[公告]拓斯达:2017年年度审计报告
广东拓斯达科技股份有限公司 审计报告及财务报表 信会师报字[2018]第ZI10269号 广东拓斯达科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2017年01月01日至2017年12月31日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-4 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-78 三、 事务所资质证明 审 计 报 告 信会师报字[2018]第ZI10269号 广东拓斯达科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广东拓斯达科技股份有限公司（以下简称“拓斯达”） 财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了拓斯达2017年12月31日的合并及母公司财 务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于拓斯达，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取 的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 拓斯达销售收入主要来源于工业机器人及自动化应用系统、注塑 机配套设备及自动供料系统、智能能源及环境管理系统销售，如合并 财务报表附注五（三十三）所示，公司2017年度营业收入总金额为 764,422,959.92元，较上期增长76.51%。鉴于营业收入本期金额重大 且增长幅度较大，营业收入的真实性可能存在潜在错报，因此我们将 营业收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对 针对上述收入的确认事项，我们实施的审计程序包括但不限于： （1）了解和评估拓斯达的收入确认政策，并确认其是否一贯执 行； （2）了解并测试与收入相关的内部控制，判断其可依赖； （3）对收入执行分析程序，判断本期收入金额是否存在异常波 动； （4）从销售收入的出库记录中选取样本，检查存货发货记录、 客户确认的验收单等外部证据，并与对应的销售合同、会计凭证做交 叉核对； （5）对本期销售收入、期末应收账款执行函证程序； （6）重点复核资产负债表日前后的收入确认依据，关注销售收 入是否在恰当的期间确认。 （二）存货 1、事项描述 如合并财务报表附注五（七）所示，拓斯达2017年12月31日 存货账面余额251,894,054.53元，较上期增加120,542,492.69元，期 末余额与增长幅度较大。由于拓斯达存货种类较多且系统工程类项目 分布全国各地，我们关注存货的存在性和完整性可能存在潜在错报， 因此将存货确认为关键审计事项。 2、审计应对 针对上述存货的确认事项，我们实施的审计程序包括但不限于： （1）了解并测试存货管理的内部控制，包括采购与付款循环、 生产与仓储循环等； （2）询问被审计单位除管理层和财务部门以外的其他人员，如 营销人员、仓库人员等，以了解有关存货存放地点的情况，关注仓库 变动情况，以确定是否存在因仓库变动而未将存货纳入盘点范围的情 况； （3）在存货盘点现场实施监盘，评价管理层用以记录和控制存 货盘点结果的程序并观察管理层指定的盘点程序的执行情况，检查存 货并执行抽盘；获取系统工程类项目的领料清单，并前往工程现场实 施监盘； （4）执行合同查验及凭证查验，执行购货测试、计价测试及截 止性测试； （5）对委托加工物资、系统工程类在产品、发出商品实施函证。 四、 其他信息 拓斯达管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包 括拓斯达2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们 的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估拓斯达的持续经营能力，披 露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计 划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督拓斯达的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对拓斯达持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致拓斯达不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就拓斯达中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的 审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行 集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国·上海 二〇一八年四月二十三日 广东拓斯达科技股份有限公司 合并资产负债表 2017-12-31 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 103,350,342.21 117,005,875.75 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 （二） 39,668,000.86 24,106,362.14 应收账款 （三） 254,561,844.82 145,775,855.37 预付款项 （四） 42,658,987.63 19,687,252.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 （五） 1,226,458.33 应收股利 其他应收款 （六） 7,967,047.21 3,244,113.17 买入返售金融资产 存货 （七） 247,243,628.86 128,752,226.88 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （八） 217,944,013.08 31,995,739.38 流动资产合计 913,393,864.67 471,793,883.44 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （九） 38,989,137.84 投资性房地产 固定资产 （十） 136,520,710.15 14,227,758.52 在建工程 （十一） 36,124,428.32 56,265,744.23 工程物资 （十二） 227,082.04 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十三） 25,884,103.65 26,303,077.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十四） 2,402,901.76 2,818,815.28 递延所得税资产 （十五） 4,866,729.88 2,837,115.73 其他非流动资产 （十六） 6,254,566.01 非流动资产合计 251,269,659.65 102,452,511.03 资产总计 1,164,663,524.32 574,246,394.47 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广东拓斯达科技股份有限公司 合并资产负债表（续） 2017-12-31 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十七） 15,709,519.00 15,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 （十八） 38,880,575.83 5,087,884.00 应付账款 （十九） 137,433,751.18 98,150,695.09 预收款项 （二十） 116,661,752.64 75,889,498.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十一） 16,389,241.25 10,504,876.30 应交税费 （二十二） 18,000,962.99 17,523,576.86 应付利息 （二十三） 308,125.00 应付股利 其他应付款 （二十四） 5,480,973.19 2,278,759.22 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （二十五） 1,560,872.75 1,375,622.39 其他流动负债 （二十六） 145,789.00 流动负债合计 350,571,562.83 225,810,912.79 非流动负债： 长期借款 （二十七） 37,601,959.86 10,162,832.61 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 （二十八） 9,166,531.01 1,410,279.11 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 46,768,490.87 11,573,111.72 负债合计 397,340,053.70 237,384,024.51 所有者权益： 股本 （二十九） 130,442,088.00 54,347,827.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （三十） 369,515,020.49 140,968,684.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （三十一） 34,760,947.52 21,762,563.86 一般风险准备 未分配利润 （三十二） 230,313,223.00 119,783,294.90 归属于母公司所有者权益合计 765,031,279.01 336,862,369.96 少数股东权益 2,292,191.61 所有者权益合计 767,323,470.62 336,862,369.96 负债和所有者权益总计 1,164,663,524.32 574,246,394.47 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广东拓斯达科技股份有限公司 资产负债表 2017-12-31 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 92,279,271.96 116,620,721.09 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 39,668,000.86 24,106,362.14 应收账款 （一） 254,561,844.82 153,929,510.83 预付款项 42,551,331.34 19,642,198.43 应收利息 1,226,458.33 应收股利 其他应收款 （二） 18,422,919.71 4,234,065.48 存货 231,165,372.15 121,042,843.98 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 214,622,056.18 30,566,113.61 流动资产合计 893,270,797.02 471,368,273.89 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 43,049,137.84 1,000,000.00 投资性房地产 固定资产 135,678,543.62 14,198,795.20 在建工程 36,124,428.32 56,265,744.23 工程物资 227,082.04 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,839,231.92 26,303,077.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,402,901.76 2,818,815.28 递延所得税资产 4,636,309.18 2,837,101.56 其他非流动资产 6,254,566.01 非流动资产合计 254,212,200.69 103,423,533.54 资产总计 1,147,482,997.71 574,791,807.43 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广东拓斯达科技股份有限公司 资产负债表（续） 2017-12-31 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注十五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 15,709,519.00 15,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 38,880,575.83 5,087,884.00 应付账款 132,772,683.65 100,295,449.88 预收款项 116,661,752.64 75,889,498.93 应付职工薪酬 15,808,014.89 10,419,051.87 应交税费 17,793,611.08 17,389,654.46 应付利息 308,125.00 应付股利 其他应付款 5,459,919.58 2,278,759.22 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,560,872.75 1,375,622.39 其他流动负债 145,789.00 流动负债合计 345,100,863.42 227,735,920.75 非流动负债： 长期借款 37,601,959.86 10,162,832.61 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 9,166,531.01 1,410,279.11 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 46,768,490.87 11,573,111.72 负债合计 391,869,354.29 239,309,032.47 所有者权益： 股本 130,442,088.00 54,347,827.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 369,515,020.49 140,968,684.20 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 34,760,947.52 21,762,563.86 未分配利润 220,895,587.41 118,403,699.90 所有者权益合计 755,613,643.42 335,482,774.96 负债和所有者权益总计 1,147,482,997.71 574,791,807.43 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广东拓斯达科技股份有限公司 合并利润表 2017年1-12月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 764,422,959.92 433,085,305.72 其中：营业收入 （三十三） 764,422,959.92 433,085,305.72 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 641,509,066.60 361,714,363.84 其中：营业成本 （三十三） 483,230,826.32 252,649,753.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （三十四） 3,692,533.78 3,255,592.75 销售费用 （三十五） 83,491,710.27 61,701,157.31 管理费用 （三十六） 66,737,257.62 38,419,174.32 财务费用 （三十七） -2,746,169.08 -3,135,607.03 资产减值损失 （三十八） 7,102,907.69 8,824,292.94 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） （三十九） 6,182,123.29 963,511.79 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 989,137.84 资产处置收益（损失以“-”号填列） （四十） -134,953.41 汇兑收益（损失以“-”号填列） 其他收益 （四十一） 26,990,130.81 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 155,951,194.01 72,334,453.67 加：营业外收入 （四十二） 2,084,086.31 17,805,599.58 减：营业外支出 （四十三） 425,723.13 101,902.03 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 157,609,557.19 90,038,151.22 减：所得税费用 （四十四） 20,235,488.42 12,464,047.78 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 137,374,068.77 77,574,103.44 （一）按经营持续性分类 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 137,374,068.77 77,574,103.44 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1．少数股东损益 -647,808.39 - 2．归属于母公司股东的净利润 138,021,877.16 77,574,103.44 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 137,374,068.77 77,574,103.44 归属于母公司所有者的综合收益总额 138,021,877.16 77,574,103.44 归属于少数股东的综合收益总额 -647,808.39 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 1.34 1.43 （二）稀释每股收益（元/股） 1.34 1.43 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广东拓斯达科技股份有限公司 利润表 2017年1-12月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 764,431,487.05 440,058,536.23 减：营业成本 （四） 492,415,855.00 262,325,967.99 税金及附加 3,474,858.46 3,175,707.24 销售费用 82,840,715.26 61,701,157.31 管理费用 64,038,982.68 37,629,581.62 财务费用 -2,759,739.52 -3,127,789.15 资产减值损失 6,898,172.51 8,824,288.26 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） （五） 6,182,123.29 958,575.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 989,137.84 资产处置收益（损失以“-”号填列） -134,953.41 其他收益 25,227,073.80 二、营业利润（亏损以“-”填列） 148,796,886.34 70,488,198.30 加：营业外收入 2,078,568.31 17,805,599.58 减：营业外支出 425,723.13 101,902.03 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 150,449,731.52 88,191,895.85 减：所得税费用 20,465,894.95 12,464,061.95 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 129,983,836.57 75,727,833.90 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 129,983,836.57 75,727,833.90 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广东拓斯达科技股份有限公司 合并现金流量表 2017年1-12月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 698,344,980.88 479,728,998.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,763,929.92 50,840.99 收到其他与经营活动有关的现金 （四十五） 50,476,812.66 28,886,862.39 经营活动现金流入小计 750,585,723.46 508,666,702.25 购买商品、接受劳务支付的现金 549,638,861.05 296,503,333.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 102,664,641.97 58,747,465.95 支付的各项税费 50,018,242.51 42,124,810.88 支付其他与经营活动有关的现金 （四十五） 40,985,429.16 29,917,713.74 经营活动现金流出小计 743,307,174.69 427,293,324.01 经营活动产生的现金流量净额 7,278,548.77 81,373,378.24 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 555,000,000.00 279,900,000.00 取得投资收益收到的现金 5,504,433.07 963,511.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 268,618.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 （四十五） 60,000,000.00 55,400,000.00 投资活动现金流入小计 620,773,051.07 336,263,511.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 123,472,600.88 41,164,870.34 投资支付的现金 774,500,000.00 309,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 （四十五） 60,000,000.00 投资活动现金流出小计 897,972,600.88 410,164,870.34 投资活动产生的现金流量净额 -277,199,549.81 -73,901,358.55 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 311,101,140.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 44,709,519.00 27,653,550.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （四十五） 10,421,164.00 15,392,650.93 筹资活动现金流入小计 366,231,823.00 43,046,200.93 偿还债务支付的现金 16,435,427.22 2,115,095.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,272,583.46 40,601,655.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （四十五） 26,523,349.91 44,000.00 筹资活动现金流出小计 58,231,360.59 42,760,750.28 筹资活动产生的现金流量净额 308,000,462.41 285,450.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -721,190.91 594,962.39 五、现金及现金等价物净增加额 37,358,270.46 8,352,432.73 加：期初现金及现金等价物余额 52,849,875.75 44,497,443.02 六、期末现金及现金等价物余额 90,208,146.21 52,849,875.75 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广东拓斯达科技股份有限公司 现金流量表 2017年1-12月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 698,344,980.88 479,728,998.87 收到的税费返还 50,840.99 收到其他与经营活动有关的现金 50,454,758.68 28,878,959.51 经营活动现金流入小计 748,799,739.56 508,658,799.37 购买商品、接受劳务支付的现金 544,930,383.70 296,634,265.53 支付给职工以及为职工支付的现金 101,808,738.94 58,728,814.84 支付的各项税费 48,044,293.72 41,414,444.61 支付其他与经营活动有关的现金 54,389,239.98 29,915,835.21 经营活动现金流出小计 749,172,656.34 426,693,360.19 经营活动产生的现金流量净额 -372,916.78 81,965,439.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 555,000,000.00 279,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,504,433.07 958,575.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 268,618.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 55,400,000.00 投资活动现金流入小计 620,773,051.07 335,358,575.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 123,447,050.92 41,137,320.34 投资支付的现金 777,560,000.00 309,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 投资活动现金流出小计 901,007,050.92 410,137,320.34 投资活动产生的现金流量净额 -280,233,999.85 -74,778,745.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 311,101,140.00 取得借款收到的现金 44,709,519.00 27,653,550.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,421,164.00 15,392,650.93 筹资活动现金流入小计 366,231,823.00 43,046,200.93 偿还债务支付的现金 16,435,427.22 2,115,095.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,272,583.46 40,601,655.28 支付其他与筹资活动有关的现金 26,523,349.91 44,000.00 筹资活动现金流出小计 58,231,360.59 42,760,750.28 筹资活动产生的现金流量净额 308,000,462.41 285,450.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -721,190.91 594,962.39 五、现金及现金等价物净增加额 26,672,354.87 8,067,107.22 加：期初现金及现金等价物余额 52,464,721.09 44,397,613.87 六、期末现金及现金等价物余额 79,137,075.96 52,464,721.09 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 广东拓斯达科技股份有限公司 合并所有者权益变动表 2017年1-12月 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 54,347,827.00 140,968,684.20 21,762,563.86 119,783,294.90 336,862,369.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 54,347,827.00 140,968,684.20 21,762,563.86 119,783,294.90 336,862,369.96 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 76,094,261.00 228,546,336.29 12,998,383.66 110,529,928.10 2,292,191.61 430,461,100.66 （一）综合收益总额 138,021,877.16 -647,808.39 137,374,068.77 （二）所有者投入和减少资本 18,120,000.00 285,303,748.55 2,940,000.00 306,363,748.55 1．股东投入的普通股 18,120,000.00 284,905,670.43 303,025,670.43 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 398,078.12 398,078.12 4．其他 2,940,000.00 2,940,000.00 （三）利润分配 12,998,383.66 -27,491,949.06 -14,493,565.40 1．提取盈余公积 12,998,383.66 -12,998,383.66 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -14,493,565.40 -14,493,565.40 4．其他 （四）所有者权益内部结转 57,974,261.00 -57,974,261.00 1．资本公积转增资本（或股本） 57,974,261.00 -57,974,261.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,216,848.74 （未完）  |