[公告]德艺文创:募集资金年度使用情况专项鉴证报告
募集资金年度使用情况专项鉴证报告 闽华兴所（2018）审核字A-001号 德艺文化创意集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称贵公司） 《2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 贵公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》及相关格式指引的规定编制《2017年度募集资金存放与使用情况的专 项报告》，这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专 项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的 真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司管理层编制的《2017年度募 集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定计划和实施审核工作，以对《2017年度募集资金存放与使用情况 的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在审核工作中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我 们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 经审核，我们认为，贵公司管理层编制的《2017年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 有关规定及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司2017年 度募集资金的存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供贵公司2017年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司2017年度报告的必备文件，随其他文 件一起报送并对外披露。 附件：德艺文化创意集团股份有限公司董事会2017年度募集资金存放与 使用情况的专项报告 福建华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王永平 中国注册会计师：陈依航 中国福州市 二○一八年四月二十三日 德艺文化创意集团股份有限公司 2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》的规定，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称公司或本公司） 董事会制定了《公司2017年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，具体如下： 一、 募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 根据中国证券监督管理委员会于2017年3月17日以证监许可[2017]375号文《关于 核准德艺文化创意集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公司核准公开发行不超 过2,000.00万股人民币普通股（A股），发行价格为每股人民币9.41元。截至2017年4 月11日止，收到社会公众股东缴入的出资款人民币188,200,000.00元，扣除发行费用人 民币38,830,000.00元，实际募集资金净额人民币149,370,000.00元。上述募集资金业经 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了闽华兴所（2017）验字A-001号 《验资报告》。 （二）报告期末募集资金存放情况 2017年度公司募集资金产生的利息收入2,555,396.94元；公司实际使用募集资金 13,402,318.80元(含37.5元的银行手续费支出)；截至2017年12月31日，公司募集资 金专户余额为138,523,078.14元，存放情况如下： 单位：人民币元 募集资金存管 银行 银行账号 存入日 到期日 截止日余额 备注 兴业银行福州晋安支行 117120100100168888 2017/4/11 - 15,250,159.32 活期 招商银行股份有限公司 福州古田支行 591902032710666 2017/4/11 - 115,773,997.95 活期 中国民生银行福州湖东 支行 699462248 2017/4/11 - 7,498,920.87 活期 合 计 138,523,078.14 二、募集资金的管理情况 为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一 步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规 范性文件，结合公司实际情况，公司制订了《德艺文化创意集团股份有限公司募集资金管 理办法》。根据上述管理办法的规定，公司对募集资金实行专户存储。 公司及保荐机构兴业证券股份有限公司与募集资金专户所在银行兴业银行股份有限公 司福州晋安支行、招商银行股份有限公司福州古田支行、中国民生银行股份有限公司福州 湖东支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与 深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 三、本年度募集资金的实际使用情况 本公司2017年度募集资金使用情况详见附件《德艺文化创意集团股份有限公司2017年 度募集资金使用情况表》。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2017年度，本公司已按深圳证券交易所《上市公司募集资金管理办法》和《创业板上 市公司规范运作指引》以及本公司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、 完整地披露了募集资金的使用及存放情况。 德艺文化创意集团股份有限公司 董事会 二〇一八年四月二十三日 附表： 2017年度募集资金使用情况表 编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 14,937.00 本报告期投入募集资金总额 42.03 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 1,340.23 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目(含 部分变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度(3) ＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 截止报告期 末累计实现 的效益 是否达到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 1、德艺研发创意中心 否 12,696.58 12,696.58 42.03 1,340.23 10.56% 不适用 不适用 不适用 不适用 否 2、海外营销网络建设项目 否 447.42 447.42 0% 不适用 不适用 不适用 不适用 否 3、文化创意产品电子商务平台 否 293.00 293.00 0% 不适用 不适用 不适用 不适用 否 4、补充流动资金 否 1,500.00 1,500.00 0% 不适用 不适用 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 14,937.00 14,937.00 42.03 1,340.23 10.56% -- -- -- 合计 -- 14,937.00 14,937.00 42.03 1,340.23 10.56% -- -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情 况 截至2017年4月30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项合计12,982,009.30元。主要为德艺研发创意中心12,982,009.30.00 元。公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议审议并通过了以募集资金置换预先投入的自筹资金的议案；独立董事发表了 独立意见；福建华兴会计师事务所出具了《鉴证报告》；兴业证券出具了《核查意见》。本公司尚未使用募集资金置换已投入资金。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金目前存放于公司银行募集资金专户中，将全部用于主营业务，并根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使 用计划。公司实际使用募集资金前，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。 募集资金使用及披露中存在的问题或 其他情况 公司募集资金在存放、使用、管理及披露方面不存在违规情形，公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 法定代表人：吴体芳 主管会计工作负责人：游建华 会计机构负责人：高美芳 中财网
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