[公告]维业股份:2017年年度审计报告
深圳市维业装饰集团股份有限公司 审计报告及财务报表 2017年度 信会师报字[2018]第ZI10285号 深圳市维业装饰集团股份有限公司 审计报告及财务报表 （2017年01月01日至2017年12月31止） 目录 页次 一、 审计报告 1-6 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益 变动表 9-12 财务报表附注 1-74 三、 事务所及注册会计师执业资质证明 审计报告 信会师报字[2018]第ZI10285号 深圳市维业装饰集团股份有限公司全体股东： 一、 对财务报表出具的审计报告 (一) 审计意见 我们审计了深圳市维业装饰集团股份有限公司（以下简称维业股 份）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表， 2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了维业股份2017年12月31日的合并及母公司 财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 (二) 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于维业股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 (三) 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）完工百分比法收入确认 事项描述： 请参阅财务报表附注“三、公司重要会 计政策、会计估计”注释（二十五）所 述的会计政策及“五、合并财务报表项 目附注”注释（三十一）。 于 2017 年度，维业股份合并营业收入 为人民币1,958,119,555.30元，其中采 用完工百分比法确认的收入为人民币 1,957,429,900.92元，占公司合并营业收 入99.96%。维业股份的收入主要来自于 采用完工百分比法确认的建造合同收 入。 公司主要从事建筑装饰工程的设计与 施工，根据《企业会计准则第 15 号- 建造合同》的规定，于资产负债表日按 完工百分比法确认合同收入和成本。合 同完工进度按已经完成的合同工作量 占合同预计总工作量的比例确定。合同 完工进度由公司按项目实际完成工程 量计算申报，经甲方（建设方）和监理 单位签字（章）确认后确定。 营业收入是公司利润表的重要科目，是 公司的主要利润来源，影响公司的关键 业绩指标，收入确认的准确和完整对公 司利润的影响较大。根据完工百分比法 确认的收入涉及管理层的重大判断和 估计，该等估计受到对未来市场以及对 经济形势判断的影响，进而可能影响公 司是否按照完工百分比法在恰当会计 期间确认收入，因此我们将采用完工百 分比法确认的收入列为关键审计事项。 我们对完工百分比法收入确认实施的审计程序包 括： 1、了解公司项目管理及建造合同核算流程，评价 与建造合同核算相关的关键内部控制的设计和执 行，并测试其运行的有效性。 2、了解公司收入确认政策，检查主要客户建造合 同，识别与建造合同收入确认相关的合同条款与条 件，分析评价公司实际执行的收入确认政策是否适 当，并复核相关会计政策是否得到一贯执行。 3、选取建造合同样本，检查预计总收入、预计总 成本所依据的建造合同及主要变更签证和成本预 算资料等相关支持性文件，审核管理层所采用的判 断和估计。 4、获取工程项目资产负债表日的完工进度确认资 料，检查是否经甲方（建设方）和监理单位签字（章） 确认，核实完工进度是否与账面确认收入的进度一 致；根据已发生成本和预计合同总成本重新计算完 工百分比，与第三方确认的完工进度进行比较分 析，对异常偏差项目执行进一步的检查程序。 5、获取建造合同收入成本计算表，根据累计完工 进度和合同预计总收入重新计算应确认收入金额， 并与账面确认收入金额进行核对；对主要合同毛利 率执行分析性复核程序。 6、检查本年度新增重要客户合同并查看其主要交 易条款，对新增重要客户进行背景调查。 7、实地走访重要的工程项目，现场查验工程形象 进度，对甲方相关人员进行访谈，了解合同金额、 现场施工情况及工程完工进度等，并与账面记录进 行比较，对异常偏差执行进一步检查程序。 8、执行工程项目函证程序，确认工程项目的合同 金额、完工进度、结算金额及已开票收款情况等。 通过实施以上程序，我们认为相关证据能够支持管 理层关于建造合同收入确认的判断及估计。 （二）应收账款的可收回性及减值 事项描述： 截至2017年12月31日，维业股份合 并财务报表中应收账款的原值为 1,476,905,957.56元，坏账准备为 315,465,305.42元，应收账款净额为 1,161,440,652.14，应收账款净额占总资 产的比例为56.25%。 维业股份管理层在确定应收账款预计 可收回金额时需要评估相关客户的信 用情况。 由于应收账款金额重大，若应收账款不 能按期收回或无法收回而发生坏账损 失对财务报表影响重大，且管理层在确 定应收账款预计可回收金额时需要运 用重大会计估计和判断，因此，我们将 应收账款的可收回性及减值确定为关 键审计事项。 关于应收账款坏账准备会计政策及应 收账款详细情况，请参阅财务报表附注 “三、公司重要会计政策、会计估计”注 释（十一）所述的会计政策及“五、合 并财务报表项目附注”注释（三）。 我们对应收账款的可收回性及减值实施的审计程 序包括： 1、了解和测试与应收账款日常管理及可收回性评 估相关的关键内部控制，评价其关键内部控制的设 计和运行有效性； 2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考 虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减 值的项目；对比同行业坏账准备计提标准，评价坏 账准备计提是否恰当； 3、对于单独计提坏账准备的应收账款，复核管理 层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据 及合理性。 4、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款，评估管理层划分信用风险组合的合 理性和各组合对应的坏账计提方法及计提比例的 恰当性； 5、对于采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款， 在核实确认应收账款账龄的基础上，复核应收账款 坏账准备是否按经董事会批准的会计政策规定的 方法和比例提取，其计算和会计处理是否正确； 6、对超过信用期及账龄较长的应收账款，通过公 开渠道查询客户的工商登记信息、对外公告信息 等，评估主要客户的信用风险，分析是否存在已涉 及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损 失的应收账款。 7、实施应收账款函证程序，结合函证结果及检查 期后回款情况等，评价管理层坏账准备计提的合理 性； 8、分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收账 款余额之间的比率，比较坏账准备计提数和实际核 销坏账情况，分析应收账款坏账准备计提是否充 分、适当。 (四) 其他信息 维业股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括维业股份2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 (五) 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估维业股份的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督维业股份的财务报告过程。 (六) 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对维业股份持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致维业股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就维业股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 （此页无正文） 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国.上海 2018年4月23日 深圳市维业装饰集团股份有限公司 合并资产负债表 2017年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 459,508,660.19 273,722,313.76 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 应收票据 （二） 18,786,845.57 25,031,565.33 应收账款 （三） 1,161,440,652.14 1,070,658,346.30 预付款项 （四） 2,938,488.39 5,445,812.11 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （五） 45,393,384.61 28,078,961.33 存货 （六） 105,880,649.84 68,767,151.76 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 （七） 84,664,987.83 10,658,825.10 流动资产合计 1,878,613,668.57 1,482,362,975.69 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 （八） 6,623,656.63 4,500,102.67 固定资产 （九） 25,217,446.20 24,933,808.21 在建工程 （十） 45,771,224.58 4,130,631.86 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 （十一） 15,013,233.22 15,023,560.19 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 （十二） 10,530,919.34 6,433,923.92 递延所得税资产 （十三） 82,867,767.40 74,171,925.79 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 186,024,247.37 129,193,952.64 资产总计 2,064,637,915.94 1,611,556,928.33 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 合并资产负债表（续） 2017年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十四） 373,362,873.49 265,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 应付票据 （十五） 84,488,562.41 19,547,530.44 应付账款 （十六） 674,256,247.05 772,631,458.36 预收款项 （十七） 9,603,112.80 27,713,970.06 应付职工薪酬 （十八） 7,895,367.02 5,182,719.19 应交税费 （十九） 16,884,395.29 18,681,402.36 应付利息 （二十） 605,827.38 478,602.45 应付股利 - - 其他应付款 （二十一） 32,750,602.07 336,476.03 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 （二十二） 66,834,781.79 42,006,302.25 流动负债合计 1,266,681,769.30 1,152,078,461.14 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 专项应付款 - - 预计负债 （二十三） 2,300,000.00 3,300,000.00 递延收益 （二十四） 6,115,000.00 6,115,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 8,415,000.00 9,415,000.00 负债合计 1,275,096,769.30 1,161,493,461.14 所有者权益： 股本 （二十五） 138,621,000.00 102,000,000.00 其他权益工具 - - 资本公积 （二十六） 349,624,697.09 98,436,400.39 减：库存股 （二十七） 31,032,640.00 - 其他综合收益 - - 专项储备 （二十八） 17,839,103.56 13,917,394.08 盈余公积 （二十九） 34,579,034.94 26,710,818.15 一般风险准备 - - 未分配利润 （三十） 279,909,951.05 208,998,854.57 归属于母公司所有者权益合计 789,541,146.64 450,063,467.19 少数股东权益 - - 所有者权益合计 789,541,146.64 450,063,467.19 负债和所有者权益总计 2,064,637,915.94 1,611,556,928.33 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 资产负债表 2017年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 345,711,242.27 273,280,397.38 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产 - - 应收票据 18,786,845.57 25,031,565.33 应收账款 （一） 1,161,440,652.14 1,070,658,346.30 预付款项 2,535,707.39 5,445,812.11 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （二） 45,278,158.79 27,909,961.33 存货 105,126,586.33 68,767,151.76 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 31,856,100.89 10,658,825.10 流动资产合计 1,710,735,293.38 1,481,752,059.31 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 （三） 219,225,821.10 19,400,000.00 投资性房地产 6,623,656.63 4,500,102.67 固定资产 25,217,446.20 24,933,808.21 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 1,170,629.44 887,499.65 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 10,530,919.34 6,433,923.92 递延所得税资产 81,337,767.40 72,640,925.79 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 344,106,240.11 128,796,260.24 资产总计 2,054,841,533.49 1,610,548,319.55 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 资产负债表（续） 2017年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注十五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 373,362,873.49 265,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 应付票据 84,488,562.41 19,547,530.44 应付账款 669,828,425.05 772,631,458.36 预收款项 9,603,112.80 27,713,970.06 应付职工薪酬 7,778,275.18 5,179,669.19 应交税费 16,741,678.11 18,681,402.36 应付利息 605,827.38 478,602.45 应付股利 - - 其他应付款 32,578,709.17 4,170,630.43 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 66,834,781.79 42,006,302.25 流动负债合计 1,261,822,245.38 1,155,909,565.54 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 专项应付款 - - 预计负债 2,300,000.00 3,300,000.00 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 2,300,000.00 3,300,000.00 负债合计 1,264,122,245.38 1,159,209,565.54 所有者权益： 股本 138,621,000.00 102,000,000.00 其他权益工具 - - 资本公积 349,624,697.09 98,436,400.39 减：库存股 31,032,640.00 - 其他综合收益 - - 专项储备 17,839,103.56 13,917,394.08 盈余公积 34,579,034.94 26,710,818.15 一般风险准备 - - 未分配利润 281,088,092.52 210,274,141.39 所有者权益合计 790,719,288.11 451,338,754.01 负债和所有者权益总计 2,054,841,533.49 1,610,548,319.55 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 合并利润表 2017年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,958,119,555.30 1,596,906,480.95 其中：营业收入 （三十一） 1,958,119,555.30 1,596,906,480.95 二、营业总成本 1,853,124,970.75 1,517,629,987.83 其中：营业成本 （三十一） 1,705,820,876.71 1,382,888,738.76 税金及附加 （三十二） 6,752,141.04 19,212,404.97 销售费用 （三十三） 26,271,131.93 22,833,406.25 管理费用 （三十四） 63,752,614.31 47,009,326.71 财务费用 （三十五） 15,775,300.20 11,980,654.72 资产减值损失 （三十六） 34,752,906.56 33,705,456.42 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） （三十七） 616,438.35 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） （三十八） -71,516.15 - 其他收益 （三十九） 900,000.00 - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 106,439,506.75 79,276,493.12 加：营业外收入 （四十） 1,226,290.92 3,215,146.79 减：营业外支出 （四十一） -675,292.03 4,827,100.05 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 108,341,089.70 77,664,539.86 减：所得税费用 （四十二） 29,561,776.43 22,534,538.80 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 78,779,313.27 55,130,001.06 （一）按经营持续性分类 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 78,779,313.27 55,130,001.06 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - （二）按所有权归属分类 1．少数股东损益 - - 2．归属于母公司股东的净利润 78,779,313.27 55,130,001.06 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 78,779,313.27 55,130,001.06 归属于母公司所有者的综合收益总额 78,779,313.27 55,130,001.06 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.62 0.54 （二）稀释每股收益（元/股） 0.62 0.54 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 利润表 2017年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 1,957,999,099.30 1,596,906,480.95 减：营业成本 （四） 1,705,731,438.13 1,382,888,738.76 税金及附加 6,606,515.98 19,009,924.97 销售费用 26,252,160.11 22,833,406.25 管理费用 62,718,984.82 46,399,104.45 财务费用 16,695,599.65 11,980,389.89 资产减值损失 34,752,618.39 33,696,456.42 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） （五） 143,614.41 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） -71,516.15 - 其他收益 900,000.00 - 二、营业利润（亏损以“-”填列） 106,213,880.48 80,098,460.21 加：营业外收入 1,226,290.92 3,215,146.79 减：营业外支出 -675,292.03 4,827,100.05 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 108,115,463.43 78,486,506.95 减：所得税费用 29,433,295.51 22,788,500.38 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 78,682,167.92 55,698,006.57 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 78,682,167.92 55,698,006.57 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 78,682,167.92 55,698,006.57 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 合并现金流量表 2017年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,926,579,965.83 1,769,849,948.85 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 （四十三）、1 91,022,066.86 85,462,119.63 经营活动现金流入小计 2,017,602,032.69 1,855,312,068.48 购买商品、接受劳务支付的现金 1,830,378,457.33 1,557,741,216.64 支付给职工以及为职工支付的现金 56,436,515.69 37,176,062.42 支付的各项税费 85,535,789.94 84,473,591.46 支付其他与经营活动有关的现金 （四十三）、2 134,709,600.62 92,446,729.04 经营活动现金流出小计 2,107,060,363.58 1,771,837,599.56 经营活动产生的现金流量净额 -89,458,330.89 83,474,468.92 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 616,438.35 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,920.00 31,491,336.74 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 （四十三）、3 80,000,000.00 - 投资活动现金流入小计 80,638,358.35 31,491,336.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,015,523.04 13,289,860.93 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 （四十三）、4 150,000,000.00 - 投资活动现金流出小计 198,015,523.04 13,289,860.93 投资活动产生的现金流量净额 -117,377,164.69 18,201,475.81 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 297,432,640.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 403,362,873.49 300,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 （四十三）、5 - 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 700,795,513.49 305,500,000.00 偿还债务支付的现金 295,500,000.00 181,309,727.57 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,505,304.51 11,316,038.15 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 （四十三）、6 7,624,538.65 55,000,000.00 筹资活动现金流出小计 319,629,843.16 247,625,765.72 筹资活动产生的现金流量净额 381,165,670.33 57,874,234.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 74.25 - 五、现金及现金等价物净增加额 174,330,249.00 159,550,179.01 加：期初现金及现金等价物余额 248,079,674.16 88,529,495.15 六、期末现金及现金等价物余额 422,409,923.16 248,079,674.16 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 现金流量表 2017年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,926,459,509.83 1,769,849,948.85 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 91,922,713.81 84,401,154.45 经营活动现金流入小计 2,018,382,223.64 1,854,251,103.30 购买商品、接受劳务支付的现金 1,829,545,972.62 1,557,741,216.64 支付给职工以及为职工支付的现金 56,240,714.78 37,108,630.90 支付的各项税费 85,399,956.86 84,212,803.04 支付其他与经营活动有关的现金 138,627,202.75 94,404,931.12 经营活动现金流出小计 2,109,813,847.01 1,773,467,581.70 经营活动产生的现金流量净额 -91,431,623.37 80,783,521.60 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 144,657.53 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 21,920.00 31,491,336.74 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 - 投资活动现金流入小计 10,166,577.53 31,491,336.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,100,055.93 4,314,246.00 投资支付的现金 200,825,821.10 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 - 投资活动现金流出小计 238,925,877.03 9,314,246.00 投资活动产生的现金流量净额 -228,759,299.50 22,177,090.74 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 297,432,640.00 - 取得借款收到的现金 403,362,873.49 300,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 700,795,513.49 305,500,000.00 偿还债务支付的现金 295,500,000.00 181,309,727.57 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,505,304.51 11,316,038.15 支付其他与筹资活动有关的现金 7,624,538.65 55,000,000.00 筹资活动现金流出小计 319,629,843.16 247,625,765.72 筹资活动产生的现金流量净额 381,165,670.33 57,874,234.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 60,974,747.46 160,834,846.62 加：期初现金及现金等价物余额 247,637,757.78 86,802,911.16 六、期末现金及现金等价物余额 308,612,505.24 247,637,757.78 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 合并所有者权益变动表 2017年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 专项储备 优先 股 永 续 债 其他 一、上年年末余额 102,000,000.00 98,436,400.39 - - 26,710,818.15 - 208,998,854.57 13,917,394.08 - 450,063,467.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初余额 102,000,000.00 98,436,400.39 - - 26,710,818.15 - 208,998,854.57 13,917,394.08 - 450,063,467.19 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填 列） 36,621,000.00 251,188,296.70 31,032,640.00 - 7,868,216.79 - 70,911,096.48 3,921,709.48 - 339,477,679.45 （一）综合收益总额 - - - - - - 78,779,313.27 - - 78,779,313.27 （二）所有者投入和减少资本 36,621,000.00 251,188,296.70 31,032,640.00 - - - - - - 256,776,656.70 1．股东投入的普通股 36,621,000.00 250,153,548.70 - - - - - - 286,774,548.70 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - 1,034,748.00 31,032,640.00 - - - - - - -29,997,892.00 4．其他 - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - 7,868,216.79 - -7,868,216.79 - - - 1．提取盈余公积 - - - - 7,868,216.79 - -7,868,216.79 - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 3,921,709.48 - 3,921,709.48 1．本期提取 - - - - - - - 83,117,179.32 - 83,117,179.32 2．本期使用 - - - - - - - 79,195,469.84 - 79,195,469.84 （六）其他 - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 138,621,000.00 349,624,697.09 31,032,640.00 - 34,579,034.94 - 279,909,951.05 17,839,103.56 - 789,541,146.64 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市维业装饰集团股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2017年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 专项储备 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 102,000,000.00 - - - 98,436,400.39 - - 21,141,017.49 - 159,438,654.17 9,715,876.50 - 390,731,948.55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - （未完）  |