[公告]东杰智能:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 ………………第 3—10 页 第 1 页 共 10 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2018〕2-271 号 山西东杰智能物流装备股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的山西东杰智能物流装备股份有限公司（以下简称东杰智能 公司）董事会编制的 2017 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供东杰智能公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为东杰智能公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 东杰智能公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资 金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东杰智能公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 第 2 页 共 10 页 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，东杰智能公司董事会编制的 2017 年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 及相关格式指引的规定，如实反映了东杰智能公司募集资金 2017 年度实际存放 与使用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一八年四月二十三日 第 3 页 共 10 页 山西东杰智能物流装备股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 深圳证券交易所： 现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的 规定，将本公司募集资金 2017 年度存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕1199 号文核准，并经贵所同意，本公司 由主承销商中信证券股份有限公司采用余额包销的承销方式，向社会公众公开发行股份人民 币普通股（A 股）股票 3,472 万股，发行价为每股人民币 8.94 元，共计募集资金 31,039.68 万元，坐扣承销和保荐费用 3,200.00 万元后的募集资金为 27,839.68 万元，已由主承销商 中信证券股份有限公司于 2015 年 6 月 25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行 费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新 增外部费用 1,436.00 万元后，公司本次募集资金净额为 26,403.68 万元。上述募集资金到 位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕 2-32 号）。 (二) 募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金 15,161.10 万元，暂时补充流动资金 2,000.00 万元， 以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 365.48 万元；2017 年度实际使用 募集资金 8,086.53 万元（包含永久性补充流动资金 536.01 万元），暂时补充流动资金 3,000.00 万元，2017 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 57.65 万元，收 到归还以前年度补充流动资金 2,000.00 万元；累计已使用募集资金 23,247.63 万元（包含 永久性补充流动资金 536.01 万元），暂时补充流动资金 3,000.00 万元，累计收到的银行存 款利息扣除银行手续费等的净额为 423.13 万元。 截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 579.18 万元（包括累计收到的银行存 款利息扣除银行手续费等的净额）。 第 4 页 共 10 页 二、募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》 及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定， 结合公司实际情况，制定了《山西东杰智能物流装备股份有限公司募集资金管理办法》（以 下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募 集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于 2015 年 7 月 17 日分别与招商银行股 份有限公司、中国光大银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司签订了《募集资金三 方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范 本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 (二) 募集资金专户存储情况 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 招商银行太原平阳路支行 351900688510868 5,175,327.15 募集资金专户 光大银行太原新建路支行 75290188000460404 616,439.11 募集资金专户 建设银行太原迎新街支行 14001815708050503456 0.00 已销户 合 计 5,791,766.26 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。 2. 本期用募集资金补充流动资金的情况如下： 经 2017 年 9 月 22 日公司第六届董事会第十八次会议决议通过，使用募集资金 3,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至募集资 金专户。 (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明 公司变更“年产 100 台/套工业自动化智能物流装备扩建项目”(下称该项目)募投项目 第 5 页 共 10 页 实施地点，使用募集资金购置了位于上海建筑面积为 1921.94 平米的商业用房产,交易价格 为 7,299.57 万元,占募集资金的 60.83%,导致该项目的服务对象和投资重点均发生变更，公 司未及时进行充分信息披露。山西证监局出具了责令改正函，公司就责令改正函提出的问题 已在证监会指定网站进行了公开补充披露，详见下述的募集资金披露情况，除此之外，本公 司募集资金投资项目未出现异常情况。 (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 公司研发中心建设项目主要是公司技术开发设备等投入，现已终止，无法单独核算效益。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一) 变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。 (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 本公司终止研发中心募投项目的建设计划，并将剩余募集资金及利息用于永久补充流动 资金，无法单独核算效益。 (三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司于 2016 年 11 月 28 日收到中国证券监督管理委员会山西监管局下发的行政监管措 施决定书《关于对山西东杰智能物流装备股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2016]18 号,以下简称“《决定书》”）。内容如下：你公司 2015 年 8 月 6 日召开第五届董事会第 十二次会议, 审议变更“年产 100 台/套工业自动化智能物流装备扩建项目”(下称该项目) 募投项目实施地点。经查,你公司使用募集资金购置了位于上海建筑面积为 1921.94 平米的 商业用房产,交易价格为 7299.57 万元,占募集资金的 60.83%,导致该项目的服务对象和投 资重点均发生变更, 你公司未及时进行充分信息披露。 公司收到《决定书》后进行了公告，并立即召开专项整改会议，形成了关于“首次公开 发行募集资金项目年产 100 台/套工业自动化智能物流装备扩建项目之相关情况说明”， 年产 100 台套工业自动化智能物流装备扩建项目实施地点变更后，投资概算构成变动，主 要体现为设备购置费和场地购置费（建安工程费用）的变动，设备购置费由 8,295.00 万元 变更为 2,305.00 万元，建筑安装工程费用由 1,710.00 万元变更为项目场地购置费 7,700.00 第 6 页 共 10 页 万元。并在指定网站进行了充分披露，于 2016 年 12 月 30 日公告了《关于山西证监局对公 司采取责令改正措施决定的整改报告》。 除上述事项外，本公司募集资金使用及披露不存在其他重大问题。 附件：1. 募集资金使用情况对照表 2. 变更募集资金投资项目情况表 山西东杰智能物流装备股份有限公司 二〇一八年四月二十三日 第 7 页 共 10 页 附件 1 募集资金使用情况对照表 2017 年 12 月 31 日 编制单位：山西东杰智能物流装备股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 26,403.68 本年度投入募集资金总额 8,086.53 报告期内变更用途的募集资金总额 536.01 累计变更用途的募集资金总额 536.01 已累计投入募集资金总额 23,247.63 累计变更用途的募集资金总额比例(%) 2.03 承诺投资项目 和超募资金投向 是否 已变更项目 （含部分变更） 募集资金 承诺投资总 额 调整后 投资总额 (1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额 (2) 截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生 重大变化 承诺投资项目 年产 100 台/套 工业自动化智 能物流装备扩 建项目 否 12,525.00 12,525.00 2,112.30 10,568.65 84.38 2017 年 12 月 31 日 不适用 [注 2] 不适用 [注 2] 否 年产 50 座物流 仓 储 成 套 设 备 扩建项目 否 12,987.00 12,987.00 5,428.61 11,782.87 90.73 2017 年 12 月 31 日 不适用 [注 2] 不适用 [注 2] 否 研发中心建设 项目 是 925.00 360.10 9.61 360.10 100.00 [注 1] [注 1] [注 1] [注 1] 永久补充流动 资金 是 536.01 536.01 536.01 100.00 [注 1] 不适用 不适用 [注 1] 第 8 页 共 10 页 小 计 － 26,437.00 26,408.11 8,086.53 23,247.63 超募资金投向 补充流动资金 小 计 合 计 26,437.00 26,408.11 8,086.53 23,247.63 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 公司于 2015 年 8 月 6 日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更“年产 50 座物流仓储成套设 备扩建项目”募投项目实施地点及实施主体的议案》、《关于变更“研发中心建设项目”募投项目实施地点的议案》、 《关于变更 “年产 100 台套工业自动化智能物流装备扩建项目” 募投项目实施地点及实施主体的议案》 。将“年 产 50 座物流仓储成套设备扩建项目”的实施地点由原先的太原经济技术开发区唐槐路 84 号变更为太原不锈钢产 业园区，实施主体由全资子公司太原东杰装备有限公司变更为山西东杰智能物流装备股份有限公司；将“研发中心 建设项目”的实施地点由原先的太原市新兰路 51 号变更为太原不锈钢产业园区；将“年产 100 台/套工业自动化 智能物流装备扩建项目”实施地点由原先的太原经济技术开发区唐槐路 84 号变更为上海市，实施主体由全资子公 司太原东杰装备有限公司变更为山西东杰智能物流装备股份有限公司。独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项 出具了同意意见。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 截至 2015 年 6 月 30 日，公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项计人民币 1,376.21 万元。天健会 计师事务所对公司自筹资金预先投入募投项目的情况进行了审核，并出具了《关于山西东杰智能物流装备股份有限 公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审[2015]2-302 号）；公司 2015 年以等额的募集资金置换先 期投入募集资金投资项目的自筹资金。募集资金投资项目置换已经 2015 年 8 月 6 日召开的第五届董事会第十二 次会议审议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构已经分别对此议案发表了同意的意见。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2015 年 10 月 26 日，公司召开第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金的议案》，决定将闲置募集资金 3,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月， 到期将归还至募集资金专户。公司独立董事、监事会、保荐机构已经分别对此议案发表了同意的意见。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已归还上述暂时补充的流动资金 3,000 万元。 第 9 页 共 10 页 2016 年 9 月 6 日，公司召开第六届董事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金的议案》，决定将闲置募集资金 2,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月， 到期将归还至募集资金专户。公司独立董事、监事会、保荐机构已经分别对此议案发表了同意的意见。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已归还上述暂时补充的流动资金 2,000 万元。 2017 年 9 月 22 日，公司第六届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分募集资金暂时补充流动资金的议案》， 同意将 3,000 万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月，到期将归还至 募集资金专户。截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计暂时补充流动资金净额 3,000 万元。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 详见本说明五、募集资金使用及披露中存在的问题之说明 [注 1]：研发中心建设项目，公司于 2017 年 6 月 29 日召开的第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》,拟终止“研发 中心建设项目”。2017 年 7 月 17 日，公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过了该议案，将该募投项目剩余募集资金 536.01 万元永久性补充流动资金。2017 年 9 月 18 日公司完成研发 中心建设项目的专户核销。 [注 2]：年产 50 座物流仓储成套设备扩建项目、年产 100 台套工业自动化智能物流装备扩建项目于 2017 年 12 月达到预定可使用状态并转入固定资产。此次竣工财务决算经山西申达会计 师事务所审计并出具《审计报告》(晋申达基审[2018]0001 号、晋申达基审[2018]0002 号)。 第 10 页 共 10 页 附件 2 变更募集资金投资项目情况表 2017 年度 编制单位：山西东杰智能物流装备股份有限公司 单位：人民币万元 变更后的项目 对应的 原承诺项目 变更后项目 拟投入募集资金总额 (1) 本年度 实际投入金额 截至期末实际 累计投入金额 (2) 截至期末 投资进度(%) (3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度 实现的效益 是否达 到预计 效益 变更后的项目可行 性是否发生重大变 化 永久补充流动资 金 研发中心募投项 目 536.01 536.01 536.01 100.00 不适用 否 合 计 － 536.01 536.01 536.01 － － － － 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 根据公司目前“研发中心募投项目”的建设进度以及建设情况，同时综合考虑公司整体经营发展布局，公司拟终止该项目的 建设计划，并将剩余募集资金及利息 537.60 万元（2017 年 5 月 31 日余额，以最终核销时的金额为准）用于永久补充流动资 金。公司上述募集资金实际投资项目的变更已经 2017 年 6 月 29 日公司第六届董事会第十五次会议审议通过，公司独立董事、 监事会和保荐机构均出具了同意意见。2017 年 7 月 17 日，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募投项目并 将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，将该募投项目剩余募集资金 536.01 万元永久性补充流动资金。相关信息已在 巨潮资讯网披露。独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意见。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 中财网
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