[公告]联诚精密:2017年度财务决算报告
山东联诚精密制造股份有限公司 2017年度财务决算报告 一、2017 年度公司财务报表的审计情况 山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）2017 年财务报表已经山 东和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 会计师的审计意见是：山东联诚精密制造股份有限公司财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制，公允反映了联诚精密公司2017年12月31日合 并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和合并及公司的现金 流量。 二、主要财务数据和指标 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度（％） 营业总收入 609,688,957.86 511,577,675.79 19.18% 归属于上市公司股东的净利润 47,097,077.24 47,459,570.17 -0.76% 经营活动产生的现金流量净额 19,114,017.77 81,164,169.47 -76.45% 基本每股收益（元/股） 0.79 0.79 0.00% 稀释每股收益（元/股） 0.79 0.79 0.00% 加权平均净资产收益率（%） 10.88% 11.76% -0.88% 项目 本报告期末 本报告期初 增减变动幅度（％） 总资产 1,149,941,121.06 861,104,863.61 33.54% 归属于上市公司股东的净资产 652,412,156.83 417,141,219.96 56.40% 股本 80,000,000.00 60,000,000.00 33.33% 归属于上市公司股东的每股净 资产（元） 8.16 6.95 17.30% 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产变动情况 单位：元 项目 2017年末 2016年末 同比变动 （%） 金额 占比 金额 占比 流动资产： 623,526,217.06 54.22% 365,402,341.41 42.43% 70.64% 货币资金 277,024,166.13 24.09% 89,185,845.04 10.36% 210.61% 应收票据 10,366,035.05 0.90% 6,596,734.58 0.77% 57.14% 应收账款 127,289,287.76 11.07% 103,929,723.35 12.07% 22.48% 预付款项 18,756,661.77 1.63% 21,438,627.93 2.49% -12.51% 其他应收款 2,149,188.72 0.19% 4,196,005.15 0.49% -48.78% 存货 175,679,394.39 15.28% 132,437,122.59 15.38% 32.65% 其他流动资产 12,261,483.24 1.07% 7,618,282.77 0.88% 60.95% 流动资产合计 623,526,217.06 54.22% 365,402,341.41 42.43% 70.64% 非流动资产： 526,414,904.00 45.78% 495,702,522.20 57.57% 6.20% 可供出售金融资产 36,931,600.05 3.21% 35,572,082.42 4.13% 3.82% 固定资产 394,438,492.01 34.30% 368,169,940.79 42.76% 7.13% 在建工程 9,841,457.18 0.86% 23,137,455.38 2.69% -57.47% 无形资产 38,870,306.22 3.38% 36,421,394.07 4.23% 6.72% 长期待摊费用 10,099,083.82 0.88% 7,749,013.04 0.90% 30.33% 递延所得税资产 10,506,401.41 0.91% 9,217,911.51 1.07% 13.98% 其他非流动资产 25,727,563.31 2.24% 15,434,724.99 1.79% 66.69% 非流动资产合计 526,414,904.00 45.78% 495,702,522.20 57.57% 6.20% 资产总计 1,149,941,121.06 100.00% 861,104,863.61 100.00% 33.54% 报告期内： （1）货币资金：增加210.61%，主要是新股发行募集资金到账影响所致。 （2）应收票据：增加57.14%，主要是本期国内收入增长明显，客户以票据回款 方式增加所致。 （3）应收账款：增加22.48%，主要是本期营收增加且本年下半年度收入高于去 年同期所致。 （4）其他应收款：减少48.78%，主要是应收出口退税减少及代垫款项减少所致。 （5）存货：增加32.65%，主要是整机项目量产备货增加及营收增长所致。 （6）其他流动资产：增加60.95%，主要是农装待抵扣增值税增加所致。 （7）在建工程：减少57.47%，主要是主要是报告期内在建项目大马力拖拉机装 配车间建设完工转入固定资产所致。 （8）长期待摊费用：增加30.33%，主要是为提高产品质量和生产效率增加液压 工装投入所致。 （9）其他非流动资产：增加66.69%，主要是预付长期资产款增加所致。 （二）负债变动情况 单位：元 项目 2017年末 2016年末 同比变动 （%） 金额 占比 金额 占比 流动负债合计 356,883,648.79 71.93% 338,113,119.97 76.74% 5.55% 短期借款 189,500,000.00 38.20% 149,500,000.00 33.93% 26.76% 应付票据 17,267,306.70 3.48% 38,771,524.30 8.80% -55.46% 应付账款 129,443,758.90 26.09% 96,023,465.96 21.79% 34.80% 预收款项 4,162,238.88 0.84% 4,011,662.65 0.91% 3.75% 应付职工薪酬 11,168,654.74 2.25% 11,148,856.85 2.53% 0.18% 应交税费 3,914,752.99 0.79% 7,138,678.38 1.62% -45.16% 应付股利 0.00% 81,304.33 0.02% -100.00% 其他应付款 1,326,936.58 0.27% 1,237,627.50 0.28% 7.22% 一年内到期的非流动负债 100,000.00 0.02% 30,200,000.00 6.85% -99.67% 流动负债合计 356,883,648.79 71.93% 338,113,119.97 76.74% 5.55% 非流动负债： 139,253,394.41 28.07% 102,489,130.72 23.26% 35.87% 长期借款 102,800,000.00 20.72% 72,000,000.00 16.34% 42.78% 递延收益 34,780,000.00 7.01% 30,000,000.00 6.81% 15.93% 递延所得税负债 1,673,394.41 0.34% 489,130.72 0.11% 242.12% 非流动负债合计 139,253,394.41 28.07% 102,489,130.72 23.26% 35.87% 负债合计 496,137,043.20 100.00% 440,602,250.69 100.00% 12.60% 报告期内： （1）应付票据：减少55.46%，主要是上年度签发的应付票据到期后本年度未再 签发所致。 （2）应付账款：增加34.80%，主要是整机项目量产、营收增长导致材料等采购 增加所致。 （3）应交税费：减少45.16%，主要是应交企业所得税减少的影响。 （4）一年内到期的非流动负债：减少99.67%，主要是上年度一年内到期的长期 借款转贷为长期借款所致。 （5）长期借款：增加42.78%，主要是上年度一年内到期的长期借款到期后本年 重新续贷造成长期借款增加所致。 （6）递延所得税负债：增加242.12%，主要是固定资产增加引起的固定资产加速 折旧金额增加所致。 （三）股东权益情况 单位：元 项目 2017年末 2016年末 同比变动 （%） 金额 占比 金额 占比 股本 80,000,000.00 12.24% 60,000,000.00 14.27% 33.33% 资本公积 420,299,386.51 64.29% 241,431,367.65 57.41% 74.09% 其他综合收益 1,617,410.69 0.25% 2,311,569.92 0.55% -30.03% 盈余公积 7,475,654.42 1.14% 4,557,995.74 1.08% 64.01% 未分配利润 143,019,705.21 21.88% 108,840,286.65 25.88% 31.40% 归属于母公司所有者 权益合计 652,412,156.83 99.79% 417,141,219.96 99.20% 56.40% 少数股东权益 1,391,921.03 0.21% 3,361,392.96 0.80% -58.59% 所有者权益合计 653,804,077.86 100.00% 420,502,612.92 100.00% 55.48% 报告期内： （1）股本：增加33.33%，主要是IPO发行2000万新股所致。 （2）资本公积：增加74.09%，主要是IPO发行新股的股本溢价所致。 （3）盈余公积：增加64.01%，主要是公司按政策计提本年度法定盈余公积金形 成的累计增加所致。 （4）未分配利润：增加31.40%，主要为本公司经营利润积累增加所致。 （四）利润表情况 单位：元 项目 2017年度 2016年度 同比变动（%） 一、营业总收入 609,688,957.86 511,577,675.79 19.18% 二、营业总成本 556,608,741.28 461,238,256.96 20.68% 其中：营业成本 451,254,934.83 361,172,635.00 24.94% 税金及附加 9,300,129.76 9,475,648.29 -1.85% 销售费用 21,766,725.88 19,364,655.25 12.40% 管理费用 56,200,408.05 61,957,522.30 -9.29% 财务费用 16,432,335.00 8,773,417.06 87.30% 资产减值损失 1,654,207.76 494,379.06 234.60% 投资收益 1,157,500.25 727,870.58 59.03% 资产处置收益 -600,957.00 -189,795.98 -216.63% 其他收益 2,210,000.00 三、营业利润 55,846,759.83 50,877,493.43 9.77% 加：营业外收入 4,600,127.33 10,260,660.13 -55.17% 减：营业外支出 38,020.09 292,054.01 -86.98% 四、利润总额 60,408,867.07 60,846,099.55 -0.72% 减：所得税费用 15,281,261.76 15,958,640.10 -4.24% 五、净利润 45,127,605.31 44,887,459.45 0.53% 报告期内： （1）财务费用：增加87.30%，主要是报告期内人民币兑美元汇率波动的影响所 致。 （2）资产减值损失：增加234.60%，主要是本期营收增加引起的应收账款增加所 致。 （3）投资收益：增加59.03%，主要是本期可供出售金融资产在持有期间的投资 收益增加所致。 （4）资产处置收益：减少216.63%，主要是报告期内处置固定资产增加所致。 （4）其他收益：金额增加主要是报告期内政府补助会计政策变更所致，2017 年 发生金额为与日常经营活动相关的政府补助。 （5）营业外收入：减少55.17%，主要是报告期内政府补助会计政策变更所致， 2017 年发生金额为与日常经营活动无关的政府补助。 （6）营业外支出：减少86.98%，主要是非流动资产毁损报废损失减少所致。 （五）现金流量情况 单位：元 项目 2017年 2016年 同比变动 （%） 经营活动产生的现金流量净额 19,114,017.77 81,164,169.47 -76.45% 投资活动产生的现金流量净额 -22,954,879.67 -80,308,672.51 -71.42% 筹资活动产生的现金流量净额 212,251,175.40 18,182,649.26 1067.33% 现金及现金等价物净增加额 207,815,200.50 18,505,651.01 1022.98% 报告期内： （1）经营活动产生的现金流量净额：减少76.45%，主要是本期国内收入增长明 显，国内客户应收票据结算增加较多及本期整机项目量产，采购材料造成存货增 加所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额：减少71.42%，主要是上期购买可供出售金 融资产3,326万元，购买结构性存款1,000万，本期收回结构性存款1,000万所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额：增加1067.33%，主要是报告期内公司首次 公开发行股票募集资金到位所致。 （4）现金及现金等价物净增加额：增加1022.98%，主要是报告期内公司首次公 开发行股票募集资金到位所致。 山东联诚精密制造股份有限公司 董事会 2018年4月19日 中财网
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