[公告]华策影视:2017年年度审计报告
浙江华策影视股份有限公司 2017年度 审 计 报 告 天健审〔2018〕3398号 浙江华策影视股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江华策影视股份有限公司（以下简称华策公司）财务报表，包 括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了华策公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华策公司，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对这些事项单独发表意见。 (一) 收入的确认与计量 1. 关键审计事项 如财务报表附注三(二十三)和五(二)1所述，华策公司2017年度营业收入 524,558.97万元，主要系全网剧销售收入。华策公司全网剧在电视剧购入或完 成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧 播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。由于营业收入是 关键业绩指标之一，在收入确认方面可能存在重大错报风险，因此，我们将收入 确认识别为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们对华策公司收入确认关键审计事项实施的主要程序包括： (1) 了解、测试、评价华策公司管理层（以下简称管理层）对收入确认相关 内部控制制度的设计和运行的有效性； (2) 通过查阅销售合同、与管理层沟通等程序，了解和评价管理层的收入确 认政策； (3) 对销售收入进行抽样测试，检查相关销售合同及报酬条款和各项支持性 文件，核对销售合同中风险及报酬条款与收入确认原则的一致性，检查供带相关 资料； (4) 实施截止测试程序，包括检查资产负债表日前后收入确认的各项支持性 文件等； (5) 结合应收账款的审计，抽取样本函证销售合同的真实性及相应合同金 额，检查收入对应应收账款的收回。 (二) 应收账款的坏账准备计提 1. 关键审计事项 如财务报表附注三(十一)和五(一)4所述，截至2017年12月31日，华策 公司应收账款余额426,235.79万元，坏账准备金额23,748.88万元，账面价值 402,486.91万元，占资产总额的32.10%。若应收账款不能按期收回或无法收回 产生坏账损失，会对财务报表产生重大影响，且管理层在对应收账款可回收性进 行评估时涉及重要的判断和估计，管理层需要综合考虑应收账款的账龄、历史经 验、债务人的财务状况等因素。由于这些判断和估计涉及的事项存在不确定性， 因此我们将应收账款的坏账准备计提确定为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们针对应收账款的坏账准备计提实施的审计程序包括但不限于： (1) 了解、评估及测试与应收款项日常管理及可收回性评估相关的内部控制 措施的设计、实施及运行有效性； (2) 通过查阅销售合同、检查以往应收款项的收回及坏账发生情况、与管理 层沟通、与同行业政策进行比较等程序，评估会计估计变更的合理性、所使用的 方法的恰当性以及坏账准备计提比例的合理性； (3) 对于单项计提坏账准备的应收账款，查阅相关协议，复核管理层对预计 未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性，对未来可获得的现金流量或可 收回金额进行重新计算； (4) 取得管理层编制的按照信用风险特征编制的坏账准备计提表，复核账龄 划分的准确性及坏账准备计提的准确性； (5) 对公司以投资或收益比例计算的应收账款计提坏账准备的联合投资项 目进行抽样测试，检查联合投资合同、向联合投资方支付分成款情况等，检查公 司以投资或收益比例计算的应收账款计提坏账准备的合理性和准确性。 (6) 选取样本对应收账款进行函证。 (三) 商誉减值 1. 关键审计事项 如财务报表附注三(十八)和五(一)16所述，截至2017年12月31日，华策 公司商誉账面价值为132,940.75万元。企业合并所形成的商誉，华策公司至少 应当在每年年度终了进行减值测试。减值测试需要采用的关键假设及参数包括预 测期收入增长率及后续收入增长率、毛利率和折现率等用于确定资产组可收回价 值，减值测试过程涉及管理层的重大判断和估计，同时考虑商誉对于财务报表整 体的重要性，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们针对商誉减值实施的主要审计程序包括但不限于： (1) 了解、测试与商誉减值相关的内部控制制度的设计和运行的有效性； (2) 评价管理层估计资产可收回价值时采用的假设和方法； (3) 了解资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发 展趋势； (4) 检查未来现金流量预测和所采用折现率的合理性，包括所属资产组的预 计销售金额、增长率、预计毛利率以及相关费用及折现率等，并与资产组的历史 数据、行业水平进行比较分析。 (5) 检查财务报表中与商誉减值评估有关的披露。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致 或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华策公司的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运 营或别无其他现实的选择。 华策公司治理层（以下简称治理层）负责监督华策公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用 者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对华策公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致华策公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就华策公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意 见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范 措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙敏 （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师：张文娟 二〇一八年四月二十日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江华策影视股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,665,522,595.13 1,530,238,449.15 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 2,689,001.20 衍生金融资产 应收票据 19,247,205.20 49,419,423.86 应收账款 4,024,869,079.00 2,874,244,273.16 预付款项 443,307,431.63 512,703,188.10 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 265,181.39 4,094,930.91 应收股利 其他应收款 95,114,730.57 168,140,496.44 买入返售金融资产 存货 2,645,496,550.59 1,819,003,206.27 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 346,909,009.41 55,570,577.83 流动资产合计 9,240,731,782.92 7,016,103,546.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,071,850,071.02 1,067,416,748.65 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 668,587,847.10 757,376,089.18 投资性房地产 固定资产 28,736,429.69 35,391,215.45 在建工程 1,647,133.46 3,048,224.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,658,316.52 3,437,103.93 开发支出 1,932,430.15 商誉 1,329,407,488.23 1,329,407,488.23 长期待摊费用 38,749,261.40 46,014,833.74 递延所得税资产 137,538,563.03 103,721,496.22 其他非流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00 非流动资产合计 3,298,175,110.45 3,367,745,629.55 资产总计 12,538,906,893.37 10,383,849,176.47 流动负债： 短期借款 930,000,000.00 845,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 24,035,737.47 47,346,418.27 衍生金融负债 应付票据 42,000,000.00 应付账款 1,383,564,855.06 939,433,383.47 预收款项 1,520,520,524.58 266,144,788.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 79,188,959.72 41,493,799.55 应交税费 159,385,651.26 97,207,417.31 应付利息 6,523,201.81 5,860,014.33 应付股利 12,819,707.64 其他应付款 234,808,850.43 88,081,802.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 750,896,070.00 350,525,600.00 其他流动负债 9,482,169.81 7,543,113.21 流动负债合计 5,140,406,020.14 2,701,456,044.57 非流动负债： 长期借款 390,896,070.00 1,171,244,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 768,021.50 3,881,354.74 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 391,664,091.50 1,175,125,354.74 负债合计 5,532,070,111.64 3,876,581,399.31 所有者权益： 股本 1,769,704,221.00 1,746,625,521.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,970,437,332.52 2,848,833,620.00 减：库存股 115,624,287.00 其他综合收益 -170,763,433.36 -83,075,454.64 专项储备 盈余公积 110,680,411.72 79,757,160.90 一般风险准备 未分配利润 2,336,862,764.37 1,786,119,296.21 归属于母公司所有者权益合计 6,901,297,009.25 6,378,260,143.47 少数股东权益 105,539,772.48 129,007,633.69 所有者权益合计 7,006,836,781.73 6,507,267,777.16 负债和所有者权益总计 12,538,906,893.37 10,383,849,176.47 法定代表人：傅梅城 主管会计工作负责人：王玲莉 会计机构负责人：陈敬 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 418,400,890.46 1,176,251,261.04 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 20,853,007.50 应收账款 546,850,727.37 245,179,771.34 预付款项 81,540,561.20 151,115,165.34 应收利息 107,354.72 4,094,930.91 应收股利 280,000,000.00 400,000,000.00 其他应收款 3,125,698,409.51 2,175,115,964.90 存货 224,839,820.84 221,762,029.20 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 212,214,248.27 9,938,253.44 流动资产合计 4,889,652,012.37 4,404,310,383.67 非流动资产： 可供出售金融资产 811,334,002.21 775,269,999.99 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,564,505,247.46 2,505,384,880.90 投资性房地产 固定资产 4,002,460.63 6,382,793.00 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,080,025.38 514,694.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 448,077.97 1,397,817.44 递延所得税资产 63,811,328.98 54,345,074.11 其他非流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00 非流动资产合计 3,465,181,142.63 3,363,295,260.25 资产总计 8,354,833,155.00 7,767,605,643.92 流动负债： 短期借款 930,000,000.00 765,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 24,035,737.47 47,346,418.27 衍生金融负债 应付票据 42,000,000.00 应付账款 483,617,738.60 319,076,262.83 预收款项 67,441,857.56 5,450,614.05 应付职工薪酬 13,346,541.95 3,055,830.99 应交税费 888,214.21 741,882.61 应付利息 6,498,788.89 3,995,999.29 应付股利 12,819,707.64 其他应付款 385,853,022.33 346,178,582.83 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 680,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 7,650,000.00 5,775,000.00 流动负债合计 2,641,331,901.01 1,521,440,298.51 非流动负债： 长期借款 320,000,000.00 1,088,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 2,833,333.37 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 320,000,000.00 1,090,833,333.37 负债合计 2,961,331,901.01 2,612,273,631.88 所有者权益： 股本 1,769,704,221.00 1,746,625,521.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,984,761,083.79 2,861,276,446.79 减：库存股 115,624,287.00 其他综合收益 -49,603,550.58 专项储备 盈余公积 110,680,411.72 79,757,160.90 未分配利润 693,583,375.06 467,672,883.35 所有者权益合计 5,393,501,253.99 5,155,332,012.04 负债和所有者权益总计 8,354,833,155.00 7,767,605,643.92 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 5,245,589,747.45 4,444,975,810.86 其中：营业收入 5,245,589,747.45 4,444,975,810.86 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,631,741,429.86 4,009,756,277.52 其中：营业成本 3,851,682,237.41 3,318,724,489.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 21,237,690.44 17,387,629.30 销售费用 327,573,570.86 322,678,448.39 管理费用 282,237,060.86 198,009,019.92 财务费用 96,231,756.97 62,755,084.45 资产减值损失 52,779,113.32 90,201,606.23 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -936,030.49 -1,538,554.56 投资收益（损失以“－”号填 列） 32,587,130.37 27,361,695.57 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -19,979,971.44 -6,279,074.70 汇兑收益（损失以“-”号填列） 264,080.67 -2,754.01 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 其他收益 56,532,293.25 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 702,295,791.39 461,039,920.34 加：营业外收入 5,867,232.52 104,086,869.07 减：营业外支出 4,225,987.94 6,302,883.50 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 703,937,035.97 558,823,905.91 减：所得税费用 68,023,676.05 67,971,326.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 635,913,359.92 490,852,579.21 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 490,852,579.21 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 635,913,359.92 归属于母公司所有者的净利润 634,432,746.59 478,470,578.74 少数股东损益 1,480,613.33 12,382,000.47 六、其他综合收益的税后净额 -87,687,978.72 24,718,724.40 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -87,687,978.72 24,718,724.40 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -87,687,978.72 24,718,724.40 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 -6,453,748.29 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 -81,234,230.43 24,718,724.40 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 548,225,381.20 515,571,303.61 归属于母公司所有者的综合收益 总额 546,744,767.87 503,189,303.14 归属于少数股东的综合收益总额 1,480,613.33 12,382,000.47 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.36 0.27 （二）稀释每股收益 0.36 0.27 法定代表人：傅梅城 主管会计工作负责人：王玲莉 会计机构负责人：陈敬 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 547,447,760.74 595,042,944.16 减：营业成本 444,607,811.19 563,325,460.62 税金及附加 1,204,830.70 2,177,803.38 销售费用 38,502,631.12 37,961,202.94 管理费用 100,562,189.11 51,505,111.80 财务费用 33,460,216.21 -9,811,477.95 资产减值损失 -19,332,773.35 80,611,477.23 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -689,319.20 -1,000,479.16 投资收益（损失以“－”号填 列） 346,292,602.48 445,068,966.16 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -797,844.91 7,901,917.33 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -4,217.85 其他收益 9,158,557.96 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 303,200,479.15 313,341,853.14 加：营业外收入 2,913,134.01 33,817,853.27 减：营业外支出 781,297.06 1,475,210.98 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 305,332,316.10 345,684,495.43 减：所得税费用 -3,900,192.06 14,103,631.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 309,232,508.16 331,580,864.23 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 309,232,508.16 331,580,864.23 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -49,603,550.58 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -49,603,550.58 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -49,603,550.58 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 259,628,957.58 331,580,864.23 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,470,507,823.35 3,637,846,197.68 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,433,199.97 91,992.33 收到其他与经营活动有关的现金 232,869,439.05 130,977,488.17 经营活动现金流入小计 5,709,810,462.37 3,768,915,678.18 购买商品、接受劳务支付的现金 4,222,456,137.80 3,534,049,371.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 266,631,882.89 222,861,558.15 支付的各项税费 216,017,791.76 242,531,250.80 支付其他与经营活动有关的现金 298,382,799.63 459,974,995.24 经营活动现金流出小计 5,003,488,612.08 4,459,417,175.68 经营活动产生的现金流量净额 706,321,850.29 -690,501,497.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 271,470,557.90 1,807,560.66 取得投资收益收到的现金 4,481,569.48 10,144,870.27 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 220,480.00 2,944.44 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 9,923,895.47 37,447,407.34 投资活动现金流入小计 286,096,502.85 49,402,782.71 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 11,816,237.64 21,978,060.17 投资支付的现金 476,499,996.00 1,270,038,477.04 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 40,034,930.75 支付其他与投资活动有关的现金 2,500,000.00 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 490,816,233.64 1,335,051,467.96 投资活动产生的现金流量净额 -204,719,730.79 -1,285,648,685.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 118,114,287.00 82,621,440.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 2,490,000.00 75,154,000.00 取得借款收到的现金 1,130,494,500.00 2,057,011,200.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 78,740,000.00 28,135,800.00 筹资活动现金流入小计 1,327,348,787.00 2,167,768,440.00 偿还债务支付的现金 1,406,178,410.00 813,631,870.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 168,165,482.40 115,642,007.83 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 9,812,920.12 支付其他与筹资活动有关的现金 69,322,868.12 15,514,004.88 筹资活动现金流出小计 1,643,666,760.52 944,787,882.71 筹资活动产生的现金流量净额 -316,317,973.52 1,222,980,557.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 185,284,145.98 -753,169,625.46 加：期初现金及现金等价物余额 1,472,860,454.15 2,226,030,079.61 六、期末现金及现金等价物余额 1,658,144,600.13 1,472,860,454.15 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 346,509,771.21 583,504,287.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 91,148,080.54 324,652,723.09 经营活动现金流入小计 437,657,851.75 908,157,010.52 购买商品、接受劳务支付的现金 243,861,238.62 272,874,394.46 支付给职工以及为职工支付的现 金 45,262,779.22 37,504,691.29 支付的各项税费 5,164,451.31 21,234,066.73 支付其他与经营活动有关的现金 833,268,383.36 1,060,016,853.42 经营活动现金流出小计 1,127,556,852.51 1,391,630,005.90 经营活动产生的现金流量净额 -689,899,000.76 -483,472,995.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 242,840,878.35 1,807,560.66 取得投资收益收到的现金 420,163,800.77 9,863,588.17 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 11,980.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,576,591,570.20 1,139,328,496.30 投资活动现金流入小计 2,239,608,229.32 1,150,999,645.13 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,234,281.63 320,309.81 投资支付的现金 566,499,996.00 801,071,999.99 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 9,000,000.00 25,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,763,127,932.00 1,568,372,680.44 投资活动现金流出小计 2,339,862,209.63 2,394,764,990.24 投资活动产生的现金流量净额 -100,253,980.31 -1,243,765,345.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 115,624,287.00 7,467,440.00 取得借款收到的现金 1,130,000,000.00 1,897,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,255,800.00 筹资活动现金流入小计 1,245,624,287.00 1,912,723,240.00 偿还债务支付的现金 1,065,000,000.00 798,790,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 96,284,846.77 61,183,336.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,036,829.74 2,848,137.02 筹资活动现金流出小计 1,163,321,676.51 862,821,473.02 筹资活动产生的现金流量净额 82,302,610.49 1,049,901,766.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -707,850,370.58 -677,336,573.51 加：期初现金及现金等价物余额 1,118,873,266.04 1,796,209,839.55 六、期末现金及现金等价物余额 411,022,895.46 1,118,873,266.04 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,746,625,521.00 2,848,833,620.00 -83,075,454.64 79,757,160.90 1,786,119,296.21 129,007,633.69 6,507,267,777.16 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,746,625,521.00 2,848,833,620.00 -83,075,454.64 79,757,160.90 1,786,119,296.21 129,007,633.69 6,507,267,777.16 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 23,078,700.00 121,603,712.52 115,624,287.00 -87,687,978.72 30,923,250.82 550,743,468.16 -23,467,861.21 499,569,004.57 （一）综合收益总 额 -87,687,978.72 634,432,746.59 1,480,613.33 548,225,381.20 （二）所有者投入 和减少资本 23,078,700.00 123,484,637.00 2,490,000.00 149,053,337.00 1．股东投入的普 通股 23,078,700.00 92,545,587.00 2,490,000.00 118,114,287.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 30,939,050.00 30,939,050.00 4．其他 115,624,287.00 （三）利润分配 30,923,250.82 -83,322,016.45 -4,668,000.00 -57,066,765.63 1．提取盈余公积 30,923,250.82 -30,923,250.82 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -52,398,765.63 -4,668,000.00 -57,066,765.63 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -1,880,924.48 115,624,287.00 -367,261.98 -22,770,474.54 -140,642,948.00 四、本期期末余额 1,769,704,221.00 2,970,437,332.52 115,624,287.00 -170,763,433.36 110,680,411.72 2,336,862,764.37 105,539,772.48 7,006,836,781.73 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,090,252,951.00 3,490,175,475.75 -107,794,179.04 46,599,074.48 1,388,839,005.72 52,156,465.50 5,960,228,793.41 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,090,252,951.00 3,490,175,475.75 -107,794,179.04 46,599,074.48 1,388,839,005.72 52,156,465.50 5,960,228,793.41 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 656,372,570.00 -641,341,855.75 24,718,724.40 33,158,086.42 397,280,290.49 76,851,168.19 547,038,983.75 （一）综合收益总 额 24,718,724.40 478,470,578.74 12,382,000.47 515,571,303.61 （二）所有者投入 和减少资本 1,388,000.00 6,079,440.00 75,154,000.00 82,621,440.00 1．股东投入的普 通股 1,388,000.00 6,079,440.00 75,154,000.00 82,621,440.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 33,158,086.42 -81,190,288.25 -9,812,920.12 -57,845,121.95 1．提取盈余公积 33,158,086.42 -33,158,086.42 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -48,032,201.83 -9,812,920.12 -57,845,121.95 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 654,984,570.00 -654,984,570.00 （未完）  |