[公告]恒顺众昇:2017年年度审计报告
青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 审计报告 和信审字（2018）第000670号 目 录 页 码 一、审计报告 1-5 二、已审财务报表及附注 1、合并及公司资产负债表 6-9 2、合并及公司利润表 10-11 3、合并及公司现金流量表 12-13 4、合并及公司所有者权益(股东权益)变动表 14-17 5、财务报表附注 18-96 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○一八年四月二十三日 审 计 报 告 和信审字(2018)第000670号 青岛市恒顺众昇集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了青岛市恒顺众昇集团股份有限公司（以下简称恒顺公司）财务报 表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了恒顺公司2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合 并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册 会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于恒顺公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注如下事项： （一）如财务报表附注十四所述，恒顺公司于2017年10月13日收到中国证 券监督管理委员会《行政处罚及市场禁入事先告知书》（处罚字[2017]101号），就 恒顺公司涉嫌信息披露违法一案，拟对恒顺公司及有关人员作出行政处罚及市场 禁入措施，恒顺公司及相关人员要求进行听证并对拟处罚事项进行了申辩。截至 审计报告日，恒顺公司尚未收到行政处罚决定书。 （二）如财务报表附注五.37所述，2018年1月，恒顺公司对与ENERGY LOGICS PHILIPPINES,INC（以下简称“业主方”）之间签署的《Engineering, Procurement, and Construction (EPC) Contract for a Pasuquin Wind (132MW)-Solar (100MW) Hybrid Project, Philippines》合同进行了变更，合同金额维持不变，施工 期限以及付款进程重新作出约定。2017年度，恒顺公司按照企业会计准则第15 号《建造合同》完工百分比法（合同完工进度按照累计实际发生的合同成本占合 同总成本的比例确定）累计确认收入141,679.53万元，成本85,548.65万元，毛利 56,130.88万元，占2017年恒顺公司毛利的比例为93.29%，该合同的执行对恒顺 公司2017年度的经营成果产生重大影响。截至2017年12月31日，尚未达到付 款条件，恒顺公司未收到业主方合同款。 本段内容不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 恒顺公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或 者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审 计事项： 存货余额 相关信息披露详见财务报表附注三、12及财务报表附注五、6。 1、事项描述 截至2017年12月31日，恒顺公司存货余额171,464.02万元，较2016年12 月31日存货余额26,760.60万元,增加144,703.42万元，增幅540.73%。因此，我 们将存货余额确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对存货余额执行的审计程序主要有： （1）、与公司管理层访谈了解存货余额增加的原因； （2）、检查采购合同、采购订单、采购发票、验收单，核实存货采购成本； （3）、对重要的供应商进行现场访谈； （4）、对存货实施监盘程序； （5）、对存放在别处存货实施盘点和函证程序。 六、管理层和治理层对财务报表的责任 恒顺公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估恒顺公司的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算恒顺公司、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督恒顺公司的财务报告过程。 七、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并 不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者 依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对恒顺公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致恒顺公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 （六）就恒顺公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审 计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范 措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:左伟 （项目合伙人） 中国·济南 中国注册会计师:杨国 2018年4月23日 合并资产负债表 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5.1 282,833,696.19 168,906,559.47 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5.2 应收账款 5.3 602,328,827.62 1,139,234,129.41 预付账款 5.4 13,089,137.73 9,742,208.64 应收股利 应收利息 其他应收款 5.5 38,194,744.93 4,125,403.43 存货 5.6 1,714,640,169.48 267,605,994.29 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 5.7 540,009.00 20,090.00 其他流动资产 5.8 170,633,812.74 94,505,658.63 流动资产合计 2,822,260,397.69 1,684,140,043.87 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 5.9 26,340,000.10 31,996,666.75 长期股权投资 投资性房地产 5.12 3,630,130.33 4,086,197.88 固定资产 5.10 164,235,883.65 194,130,093.35 在建工程 5.11 274,121,357.70 242,029,469.94 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5.13 419,564,105.18 415,807,904.54 开发支出 商誉 5.14 24,580,800.00 24,580,800.00 长期待摊费用 5.15 4,501,378.13 9,705,861.64 递延所得税资产 5.16 26,313,853.14 20,790,209.81 其他非流动资产 5.17 126,525,614.81 147,989,186.83 非流动资产合计 1,069,813,123.04 1,091,116,390.74 资产总计 3,892,073,520.73 2,775,256,434.61 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年12月31日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 5.18 343,000,000.00 103,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5.19 312,163,049.95 136,688,157.70 应付账款 5.2 1,084,649,229.46 693,444,772.87 预收账款 5.21 448,715.04 548,715.04 应付职工薪酬 5.22 4,027,545.21 3,232,678.59 应交税费 5.23 74,780,750.77 9,848,081.63 应付利息 5.24 480,046.25 343,508.89 应付股利 其他应付款 5.25 4,155,109.54 37,301,266.23 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 5.26 29,964,111.76 56,620,111.76 其他流动负债 5.27 144,972.00 3,501,140.25 流动负债合计 1,853,813,529.98 1,044,528,432.96 非流动负债： 长期借款 5.28 115,000,000.00 115,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 5.29 1,240,046.73 4,216,158.49 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 116,240,046.73 119,216,158.49 负债合计 1,970,053,576.71 1,163,744,591.45 股东权益 ： 股本 5.3 765,525,000.00 766,525,000.00 资本公积 5.31 210,281,843.79 206,194,984.55 减：库存股 5.32 16,050,000.00 17,050,000.00 其他综合收益 5.33 -62,152,371.75 -32,254,584.49 专项储备 5.34 8,243,588.96 5,567,627.57 盈余公积 5.35 88,118,964.27 78,144,178.23 一般风险准备 未分配利润 5.36 911,785,119.51 587,615,228.18 归属于母公司所有者权益合计 1,905,752,144.78 1,594,742,434.04 少数股东权益 16,267,799.24 16,769,409.12 股东权益合计 1,922,019,944.02 1,611,511,843.16 负债和股东权益总计 3,892,073,520.73 2,775,256,434.61 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资产负债表 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 260,157,376.70 159,319,508.14 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 15.1 402,808,417.10 870,168,315.34 预付账款 3,863,525.05 1,665,624.64 应收股利 应收利息 其他应收款 15.2 178,919,098.61 10,867,644.25 存货 1,108,181,007.35 220,329,771.75 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 540,009.00 20,090.00 其他流动资产 166,359,464.50 91,209,963.47 流动资产合计 2,120,828,898.31 1,353,580,917.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 26,340,000.10 31,996,666.75 长期股权投资 15.3 1,176,861,182.70 1,142,575,675.04 投资性房地产 固定资产 118,087,562.10 129,776,244.79 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,543,834.53 6,952,456.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 53,333.43 1,391,335.67 递延所得税资产 19,559,523.07 17,756,547.74 其他非流动资产 78,686,602.75 33,880,178.78 非流动资产合计 1,426,132,038.68 1,364,329,105.34 资产总计 3,546,960,936.99 2,717,910,022.93 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年12月31日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 343,000,000.00 103,000,000.00 衍生金融负债 应付票据 312,163,049.95 136,688,157.70 应付账款 938,665,013.20 611,571,734.82 预收账款 448,715.04 548,715.04 应付职工薪酬 3,839,149.43 3,070,049.89 应交税费 19,221,279.39 626,903.70 应付利息 480,046.25 343,508.89 应付股利 其他应付款 157,197,009.49 163,636,679.68 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 29,964,111.76 56,620,111.76 其他流动负债 144,972.00 3,501,140.25 流动负债合计 1,805,123,346.51 1,079,607,001.73 非流动负债： 长期借款 115,000,000.00 115,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 1,240,046.73 4,216,158.49 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 116,240,046.73 119,216,158.49 负债合计 1,921,363,393.24 1,198,823,160.22 股东权益 ： 股本 765,525,000.00 766,525,000.00 资本公积 206,393,712.13 202,306,852.89 减：库存股 16,050,000.00 17,050,000.00 其他综合收益 专项储备 8,243,588.96 5,567,627.57 盈余公积 88,118,964.27 78,144,178.23 一般风险准备 未分配利润 573,366,278.39 483,593,204.02 股东权益合计 1,625,597,543.75 1,519,086,862.71 负债和股东权益总计 3,546,960,936.99 2,717,910,022.93 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并利润表 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,522,298,555.62 1,199,368,779.85 其中：营业收入 5.37 1,522,298,555.62 1,199,368,779.85 二、营业总成本 1,119,907,133.84 885,995,891.54 其中：营业成本 5.37 920,603,097.87 710,345,091.10 税金及附加 5.38 2,949,892.90 7,045,697.91 销售费用 5.39 7,031,081.14 18,254,184.25 管理费用 5.40 102,104,125.32 108,452,593.36 财务费用 5.41 32,600,751.30 1,891,582.33 资产减值损失 5.42 54,618,185.31 40,006,742.59 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 5.43 -9,130.40 其他收益 5.44 1,268,200.00 三、营业利润 403,659,621.78 313,363,757.91 加：营业外收入 5.45 4,611,711.76 3,238,111.84 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 5.46 2,321,638.73 6,710,904.37 其中：非流动资产处置损失 197.33 四、利润总额 405,949,694.81 309,890,965.38 减：所得税费用 5.47 72,495,511.44 46,183,030.85 五、净利润 333,454,183.37 263,707,934.53 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 333,454,183.37 263,707,934.53 归属于母公司所有者的净利润 334,144,677.37 252,786,403.20 少数股东损益 -690,494.00 10,921,531.33 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 -29,708,903.14 42,652,410.32 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -29,897,787.26 41,862,333.35 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 188,884.12 790,076.97 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -29,897,787.26 41,862,333.35 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 -29,897,787.26 41,862,333.35 七、综合收益总额 303,745,280.23 306,360,344.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 304,246,890.11 294,648,736.55 归属于少数股东的其他综合收益总额 -501,609.88 11,711,608.30 八、每股收益 (一)基本每股收益 0.44 0.33 (二)稀释每股收益 0.44 0.34 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润表 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 15.4 972,412,022.59 906,440,334.74 减：营业成本 15.4 698,876,337.10 517,159,462.75 税金及附加 2,919,884.18 7,001,239.68 销售费用 6,982,867.11 18,179,335.91 管理费用 78,378,469.00 81,395,655.16 财务费用 23,325,506.30 3,928,896.54 资产减值损失 45,424,315.86 23,706,207.18 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 资产处置收益（损失以“-”号填列） -9,130.40 其他收益 1,266,600.00 二、营业利润 117,771,243.04 255,060,407.12 加：营业外收入 4,561,711.76 3,238,111.76 减：营业外支出 2,315,325.88 6,694,922.55 其中：非流动资产处置损失 197.33 三、利润总额 120,017,628.92 251,603,596.33 减：所得税费用 20,269,768.51 37,114,087.45 四、净利润 99,747,860.41 214,489,508.88 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 99,747,860.41 214,489,508.88 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 六、综合收益总额 99,747,860.41 214,489,508.88 七、每股收益 (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并现金流量表 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 560,948,027.06 313,794,053.47 收到的税费返还 1,001,751.75 78,610,667.72 收到其他与经营活动有关的现金 5.48 8,826,078.71 7,086,096.91 经营活动现金流入小计 570,775,857.52 399,490,818.10 购买商品、接受劳务支付的现金 600,607,910.72 470,115,686.22 支付给职工以及为职工支付的现金 27,377,608.89 26,868,075.63 支付的各项税费 -20,184,672.00 29,190,135.63 支付其他与经营活动有关的现金 5.48 90,691,192.03 55,270,966.35 经营活动现金流出小计 698,492,039.64 581,444,863.83 经营活动产生的现金流量净额 -127,716,182.12 -181,954,045.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 1,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5.48 投资活动现金流入小计 1,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,986,046.51 9,256,352.74 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 5.48 14,270.00 14,225.40 投资活动现金流出小计 23,000,316.51 9,270,578.14 投资活动产生的现金流量净额 -23,000,316.51 -9,269,578.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,210,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 372,560,000.00 228,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5.48 165,818,669.85 105,134,510.00 筹资活动现金流入小计 539,588,669.85 333,134,510.00 偿还债务支付的现金 157,560,000.00 268,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,256,584.37 30,839,550.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5.48 174,868,114.99 78,706,228.85 筹资活动现金流出小计 350,684,699.36 377,545,779.29 筹资活动产生的现金流量净额 188,903,970.49 -44,411,269.29 四、汇率变动对现金的影响 139,880.72 18,570,616.60 五、现金及现金等价物净增加额 38,327,352.58 -217,064,276.56 加: 期初现金及现金等价物余额 98,638,228.62 315,702,505.18 六、期末现金及现金等价物余额 136,965,581.20 98,638,228.62 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 504,700,989.41 262,337,422.29 收到的税费返还 132,862.87 78,597,200.53 收到其他与经营活动有关的现金 26,501,919.99 11,580,135.48 经营活动现金流入小计 531,335,772.27 352,514,758.30 购买商品、接受劳务支付的现金 538,751,623.67 313,967,431.67 支付给职工以及为职工支付的现金 22,105,478.55 17,924,533.32 支付的各项税费 -27,239,113.01 25,662,263.10 支付其他与经营活动有关的现金 123,525,251.60 78,622,475.40 经营活动现金流出小计 657,143,240.81 436,176,703.49 经营活动产生的现金流量净额 -125,807,468.54 -83,661,945.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 1,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,549,822.00 1,399,374.50 投资支付的现金 34,285,507.66 74,164,695.66 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 14,270.00 14,225.40 投资活动现金流出小计 36,849,599.66 75,578,295.56 投资活动产生的现金流量净额 -36,849,599.66 -75,577,295.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 372,560,000.00 228,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 165,818,669.85 105,134,510.00 筹资活动现金流入小计 538,378,669.85 333,134,510.00 偿还债务支付的现金 157,560,000.00 268,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,051,334.37 30,473,498.33 支付其他与筹资活动有关的现金 174,868,114.99 78,706,228.85 筹资活动现金流出小计 350,479,449.36 377,179,727.18 筹资活动产生的现金流量净额 187,899,220.49 -44,045,217.18 四、汇率变动对现金的影响 -4,067.87 14,635,745.41 五、现金及现金等价物净增加额 25,238,084.42 -188,648,712.52 加: 期初现金及现金等价物余额 89,051,177.29 277,699,889.81 六、期末现金及现金等价物余额 114,289,261.71 89,051,177.29 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并股东权益变动表 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年度 单位：人民币元 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 一、上年年末余额 766,525,000.00 206,194,984.55 17,050,000.00 -32,254,584.49 5,567,627.57 78,144,178.23 587,615,228.18 16,769,409.12 1,611,511,843.16 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 766,525,000.00 206,194,984.55 17,050,000.00 -32,254,584.49 5,567,627.57 78,144,178.23 587,615,228.18 16,769,409.12 1,611,511,843.16 三、本年增减变动金额 -1,000,000.00 4,086,859.24 -1,000,000.00 -29,897,787.26 2,675,961.39 9,974,786.04 324,169,891.33 -501,609.88 310,508,100.86 （一）综合收益总额 -29,897,787.26 334,144,677.37 -501,609.88 303,745,280.23 （二）股东投入和减少资本 -1,000,000.00 4,086,859.24 -1,000,000.00 4,086,859.24 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 -1,000,000.00 4,086,859.24 -1,000,000.00 4,086,859.24 3、其他 （三）利润分配 9,974,786.04 -9,974,786.04 1、提取盈余公积 9,974,786.04 -9,974,786.04 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 2,675,961.39 2,675,961.39 1、本期提取 2,712,880.68 2,712,880.68 2、本期使用 36,919.29 36,919.29 四、本期期末余额 765,525,000.00 210,281,843.79 16,050,000.00 -62,152,371.75 8,243,588.96 88,118,964.27 911,785,119.51 16,267,799.24 1,922,019,944.02 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并股东权益变动表（续） 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年度 单位：人民币元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 一、上年年末余额 766,525,000.00 74,087,425.22 29,837,500.00 -74,116,917.84 2,589,655.26 56,695,227.34 356,277,775.87 5,057,800.82 1,157,278,466.67 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 766,525,000.00 74,087,425.22 29,837,500.00 -74,116,917.84 2,589,655.26 56,695,227.34 356,277,775.87 5,057,800.82 1,157,278,466.67 三、本年增减变动金额 132,107,559.33 -12,787,500.00 41,862,333.35 2,977,972.31 21,448,950.89 231,337,452.31 11,711,608.30 454,233,376.49 （一）综合收益总额 41,862,333.35 252,786,403.20 11,711,608.30 306,360,344.85 （二）股东投入和减少资本 132,107,559.33 -12,787,500.00 144,895,059.33 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 132,107,559.33 -12,787,500.00 144,895,059.33 3、其他 （三）利润分配 21,448,950.89 -21,448,950.89 1、提取盈余公积 21,448,950.89 -21,448,950.89 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （五）专项储备 2,977,972.31 2,977,972.31 1、本期提取 3,017,569.08 3,017,569.08 2、本期使用 39,596.77 39,596.77 四、本期期末余额 766,525,000.00 206,194,984.55 17,050,000.00 -32,254,584.49 5,567,627.57 78,144,178.23 587,615,228.18 16,769,409.12 1,611,511,843.16 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 股东权益变动表 编制单位：青岛市恒顺众昇集团股份有限公司 2017年度 单位：人民币元 项目 本年金额 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 766,525,000.00 202,306,852.89 17,050,000.00 5,567,627.57 78,144,178.23 483,593,204.02 1,519,086,862.71 加：会计政策变更 前期差错更正 （未完）  |