[公告]新开源:关于公司2017年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
关于博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 2017年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 勤信专字【2018】第0253号 目 录 内 容 页 次 鉴证报告 1-2 附件 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司2017 年度募集资金存放与实际使用情况 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 地址：北京西直门外大街110号中糖大厦11层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 关于博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 2017年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 勤信鉴字【2018】第0253号 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司全体股东: 我们对后附的博爱新开源医疗科技集团股份有限公司（以下简称贵公司）截 至2017年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况专项报告进行了鉴证。 一、管理层的责任 按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规 定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以 对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在 鉴证过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的 其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证意见 我们认为，贵公司的募集资金存放与实际使用情况专项报告已经按照《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定编制，在所有 重大方面公允反映了贵公司2017年度募集资金的存放和实际使用情况。 四、报告使用范围说明 本报告仅供贵公司2016年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披 露。 （此页无正文） 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李光初 二〇一八年四月二十二日 中国注册会计师：刘雪亮 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告 本公司董事会根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》相关格式指引的规 定，编制了截至2017年12月31日止的“募集资金存放与实际使用情况专项报告”。本公司 及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对 公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1767号文件《关于核准博爱新开源制药股份 有限公司向方华生等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准博爱新开源医疗科技集 团股份有限公司获准向特定对象非公开发行普通股（A股）55,282,422股，发行价格13.10元/ 股，募集配套资金总额为181,000,000.00元，扣除发行费用6,675,000.0 元，募集资金净额为 174,325,000.00元。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2015年9月9日对本次发行 的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》勤信验字[2015]第1101号予以验证 确认。 （二）募集资金使用情况及结余情况 公司2017年前使用募集资金58,887,122.57元，2017年度使用募集资金78,803,911.67 元，截止2017年12月31日，公司已累计使用募集资金137,691,034.24元，其中：癌症易 感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目支出9,242,995.22元，转化医学研 发中心项目支出19,510,362.10元，年检 150 万例宫颈癌筛查项目支出36,466,888.63元，基 因扩增检测仪项目12,200,000.00元，药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目 14,945,788.29元，药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目的配套实验研发与营销项 目支出40,000,000.00元，补充流动资金5,325,000.00元。截止2017年12月31日止，募集 资金专户余额为40,067,910.81元(其中利息收入3,433,945.05元)。 二、募集资金管理情况 （一） 募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况， 制订了《募集资金管理制度》。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》等有关法律法规和规范性文件，公司分别与三家子公司（长沙三济生物科技有限公 司、武汉呵尔医疗科技发展有限公司、晶能生物技术（上海）有限公司）、国金证券股份有 限公司和相关银行签订 《募集资金四方监管协议》。 （二）募集资金专户存储情况 截至2017年12月31日止，公司募集资金专户存储情况如下： 开户银行 账号 资金用途 账户余额 焦作市中旅银行股份有限公 司博爱支行 5003600300015 癌症易感基因诊断体系的建 立及相关测序诊断试剂自主 研发 2,173,047.49 中信银行股份有限公司焦作 分行 8111101013700079508 转化医学研发中心项目 11,099,207.56 焦作市中旅银行股份有限公 司博爱支行 5003600300189 药物基因组学与国人精准用 药综合评价体系项目 25,179,354.74 焦作市中旅银行股份有限公 司博爱支行 5003600100019 年检150万例宫颈癌筛查项 目 1,605,809.96 中信银行股份有限公司焦作 分行 8111101012200494259 药物基因组学与国人精准用 药综合评价体系项目的配套 实验研发与营销 10,491.06 合计 40,067,910.81 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表（后附） 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1 （二）本年度募集资金使用情况及结余情况 （1）2017年度实际使用募集资金78,803,911.67元，其中：癌症易感基因诊断体系的建 立及相关测序诊断试剂自主研发项目支出0元；转化医学研发中心项目支出6,666,599.09元； 年检 150 万例宫颈癌筛查项目支出16,211,049.29元；基因扩增检测仪项目4,820,000.00元； 药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目支出11,106,263.29元。药物基因组学与国人 精准用药综合评价体系项目的配套实验研发与营销项目支出40,000,000.00元。截止2017年12 月31日，公司已累计使用募集资金137,691,034.24元，其中：癌症易感基因诊断体系的建立及 相关测序诊断试剂自主研发项目支出9,242,995.22元，转化医学研发中心项目支出19,510,362.10 元，年检 150 万例宫颈癌筛查项目支出36,466,888.63元，基因扩增检测仪项目12,200,000.00 元，药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目14,945,788.29元，药物基因组学与国人精 准用药综合评价体系项目的配套实验研发与营销项目40,000,000.00元,补充流动资金 5,325,000.00元。 （2）截止2017年12月31日，公司募集资金专户余额为40,067,910.81元(其中利息收入 3,433,945.05元)。 （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况 2016年4月24日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司使用募集 资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，截至2015年9月9日，公司分别以自筹资金 57.57万元、198.66万元和396.65万元预先投入年检150万例宫颈癌筛查项目、癌症易感基因 诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目、转化医学研发中心项目。中勤万信会计 师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项 审核，并出具了《博爱新开源制药股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专 项审核报告》（勤信专字[2016]第1594号）。保荐人国金证券股份有限公司及保荐代表人祁红 威、黄卫东同意公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。 （四）闲置募集资金用于暂时补充流动资金情况说明 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 (五)使用闲置募集资金购买银行理财产品情况 2016年5月16日，武汉呵尔在焦作中旅银行股份有限公司开了单位定期存货开户证实书， 出资人民币500.00 万元购买7天通知存款，在2017年3月16日到期；2016年11月16日，武汉 呵尔在焦作中旅银行股份有限公司开了单位定期存货开户证实书，出资人民币1,000.00 万元 购买7天通知存款，在2017年3月16日到期；合计收益86700元。 2016年1月25日，三济生物与焦作中旅银行股份有限公司签订《机构理财产品协议书》， 出资人民币3,100.00万元向焦作中旅银行股份有限公司购买焦作中旅银行机构理财2017年第 18期理财产品。该理财产品已于2017年1月18日到期，收回全部本金3,100.00万元及收益 115.54万元。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 项目变更情况如下： 变更事项：（1）公司将原“癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发 项目”募集资金投入金额由4,820.00万元缩减至3,020.00万元；变更后，公司将缩减的募集资 金1,800.00万元全部投入新增募投项目“基因扩增检测仪”。 变更原因：“癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目”原计划主 要投资为厂房设备硬件投入、临床样本收集、检测费用、数据开发费、市场推广费等。因苏 州东胜兴业科学仪器有限公司（以下简称“苏州东胜”）基因扩增检测仪的项目对于三济生 物意义重大，是三济生物从单一的体外诊断试剂开发到诊断仪器设备全面发展的迈进，该项 目的完成将促进三济生物在分子诊断领域多元化的发展，发挥协同效应。所以三济生物调整 目前募集资金的使用计划，完成苏州东胜基因扩增检测仪新项目的建设。 决策程序：上述变更业经公司2016年7月8日召开的第三届董事会第六次会议、并经公司 2016年7月26日召开的2016年第二次临时股东大会决议通过。独立董事、监事会、独立财务 顾问分别对此发表了同意意见。 信息披露：上述变更部分募集资金投资项目相关公告及文件已在巨潮资讯网及深圳证券 交易所网站进行了披露，符合相关法律法规的相关规定。 变更事项：（2）公司将三济生物部分募集资金2,600.00万元、晶能生物部分募集资金 700.00 万元和呵尔医疗部分募集资金700.00万元，合计4,000.00万元专项资金全部投入国家 重点研发项目——“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目”。 变更原因：募投项目整体进展顺利，随着目前医疗服务和制药行业的快速发展，为使 公司精准医疗平台发展在竞争中取得领先地位，进而促进公司在肿瘤筛查、精准用药全链 条的高效研究体系建立，公司出于长远发展考虑，公司决定变更募集资金的使用计划。 决策程序：上述变更业经公司第三届董事会第九次会议、第三届董事会第十三会议审议 通过，2016年12月2日召开的2016年第三次临时股东大会决议通过。独立董事、监事会、独 立财务顾问分别对此发表了同意意见。 信息披露：上述变更部分募集资金投资项目相关公告及文件于已在巨潮资讯网及深圳证 券交易所网站进行了披露，符合相关法律法规的有关规定。 变更事项：（3）根据公司长远发展规划，公司将呵尔医疗部分募集资金4000万投入北京 新开源，主要用以配合三济生物参与的国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药 综合评价体系”的配套实验研发与营销。 变更原因：募投项目整体进展顺利，随着目前医疗服务和制药行业的快速发展，为使北 京新开源配合三济生物参与的国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价 体系”顺利推进，各项工作有条不紊的进行，也为维护公司和全体股东的利益，进而促进公 司在肿瘤筛查、精准用药全链条的高效研究体系建立，公司出于长远发展考虑，公司决定调 整目前募集资金的使用计划。 决策程序：上述变更业经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，2016年12月14日召 开的2016年第四次临时股东大会决议通过。独立董事、监事会、独立财务顾问分别对此发表 了同意意见。 信息披露：上述变更部分募集资金投资项目相关公告及文件于已在巨潮资讯网及深圳证 券交易所网站进行了披露，符合相关法律法规的有关规定。 变更事项：（4）公司将三济生物实施的“基因扩增检测项项目”原先拟投入的募集资金 1800万元调整至1220万元，该项目超出募集资金投资金额由三济生物自筹资金解决；另由其 实施的“癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目”拟投入的募集资 金总额调整至1000万元。 变更原因：主要是为配合国家重点项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系 项目”的资金需求，根据募投项目的整体进展情况，经公司董事会研究决定，调整目前募集 资金的使用计划。 决策程序：上述变更业经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，尚需股东大会审议 通过。独立董事、监事会、独立财务顾问分别对此发表了同意意见。 信息披露：上述变更部分募集资金投资项目相关公告及文件于已在巨潮资讯网及深圳证 券交易所网站进行了披露，符合相关法律法规的有关规定。 除上述变更，截至2017年12月31日止，公司募集资金投资项目未发生其他变更。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整 披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。 博爱新开源医疗科技集团股份有限公司董事会 二〇一八年四月二十二日 附表1： 非公开发行募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 17,432.50 本年度投入募集资金总额 7,880.39 变更用途的募集资金总额 9,220.00 已累计投入募集资金总额 13,769.11 变更用途的募集资金总额比例 52.89% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更 项目 （含部 分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 （1） 本年度投 入金额 截至期末累 计投入金额 （2） 截至期末投 资进度（%） （3）＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 年检150万例宫颈癌筛查项目 是 8,350.00 3,650.00 1,621.10 3,646.69 99.99 2018年6月 25.20 否（注2） 否 转化医学研发中心项目 是 3,730.00 3,030.00 666.66 1,951.04 64.39 2018年6月 不适用 不适用 （注1） 否 癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂 自主研发 是 4,820.00 1,000.00 924.30 92.43 2018年6月 不适用 不适用 （注1） 否 基因扩增检测仪项目 是 1,220.00 482.00 1,220.00 100.00 2017年2月 91.49 不适用 （注3） 否 药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目 是 4,000.00 1,110.63 1,494.58 37.36 2018年12月 不适用 不适用 （注1） 否 药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目的 配套实验研发与营销 是 4,000.00 4,000.00 4,000.00 100.00 2018年12月 不适用 不适用 （注1） 否 承诺投资项目小计 16,900.00 16,900.00 7,880.39 13,236.61 78.32 超募资金投向 补充流动资金 532.50 532.50 532.50 100.00 不适用 合计 17,432.50 17,432.50 7,880.39 13,769.11 78.99 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 项目） 注1：癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发、转化医学研发中心项目、药物基因组学与国人精准用药综合评价体系 项目及其配套实验研发与营销、补充流动资金无直接经济效益，其项目成果主要用于提高公司的科研能力及市场开拓能力，进一步提高 公司核心竞争力。 注2：年检150万例宫颈癌筛查项目原计划投入8,350万元，项目实施过程中，为使公司精准医疗平台发展在竞争中取得领先地位，公司 将项目计划投入的700万元及4000万元分别投入“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目”和“药物基因组学与国人精准用药 综合评价体系”配套试验研发与营销项目，导致年检150万例宫颈癌筛查项目仅投入部分资金，因此未达到预计效益。 注3：基因扩增检测仪项目为三济生物收购苏州东胜兴业科学仪器有限公司73.80%的股权，本期产生效益91.49万元，收购协议中未对承 诺效益作出相关规定。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的用途、金额及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 详见四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见三、（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 中财网
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