[年报]雅本化学:2017年年度报告（更新后）
雅本化学股份有限公司 ABA CHEMICALS CORPORATION 2017年年度报告 雅 本 化 学 股票代码：300261 股票简称：雅本化学 披露日期：2018年4月20日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人李航及会计机构负责人(会计主管人 员)汤小新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在经营中可能存在原材料价格波动风险、环保风险、扩张带来的管理 管理及汇率风险，有关风险因素内容与对策举措已在本报告中第四节“经营情 况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中予以详细描述。敬请投资者 注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以642206314为基数，向 全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），送红股0股（含税），以资本公 积金向全体股东每10股转增5股。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 30 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 43 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 51 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 52 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 58 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 63 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 64 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 184 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/发行人/雅本化学 指 雅本化学股份有限公司 上海雅本 指 上海雅本化学有限公司 南通雅本/南通基地 指 南通雅本化学有限公司 建农植保/盐城基地 指 江苏建农植物保护有限公司 朴颐化学 指 上海朴颐化学科技有限公司 颐辉科技 指 湖州颐辉生物科技有限公司 雅本环境 指 上海雅本环境技术有限公司 ACL 指 AMINO CHEMICALS LIMITED 艾尔旺 指 安阳艾尔旺新能源环境有限公司 雅本投资 指 阿拉山口市雅本创业投资有限公司 原料药 指 指医药产品的原料药，活性药物成分API，不需进一步化学合成即 可用于药物配方的分子，是生产各类制剂的原料药物 原药 指 农林牧渔领域农药产品的活性成分AI 定制生产模式 指 一种国际上企业间常见的分工合作形式，一般为大型跨国企业根据 自身的业务要求，将其生产环节中的一个或多个产品通过合同的形 式委托给更专业化、更具比较优势的厂家生产。接受委托的生产厂 家按客户指定的特定产品标准进行生产，最终把受托生产的产品全 部销售给委托客户。定制生产适应了全球产业链专业化分工的发展 趋势，最终实现了商品价值链中各环节的合作互赢 中间体 指 又称有机中间体，是用煤焦油或石油化工产品为原料以制造染料、 农药、医药、树脂、助剂、增塑剂等中间产物 农药中间体 指 用于农药合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品 医药中间体 指 用于药品合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品 精细化工 指 精细化学工业的简称，是化学工业中生产精细化学品的经济领域 CRO 指 合同研究组织（Contract Research Organization），根据新药开发需求 提供从研发、注册申报到服务的企业组织，多见于医药外包领域 元/万元 指 人民币元/人民币万元 报告期 指 2017年1月1日至2017年12月31日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 雅本化学 股票代码 300261 公司的中文名称 雅本化学股份有限公司 公司的中文简称 雅本化学 公司的外文名称（如有） ABA CHEMICALS CORPORATION 公司的外文名称缩写（如 有） ABACHEM 公司的法定代表人 蔡彤 注册地址 太仓市太仓港港口开发区石化区东方东路18号 注册地址的邮政编码 215433 办公地址 太仓市太仓港港口开发区石化区东方东路18号 办公地址的邮政编码 215433 公司国际互联网网址 www.abachem.com 电子信箱 info@abachem.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王卓颖 朱佩芳 联系地址 上海市普陀区宁夏路201号18楼D座 上海市普陀区宁夏路201号18楼D座 电话 021-32270636 021-32270636 传真 021-51159188 021-51159188 电子信箱 info@abachem.com info@abachem.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区金陵东路2号光明大厦10楼 签字会计师姓名 张俊峰、宋婉春 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中国国际金融股份有限公司 北京市建国门外大街1号国 贸写字楼2座28层 王檑、徐石晏 2018年1月1日-2019年12 月31日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 东方花旗证券有限公司 上海市黄浦区中山南路318 号2号楼24层 李旭巍、王炜 2016年3月15日-2017年12 月31日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017年 2016年 本年比上年增减 2015年 营业收入（元） 1,207,829,069.32 661,553,328.37 82.57% 627,151,001.49 归属于上市公司股东的净利润 （元） 73,169,190.21 16,205,157.31 351.52% 61,230,970.08 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 71,004,787.27 13,864,517.84 412.13% 62,030,852.48 经营活动产生的现金流量净额 （元） 285,252,737.86 21,109,407.51 1,251.31% 69,803,032.51 基本每股收益（元/股） 0.1363 0.0304 348.36% 0.1186 稀释每股收益（元/股） 0.1363 0.0304 348.36% 0.1186 加权平均净资产收益率 7.05% 1.68% 5.37% 8.76% 2017年末 2016年末 本年末比上年末增 减 2015年末 资产总额（元） 3,184,229,174.08 1,895,418,233.05 68.00% 1,578,763,551.54 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,910,687,522.87 1,011,203,887.48 88.95% 720,689,991.23 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 243,916,532.89 297,065,374.61 321,463,797.23 345,383,364.59 归属于上市公司股东的净利润 17,291,006.73 24,379,079.74 8,804,644.99 22,694,458.75 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 17,012,980.66 23,588,970.75 7,844,882.36 22,557,953.50 经营活动产生的现金流量净额 42,379,078.57 88,922,790.61 78,841,984.51 75,108,884.17 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017年金额 2016年金额 2015年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 179,256.43 -349,828.46 75,500.01 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 1,923,315.63 3,000,421.09 1,230,390.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -336,367.63 -1,898,632.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -50,216.02 -22,917.00 -347,599.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 765,114.27 965,090.11 减：所得税影响额 307,306.15 490,690.01 -140,845.25 少数股东权益影响额（税后） 345,761.22 425,068.63 386.19 合计 2,164,402.94 2,340,639.47 -799,882.40 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 雅本化学是以生产精细化工产品为主的综合性化工企业，是国内医药农药中间体行业中的高端产品定制商，主要从事农 药中间体、特种化学品及医药中间体的研发、生产和销售。自成立以来依托全球化的经营视野、领先的研发技术以及高端的 工程制造平台，紧跟世界农药、医药行业发展步伐，通过自主研发及定制研发，不断推出新产品，并实现规模化生产，主要 产品在技术和工艺处于国内领先水平。 公司主要经营模式为定制生产模式。在定制生产模式下，跨国公司根据自身的业务要求，将生产链条中的一个或多个产 品通过合同形式委托给公司生产，公司按客户指定的特定产品标准进行生产后将生产的产品销售给委托客户。在定制生产模 式下，公司为客户提供的产品通常为高级中间体，因此产品单位利润水平相对较高，并与客户形成较为稳定的合作关系，随 着双方合作关系的保持，公司能够从客户处获取更多的订单。 目前在江苏省太仓市、南通市和盐城市分别建有三座大型生产基地，拥有多条千吨级高自动化水平生产线，为公司持续 健康发展提供了强有力的保证。 公司产品研发以自主研发为主，已形成以上海张江研发中心、朴颐化学、湖州颐辉为核心的三大研发中心，通过不断加 强与标杆客户以及各大高等科研院校的合作交流，积极整合内外部资源，逐步优化产品结构，提高产品研发效率，提升产能 规模，为公司可持续发展提供多方位支持与保障。 报告期内通过海外并购方式吸收合并了马耳他医药定制生产企业ACL，本次并购有利于加速公司在国际医药定制和原料 药市场的布局，提升公司对现有核心医药客户的服务能力。 公司已与杜邦、拜耳等农化龙头企业建立了战略性合作关系，在新农药产品研发期即进行介入并联合研发，待后续产品 推出时实现销售绑定。公司通过不断提升企业生产装备及研发能力，强化自身在农化产业链中的竞争能力，扩大在杜邦、拜 耳公司等农化龙头企业的市场份额，提高盈利能力。并且，公司通过不断拓展新客户，上市以来陆续与罗氏制药、诺华制药、 梯瓦制药、美国富美实公司（FMC）、柏林化学股份公司（Menarini Group）等国际农化、医药龙头企业建立合作关系。 公司以赢创工业集团、龙沙集团、索尔维集团等全球领先的专用化学品企业为对标企业，长期以来坚持通过开发高技术 水平的新工艺和新产品提升企业竞争力。凭借着领先研发团队及持续投入，公司拥有丰富的高附加值专业化学产品储备，为 公司的可持续发展打下坚实基础，增强在市场中的长期竞争力。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 商誉 2017年5月收购Amino Chemicals Limited100%的股权此交易形成商誉 69319746.65元 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 一、技术优势 公司始终将研发和技术创新作为企业长期发展的动力。通过持续不断的研发投入，形成了拥有自主知识产权的不对称合 成技术、连续化反应技术等十大专有技术。公司是国内少数具备与杜邦、拜耳等国际农化公司联合研发能力的企业，通过持 续不断的技术交流、技术研讨，保持公司持续的技术创新能力。同时，公司注重技术人才的发展，在良好的人才培养机制下， 公司搭建起一支优秀的研发队伍，保证技术的持续创新并保持在行业内的技术优势。掌握核心技术的人才及完备的研发体系 是公司长久发展的重要优势，为公司经营业绩的持续快速增长提供了有力保障。 二、客户优势 公司自成立以来始终专注于为客户提供高质量的产品，掌握了农药、医药中间体定制的核心工艺技术，在客户资源的深 度与广度上形成了自身独有的优势。在客户深度上，凭借一流的技术和过硬的产品质量，公司积累了一大批优质的客户，主 要包括杜邦、拜耳、FMC、罗氏、诺华等跨国集团，并与之建立了长期稳定的合作关系。公司在客户中间建立起的良好品牌 形象为公司业务的持续稳定发展以及新业务、新技术的持续研发创新提供了坚实的基础。 三、产品优势 公司主要产品为农药、医药中间体，是公司历经十多年的行业经验和大量客户需求的基础上的行业经验积累的结晶，在 国内具有较明显的技术优势，多项核心技术均为自主研发。公司经过长期的行业经验积累和持续的研发创新，现已形成丰富 的产品系列，包括农药中间体、原药和制剂，医药中间体、原料药。同时，公司在研发阶段储备了大量的项目，为公司今后 的可持续发展提供了项目保障。 四、管理优势 公司管理层团队合作多年，具备高度的稳定性、凝聚力和执行力，对市场前景、发展趋势及核心技术有着深刻的理解， 能很好把握公司的战略方向，并保障公司健康、稳定、快速地发展。公司运营团队高效、专业，充满竞争意识，可以及时准 确把握瞬息万变的市场需求，并加以快速实。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 全球农药行情2017年回升，国内外农药巨头进入补库存周期，带动农药需求量上涨。作为国内精细化工的代表性企业， 公司在巩固农药优势业务的同时，积极发展医药业务，并寻求在环保领域的发展；伴随农药行业整体景气复苏，以及与国际 农药巨头建立长期合作关系，率先受益补库存需求，公司2017年度经营状况良好。 2017年度公司实现营业收入120,782.91万元，较去年同期增长82.57%，营业利润7,773.98万元，较上年同期增长408.77%； 利润总额7,765.44万元，较上年同期增长326.32%；实现归属于母公司净利润为7,316.92万元，比去年同期增长351.52%。 报告期内，公司在董事会的领导下，围绕2017年度的经营目标和经营方针，积极开展了各项经营管理活动，公司主要经 营情况如下： 一、2017年经营业绩回顾 1、经营管理 （1）农药 受环保要求提升供给偏紧、国际巨头补库存拉动出口需求等因素影响，公司农药业绩实现大幅增长。报告期内，公司农 药中间体板块收入达到73,957.18万元，同比大幅增长140.43%。公司农药利润主要来源为公司核心产品——全球第一大植保 品种康宽（氯虫苯甲酰胺）的高级中间体BPP，报告期内BPP产销持续大幅增长。公司目前拥有BPP产能1000吨，产能利用率 接近100%，由于订单旺盛，未来将通过新建BPP生产线及工艺改进扩大产能。报告期内，公司积极拓展农药新业务，与拜耳 和FMC合作的新品也陆续上市，增长空间较为可观。 （2）医药 报告期内，公司医药业务内生发展和外部并购并重，销售收入保持快速增长。报告期内，公司医药板块收入达到29,279.19 万元，同比增长37.21%。内生方面，公司保持在抗肿瘤药物、抗癫痫药物中间体方面的较强竞争力，收入增长迅速；公司心 血管类中间体成功引进酶发酵工艺，实现了新的技术更新，无论从成本和环保方面都取得了保障，提升了产品竞争力。 此外，公司医药板块外延布局加速，公司斥资2448.5万欧元完成了对马耳他原料药公司ACL的收购，实现公司首次海外 收购。ACL通过了美国FDA和cGMP认证，专注于原料药生产和定制服务。在业务协同性方面，除了有利于提高医药定制领域的 市场竞争力，加速公司在国际医药定制和原料药市场的布局外，同时有助于带动国内基地转型升级，并吸引更多国际大型药 企客户将生产转移至国内基地。 报告期内，医药业务实现迅猛发展，后续将继续坚持内生与外延并重策略，未来医药业务有望与农药业务并驾齐驱。 （3）环保 报告期内，公司收购艾尔旺51%的股权。艾尔旺主营业务是为市政污泥、餐厨垃圾等有机固废提供工程技术服务和项目 运营服务，在有机污泥和餐厨垃圾处理技术成熟。公司在环保上有一定的技术储备，可以与艾尔旺实现合作共赢，开拓新的 利润增长点。公司成功并购艾尔旺，是公司自2011年上市以来最重要的资本运作项目之一，符合公司“技术、环保”双驱动 的“井”形发展战略，对公司未来的持续发展意义重大。艾尔旺所处的行业发展前景广阔，依托多年的行业积累和优质的客 户资源，近年来业务增长迅速，是公司下一步需要重点支持和发展的业务方向。公司在通过并购拓展新业务领域的同时，也 为下一步运用资本运作手段做强做大公司创造了更多的可能和空间。 2、市场开拓 报告期内，公司加大了主营业务的开拓力度，包括欧美、印度和国内，扩大包括杜邦、拜耳、FMC、罗氏制药、诺华制 药等跨国农医药企业的市场份额，巩固与各方的战略合作关系。一是加强与海外客户的业务交流，了解市场需求变化，在加 强与现有国外客户合作的同时，继续开发其他国外客户，并寻找进入国外市场和兼并重组的机会；二是积极参加国际展会， 通过展会向国外客户推广公司品牌及产品，积极与新老客户的面对面交流，也与不少新客户建立了初步联系，为进一步开拓 市场、开发客户建立了基础。 3、研发创新 持续创新是企业发展的核心动力，公司历来重视研发创新工作，逐年增加研发费用投入。报告期内，公司研发投入金额 为8,008.25万元，较上年同期增长32.07%。公司在研发创新方面的持续投入，有效提升了公司的生产工艺，并保持了行业领 先的产品品质及技术含量。除保持公司原有研发团队创新实力，公司通过并购聚合外部技术资源提升公司业务创新能力，例 如公司并购ACL，通过ACL医药技术实力加速公司在研的高端医药中间体和特色原料药产品的产业化推进，内外并举提升企业 技术研发能力。 4、再融资 公司非公开发行股票并上市项目已于2017年12月29日完成。公司非公开发行项目募集 8.67亿元用于南通基地、滨海基 地新增生产线和太仓基地生产线技改，以及用于上海研发中心建设。公司募集资金投资项目将加强公司行业的领先地位，提 升公司的市场竞争力，有利于公司实现融入全球专用化学品产业链的战略目标；有助于改善资本结构，提升盈利能力，增强 公司抵御财务风险能力和融资能力；有利于公司的健康、持续发展，实现并维护股东的长远利益。 5、人力资源管理 报告期内，公司注重人才的培养，通过建设科学的招聘体系，坚持与全国各高校进行对接，培养挖掘高潜力人才；优化 核心骨干人才梯队建设，不断引进中高级管理和技术人才，提升公司现有中高层管理团队的领导力；通过同行业薪酬调研， 建立有行业竞争力的薪酬体系；建立人才激励机制，提高全体员工工作激情，完善绩效考核体系，吸引和留住人才与公司一 道着眼于长远发展；同时，组织丰富的文娱活动加强团队的凝聚力，为员工创造生机勃勃的工作环境。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否 营业收入整体情况 单位：元 2017年 2016年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,207,829,069.32 100% 661,553,328.37 100% 82.57% 分行业 化工行业 1,207,829,069.32 100.00% 661,553,328.37 100.00% 82.57% 分产品 农药中间体 739,571,816.18 61.23% 307,609,968.33 46.50% 14.73% 医药中间体 292,791,940.88 24.24% 213,380,951.30 32.25% -8.01% 特种化学品 157,570,061.65 13.05% 117,997,285.93 17.84% -4.79% 其它业务收入 17,895,250.61 1.48% 19,223,035.38 2.91% -1.51% 其他 3,342,087.43 0.51% -0.51% 分地区 内销 518,229,822.40 42.91% 298,162,839.93 45.07% -2.16% 外销 689,599,246.92 57.09% 363,390,488.44 54.93% 2.16% （2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 化工行业 1,207,829,069.32 889,611,534.90 26.35% 82.57% 87.64% -1.14% 分产品 农药中间体 739,571,816.18 489,099,230.04 33.87% 140.43% 149.32% -2.36% 医药中间体 292,791,940.88 259,659,061.94 13.02% 37.22% 45.56% -5.06% 特种化学品 157,570,061.65 140,853,242.92 10.61% 33.54% 58.68% -14.16% 分地区 内销 518,229,822.40 404,657,855.74 21.92% 85.29% 148.57% -19.87% 外销 689,599,246.92 484,953,679.16 29.68% 91.92% 61.36% 13.32% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2017年 2016年 同比增减 化工行业 销售量 KG 8,338,767 5,448,188 53.06% 生产量 KG 8,658,617 8,281,981 4.55% 库存量 KG 1,291,627 971,777 32.91% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 销售量增加主要是上海销量增加 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017年 2016年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 化工行业 原材料 700,341,413.73 78.72% 324,758,276.58 68.50% 10.22% 化工行业 直接人工 25,171,241.11 2.83% 18,960,607.95 4.00% -1.17% 化工行业 动力 59,094,090.13 6.64% 36,423,505.36 7.70% 1.06% 化工行业 制造费用 94,463,172.25 10.62% 79,563,005.52 16.80% -6.18% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本年纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加6户，其中：本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过 受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体为： 名称 变更原因 上海朴颐化工有限公司 新设子公司 霍尔果斯朴颐生物科技有限公司 新设子公司 Hong Kong ABA Chemicals Corporation Limited 新设子公司 ABA Chemicals(Malta) Holdings Limited 新设子公司 ABA Chemicals (BVI) LTD 新设子公司 Amino Chemicals Limited 非同一控制下企业合并 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 740,061,783.54 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 61.27% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前5大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户1 487,910,887.22 40.40% 2 客户2 164,584,089.77 13.63% 3 客户3 35,603,243.98 2.95% 4 客户4 27,334,959.13 2.26% 5 客户5 24,628,603.44 2.04% 合计 -- 740,061,783.54 61.27% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 162,065,284.76 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.94% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 公司1 72,191,353.03 12.00% 2 公司2 29,416,922.98 4.89% 3 公司3 24,434,700.03 4.06% 4 公司4 19,354,103.73 3.22% 5 公司5 16,668,204.99 2.77% 合计 -- 162,065,284.76 26.94% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017年 2016年 同比增减 重大变动说明 销售费用 19,615,662.53 11,848,530.61 65.55% 主要是因为运费增加导致 管理费用 171,061,285.94 138,660,894.46 23.37% 主要是因为研发费用增加所致 财务费用 33,918,813.75 2,193,179.91 1,446.56% 主要是因为汇兑损益及利息支出增 加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 2017年度，结合公司主营业务发展，贯彻执行公司提出的“新医药、新农药”的经营理念，致力于研究和开发高效低毒、 环境友好、高端前沿的农药新品种以及新型、高附加值的医药产品，包括高级中间体、专用中间体、医药原料药和农药原药 及其制剂等。继续拓展和完善催化氢化、手性合成、含氮杂环构建、卤化反应、糖化学合成、发酵和生物酶转化等核心技术， 在合成路线设计、分析方法开发、工艺持续优化、工艺工程设计及三废处理等方面保持在行业内的技术和服务领先优势。不 断扩大软件和硬件等投入，并加快与国际跨国公司和国内外科研机构合作，紧跟世界农药、医药研究动向，推陈出新，丰富 产品储备，保障公司未来可持续发展的需要。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017年 2016年 2015年 研发人员数量（人） 285 233 159 研发人员数量占比 27.97% 22.78% 15.74% 研发投入金额（元） 80,082,497.12 60,636,840.31 54,179,291.87 研发投入占营业收入比例 6.63% 9.17% 8.64% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0.00% 资本化研发支出占当期净利 润的比重 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017年 2016年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,186,321,035.58 697,147,952.71 70.17% 经营活动现金流出小计 901,068,297.72 676,038,545.20 33.29% 经营活动产生的现金流量净 额 285,252,737.86 21,109,407.51 1,251.31% 投资活动现金流入小计 6,123,027.64 9,492,168.12 -35.49% 投资活动现金流出小计 498,536,918.41 136,591,840.81 264.98% 投资活动产生的现金流量净 额 -492,413,890.77 -127,099,672.69 289.89% 筹资活动现金流入小计 1,570,304,538.96 616,840,105.70 154.57% 筹资活动现金流出小计 561,665,836.05 488,004,972.39 15.09% 筹资活动产生的现金流量净 额 1,008,638,702.91 128,835,133.31 682.89% 现金及现金等价物净增加额 797,905,006.53 22,840,289.83 3,393.41% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1)、报告期内，经营活动现金流入小计较上年同期增加70.17%，主要是因为销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期67.68%。 2)、经营活动现金流出小计较上年同期增加33.29%,主要是随着销售收入上升，为生产和未来销售所购买商品、接受劳务支 付的现金较上年同期增加32.82%所致。 3)、报告期内，投资活动现金流入小计较上年同期减少35.49%，主要是收到其他投资活动现金下降所致致。 4)、报告期内，投资活动现金流出小计较上年同期增加264.98%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金较上年同期增加66.26%所致。 以上因素导致投资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期增加。 5)、报告期内，筹资活动现金流入小计较上年同期增加154.57%，主要是本报告期通过非公开增发融资增加所致。 6)、报告期内，筹资活动现金流出小计较上年同期增加15.09%，主要是本报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 所致。 7)、筹资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期增加682.89%，主要是本报告期通过非公开增发融资增加所致。 综上所述，本报告期内，现金及现金等价物净增加额较上年同期增加79790.50万元。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务情况 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017年末 2016年末 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 927,737,557.38 29.14% 101,944,591.11 5.38% 23.76% 报告期非公开增发融资增加所致 应收账款 389,106,816.86 12.22% 293,963,850.65 15.51% -3.29% 存货 294,062,842.10 9.23% 281,674,757.34 14.86% -5.63% 固定资产 919,078,778.76 28.86% 811,581,475.15 42.82% -13.96% 南通雅本的部分在建工程转入所致 在建工程 83,602,172.03 2.63% 65,702,230.36 3.47% -0.84% 短期借款 552,520,000.00 17.35% 351,875,200.00 18.56% -1.21% 报告期新增短期借款导致。 长期借款 109,333,031.87 3.43% 30,000,000.00 1.58% 1.85% 报告期新增长期借款所致 其他应收款 39,148,625.22 1.23% 23,680,364.51 1.25% -0.02% 报告期的出口销售增加，导致报告 期未收到的出口退税款增加所致。 其他流动资产 20,111,691.29 0.63% 48,333,089.81 2.55% -1.92% 报告期内支付的待抵扣增值税进项 税额减少 工程物资 15,583,579.93 0.49% 7,433,760.23 0.39% 0.10% 南通雅本项目准备的工程物资所致 其他非流动资 产 168,962,226.14 5.31% 31,383,373.25 1.66% 3.65% 对安阳艾尔旺新能源环境有限公司 的投资款所致。 应付票据 167,542,709.10 5.26% 90,280,133.60 4.76% 0.50% 报告期原材料采购增加所致 应付账款 253,165,858.92 7.95% 217,481,827.55 11.47% -3.52% 应付职工薪酬 6,438,500.95 0.20% 4,221,100.85 0.22% -0.02% 报告期预提的年终奖增加所致。 一年内到期的 非流动负债 34,190,433.13 1.07% 80,000,000.00 4.22% -3.15% 报告期转入一年内到期的长期借款 减少所致。 递延收益 2,360,196.67 0.07% 2,181,666.67 0.12% -0.05% 商誉 205,388,727. 6.45% 136,068,980. 7.18% -0.73% 报告期内公司收购Amino 17 52 Chemicals Limited股权新增 6,931.98万元商誉。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1、 货币资金 项目 余额 受限原因 货币资金 60,875,292.47 银行承兑汇票保证金 2、 无形资产 抵押物名称 权证编号 面积 （平方米） 年末净值 抵押期限 位于如东县沿海经济开发区通海 三路西侧、海滨四路北侧的土地使 用权（注） 东国用（2013）第 510044号 95,979.80 12,913,322.48 2013年11月11日至2017 年12月31日 注：2017年5月，子公司南通雅本化学有限公司以其自有的土地使用权（东国用（2013）第510044号）进行抵押，连 同本公司和子公司江苏建农植物保护有限公司为其提供保证，在中国银行股份有限公司如东支行为不超过人民币1亿元的金 融债务提供抵押担保和保证担保；截至年末，已取得金额为1,500万元的短期借款；2015年1月，子公司南通雅本化学有限 公司以其自有的土地使用权（东国用（2013）第510044号）进行抵押，连同本公司、子公司江苏建农植物保护有限公司和 阿拉山口市雅本创业投资有限公司为南通雅本化学有限公司提供保证，在中国银行股份有限公司如东支行为不超过人民币1 亿元的金融债务提供抵押担保和保证担保；截至年末，已取得金额为1,000万元的长期借款（其中：1,000万元列示为一年 内到期的非流动负债）。 3、 长期股权投资 公司以持有的江苏建农植物保护有限公司75%股权质押自太仓工商银行浏家港支行取得金额为2,000万元的借款（其中： 1,000万元列示为一年内到期的非流动负债，1,000万元列示为长期借款）。 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 189,568,942.20 160,000,000.00 18.48% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） Hong Kong ABA Chemicals Corperation Limited 投资 管理 新设 8,742.20 100.00% 自筹 资金 无 长期 投资 管理 894,078.08 否 Amino Chemicals Limited 原料 药生 产和 定制 服务 收购 189,560,200.00 100.00% 自筹 资金 无 长期 原料 药 -4,179,695.35 否 合计 -- -- 189,568,942.20 -- -- -- -- -- 0.00 -3,285,617.27 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 累计变 更用途 的募集 资金总 累计变 更用途 的募集 资金总 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 闲置 两年 以上 募集 金总额 额 额比例 向 资金 金额 2016 发行股 票及支 付现金 购买资 产并募 集配套 资金 23,278.28 18,350.6 18,350.6 0 0 0.00% 3264 购买上 海朴颐 化学科 技有限 公司 51%股 权的现 金对价 0 2017 非公开 发行股 票 86,711 13,338.94 13,338.94 71,422.45 非公开 发行股 票募投 项目 0 合计 -- 109,989.28 31,689.54 31,689.54 0 0 0.00% 74,686.45 -- 0 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况 (一)向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）1,717.5792 万股 根据中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司向王博等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》“证监许可[2016]227号”的核准，公司共计向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）17,175,792 股，共计募集 人民币238,399,992.96 元，扣除发行费人民币5,617,175.57元，实际募集资金净额为人民币232,782,817.39元（包括财 务顾问费人民币200,000.22元），其中计入“股本”人民币17,175,792.00 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币 215,607,025.39 元。发行费用中涉及进项税额45,283.02元，调增“资本公积－股本溢价”45,283.02元。 截至2016年2月29日止，上述募集资金已全部到位。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字 [2016]000145号”《验资报告》验证确认。 截止2017年12月31日，公司对募集资金项目累计投入200,142,769.86元（包括支付的财务顾问费200,000.22元）， 其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币0元；于2016年2月29日起至2016年12 月31日止会计期间使用募集资金人民币183,505,969.86元；本年度使用募集资金16,636,800.00元。截至2017年12月 31日止，募集资金余额为人民币32,640,047.53 元，其中募集资金账户余额715,329.32元（包含利息收入扣除手续费后 净额75,281.79元），暂时补充流动资金尚未归还金额32,000,000.00元。 (二)向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）10,523.1796万股 根据中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司非公开发行股票的批复》“证监许可[2017]1091号” 的核准，公司共计向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）105,231,796股，共计募集人民币867,109,999.04元，扣 除发行费人民币19,496,012.15元，募集资金净额为人民币847,613,986.89元，其中计入“股本”人民币105,231,796.00 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币742,382,190.89元。 截至2017年12月19日止，上述募集资金已全部到位。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2017] 000903号”《验资报告》验证确认。 截止2017年12月31日，公司对募集资金项目累计投入133,389,438.73元，其中：公司于募集资金到位之前利用自 有资金先期投入募集资金项目人民币73,189,672.73元；于2017年12月19日起至2017年12月 31日止会计期间使用 募集资金人民币60,199,766元。截止2017年12月31日，募集资金余额为人民币714,224,548.16 元，募集资金账户余 额748,245,663.90元，两者差异系尚未支付的募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币31,485,266.50 元，尚未支付发行费用2,203,559.31元，银行利息收入扣除手续费后净额332,289.93元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 发行股份购买上海 朴颐化学科技有限 公司49%股权 否 7,840 7,840 7,840 7,840 100.00% 是 否 购买上海朴颐化学 科技有限公司51% 股权的现金对价 否 8,160 8,160 1,632 4,896 60.00% 2,084.29 是 否 偿还银行贷款 否 7,258.28 7,258.28 31.68 7,258.28 100.00% 是 否 支付中介机构费用 否 20 20 0 20 100.00% 不适用 否 南通基地新增生产 线项目 否 40,000 40,000 6,798.53 6,798.53 17.00% 2019年 07月 31日 不适用 否 滨海基地新增生产 线项目 否 8,000 8,000 247.16 247.16 3.09% 不适用 否 太仓基地生产线技 改项目 否 8,000 8,000 125.88 125.88 1.57% 不适用 否 上海研发中心建设 项目（李冰路分部） 否 5,024 5,024 21.73 21.73 0.43% 不适用 否 上海研发中心建设 项目（爱迪生路分 部） 否 2,717 2,717 145.64 145.64 5.36% 不适用 否 补充流动资金 否 22,970 22,970 6,000 6,000 26.12% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 109,989.28 109,989.28 22,842.62 33,353.22 -- -- 2,084.29 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 109,989.28 109,989.28 22,842.62 33,353.22 -- -- 2,084.29 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 1、偿还银行贷款不直接产生经济效益，故无法单独核算其项目效益； 2、上海研发中心建设项目（李冰路分部和爱迪生路分部）因募集资金到位晚于预期，募集资金投 资项目投资进度不及预期。公司根据募投项目的实施进度、市场前景及实际建设情况，经过谨慎 研究论证，决定将该项目延期至2018年12月。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了大华核字[2017]004249号《雅本化学 股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证，截至2017年12月20 日止，自筹资金预先投入募投项目的实际投资额73,189,672.73元； 2017年12月25日，公司第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过《关于使用部分募集资金 置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金7,472.74万元用于置换以自筹资金预先投 入募投项目。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 2017年4月6日，公司召开第三届董事会第九次（临时）会议及第三次监事会第九次（临时）会 议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资 金投资项目的资金需求正常进行的前提下，使用闲置非公开发行股票募集资金不超过5,000万暂 时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。 截至2017年12月31日止，公司使用非公开发行股票募集资金3,200万元用于暂时补充流动资金。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 1、募集资金余额3,264.00万元(其中用闲置募集资金暂时补充流动资金3200万元)。 结余原因：根据公司2015 年11 月27 日召开的第二届董事会第二十三次会议决议和2015 年12 月17 日召开的2015 年第三次临时股东大会决议的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]227号文《关于核准雅本化学股份有限公司向王博等发行股份购买资产并募集配套资金的批 复》的核准，公司使用非公开发行股票募集资金8,160万元购买上海朴颐化学科技有限公司51% 股权。截至2017年12月31日止，公司使用非公开发行股票募集资金支付股权转让款4,896.00 万元。 2、募集资金余额74,824.57万元，结余原因：募集资金项目尚未完成。 尚未使用的募集资 1、尚未使用的募集资金全部存放于公司开设的募集资金专用账户，活期存款的金额为71.53万元 金用途及去向 (包含利息收入扣除手续费后净额7.53万元)。 2、尚未使用的募集资金全部存放于公司开设的募集资金专用账户，7天通知存款余额12,752.84 万元，活期存款余额62,071.73万元，合计74,824.57万元（包含尚未支付的募集资金到位之前利 用自有资金先期投入募集资金项目人民币3,148.5,3万元，尚未支付发行费用220.36万元，银行利 息收入扣除手续费后净额33.23万元） 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 上海雅本 化学有限 公司 子公司 贸易、研发 50,000,000.00 543,758,581.99 157,964,633.13 813,024,128.23 4,382,069.38 5,301,143.95 南通雅本 化学有限 公司 子公司 农医药中 间体的生 产、销售 202,648,940 1,325,726,985.38 641,032,041.83 625,970,084.67 89,583,978.96 77,711,503.25 江苏建农 植物保护 有限公司 子公司 农药中间 体、原料药 的生产、销 售 109,000,000 337,863,736.85 129,425,731.98 195,880,466.85 814,051.11 1,340,635.15 上海朴颐 子公司 贸易、研发 103,988,79 58,441,802 178,617,12 24,389,226 22,923,153 化学科技 有限公司 5,000,000.00 3.13 .95 8.72 .31 .75 上海雅本 环境技术 有限公司 子公司 环境技术 开发、咨 询、服务等 50,000,000.00 346,240.35 335,165.35 0.00 -571,879.07 -572,129.07 Hong Kong ABA Chemicals Corporation Limited 子公司 股权投资 10000港 币 202,818,789.92 877,320.13 0.00 894,078.08 894,078.08 Amino Chemicals Limited 子公司 原料药生 产和定制 服务 1397623.8 欧元 168,710,591.87 114,378,563.07 28,674,544.13 -5,860,859.69 -4,179,695.35 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 HONG KONG ABA CHEMCIALS CORPORATION LIMITED 设立 AMINO CHEMCIALS LIMITED 并购 主要控股参股公司情况说明 1、上海雅本化学有限公司 （1）基本情况 公司名称：上海雅本化学有限公司 注册资本：人民币5000万元整 法定代表人：蔡彤 成立日期：2003年7月11日 经营期限：自2003年7月11日至2023年7月10日 公司住所：中国（上海）自由贸易试验区李冰路67弄4号 经营范围：塑料原料及辅料、制药工艺辅料、橡胶原料、水性涂料、涂料、颜料、化工原料及产品的销售，危险化学品 的批发，从事货物及技术的进出口业务，环境工程咨询及其他技术，商务咨询（除经纪），附设分支机构，化学专业技术领 域内的研制开发及技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务。（未完）  |