[公告]威星智能:2017年年度审计报告
目 录 一、审计报告 …………………………………………………… … 第 1 — 6 页 二、财务 报表 ……………………………………………………… 第 7 — 1 4 页 （ 一 ）合并 资产 负 债表 …………………………………………… 第 7 页 （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 页 （三）合并利润 表 ………………………………………………… 第 9 页 （四）母公司利润表……………………………………………… 第 10 页 （五）合并 现金流量表 ……………………………………… …… 第 1 1 页 （六）母公司现金流量表 ………………………………………… 第 1 2 页 （七）合并所有者权益变动表……………………………… …… 第 1 3 页 （八）母公司所有者权益变动表………………………………… 第 1 4 页 三、 财务 报表附注 …………………………………………… … 第 1 5 — 6 9 页 审 计 报 告 天健审〔 201 8 〕 2428 号 浙江威星智能仪表 股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了 浙江威星智能仪表 股份有限公司 （以下简称 威星智能 公司） 财务 报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并 及母公司 资产负债表， 2017 年度的合 并 及 母公司 利润表、合并 及母公司 现金流量表、合并 及母公司 所有者 权益变动表 ， 以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制， 公允反映了 威星智能 公司 2017 年 12 月 31 日的合并 及母公司 财务状况以及 2017 年度的合并 及母公司 经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 威星智能 公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三 、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对这些事项单独发表意见。 ( 一 ) 关联交易 1. 关键审计事项 中国燃气控股有限公司 系威星智能公司股东 深圳市中燃科技有限公司 之实 际控制人，如财务报表附注九 （ 二 ） 所述， 威星智能 公司 2017 年度 向中国燃气 控股有限公司下属的城市燃气运营公司 ( 以下简称中燃运营公司 ) 销售商品 不含 税 收入为 189,454,195.01 元，占营业收入总额的 37.78% ， 且较上期 大幅 增长， 对本年度净利润影响较大。关联交易的真实性、价格的公允性及披露的完整性 会 对财务报表公允反映产生重要影响， 因 此我们将 公司与中燃运营公司的关联交易 确定为关键审计事项。 2. 审计中的应对 (1) 我们 了解并评估了 公司 关于 关 联方关系及其交易的内部控制 ， 查阅了相 应的审批资料； 获取了 威星智能 公司管理层 （以下简称管理层） 提供的关联方及 关联交易清单，将其与账面记录及从其他公开渠道获取的信息进行核对； (2) 获取公司主要客户和供应商 的工商信息等基本资料，了解该等公司的股 东构成、法定代表人、董事会构成等情况，以判断该等公司是否与公司构成关联 方关系； (3) 访谈 公司 相关人员，了解 与中燃运营公司 关联交易的必要性和公允性； (4) 将对关联方 中燃运营公司 的销售价格与对非关联方同类产品的销售价 格进行比较，判断交易价格是否公允； (5) 对关联交易和关联往来信息进行 抽样 函证 确认 ； ( 6 ) 检查与中燃运营公司关联交易有关信息的列报和披露。 ( 二 ) 应收账款坏账准备 1. 关键审计事项 威星智能公司的销售客户主要系国内各大燃气集团， 如 财务报表附注五 ( 一 )3 所述， 截 至 2017 年 12 月 31 日，威星智能公司应收账款 账面余额为 244,331,319.57 元，坏账准备 10,411,535.90 元， 账面价值 为 233,919,783.67 元， 应收账款账面余额 占威星智能公司 2017 年度合并营业收入的 4 8.72 %, 应收 账款账面价值 占威星智能公司 2017 年 12 月 31 日资产总额的 26. 35 % 。 如财务报表附注 三（十）所述， 威星智能 公司对于单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备；对于单项金额虽不重大 但信用风险较大的应收款项组 合，根据应收款项组合结构及类似信用风险特征，按历史款项损失情况及债务人 经济状况预计可能存在的损失情况，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备；对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，单独 进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 管理层 估计应收账款是否存在减值时，通常会考虑客户的 信用 记录及 资金实 力 ，这将涉及大量的假设和主观判断。基于应收账款账面价值重大及有关估计的 固有不确定性，我们 将其认定为 关键审计事项。 2. 审计中的应对 (1) 对威星智能公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行 有效性进行了评估和测试； (2) 分析威星智能公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收 账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等； (3) 分析计算威星智能公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之 间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提 是否充分； (4) 通过分析威星智能公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账 款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性； ( 5) 获取威星智能公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执 行 , 重新计算坏账计提金额是否准确。 四、其他信息 管理层 对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致 或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报 ，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估 威星智能 公司的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项 （如适用） ，并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终 止运营或别无其他现实的选择。 威星智能公司 治理层 （以下简称治理层） 负责监督 威星智能 公司的财务报告 过程。 六 、 注册会计师对财务报表审 计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用 者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： ( 一 ) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计 程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 ( 二 ) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序 ， 但目的并非对 内部控制的有效性发表意见 。 ( 三 ) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 ( 四 ) 对管理层使用持续经 营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对 威星智能 公司持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 威星智能 公司不能持续经营。 ( 五 ) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 （ 包括披露 ） ，并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 ( 六 ) 就 威星智能 公司 中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计 证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和 执行集团审计，并对 审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范 措施 （如适用） 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报 告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇一八年四月 二十 三 日 合 并 资 产 负 债 表 2017年12月31日 会合01表 单位：人民币元 编制单位：浙江威星智能仪表股份有限公司 资 产 注释 号 期末数 期初数 负债和所有者权益 (或股东权益) 注释 号 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 300,922,596.71 122,621,283.48 短期借款 15 15,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 拆入资金 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 应收票据 2 24,771,627.38 衍生金融负债 应收账款 3 233,919,783.67 138,472,777.74 应付票据 16 20,856,350.90 21,000,000.00 预付款项 4 630,166.16 436,282.62 应付账款 17 291,312,722.84 135,413,349.32 应收保费 预收款项 18 2,876,197.16 2,828,317.99 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬 19 8,791,014.54 6,296,079.44 应收股利 应交税费 20 4,126,941.94 6,541,426.25 其他应收款 5 7,945,669.91 3,758,450.56 应付利息 21 19,664.38 买入返售金融资产 应付股利 存货 6 178,459,397.21 104,051,018.01 其他应付款 22 865,121.43 848,436.87 持有待售资产 应付分保账款 一年内到期的非流动资产 保险合同准备金 其他流动资产 7 2,400,776.12 99,537.43 代理买卖证券款 流动资产合计 749,050,017.16 369,439,349.84 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 328,828,348.81 187,947,274.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 23 980,353.21 753,993.16 非流动资产： 递延收益 24 2,506,466.06 1,481,481.48 发放委托贷款及垫款 递延所得税负债 可供出售金融资产 其他非流动负债 持有至到期投资 非流动负债合计 3,486,819.27 2,235,474.64 长期应收款 负债合计 332,315,168.08 190,182,748.89 长期股权投资 所有者权益(或股东权益)： 投资性房地产 8 9,520,932.65 10,047,873.93 实收资本(或股本) 25 86,666,700.00 65,000,000.00 固定资产 9 25,213,684.21 26,122,780.60 其他权益工具 在建工程 10 67,712,389.22 41,545,659.36 其中：优先股 工程物资 永续债 固定资产清理 资本公积 26 266,612,237.12 59,277,913.06 生产性生物资产 减：库存股 油气资产 其他综合收益 无形资产 11 16,626,183.17 15,515,483.70 专项储备 开发支出 盈余公积 27 23,366,936.42 18,015,589.72 商誉 一般风险准备 长期待摊费用 12 971,066.39 2,482,592.09 未分配利润 28 173,640,162.64 135,320,370.24 递延所得税资产 13 2,082,600.26 1,281,020.80 归属于母公司所有者权益合计 550,286,036.18 277,613,873.02 其他非流动资产 14 16,420,498.95 1,361,861.59 少数股东权益 4,996,167.75 非流动资产合计 138,547,354.85 98,357,272.07 所有者权益合计 555,282,203.93 277,613,873.02 资产总计 887,597,372.01 467,796,621.91 负债和所有者权益总计 887,597,372.01 467,796,621.91 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母 公 司 资 产 负 债 表 2017年12月31日 会企01表 编制单位：浙江威星智能仪表股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注释 号 期末数 期初数 负债和所有者权益 注释 号 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 281,962,016.63 113,035,800.01 短期借款 15,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据 24,771,627.38 应付票据 20,856,350.90 21,000,000.00 应收账款 1 233,509,355.80 138,128,193.97 应付账款 291,141,622.57 135,315,408.32 预付款项 597,604.10 436,282.62 预收款项 2,823,185.20 2,763,422.75 应收利息 应付职工薪酬 8,791,014.54 6,296,079.44 应收股利 应交税费 4,081,937.94 6,488,374.89 其他应收款 2 9,295,669.91 5,698,450.56 应付利息 19,664.38 存货 178,137,422.84 104,051,018.01 应付股利 持有待售资产 其他应付款 785,821.24 798,436.87 一年内到期的非流动资产 持有待售负债 其他流动资产 2,124,828.56 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 730,398,525.22 361,349,745.17 其他流动负债 流动负债合计 328,479,932.39 187,681,386.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 非流动资产： 专项应付款 可供出售金融资产 预计负债 980,353.21 753,993.16 持有至到期投资 递延收益 2,506,466.06 1,481,481.48 长期应收款 递延所得税负债 长期股权投资 3 25,500,000.00 20,200,000.00 其他非流动负债 投资性房地产 非流动负债合计 3,486,819.27 2,235,474.64 固定资产 24,885,203.75 26,057,030.63 负债合计 331,966,751.66 189,916,861.29 在建工程 67,712,389.22 41,545,659.36 所有者权益(或股东权益)： 工程物资 实收资本(或股本) 86,666,700.00 65,000,000.00 固定资产清理 其他权益工具 生产性生物资产 其中：优先股 油气资产 永续债 无形资产 16,626,183.17 15,515,483.70 资本公积 266,612,237.12 59,277,913.06 开发支出 减：库存股 商誉 其他综合收益 长期待摊费用 971,066.39 2,482,592.09 专项储备 递延所得税资产 2,082,849.23 1,281,020.80 盈余公积 23,366,936.42 18,015,589.72 其他非流动资产 16,420,498.95 1,134,139.72 未分配利润 175,984,090.73 137,355,307.40 非流动资产合计 154,198,190.71 108,215,926.30 所有者权益合计 552,629,964.27 279,648,810.18 资产总计 884,596,715.93 469,565,671.47 负债和所有者权益总计 884,596,715.93 469,565,671.47 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 利 润 表 2017年度 会合02表 编制单位：浙江威星智能仪表股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 号 本期数 上年同期数 一、营业总收入 501,500,787.20 389,942,168.32 其中：营业收入 1 501,500,787.20 389,942,168.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 461,816,707.39 349,589,332.38 其中：营业成本 1 344,139,257.00 263,798,790.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2 3,324,083.86 2,234,605.92 销售费用 3 60,809,053.44 41,308,160.93 管理费用 4 54,753,779.89 40,511,779.83 财务费用 5 -5,751,894.30 238,589.93 资产减值损失 6 4,542,427.50 1,497,404.90 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期损益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 7 841,797.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 8 14,146.57 汇兑收益（损失以“-”号填列） 其他收益 9 20,262,611.61 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 59,946,691.42 41,208,779.82 加：营业外收入 10 2,129,344.71 20,117,539.30 减：营业外支出 11 57,455.92 238,558.97 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 62,018,580.21 61,087,760.15 减：所得税费用 12 8,817,936.36 8,859,155.75 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 53,200,643.85 52,228,604.40 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 53,200,643.85 52,228,604.40 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 53,204,476.10 52,228,604.40 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -3,832.25 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中所享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合 收益中所享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 53,200,643.85 52,228,604.40 归属于母公司所有者的综合收益总额 53,204,476.10 52,228,604.40 归属于少数股东的综合收益总额 -3,832.25 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.64 0.80 （二）稀释每股收益（元/股） 0.64 0.80 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母 公 司 利 润 表 2017年度 会企02表 编制单位：浙江威星智能仪表股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 号 本期数 上年同期数 一、营业收入 1 500,153,964.18 388,936,491.09 减：营业成本 1 343,209,784.07 263,271,635.06 税金及附加 3,159,205.88 2,132,577.65 销售费用 60,568,868.80 41,294,810.13 管理费用 2 54,175,075.30 40,148,762.54 财务费用 -5,586,014.98 256,927.70 资产减值损失 4,630,391.09 1,489,614.00 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期损益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 3 783,030.19 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 14,146.57 其他收益 20,262,611.61 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 60,259,265.63 41,139,340.77 加：营业外收入 2,129,344.71 20,117,539.30 减：营业外支出 57,455.92 238,305.09 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 62,331,154.42 61,018,574.98 减：所得税费用 8,817,687.39 8,859,155.75 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 53,513,467.03 52,159,419.23 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 53,513,467.03 52,159,419.23 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 53,513,467.03 52,159,419.23 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 2017年度 会合03表 编制单位：浙江威星智能仪表股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 号 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 391,832,809.01 443,570,927.92 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 16,108,645.81 13,118,683.51 收到其他与经营活动有关的现金 1 21,440,461.13 18,670,498.43 经营活动现金流入小计 429,381,915.95 475,360,109.86 购买商品、接受劳务支付的现金 242,707,463.45 310,706,436.86 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 61,286,383.14 50,617,714.30 支付的各项税费 34,615,921.10 28,499,569.13 支付其他与经营活动有关的现金 2 69,701,008.21 44,420,393.92 经营活动现金流出小计 408,310,775.90 434,244,114.21 经营活动产生的现金流量净额 21,071,140.05 41,115,995.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,500.00 87,085.97 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3 164,841,797.31 投资活动现金流入小计 10,500.00 164,928,883.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,621,863.23 32,750,198.32 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4 1,290,000.00 164,000,000.00 投资活动现金流出小计 48,911,863.23 196,750,198.32 投资活动产生的现金流量净额 -48,901,363.23 -31,821,315.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 246,553,179.31 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 246,553,179.31 15,000,000.00 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,714,587.00 8,607,125.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5 14,507,055.90 筹资活动现金流出小计 39,221,642.90 18,607,125.01 筹资活动产生的现金流量净额 207,331,536.41 -3,607,125.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 179,501,313.23 5,687,555.60 加：期初现金及现金等价物余额 121,421,283.48 115,733,727.88 六、期末现金及现金等价物余额 300,922,596.71 121,421,283.48 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 母 公 司 现 金 流 量 表 2017年度 会企03表 编制单位：浙江威星智能仪表股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 391,454,908.24 443,570,927.92 收到的税费返还 16,108,645.81 13,118,683.51 收到其他与经营活动有关的现金 32,290,129.10 32,111,819.69 经营活动现金流入小计 439,853,683.15 488,801,431.12 购买商品、接受劳务支付的现金 242,028,275.94 310,706,436.86 支付给职工以及为职工支付的现金 61,286,383.14 50,617,714.30 支付的各项税费 34,404,097.53 28,295,171.63 支付其他与经营活动有关的现金 80,229,383.09 58,360,261.83 经营活动现金流出小计 417,948,139.70 447,979,584.62 经营活动产生的现金流量净额 21,905,543.45 40,821,846.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,500.00 87,085.97 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 154,783,030.19 投资活动现金流入小计 10,500.00 154,870,116.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,531,363.24 32,172,413.74 投资支付的现金 5,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,290,000.00 154,000,000.00 投资活动现金流出小计 54,121,363.24 186,172,413.74 投资活动产生的现金流量净额 -54,110,863.24 -31,302,297.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 241,553,179.31 取得借款收到的现金 15,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 241,553,179.31 15,000,000.00 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,714,587.00 8,607,125.01 支付其他与筹资活动有关的现金 14,507,055.90 筹资活动现金流出小计 39,221,642.90 18,607,125.01 筹资活动产生的现金流量净额 202,331,536.41 -3,607,125.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 170,126,216.62 5,912,423.91 加：期初现金及现金等价物余额 111,835,800.01 105,923,376.10 六、期末现金及现金等价物余额 281,962,016.63 111,835,800.01 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2017年度 会合04表 编制单位：浙江威星智能仪表股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 少数股东 权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 综 合收 益 实收资本 （或股本） 其他权益工具 实收资本 （或股本） 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 优先 股 永续 债 其 他 优先 股 永续 债 其 他 一、上年年末余额 65,000,000.00 59,277,913.06 18,015,589.72 135,320,370.24 277,613,873.02 65,000,000.00 59,277,913.06 12,799,647.80 96,432,707.76 233,510,268.62 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 65,000,000.00 59,277,913.06 18,015,589.72 135,320,370.24 277,613,873.02 65,000,000.00 59,277,913.06 12,799,647.80 96,432,707.76 233,510,268.62 三、本期增减变动金额（减少以“- ”号填列） 21,666,700.00 207,334,324.06 5,351,346.70 38,319,792.40 4,996,167.75 277,668,330.91 5,215,941.92 38,887,662.48 44,103,604.40 （一）综合收益总额 53,204,476.10 -3,832.25 53,200,643.85 52,228,604.40 52,228,604.40 （二）所有者投入和减少资本 21,666,700.00 207,334,324.06 5,000,000.00 234,001,024.06 1. 所有者投入资本 21,666,700.00 207,334,324.06 5,000,000.00 234,001,024.06 2. 其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 5,351,346.70 -14,884,683.70 -9,533,337.00 5,215,941.92 -13,340,941.92 -8,125,000.00 1. 提取盈余公积 5,351,346.70 -5,351,346.70 5,215,941.92 -5,215,941.92 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -9,533,337.00 -9,533,337.00 -8,125,000.00 -8,125,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （未完）  |