[公告]国祯环保:2017年年度审计报告
安徽国祯环保节能科技股份有限公司 审 计 报 告 瑞华审字[2018]34020008号 目 录 一、 审计报告 ··········································································· 1 二、 已审财务报表 1、 合并资产负债表 ································································· 7 2、 合并利润表 ······································································· 9 3、 合并现金流量表 ································································· 10 4、 合并股东权益变动表 ·························································· 11 5、 资产负债表 ······································································· 13 6、 利润表 ············································································· 15 7、 现金流量表 ······································································· 16 8、 股东权益变动表 ····························································· 17 9、 财务报表附注 ··································································· 19 10、 财务报表附注补充资料 ·················································· 140 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 Postal Address：5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 审 计 报 告 瑞华审字[2018]34020008号 安徽国祯环保节能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽国祯环保节能科技股份有限公司（以下简称“国祯环保公 司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度 的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了国祯环保公司2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国祯环保公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们 不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键 审计事项。 （一）应收款项坏账准备 1、事项描述 截至2017年12月31日，国祯环保公司应收账款及其他应收款的余额合计 为118,522.20万元，坏账准备金额合计为8,730.04万元，应收账款及其他应收 款的净值合计为109,792.16万元，占国祯环保公司2017年末总资产的13.56%， 金额及比例均较为重大。 当存在客观证据表明应收款项存在减值时，管理层根据预计未来现金流量现 值低于账面价值的差额计提单项坏账准备。对于不存在减值客观证据的应收款 项，管理层根据信用风险特征将其分为若干组合进行评估。管理层根据以前年度 与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率及账龄分析为基础，结 合现时情况确定应计提的坏账准备。 由于应收款项金额重大，且管理层在确定应收款项坏账准备时涉及重大判 断，因此我们将应收款项坏账准备确定为关键审计事项。 关于应收款项坏账准备会计政策见附注四、10，关于应收账款账面余额及 坏账准备见附注六、3，关于其他应收款账面余额及坏账准备见附注六、6。 2、审计应对 （1）我们评价并测试了管理层复核、评估和确定应收款项坏账准备的内部 控制的设计和运行的有效性，包括有关识别减值客观证据和计算坏账准备的控 制，并测试了与维护账龄分析表相关信息系统自动控制及与追踪逾期应收款项相 关的内部控制； （2）我们选取样本检查了管理层编制的应收款项账龄分析表的准确性，检 查计提方法是否按照坏账政策执行，重新计算坏账计提金额是否准确； （3）我们选取金额重大或高风险的应收款项，独立测试了其可收回性。我 们在评估应收款项的可回收性时，检查了相关的支持性证据，包括客户的信用历 史、经营情况、还款能力和期后收款，以及外部律师询证函回函； （4）我们通过考虑历史上同类应收款项组合的实际坏账发生金额及情况， 结合客户信用和市场条件等因素，评估管理层将应收款项划分为若干组合进行减 值评估的方法和计算是否适当。 （二）采用完工百分比法确认的收入 1、事项描述 国祯环保公司2017年度合并营业收入为262,809.14万元，其中采用完工 百分比法确认的收入为147,295.40万元，占公司合并营业收入的56.05%，金 额重大。如国祯环保公司财务报表附注四、24及附注六、45所述，国祯环保公 司EPC工程业务等按照《企业会计准则第15 号-建造合同》的规定，于资产负 债表日按完工百分比法确认合同收入和成本。采用完工百分比法时，合同完工进 度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 根据完工百分比法确认的收入涉及管理层的重大判断和估计，包括合同预计 总成本、合同总收入、完工进度等，因此我们将采用完工百分比法确认的收入列 为关键审计事项。 2、审计应对 针对完工百分比法确认的收入，我们实施的主要审计程序如下： （1）我们了解并测试国祯环保公司建造合同核算和预计总收入与总成本的 确定和变动的政策、程序、方法和相关内部控制； （2）我们取得在建项目的成本预算明细表，并复核其合理性，同时，我们 根据上年度及本年度财务报表中建造合同收入和成本的变化，以识别和了解差异 产生的原因，对异常偏差执行进一步检查程序； （3）我们取得在建项目合同清单，检查相应的建造合同、结算收款等具体 合同执行情况； （4）我们取得业主或监理单位出具的完工进度证明，复核国祯环保公司截 至年末累计已确认的完工进度； （5）我们结合对存货的审计程序，对年末未完工合同进行现场盘点和截止 性测试，检查已发生成本归集是否准确。 （三）商誉减值 1、事项描述 如合并财务报表附注六、16所列示，国祯环保公司2017年12月31日商 誉的账面价值合计29,215.84万元，相应的减值准备余额为2,078.57万元，金额 比较重大。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，国祯环保公司 估计相关资产组或者资产组组合未来的现金流入以及确定合适的折现率去计算 现值。若相关资产组的现金流量现值低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 由于相关减值评估与测试需要管理层作出重大判断，因此我们将商誉减值评 估列为关键审计事项。 2、审计应对 针对商誉减值，我们实施的主要审计程序如下： （1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效 性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批； （2）测试管理层减值测试所依据的基础数据，评估管理层减值测试中所采 用的关键假设及判断的合理性，以及了解和评价管理层利用其估值专家的工作； （3）对减值评估中采用的折现率、经营和财务假设执行敏感性分析，考虑 这些参数和假设在合理变动时对减值测试结果的潜在影响； （4）我们评估了价值类型和评估方法的合理性，以及折现率等评估参数。 在此方面，我们利用了内部评估专家的工作。 四、其他信息 国祯环保公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致 或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 国祯环保公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制 财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估国祯环保公司的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算国 祯环保公司、终止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督国祯环保公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对国祯环保公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国祯环保公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就国祯环保公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计 证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审 计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范 措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）： 中国·北京 中国注册会计师： 2018年4月19日 合并资产负债表 2017年12月31日 编制单位：安徽国祯环保节能科技股份有限公司 金额单位：人民元 项 目 注 释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 六、 1 1,091,404,868.80 637,041,618.93 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、 2 34,308,758.04 30,565,494.50 应收账款 六、 3 781,364,741.33 601,284,318.32 预付款项 六、 4 74,228,719.88 15,409,854.39 应收利息 应收股利 六、 5 - 900,000.00 其他应收款 六、 6 316,556,864.21 198,053,803.64 存货 六、 7 372,174,271.96 172,240,430.79 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 六、 8 74,771,241.76 62,192,812.70 其他流动资产 六、 9 36,030,286.41 流动资产合计 2,780,839,752.39 1,717,688,333.27 非流动资产： 可供出售金融资产 六、 10 4,500,000.00 1,800,000.00 持有至到期投资 长期应收款 六、 11 3,590,922,790.29 2,736,664,636.73 长期股权投资 六、 133,621,451.37 12 30,485,176.71 投资性房地产 固定资产 六、 13 221,988,366.99 230,965,435.99 在建工程 六、 14 365,793,574.50 16,489,576.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、 15 693,646,266.52 270,052,413.43 开发支出 商誉 六、 16 271,372,780.07 292,158,437.94 长期待摊费用 六、 17 1,689,158.38 162,379.40 递延所得税资产 六、 18 30,718,382.93 21,350,414.68 其他非流动资产 六、 19 3,800,618.12 99,000,000.00 非流动资产合计 5,318,053,389.17 3,699,128,471.48 资产总计 8,098,893,141.56 5,416,816,804.75 （承上页） 合并资产负债表（续） 2017年12月31日 编制单位：安徽国祯环保节能科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注 释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 六、 20 837,467,100.00 563,132,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、 21 73,032,962.84 50,661,467.94 应付账款 六、 22 1,088,282,547.99 436,876,850.48 预收款项 六、 23 60,627,210.12 33,354,412.21 应付职工薪酬 六、 24 13,135,798.99 9,099,166.51 应交税费 六、 25 52,108,589.30 20,678,437.90 应付利息 六、 26 2,072,016.43 2,111,877.97 应付股利 六、 27 7,200,000.00 其他应付款 六、 28 230,652,179.96 288,017,633.85 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、 29 465,663,860.00 343,411,384.48 其他流动负债 流动负债合计 2,830,242,265.63 1,747,343,231.34 非流动负债： 长期借款 六、 30 2,010,130,442.44 1,474,373,757.68 应付债券 六、 31 471,142,987.72 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、 32 347,478,294.40 392,500,000.00 长期应付职工薪酬 六、 33 4,172,042.54 4,683,403.01 专项应付款 预计负债 六、 34 167,261,563.76 120,943,875.59 递延收益 六、 36 26,453,975.16 12,307,147.92 递延所得税负债 六、 18 19,425,628.78 12,234,679.95 其他非流动负债 六、 37 4,182,400.00 4,182,400.00 非流动负债合计 3,050,247,334.80 2,021,225,264.15 负债合计 5,880,489,600.43 3,768,568,495.49 股东权益： 股本 六、 38 305,668,467.00 305,721,067.00 其他权益工具 六、 39 119,369,234.64 其中：优先股 永续债 资本公积 六、 40 808,759,494.45 766,532,096.35 减：库存股 六、 41 66,827,783.89 153,009,182.08 其他综合收益 六、 42 -3,690,420.59 2,023,467.95 专项储备 盈余公积 六、 43 53,008,990.57 36,842,516.87 一般风险准备 未分配利润 六、 44 700,590,473.87 553,148,938.88 归属于母公司股东权益合计 1,916,878,456.05 1,511,258,904.97 少数股东权益 301,525,085.08 136,989,404.29 股东权益合计 2,218,403,541.13 1,648,248,309.26 负债和股东权益总计 8,098,893,141.56 5,416,816,804.75 合并利润表 2017年度 编制单位：安徽国祯环保节能科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注 释 本年数 上年数 一、营业总收入 2,628,091,410.35 1,462,693,502.94 其中：营业收入 六、 45 2,628,091,410.35 1,462,693,502.94 二、营业总成本 2,495,454,111.93 1,339,247,694.47 其中：营业成本 六、 45 1,974,162,831.71 981,637,689.02 税金及附加 六、 46 25,168,930.88 16,180,133.54 销售费用 六、 47 103,142,544.16 74,334,845.85 管理费用 六、 48 192,086,733.26 157,468,612.16 财务费用 六、 49 147,778,768.67 102,985,897.33 资产减值损失 六、 50 53,114,303.25 6,640,516.57 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六、 51 7,791,062.24 7,263,271.10 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 2,531,088.66 878,252.04 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 六、 52 2,517,297.43 112,205.28 其他收益 六、 53 65,632,544.28 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 208,578,202.37 130,821,284.85 加：营业外收入 六、 54 33,602,827.99 47,624,969.14 其中：非流动资产毁损报废利得 减：营业外支出 六、 55 1,635,058.11 784,765.34 其中：非流动资产毁损报废损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 240,545,972.25 177,661,488.65 减：所得税费用 六、 56 32,729,923.19 30,651,641.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 207,816,049.06 147,009,847.44 （一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 207,816,049.06 147,009,847.44 2、终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） （二）按所有权归属分类 1、少数股东损益（净亏损以“－”号填 列） 13,641,193.67 17,191,575.85 2、归属于母公司股东的净利润（净亏损 以“－”号填列） 194,174,855.39 129,818,271.59 六、其他综合收益的税后净额 -5,494,429.50 2,617,267.89 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 -5,713,888.54 2,225,698.62 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -5,713,888.54 2,225,698.62 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 -5,713,888.54 2,225,698.62 6、其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 219,459.04 391,569.27 七、综合收益总额 202,321,619.56 149,627,115.33 归属于母公司股东的综合收益总额 188,460,966.85 132,043,970.21 归属于少数股东的综合收益总额 13,860,652.71 17,583,145.12 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.65 0.41 （二）稀释每股收益 0.64 0.40 合并现金流量表 2017年度 编制单位：安徽国祯环保节能科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注 释 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,789,664,140.81 1,646,366,892.15 收到的税费返还 56,734,238.68 40,516,148.91 收到其他与经营活动有关的现金 六、 58 73,455,057.52 84,763,210.84 经营活动现金流入小计 2,919,853,437.01 1,771,646,251.90 购买商品、接受劳务支付的现金 2,538,959,824.63 1,667,884,786.17 其中：特许经营权项目投资支付 的现金 799,973,757.77 720,547,728.87 支付给职工以及为职工支付的现金 236,799,142.33 217,402,104.26 支付的各项税费 177,720,603.77 139,232,987.33 支付其他与经营活动有关的现金 六、 58 384,532,604.29 268,230,775.14 经营活动现金流出小计 3,338,012,175.02 2,292,750,652.90 经营活动产生的现金流量净额 六、 59 -418,158,738.01 -521,104,401.00 其中：经营活动现金流量净额（不 含特许经营权项目投资支付的现金） 381,815,019.76 199,443,327.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,800,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 309,879.68 410,038.61 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 4,299,249.00 收到其他与投资活动有关的现金 六、 58 16,014,752.00 投资活动现金流入小计 22,423,880.68 410,038.61 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 347,656,120.96 171,906,003.24 投资支付的现金 104,205,186.00 13,566,200.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 10,474,356.06 183,818,177.26 支付其他与投资活动有关的现金 六、 58 100,000,000.00 投资活动现金流出小计 462,335,663.02 469,290,380.50 投资活动产生的现金流量净额 -439,911,782.34 -468,880,341.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 60,477,120.00 552,001,536.33 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 60,477,120.00 31,860,000.00 取得借款收到的现金 1,746,425,636.25 2,000,255,178.48 发行债券收到的现金 591,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 六、 58 14,800,000.00 4,182,400.00 筹资活动现金流入小计 2,412,702,756.25 2,556,439,114.81 偿还债务支付的现金 946,811,027.00 1,146,840,530.29 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 174,031,398.85 140,240,106.20 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 633,219.73 727,219.04 支付其他与筹资活动有关的现金 六、 58 24,383,408.89 5,160,117.94 筹资活动现金流出小计 1,145,225,834.74 1,292,240,754.43 筹资活动产生的现金流量净额 1,267,476,921.51 1,264,198,360.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 -7,065,126.78 1,623,678.26 五、现金及现金等价物净增加额 402,341,274.38 275,837,295.75 加：期初现金及现金等价物余额 575,694,896.62 299,857,600.87 六、期末现金及现金等价物余额 978,036,171.00 575,694,896.62 合并股东权益变动表 2017年度 编制单位：安徽国祯环保节能科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 本年数 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 优 先 股 永 续 债 其他 一、上 年年末 余额 305,721,067.00 766,532,096.35 153,009,182.08 2,023,467.95 36,842,516.87 553,148,938.88 136,989,404.29 1,648,248,309.26 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企 业合并 其他 二、本 年年初 余额 305,721,067.00 766,532,096.35 153,009,182.08 2,023,467.95 36,842,516.87 553,148,938.88 136,989,404.29 1,648,248,309.26 三、本 期增减 变动金 额（减 少以 “－” 号填 列） -52,600.00 119,369,234.64 42,227,398.10 -86,181,398.19 -5,713,888.54 16,166,473.70 147,441,534.99 164,535,680.79 570,155,231.87 （一） 综合收 益总额 -5,713,888.54 194,174,855.39 13,860,652.71 202,321,619.56 （二） 股东投 入和减 少资本 -52,600.00 119,369,234.64 42,227,398.10 -86,181,398.19 47,874,840.90 295,600,271.83 1、股 东投入 的普通 股 12,602,279.10 47,874,840.90 60,477,120.00 2、其 他权益 工具持 有者投 入资本 119,369,234.64 119,369,234.64 3、股 份支付 计入股 东权益 的金额 30,298,925.00 30,298,925.00 4、其 他 -52,600.00 -673,806.00 -86,181,398.19 85,454,992.19 （三） 利润分 配 16,166,473.70 -46,733,320.40 -7,833,219.73 -38,400,066.43 1、提 取盈余 公积 16,166,473.70 -16,166,473.70 2、提 取一般 风险准 备 3、对 股东的 分配 -30,566,846.70 -7,833,219.73 -38,400,066.43 4、其 他 （四） 股东权 益内部 结转 1、资 本公积 转增资 本（或 股本） 2、盈 余公积 转增资 本（或 股本） 3、盈 余公积 弥补亏 损 4、其 他 （五） 专项储 备 1、本 期提取 2、本 期使用 （六） 其他 110,633,406.91 110,633,406.91 四、本 年年末 余额 305,668,467.00 119,369,234.64 808,759,494.45 66,827,783.89 -3,690,420.59 53,008,990.57 700,590,473.87 301,525,085.08 2,218,403,541.13 （承上页） 合并股东权益变动表（续） 2017年度 编制单位：安徽国祯环保节能科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 上年数 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 其 他 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上 年年末 余额 278,649,632.00 267,782,956.35 193,626,039.80 -202,230.67 32,742,728.96 442,607,704.34 88,273,478.21 916,228,229.39 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企 业合并 其他 二、本 年年初 余额 278,649,632.00 267,782,956.35 193,626,039.80 -202,230.67 32,742,728.96 442,607,704.34 88,273,478.21 916,228,229.39 三、本 期增减 变动金 额（减 少以 “－”号 填列） 27,071,435.00 498,749,140.00 -40,616,857.72 2,225,698.62 4,099,787.91 110,541,234.54 48,715,926.08 732,020,079.87 （一） 综合收 益总额 2,225,698.62 129,818,271.59 17,583,145.12 149,627,115.33 （二） 股东投 入和减 少资本 27,071,435.00 498,749,140.00 -40,616,857.72 31,860,000.00 598,297,432.72 1、股 东投入 的普通 股 27,117,435.00 490,776,197.00 17,893,632.00 31,860,000.00 531,860,000.00 2、其 他权益 工具持 有者投 入资本 3、股 份支付 计入股 东权益 的金额 8,562,203.00 8,562,203.00 4、其 他 -46,000.00 -589,260.00 -58,510,489.72 57,875,229.72 （三） 利润分 配 4,099,787.91 -19,277,037.05 -727,219.04 -15,904,468.18 1、提 取盈余 公积 4,099,787.91 -4,099,787.91 2、提 取一般 风险准 备 3、对 股东的 分配 -15,177,249.14 -727,219.04 -15,904,468.18 4、其 他 （四） 股东权 益内部 结转 1、资 本公积 转增资 本（或 股本） 2、盈 余公积 转增资 本（或 股本） 3、盈 余公积 （未完）  |