[公告]合肥百货:2017年年度审计报告
合肥百货大楼集团股份有限公司 审计报告 大华审字[2018]000975号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 合肥百货大楼集团股份有限公司 审计报告及财务报表 （2017年1月1日至2017年12月31日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-2 二、 已审财务报表 合并资产负债表 1-2 合并利润表 3 合并现金流量表 4 合并股东权益变动表 5-6 母公司资产负债表 7-8 母公司利润表 9 母公司现金流量表 10 母公司股东权益变动表 11-12 财务报表附注 1-92 审计报告 大华审字[2018]000975号 合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了后附的 合肥百货大楼集团股份有限公司(以下简称 合肥百货)财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负 债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了合肥百货2017年12月31日的合并及母公司 财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于合肥百货，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项: 1.房地产开发项目的收入确认 2. 与财务报告相关的信息技术（简称“IT”）系统和控制 3. 淮南百大彭浩案件及其相关处理 （一）房地产开发项目的收入确认 1.事项描述 合肥百货主要收入由商业零售类、农产品批发市场交易及房地产 开发项目组成。如后附财务报表所示，2017年度合肥百货实现营业 收入1,038,990.97万元，其中子公司周谷堆置业营业收入25,914.63 万元，占合并后收入的2.49%，为房地产开发项目销售收入，实现净 利润7,502.09万元，占合并后净利润的25.35%。鉴于其对公司利润 贡献的占比较高，我们将其收入确认识别为关键审计事项。 相关会计政策详见财务报表附注四（二十二），关于收入的披露详 见附注六(注释35）。 2.审计应对 我们针对此事项实施的主要审计程序包括（但不限于）： （1）对子公司周谷堆置业房地产开发项目的收入与收款业务的关 键内部控制进行了解和测试，确定内控设计是否合理并得到有效执行； （2）检查房产标准买卖合同条款，以评价有关房地产开发项目的 收入确认政策是否符合相关会计准则的要求； （3）对本年确认房产销售收入的项目，选取样本，检查买卖合同 及可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售 收入是否已按照收入确认政策确认； （4）对营业收入执行截止测试，以确认相关收入是否记录在正确 的会计期间； （5）对于房地产开发项目中本年确认的房产销售收入，选取样本， 将其单位平均售价与从公开信息获取的单位平均售价相比较； (6) 对毛利率进行分析性复核。 基于已执行的审计工作，我们得出审计结论，周谷堆置业的房地 产项目收入确认是适当的。 （二）与财务报告相关的IT系统和控制 1.事项描述 公司属于零售行业，企业运营和账务处理较多依赖信息系统，比 如营销促销管理系统、主档资料管理信息系统、库存集中管理系统、 供应链调度系统、收银管理系统、会员卡管理系统、供应商管理系统、 物流系统、核算系统等。自动化会计程序和IT环境控制需要有效设计 和运行，以保证财务报告的准确性。 这些自动化会计程序和IT环境控制包括IT治理、程序开发和变更 的相关控制、对程序和数据的访问以及IT运行等。 最为重要的系统控制包括系统计算、与重要会计科目相关的系统 逻辑 (包括百货与超市的收入、成本) 、业务管理系统与会计系统之 间的接口，以及新旧系统间的数据迁移等。 鉴于公司的财务会计和报告系统主要依赖于复杂的IT系统和系 统控制流程，我们将与财务报告相关的IT系统和控制识别为关键审计 事项。 2.审计应对 我们针对此事项实施的主要审计程序包括（但不限于）： （1）我们利用本所内部IT专家的工作对与财务报告相关的IT系 统和控制进行评价。 （2）评价与财务数据处理所依赖的所有主要IT系统的持续完善 相关的关键内部控制的设计和运行有效性。 . （3）检查公司IT组织架构的治理框架，以及程序开发和变更、 对程序和数据的访问、IT 运行等控制，包括相应的补偿性控制措施 (如必要) 。 . （4）评价重要账户相关的IT流程控制的设计和运行有效性，评 价内容包括测试信息技术应用控制的运行有效性以及测试数据传输 和数据迁移的一致性。 基于已执行的审计工作，我们得出审计结论，公司的与财务报告 相关的IT系统和控制是适当的。 （三）淮南百大彭浩案件及其相关处理 1.事项描述 如财务报表附注十四（一）所述，2017年 10月公司在财务检查 中发现全资子公司淮南百大商厦有限公司（以下简称“淮南百大”） 原财务总监彭浩利用职务便利违规开售单用途预付卡（储值卡）的违 法行为导致淮南百大储值卡发售金额与实际收款出现重大差异 85,223,466.25元。在发现相关情况后淮南百大立即向淮南市公安机关 报案，截至目前，案件正处于审查起诉阶段。 公司在发现这一重大事件后，采取了一系列的补救措施 ，在合 肥百货2017年财务报表审计中，我们已经考虑了内部控制重大缺陷 对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。 2.审计应对 我们针对此事项实施的主要审计程序包括（但不限于）： （1）检查淮南百大储值卡业务相关内控制度和执行情况。 （2）现场访谈公安机关经办人员，了解涉案情况及款项的可回收性。 (3)取得淮南市公安局山南新区分局函复，根据该函，确认因彭 浩利用职务便利造成淮南百大储值卡售卡累计差异85,223,466.25元。 (4)获取皖百友（2018）会鉴第3号《安徽百友司法鉴定中心司 法鉴定意见书》。 （5）复核了淮南百大的相关账务处理。 基于已执行的审计工作，我们得出审计结论，公司管理层就淮南 百大彭浩案所涉及的账务处理是恰当的。 四、 其他信息 合肥百货管理层对其他信息负责。其他信息包括合肥百货2017 年度报告中涵盖的信息，但不包含财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对 其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工 作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在 这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照编制企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估合肥百货的持续经营能力， 披露与持续经营能力相关的事项（如适用），并运用持续经营假设， 除非管理层计划清算合肥百货、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督合肥百货财务报告的过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但按照审计准则执行的审计并不能保证一定会发 现存在的重大错报。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错 报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表做出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊和错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取适当的审计证据，作为 发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或者凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计适当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对合肥百货持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的相关信息。然 而，未来的事项或情况可能导致合肥百货不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并 评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就合肥百货中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督 和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向管理层提供声 明，并与管理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审 计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事 项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果 合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李静 中国·北京 （项目合伙人） 中国注册会计师：沈素莹 二〇一八年四月十九日 合并资产负债表 2017年12月31日 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 3,431,604,229.21 3,038,065,971.98 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 六、2 应收账款 六、3 75,880,091.63 59,189,955.29 预付款项 六、4 197,993,675.32 264,413,791.50 应收利息 45,626.14 应收股利 其他应收款 六、5 95,015,672.51 148,848,127.59 存货 六、6 1,428,947,793.71 1,242,235,191.97 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 350,773,677.41 370,865,568.05 流动资产合计 5,580,260,765.93 5,123,618,606.38 非流动资产： 可供出售金融资产 六、8 179,236,302.92 343,705,200.29 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、9 166,671,216.19 145,392,810.20 投资性房地产 六、10 870,066,554.48 539,539,641.87 固定资产 六、11 1,704,522,495.34 1,393,830,481.09 在建工程 六、12 274,065,363.42 355,866,482.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 公益性生物资产 油气资产 无形资产 六、13 1,004,149,251.70 1,019,624,946.15 开发支出 商誉 六、14 2,119,524.78 2,119,524.78 长期待摊费用 六、15 94,018,413.52 111,517,879.31 递延所得税资产 六、16 162,012,215.33 113,138,483.06 其他非流动资产 六、17 59,208,465.56 77,206,326.00 非流动资产合计 4,516,069,803.24 4,101,941,775.16 资产总计 10,096,330,569.17 9,225,560,381.54 （所附注释系合并财务报表的组成部分） 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 合并资产负债表（续） 2017年12月31日 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 六、18 150,000,000.00 27,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 六、19 298,214,553.00 506,500,000.00 应付账款 六、20 960,388,458.62 821,904,877.81 预收款项 六、21 2,325,930,856.38 2,190,059,155.39 应付职工薪酬 六、22 108,310,915.47 91,281,200.78 应交税费 六、23 537,103,072.50 404,755,237.47 应付利息 六、24 1,060,177.45 542,720.82 应付股利 六、25 3,126,191.15 2,973,191.15 其他应付款 六、26 646,528,447.39 532,845,723.20 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、27 216,740,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,247,402,671.96 4,577,862,106.62 非流动负债： 长期借款 六、28 353,917,042.88 339,839,901.92 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 六、29 173,461,315.01 167,891,313.80 递延所得税负债 六、16 3,763,243.25 4,566,520.48 其他非流动负债 非流动负债合计 531,141,601.14 512,297,736.20 负债合计 5,778,544,273.10 5,090,159,842.82 股东权益： 股本 六、30 779,884,200.00 779,884,200.00 资本公积 六、31 308,824,867.79 308,824,867.79 减：库存股 其他综合收益 六、32 10,024,727.19 12,626,400.22 专项储备 盈余公积 六、33 777,942,106.74 706,054,869.78 未分配利润 六、34 1,786,760,475.86 1,762,482,316.92 归属于母公司股东权益合计 3,663,436,377.58 3,569,872,654.71 少数股东权益 654,349,918.49 565,527,884.01 股东权益合计 4,317,786,296.07 4,135,400,538.72 负债和股东权益合计 10,096,330,569.17 9,225,560,381.54 （所附注释系合并财务报表的组成部分） 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 合并利润表 2017年度 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、35 10,389,909,722.62 9,735,838,430.15 减：营业成本 六、35 8,294,456,251.12 7,799,203,478.23 税金及附加 六、36 229,229,813.83 193,221,526.94 销售费用 六、37 445,182,041.53 395,373,211.95 管理费用 六、38 943,384,631.98 873,818,551.25 财务费用 六、39 13,862,044.72 -868,226.67 资产减值损失 六、40 90,403,886.76 6,281,284.05 加：公允变动收益（损失以"-"填列) 投资收益 六、41 35,722,816.07 8,468,017.52 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 19,278,405.99 -11,937,792.40 资产处置损益 六、42 4,474,072.21 16,083,825.84 其他收益 六、43 16,671,294.91 二、营业利润（亏损以"-"填列) 430,259,235.87 493,360,447.76 加：营业外收入 六、45 9,522,836.39 17,651,036.23 减：营业外支出 六、46 1,860,384.42 546,236.65 三、利润总额（亏损以"-"填列) 437,921,687.84 510,465,247.34 减：所得税费用 六、47 142,001,057.31 148,489,034.13 四、净利润（净亏损以"-"填列) 295,920,630.53 361,976,213.21 （一）按经营持续性分类 （一）持续经营净利润（净亏损以"-"填列) 295,920,630.53 361,976,213.21 （二）终止经营净利润（净亏损以"-"填列) （二）按所有权归属分类 -归属于母公司所有者的净利润 213,148,025.90 282,880,171.08 -少数股东损益 82,772,604.63 79,096,042.13 五、其他综合收益的税后净额 -2,601,673.03 3,720,906.41 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -2,601,673.03 3,720,906.41 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 （二）以后能重分类进损益的其他综合收益 -2,601,673.03 3,720,906.41 六、综合收益总额 293,318,957.50 365,697,119.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 210,546,352.87 286,601,077.49 归属于少数股东的综合收益总额 82,772,604.63 79,096,042.13 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.2733 0.3627 （二）稀释每股收益 0.2733 0.3627 (所附注释系合并财务报表的组成部分） 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 合并现金流量表 2017年度 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 12,925,285,232.06 12,078,376,269.96 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、48.1 104,724,940.13 127,174,680.17 现金流入小计 13,030,010,172.19 12,205,550,950.13 购买商品、接受劳务支付的现金 10,724,857,031.71 9,954,211,230.44 支付给职工以及为职工支付的现金 652,181,943.40 584,460,379.28 支付的各项税费 467,710,897.31 489,116,816.44 支付的其他与经营活动有关的现金 六、48.2 551,135,439.85 520,815,649.21 现金流出小计 12,395,885,312.27 11,548,604,075.37 经营活动产生的现金流量净额 634,124,859.92 656,946,874.76 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 162,000,000.00 取得投资收益所收到现金 16,545,877.20 20,405,809.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 23,714,724.55 62,950,514.62 处置子公司及其他经营单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 六、48.3 572,293,721.20 357,525,954.87 现金流入小计 774,554,322.95 440,882,279.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 342,146,263.53 391,163,349.90 投资所支付的现金 40,750,000.00 53,730,000.00 取得子公司及其他经营单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 六、48.4 585,879,666.42 495,206,326.00 现金流出小计 968,775,929.95 940,099,675.90 投资活动产生的现金流量净额 -194,221,607.00 -499,217,396.49 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,440.63 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 364,357,140.96 283,859,901.92 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 364,357,140.96 283,861,342.55 偿还债务所支付的现金 157,729,755.70 1,240,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 184,131,217.87 138,973,645.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 31,490,993.64 26,944,371.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 341,860,973.57 140,213,645.99 筹资活动产生的现金流量净额 22,496,167.39 143,647,696.56 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 462,399,420.31 301,377,174.83 加：期初现金及现金等价物余额 2,572,094,614.47 2,270,717,439.64 六、期末现金及现金等价物余额 3,034,494,034.78 2,572,094,614.47 （所附注释系合并财务报表的组成部分） 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 合并股东权益变动表 2017年度 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期金额 归属于母公司的股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 779,884,200.00 308,824,867.79 12,626,400.22 706,054,869.78 1,763,564,338.71 565,527,884.01 4,136,482,560.51 加：会计政策变更 前期差错更正 -1,082,021.79 -1,082,021.79 二、本年年初余额 779,884,200.00 308,824,867.79 12,626,400.22 706,054,869.78 1,762,482,316.92 565,527,884.01 4,135,400,538.72 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填 列） -2,601,673.03 71,887,236.96 24,278,158.94 88,822,034.48 182,385,757.35 （一）综合收益总额 -2,601,673.03 213,148,025.90 82,772,604.63 293,318,957.50 （二）股东投入和减少资本 37,540,423.48 37,540,423.48 1．股东投入资本 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 4．其他 37,540,423.48 37,540,423.48 （三）利润分配 71,887,236.96 -188,869,866.96 -31,490,993.63 -148,473,623.63 1．提取盈余公积 71,887,236.96 -71,887,236.96 2．对股东的分配 -116,982,630.00 -31,490,993.63 -148,473,623.63 3．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产 生的变动 4. 其他 四、本期期末余额 779,884,200.00 308,824,867.79 10,024,727.19 777,942,106.74 1,786,760,475.86 654,349,918.49 4,317,786,296.07 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 合并股东权益变动表 2017年度 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 上期金额 归属于母公司的股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 779,884,200.00 308,823,427.16 8,905,493.81 634,126,929.47 1,645,601,771.08 514,426,213.59 3,891,768,035.11 加：会计政策变更 前期差错更正 -485,580.93 -485,580.93 二、本年年初余额 779,884,200.00 308,823,427.16 8,905,493.81 634,126,929.47 1,645,116,190.15 514,426,213.59 3,891,282,454.18 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,440.63 3,720,906.41 71,927,940.31 117,366,126.77 51,101,670.42 244,118,084.54 （一）综合收益总额 3,720,906.41 282,880,171.08 79,096,042.13 365,697,119.62 （二）股东投入和减少资本 1,440.63 -1,050,000.00 -1,048,559.37 1．股东投入资本 -1,050,000.00 -1,050,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 4．其他 1,440.63 1,440.63 （三）利润分配 71,927,940.31 -165,514,044.31 -26,944,371.71 -120,530,475.71 1．提取盈余公积 71,927,940.31 -71,927,940.31 2．对股东的分配 -93,586,104.00 -26,944,371.71 -120,530,475.71 3．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动 4. 其他 四、本期期末余额 779,884,200.00 308,824,867.79 12,626,400.22 706,054,869.78 1,762,482,316.92 565,527,884.01 4,135,400,538.72 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人： 戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 资产负债表 2017年12月31日 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 899,798,265.34 861,762,424.97 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 应收账款 十五、1 36,944,266.71 18,275,315.07 预付款项 62,339,090.09 117,992,387.92 应收利息 应收股利 其他应收款 十五、2 743,670,137.35 706,237,512.54 存货 99,442,348.84 98,729,500.50 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 95,449,908.79 91,812,233.51 流动资产合计 1,937,644,017.12 1,894,809,374.51 非流动资产： 可供出售金融资产 152,916,302.92 235,311,257.61 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 1,299,257,300.46 1,279,308,292.66 投资性房地产 固定资产 185,443,491.87 198,032,141.67 在建工程 245,954,864.23 174,455,685.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 公益性生物资产 无形资产 144,712,003.90 149,335,285.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,333,658.14 88,414.03 递延所得税资产 6,717,285.31 6,237,332.67 其他非流动资产 1,572,649.60 417,830.00 非流动资产合计 2,037,907,556.43 2,043,186,239.73 资产总计 3,975,551,573.55 3,937,995,614.24 （所附注释系财务报表的组成部分） 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 资产负债表（续） 2017年12月31日 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 72,000,000.00 120,200,000.00 应付账款 75,174,886.47 78,495,289.07 预收款项 266,629,407.12 283,137,360.40 应付职工薪酬 10,807,811.13 9,562,738.62 应交税费 16,212,657.13 24,241,791.72 应付利息 125,368.12 99,012.89 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 其他应付款 790,452,995.02 819,243,946.39 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 66,740,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,301,116,316.14 1,337,953,330.24 非流动负债： 长期借款 24,924,242.88 73,289,901.92 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 6,544,657.83 6,032,563.91 递延所得税负债 3,341,575.73 3,440,314.40 其他非流动负债 非流动负债合计 34,810,476.44 82,762,780.23 负债合计 1,335,926,792.58 1,420,716,110.47 股东权益： 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38 减：库存股 其他综合收益 10,024,727.19 10,320,943.21 盈余公积 750,480,136.55 678,592,899.59 未分配利润 711,798,556.85 661,044,300.59 股东权益合计 2,639,624,780.97 2,517,279,503.77 负债和股东权益合计 3,975,551,573.55 3,937,995,614.24 （所附注释系财务报表的组成部分） 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 利润表 2017年度 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、4 3,874,604,841.65 3,718,310,028.67 减：营业成本 十五、4 3,732,780,479.19 3,571,594,781.26 税金及附加 13,455,731.04 13,727,870.27 销售费用 23,281,918.45 24,243,188.91 管理费用 70,045,972.43 69,923,164.99 财务费用 -21,490,465.90 -24,661,897.27 资产减值损失 1,711,385.51 850,303.06 加：公允变动收益（损失以"-"填列) 投资收益 十五、5 197,876,373.42 171,103,254.18 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 19,949,007.80 -11,482,903.16 资产处置损益 452,474.95 29,660,248.10 其他收益 580,000.00 二、营业利润（亏损以"-"填列) 253,728,669.30 263,396,119.73 加：营业外收入 620,913.16 921,881.35 减：营业外支出 252,569.87 137,639.24 三、利润总额（亏损以"-"填列) 254,097,012.59 264,180,361.84 减：所得税费用 14,472,889.37 24,420,560.80 四、净利润（净亏损以"-"填列) 239,624,123.22 239,759,801.04 （一）持续经营净利润（净亏损以"-"填列) 239,624,123.22 239,759,801.04 （二）终止经营净利润（净亏损以"-"填列) 五、其他综合收益的税后净额 -296,216.02 1,882,782.64 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 （二）以后能重分类进损益的其他综合收益 -296,216.02 1,882,782.64 六、综合收益总额 239,327,907.20 241,642,583.68 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （所附注释系财务报表的组成部分） 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 现金流量表 2017年度 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司单位： 人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,626,338,052.04 4,363,619,116.51 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 48,336,609.65 32,158,853.23 现金流入小计 4,674,674,661.69 4,395,777,969.74 购买商品、接受劳务支付的现金 4,464,032,366.79 4,214,752,956.88 支付给职工以及为职工支付的现金 44,839,256.16 41,858,977.33 支付的各项税费 46,812,704.72 50,493,665.17 支付的其他与经营活动有关的现金 118,639,769.58 61,420,453.31 现金流出小计 4,674,324,097.25 4,368,526,052.69 经营活动产生的现金流量净额 350,564.44 27,251,917.05 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 82,000,000.00 取得投资收益所收到现金 177,927,365.62 182,586,157.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 836,455.59 62,818,005.12 处置子公司及其他经营单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 210,000,000.00 70,000,000.00 现金流入小计 470,763,821.21 315,404,162.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,418,559.37 124,323,208.92 投资所支付的现金 38,730,000.00 取得子公司及其他经营单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 221,572,649.60 130,417,830.00 现金流出小计 298,991,208.97 293,471,038.92 投资活动产生的现金流量净额 171,772,612.24 21,933,123.54 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,440.63 取得借款所收到的现金 19,114,340.96 71,809,901.92 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 19,114,340.96 71,811,342.55 偿还债务所支付的现金 740,000.00 740,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 120,677,022.52 95,599,548.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 121,417,022.52 96,339,548.41 筹资活动产生的现金流量净额 -102,302,681.56 -24,528,205.86 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 69,820,495.12 24,656,834.73 加：期初现金及现金等价物余额 537,467,770.22 512,810,935.49 六、期末现金及现金等价物余额 607,288,265.34 537,467,770.22 （所附注释系财务报表的组成部分） 法定代表人：刘浩 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：岳晓阳 股东权益变动表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期金额 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 779,884,200.00 387,437,160.38 10,320,943.21 678,592,899.59 661,044,300.59 2,517,279,503.77 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 779,884,200.00 387,437,160.38 10,320,943.21 678,592,899.59 661,044,300.59 2,517,279,503.77 三、本期增减变动金额（减少以“-”号 填列） -296,216.02 71,887,236.96 50,754,256.26 122,345,277.20 （一）综合收益总额 -296,216.02 239,624,123.22 239,327,907.20 （二）股东投入和减少资本 1．股东投入资本 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 4．其他 （三）利润分配 71,887,236.96 -188,869,866.96 -116,982,630.00 1．提取盈余公积 71,887,236.96 -71,887,236.96 - 2．对股东的分配 -116,982,630.00 -116,982,630.00 3．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．结转重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动 4. 其他 四、本期期末余额 779,884,200.00 387,437,160.38 10,024,727.19 750,480,136.55 711,798,556.85 2,639,624,780.97 （未完）  |