[年报]13海发控：海南省发展控股有限公司2017年年度报告
B 海南省发展控股有限公司 公司债券年度报告 （2017年） 二〇一八年六月 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 。 2 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 重大风险提示 投资者在评价和购买本公司发行的公司债券前，应认真考虑可能对公司债券的偿付、 债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读各期募集说明 书中的“风险与对策”等有关章节。 截至 2017年 12月 31日，公司面临的风险因素与募集说明书中“第十五条风险与对策 ” 章节无重大变化。与公司有关的风险主要有： 1、经济周期风险 发行人的盈利能力与经济周期有着比较明显的相关性。如果未来经济增长放慢或出现 衰退，对发行人盈利能力将产生不利影响。发行人所在地区的经济发展水平及未来发展趋 势也会对项目经济效益产生影响。 2、财务风险 随着未来投资项目及规模的增加，发行人需要通过对直接融资渠道和间接融资渠道的 综合利用来筹措资金，并不断加强对资金的运用，提高资金收益。因此，发行人将面临如 何加强财务管理和控制财务成本方面的压力。 3、管理风险 发行人投资的参控股企业不断增加，整个集团内层级较多，管理链条较长且涉及的行 业广泛，对发行人的分权管理、项目管理、决策水平、财务管理能力、资本运作能力提出 了更高的要求。若发行人未能有效管理下属企业、发挥规模优势，可能对发行人未来经营 带来潜在管理风险。 4、基础设施建设相关政策变化风险 发行人所从事的基础设施建设，可能会受国家或地方政策的影响而导致公司资产的变 动。另一方面，对国有资产管理等业务可能会涉及到大量资金的投入、运用及管理，如果 未能建立科学合理的内控机制并及时根据经营需要进行不断地调整和完善，确保资金安全 ，则可能给发行人带来一定的资金管理风险。 3 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 目录 重要提示..............................................................................................................2 重大风险提示 .......................................................................................................3 释义 ....................................................................................................................5 第一节公司及相关中介机构简介.....................................................................6 一、公司基本信息...........................................................................................6 二、信息披露事务负责人 .................................................................................6 三、信息披露网址及置备地 ..............................................................................6 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ...........................................7 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ...........................................7 六、中介机构情况...........................................................................................7 七、中介机构变更情况 ....................................................................................8 第二节公司债券事项 ....................................................................................8 一、债券基本信息...........................................................................................8 二、募集资金使用情况 ..................................................................................10 三、跟踪资信评级情况 ..................................................................................11 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 ............................................................11 五、偿债计划 ...............................................................................................12 六、专项偿债账户设置情况 ............................................................................13 七、持有人会议召开情况 ...............................................................................13 第三节业务和公司治理情况 .........................................................................14 一、公司业务情况.........................................................................................14 二、公司治理、内部控制情况 .........................................................................16 三、公司独立性情况......................................................................................16 四、业务经营情况分析 ..................................................................................16 五、投资状况 ...............................................................................................17 六、与主要客户业务往来时是否发生严重违约...................................................17 七、非经营性往来占款或资金拆借及违规担保情况.............................................17 第四节财务情况.........................................................................................18 一、审计情况 ...............................................................................................18 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................................18 三、主要会计数据和财务指标 .........................................................................21 四、资产情况 ...............................................................................................23 五、负债情况 ...............................................................................................25 六、利润及其他损益来源情况 .........................................................................27 七、对外担保情况.........................................................................................28 第五节重大事项.........................................................................................28 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 .........................................28 二、关于破产相关事项 ..................................................................................28 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 .............28 四、关于暂停/终止上市的风险提示 .................................................................28 五、其他重大事项的信息披露情况...................................................................28 第六节特殊债项应当披露的其他事项 ............................................................29 第七节发行人认为应当披露的其他事项 .........................................................29 第八节备查文件目录 ..................................................................................30 附件财务报表 ..................................................................................................32 母公司资产负债表 ...............................................................................................35 合并利润表.........................................................................................................37 母公司利润表 .....................................................................................................39 合并现金流量表 ..................................................................................................41 4 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 母公司现金流量表 ...............................................................................................43 合并所有者权益变动表.........................................................................................45 母公司所有者权益变动表......................................................................................49 担保人财务报表 ..................................................................................................53 释义 公司、本公司、发行人指海南省发展控股有限公司 海控开发公司指海南控股开发建设有限公司 天汇能源指海南天汇能源股份有限公司 中国证监会指中国证券监督管理委员会 资信评级机构指中诚信国际信用评级有限责任公司 本报告指 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017 年） 公司章程指《海南省发展控股有限公司章程》 公司法指《中华人民共和国公司法》 报告期指 2017年 1-12月 上年同期指 2016年 1-12月 元/千元/万元/亿元指人民币元/千元/万元/亿元 5 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称海南省发展控股有限公司 中文简称海南发控 外文名称（如有） Hainan Development Holdings Co.,Ltd. 外文缩写（如有） HDH 法定代表人谢京 注册地址海南省海口市国兴大道西路 9号省政府办公区会展楼三层 办公地址海南省海口市国兴大道西路 9号省政府办公区会展楼三层 办公地址的邮政编码 570204 公司网址 http://www.hnhold.cn 电子信箱 finance@hnhold.cn 二、信息披露事务负责人 姓名李晓刚、戴三娥、刘刚 联系地址海南省海口市国兴大道西路 9 号省政府办公区会展楼三层 电话 0898-36620919 传真 0898-36620901 电子信箱 497162632@qq.com 三、信息披露网址及置备地 登载年度报告的交易场 所网站网址 www.sse.com.cn、www.chinabond.com.cn 年度报告备置地 海南省海口市国兴大道西路 9 号省政府办公区会展楼三层公司 财务部 6 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：海南省人民政府国有资产监督管理委员会 报告期末实际控制人名称：海南省人民政府国有资产监督管理委员会 （一）报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用√不适用 （二）报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用√不适用 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况如下： 姓名性别担任职务变动情形 李小平男职工监事离职 韩冬梅女监事退休 王守书男监事会主席新任 张婷婷女职工监事新任 陈冠华男监事新任 曾国华男董事免职 刘映尚男董事免职 赵晶女董事免职 王青松男董事免职 王尤魁男 公司副总经理 党委委员 离职 根据海南省人民政府国有资产监督管理委员会有关文件，曾国华、刘映尚、赵晶、王 青松同志不再担任海南省发展控股有限公司董事。新任外部董事按规定程序正在审批中。 六、中介机构情况 （一）出具审计报告的会计师事务所 名称中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址海南省海口市美兰区和平大道 66号宝安江南城 签字会计师姓名卢剑、杨利娟 7 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） （二）债权代理人 债券代码 124146、1380032、124753、1480297、127046、 1480582 债券简称 13海发控、13海控债、14海控 01、14海控债 01 、14海控 02、14海控债 02 名称交通银行股份有限公司海南省分行 办公地址海南省海口市龙华区国贸路 45号 联系人林峥灏 联系电话 0898-68568304 （三）资信评级机构 债券代码 124146、1380032、124753、1480297、127046、 1480582 债券简称 13海发控、13海控债、14海控 01、14海控债 01 、14海控 02、14海控债 02 名称中诚信国际信用评级有限责任公司 办公地址 北京市复兴门内大街 156号北京招商国际金融中 心 D座 7层 七、中介机构变更情况 □适用√不适用 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 （一）“13海发控”、“13海控债”简况 单位：亿元币种：人民币 1、债券代码 124146、1380032 2、债券简称 13海发控、13海控债 3、债券名称 2013年海南省发展控股有限公司公司债券 4、发行日 2013年 1月 24日 5、到期日 2020年 1月 24日 6、债券余额 20.67 7、利率（%） 6.10 8、还本付息方式 采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。每年付 息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一 起支付 9、上市或转让的交易场所上海证券交易所，银行间债券市场 8 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 10、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况 2017年 1月 24日，发行人支付了本期债券 2016年 1 月 24日至 2017年 1月 23日期间的利息 12、特殊条款的触发及执行 情况 2018年 1月，发行人行使上调票面利率选择权，将本 期债券存续期后 2年的票面年利率上调至 6.10%。投 资者行使回售选择权，回售本期债券金额合计 4.33亿 元。 （二）“14海控 01”、“14海控债 01”简况 1、债券代码 124753、1480297 2、债券简称 14海控 01、14海控债 01 3、债券名称 2014年第一期海南省发展控股有限公司公司债券 4、发行日 2014年 5月 16日 5、到期日 2021年 5月 16日 6、债券余额 12.00 7、利率（%） 6.48 8、还本付息方式 采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。每年年 付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付 一起支付 9、上市或转让的交易场所上海证券交易所，银行间债券市场 10、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况 2017年 5月 16日，发行人支付了本期债券 2016年 5 月 16日至 2017年 5月 15日期间的利息 12、特殊条款的触发及执行 情况 报告期内不涉及 （三）“14海控 02”、“14海控债 02”简况 1、债券代码 127046、1480582 2、债券简称 14海控 02、14海控债 02 3、债券名称 2014 年第二期海南省发展控股有限公司公司债券 4、发行日 2014年 12月 4日 5、到期日 2021年 12月 4日 6、债券余额 12.00 7、利率（%） 5.65 8、还本付息方式 采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。每年付 息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一 起支付 9、上市或转让的交易场所上海证券交易所，银行间债券市场 10、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况 2017年 12月 4日，发行人支付了本期债券 2016年 12 9 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 月 4日至 2017年 12月 3日期间的利息 12、特殊条款的触发及执行 情况 报告期内不涉及 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：124146、1380032 债券简称 13海发控、13海控债 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运作规范 募集资金总额 25.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金报告期使用金额、使 用情况及履行的程序 截至 2016年末，募集资金已使用完毕，报告期内不存 在使用募集资金的情况。募集资金在使用过程中均已履 行相关程序且按照募集说明书的约定进行使用。 募集资金是否存在违规使用， 及其整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：124753、1480297 债券简称 14海控 01、14海控债 01 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运作规范 募集资金总额 12.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金报告期使用金额、使 用情况及履行的程序 截至 2016年末，募集资金已使用完毕，报告期内不存 在使用募集资金的情况。募集资金在使用过程中均已履 行相关程序且按照募集说明书的约定进行使用。 募集资金是否存在违规使用， 及其整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：127046、1480582 债券简称 14海控 02、14海控债 02 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运作规范 募集资金总额 12.00 募集资金期末余额 3.11 募集资金报告期使用金额、使 用情况及履行的程序 募集资金在使用过程中均已履行相关程序,截至报告期 末剩余 3.11亿元未使用。公司已取得《海南省发展和 改革委员会关于对海南省发展控股股份有限公司变更“ 14海控债 02”企业债用途的批复》（琼发改经外【2016 】1679号）公司于 2016年 10月 18日发布关于变更“ 14 海控债 02”募集资金用途的公告。 募集资金是否存在违规使用， 及其整改情况（如有） 不适用 10 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 三、跟踪资信评级情况 （一）最新跟踪评级情况 √适用□不适用 债券代码 124146、1380032、124753、1480297、127046、 1480582 债券简称 13海发控、13海控债、14海控 01、14海控债 01、14 海控 02、14海控债 02 评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司 评级报告出具时间 2017年 8月 28日 评级结论（主体） AA+ 评级结论（债项） AA+ 评级展望稳定 主体评级标识所代表的含义 “AA”表示受评对象偿还债务的能力很强，受不利经 济环境的影响较小，违约风险很低；“+”表示略高于 本等级。 债项评级标识所代表的含义 “AA”表示债券安全性很强，受不利经济环境的影响 较小，违约风险很低；“+”表示略高于本等级。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响 不变 （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 □适用√不适用 2）自然人保证担保 □适用√不适用 3）保证人为发行人控股股东或实际控制人 □适用√不适用 11 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 2．抵押或质押担保 □适用√不适用 3．其他方式增信 □适用√不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 √适用□不适用 债券代码：124146、1380032、124753、1480297、127046、1480582 债券简称 13海发控、13海控债、14海控 01、14海控债 01、14海 控 02、14海控债 02 其他偿债保障措施概述其他偿债保障措施均得到有效执行 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 其他偿债保障措施的变化情 况对债券持有人利益的影响 （如有） 无 五、偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末偿债计划情况 √适用□不适用 债券代码：124146、1380032 债券简称 13海发控、13海控债 偿债计划概述 确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿债资金、制 定管理措施、做好组织协调等 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 否 债券代码：124753、1480297 债券简称 14海控 01、14海控债 01 偿债计划概述 确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿债资金、制 定管理措施、做好组织协调等 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 否 债券代码：127049、1480582 12 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 债券简称 14海控 02、14海控债 02 偿债计划概述 确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿债资金、制 定管理措施、做好组织协调等 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 否 六、专项偿债账户设置情况 √适用□不适用 债券代码：124146、1380032 债券简称 13海发控、13海控债 账户资金的提取情况按约定提取 与募集说明书的相关承诺的 一致情况 是 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 债券代码：124753、1480297 债券简称 14海控 01、14海控债 01 账户资金的提取情况按约定提取 与募集说明书的相关承诺的 一致情况 是 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 债券代码：127046、1480582 债券简称 14海控 02、14海控债 02 账户资金的提取情况按约定提取 与募集说明书的相关承诺的 一致情况 是 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 七、持有人会议召开情况 □适用√不适用 债券代理人履职情况 债券代码 124146、1380032、124753、1480297、127046、1480582 债券简称 13海发控、13海控债、14海控 01、14海控债 01、14海 控 02、14海控债 02 13 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 债券受托管理人名称交通银行股份有限公司海南省分行 受托管理人履行职责情况较好地履行了债权代理人的职责 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的相关风险防范措施、 解决机制（如有） 不适用 是否已披露报告期受托事务 管理报告及披露地址 不适用 第三节业务和公司治理情况 一、公司业务情况 （一）公司业务情况概述 公司从事的主要业务 房产销售、发电业、金融业、水利设施建设、酒店业、 盐业、区域综合开发等业务 主要产品及其用途 住房、电力、金融服务、水利设施、旅游餐饮服务、盐 等 经营模式 房地产开发业务主要由子公司海南控股开发建设有 限公司进行运营，该子公司主要负责接受政府委托代建 项目。借助政策性项目资源，配套开发商业项目，对外 自主开发房地产项目，提高公司现有地产业务盈利水 平。 公司发电业务以光伏发电、水利发电为主，由子公 司海南天汇能源股份有限公司负责经营，并开展电力工 程团队工程设计、施工服务等业务。 公司金融板块进一步增强金融服务能力，成为公司 国有资本投资的抓手。子公司海南金融控股有限公司继 续申领各类金融牌照，加大传统金融支柱牌照的布局力 度，以新设、并购等方式逐步向证券、信托、保险、金 融租赁业务拓展，落实区域性农业产权交易中心、融资 性担保公司、证券投资基金管理公司的设立，研究设立 地方交易结算中心、征信中心等金融服务平台，实现金 融领域全牌照运营，构建成熟的综合金融控股格局。 组建海南省水务集团，整合全省水务资产资源，提 升水务盈利能力，推进水务环保一体化。 子公司海南省水电集团有限公司承接财政资金，不 断推进红岭灌区工程项目、迈湾水利枢纽工程和天角潭 水利枢纽工程等项目的前期工作及后续标段征地、招投 标和土建施工等工作。 公司旗下酒店业务由子公司海南鹿回头旅业投资有 限公司负责经营，提供旅游接待和餐饮服务，在政务接 待和市场服务双方面赢得了省市及相关部门和市场的充 分肯定； 海南莺歌海盐场有限公司应对盐业体制改革，努力 14 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 实现自身转型，实施完成自然盐精盐厂加工生产线改造 升级，增置终端产品小包装生产线，实现自主品牌产品 生产、包装、直销市场的零突破。目前省内各市县均有 产品销售，均有配送网点，逐步抢占了市场。 省级土地储备整理与开发采取土地滚动式开发模 式，利用政府地债专项资金进行土地收储。 所属行业的发展阶段、周期性特 点、行业地位 根据《海南省总体规划》和全省产业、重点园区规 划布局，未来全省将重点发展旅游产业、热带特色高 效农业、互联网产业、医疗健康产业、现代金融服务 业、会展业、现代物流业、油气开发及加工产业链延 伸、医药产业、低碳制造业、房地产业、高新技术教育 文化体育等 12 个产业，并将出台相关产业配套扶持 政策。除了分享政策红利，这些产业的发展将为公司在 相关领域的业务发展带来重要机会：一是金融服务业各 项配套政策为公司在海南省相关金融领域发展提供了机 遇，同时也为公司推进金融控股公司发展，推动优质业 务子公司上市带来了政策支持；二是旅游产业配套政策 为公司做大做强区域综合开发板块提供了政策条件，同 时在医疗旅游、生态旅游、风情小镇类观光旅游以及其 它新兴旅游业态方面提供了投资与发展机遇；三是海洋 经济相关政策为公司在产业上游油气开采、油田服务， 中游油气管道建设以及下游油气销售带来了潜在的发展 机会。同时为公司发展海洋矿业、海洋风电、航务工 程、港口建设多领域带来了政策利好；四是新型工业 特别是低碳制造（新能源）、生物制药、互联网等高新 技术产业发展，为公司设立产业投资基金，通过股权投 资分享行业发展红利带来了机遇。公司作为海南省最大 的综合性投资控股公司，一直积极探索可持续发展之 路，着力转变由被动执行政府决策项目孵化到有能力自 主发展的运营模式。经过十多年的发展积淀，公司在能 源化工、矿业、金融、房地产、土地运营和基础设施开 发等产业领域奠定了坚实的产业基础。 报告期内的重大变化及对经营 情况和偿债能力的影响 无 （二）未来发展展望 近年来公司着力推进现有产业布局重组优化，聚焦核心产业，退出公司不具竞争优势 的产业，形成基础设施投资、区域综合开发、金融产业、新兴产业（新能源、水务环保、 医疗旅游、海洋等）四大核心业务板块，构建实业与金融业并举、产融结合、协同发展的 产业新格局。总体来说，公司主要通过重组优化基础设施板块，做大做强区域综合开发板 块，大力拓展金融产业板块，发展壮大新能源、水务环保、医疗旅游、海洋等新兴产业板 块，重点参与互联网、低碳制造、生物制药等国家和省级政策重点鼓励和扶持的高新技术 产业股权投资来进行产业结构的调整。 未来 3-5年公司的总体发展目标为：加快向国有资本投资运营主体转型，积极探索并 打造“海控模式”，以资本运营为核心、以产业运营为基础、以金融产业为平台，集中优势 资源打造核心产业板块，通过产业发展壮大推动金融资本快速扩张，形成产融结合、相互 促进的协同发展布局。 （三）报告期末房地产业务情况 15 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 是否属于房地产行业发行人 □是√否 二、公司治理、内部控制情况 是否存在违反公司法、公司章程规定 □是√否 执行募集说明书相关约定或承诺的情况 公司建立了符合现代企业制度要求的规范治理框架，并在报告期内进一步强化内部控 制，不存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况。 三、公司独立性情况 是否存在与发行人控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是√否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 在业务方面，公司进行独立核算、自主经营、自负盈亏；在人员方面，公司建立独立 完整的劳动、人事等管理制度；在资产方面，公司资金、资产等资源由自身独立控制；在 机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，规范企业制度，明确各部门职责；在财务方 面，公司制定独立的财务制度，独立进行财务核算。 四、业务经营情况分析 （一）各业务板块的收入成本情况 单位：万元币种：人民币 业务板块 本期上年同期 收入成本 收入占比 （%） 收入成本 收入占比 （%） 主营业务 房产销售 32,570.64 25,106.57 35.69 42,000.75 34,095.62 42.23 发电 32,263.80 21,247.37 35.35 26,205.85 19,044.55 26.35 酒店业 14,428.88 5,193.79 15.81 11,676.74 1,740.09 11.74 水务 3,758.99 2,724.05 4.12 6,459.80 7,296.64 6.50 土地转让 相关业务 1,698.11 31.22 1.86 4,701.70 26.77 4.73 租金 1,868.64 1,972.99 2.05 2,610.08 2,030.23 2.62 盐业 430.73 1,251.79 0.47 1,425.60 1,893.13 1.43 矿石 145.93 39.27 0.16 152.51 533.18 0.15 其他 1,455.18 103.69 1.59 1,437.04 351.65 1.44 16 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 业务板块 本期上年同期 收入成本 收入占比 （%） 收入成本 收入占比 （%） 其他业务 2,642.46 868.86 2.90 2,786.81 966.99 2.80 合计 91,263.37 58,539.59 100.00 99,456.88 67,978.85 100.00 （二）新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是√否 五、投资状况 （一）报告期内新增超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用√不适用 （二）报告期内新增超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用√不适用 六、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用√不适用 七、非经营性往来占款或资金拆借及违规担保情况 （一）非经营性往来占款和资金拆借 单位：亿元币种：人民币 1. 发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 发行人将与公司主营业务的开展存在直接或间接关联关系的往来款项定义为经营性往 来款，将与公司主营业务的开展没有关联关系的往来款项定义为非经营性往来款。 2. 报告期内是否存在非经营性往来占款或资金拆借的情形： 本公司在报告期内不存在非经营性往来占款或资金拆借的情形。 3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：0.00，占合并口径净资产的比例（%） ：0.00，是否超过合并口径净资产的 10%：□是√否 （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是√否 17 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 第四节财务情况 一、审计情况 √标准无保留意见□其他审计意见 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 变更、更正的类型及原因，说明是否涉及到追溯调整或重述，以及变更、更正对报告 期及比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。 1、会计政策变更 2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；2017年5 月10日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会 计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。 《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存 在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准 则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日 至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不 涉及对比较数据进行追溯调整。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）要求， 本集团在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业 外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报。 对于本报告期内合并利润表与利润表列报的影响如下： 利润表影响项目 合并财务报表母公司财务报表 本期影响金额上年调整金额本期影响金额 上年调整 金额 资产处置收益 其他收益 营业外收入 其中：非流动资产 处置利得 政府补助 营业外支出 其中：非流动资产 处置损失 -171,860.11 247,272,599.56 -442,320,599.56 -442,320,599.56 -171,860.11-171,860.11 101,845,225.44-101,845,225.44 -101,845,225.44210,000,000.00 -405,048,000.00-405,048,000.00 18 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 利润表影响项目 合并财务报表母公司财务报表 本期影响金额上年调整金额本期影响金额 上年调整 金额 财务费用 -195,048,000.00 -195,048,000.00 对利润表影响 2、会计估计变更 本集团在报告期内无会计估计变更事项。 3、重要前期会计差错更正 2016年度合并财务报表主要调整事项如下： （1）海汽集团于 2016年上市，子公司海钢集团持有的股票应按市值确认，并计提递 延所得税负债，调增可供出售金融资产 178,543,650.00元，调增递延所得税负债 44,635,912.50元，调增其他综合收益 133,907,737.50元。 （2）因子公司海钢集团派有董事至海南建设工程股份有限公司，故应对该公司投资按 权益法核算，调增长期股权投资 9,008,919.37元，调增投资收益 1,086,760.81元，调增 年初未分配利润 1,425,838.56元，调增资本公积 496,320.00元，调减可供出售金融资产 6,000,000.00元。 （3）补确认子公司海钢集团对海南省海洋发展有限公司的投资按权益法核算，调增长 期股权投资 1,305,032.73元，调增投资收益 12,699.96元，调增年初未分配利润 1,292,332.77元。 （4）调整子公司海钢集团与被投资单位海南矿业未实现内部损益，调增长期股权投资 101,066,055.01元，调增年初未分配利润 101,066,055.01元。 （5）补确认子公司海钢集团经济适用房销售收入，调增应收账款 32,168,109.33元， 调增应交税费 1,531,814.73元，调增年初未分配利润 30,636,294.60元。 （6）子公司海钢集团经济适用房从在建工程调入存货，并补确认已销售部分对应的成 本，调增存货 61,648,348.97元，调减在建工程 84,908,909.98元，调减年初未分配利润 23,260,561.01元。 （7）博鳌国宾馆员工宿舍、中水站、白云岩矿开拓等工程已完工需转固定资产并计提 折旧，调增固定资产 56,434,515.22元，调减在建工程 63,969,722.87元，调增营业成本 829,691.02元，调增管理费用 979,304.27元，调减年初未分配利润 5,726,212.36元。 （8）因子公司海钢集团销售给海南矿业的贫矿减少，调减应收账款 45,670,448.96元， 调减应交税费 6,635,877.20元，调减年初未分配利润 39,034,571.76元。 （9）冲回子公司海钢集团多计提的企业所得税、增值税、资源税，调减应交税费 122,724,880.86元，调增年初未分配利润 122,724,880.86元。 （10）子公司海钢集团补确认改制职工安置费，调增其他应付款 164,483,697.96元， 19 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 调减年初未分配利润 164,483,697.96元。 （11）子公司海钢集团 2016年所得税汇算清缴补确认所得税，调增应交税费 13,669,514.08元，调增所得税费用 13,669,514.08元。 （12）子公司海钢集团缴纳的税金误计入应收账款需调出，调减应收账款 55,958,546.22元，调减应交税费 55,958,546.22元。 （13）子公司海钢集团冲回 20宗土地多入账的评估值，调减无形资产 1,089,329,235.01元，调减资本公积 1,089,329,235.01元。 （14）调整 2015年对海南信息产业创业投资基金（有限合伙）的投资损益，调减长期 股权投资 15,287,402.00元，调整减少年初未分配利润 15,287,402.00元。 对 2016年度合并财务报表的影响（金额单位：元） 项目更正前调整金额更正后 应收账款 503,972,555.66 -69,460,885.85 434,511,669.81 存货 772,157,644.32 62,888,457.51 835,046,101.83 可供出售金融资产 17,907,665,726.80 172,543,650.00 18,080,209,376.80 长期股权投资 5,774,056,465.93 96,115,431.56 5,870,171,897.49 固定资产 3,852,507,571.70 55,146,168.33 3,907,653,740.03 在建工程 5,432,789,860.48 -151,496,631.31 5,281,293,229.17 无形资产 5,255,347,682.82 -1,089,329,235.01 4,166,018,447.81 应交税费 364,283,205.98 -170,117,975.47 194,165,230.51 其他应付款 573,468,915.74 164,483,697.96 737,952,613.70 递延所得税负债 579,954,357.97 44,635,912.50 624,590,270.47 资本公积 20,611,230,223.55 -1,087,691,217.78 19,523,539,005.77 其他综合收益 1,769,322,759.66 133,907,737.50 1,903,230,497.16 未分配利润 3,119,484,999.06 -17,066,349.57 3,102,418,649.49 营业成本 678,958,822.02 829,691.02 679,788,513.04 管理费用 345,658,190.28 2,771,374.72 348,429,565.00 投资收益 54,549,736.25 1,119,386.56 55,669,122.81 所得税费用 73,178,715.28 13,669,514.08 86,848,229.36 归属于母公司所有者 权益合计 38,498,286,293.13 -970,849,829.85 37,527,436,463.28 少数股东权益 673,199,225.16 8,255,150.08 681,454,375.24 20 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 所有者权益合计 39,171,485,518.29 -962,594,679.77 38,208,890,838.52 净利润 18,971,506.21 -16,151,193.26 2,820,312.95 归属于母公司所有者 的净利润 21,280,990.38 -16,158,020.05 5,122,970.33 少数股东损益 -2,309,484.17 6,826.79 -2,302,657.38 三、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：亿元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1总资产 607.24 584.78 3.84 2总负债 222.97 202.69 10.01 3净资产 384.27 382.09 0.57 4归属母公司股东的净资产 379.72 375.27 1.18 5资产负债率（%） 36.72 34.66 5.94 6流动比率 1.59 2.24 -28.79 7速动比率 1.37 2.04 -32.69 主要系部分银行借 款将于 1年内到期 及 11海控债重分 类至一年内到期流 动负债增加所致 8期末现金及现金等价物余额 49.73 36.14 37.60 主要系投资活动现 金净流出减少，筹 资活动现金流入增 加所致 序号项目本期上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1营业总收入 9.13 9.95 -8.24 2营业总成本 13.58 15.10 -10.07 3利润总额 3.76 0.90 317.61 主要系对海南矿业 、美兰机场、海南 银行等权益法核算 的投资收益、银行 理财收益增幅较大 ，以公允价值计量 的投资性房地产公 允价值上升较多所 致 21 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 4净利润 2.71 0.03 8,933.33 主要系利润总额增 加所致 5扣除非经常性损益后净利润 2.80 -0.17 -1,741.91 主要系净利润增加 所致 6归属母公司股东的净利润 2.87 0.05 5,640.00 主要系净利润增加 所致 7 息税折旧摊销前利润（ EBITDA） 11.22 7.35 52.68 主要系利润总额增 加所致 8 EBITDA利息倍数 3.28 1.84 78.04 主要系 EBITDA增 加所致 9经营活动产生的现金流净额 -4.17 7.12 -158.58 主要为公司收到与 政府补助相关的其 他与经营活动有关 的现金减少，海控 开发公司支付的开 发成本等购买商品 、提供劳务支付的 现金增加所致 10投资活动产生的现金流净额 -8.78 -16.98 -48.29 主要为上期水电集 团红岭灌区、大广 坝等项目购建固定 资产支付的现金较 多所致 11筹资活动产生的现金流净额 26.54 25.91 2.45 12应收账款周转率 2.33 2.16 7.97 13存货周转率 0.48 0.92 -48.29 主要海控开发公司 地块土地购置费用 大幅增加导致存货 科目在建开发产品 上升所致 14贷款偿还率（%） 100.00 100.00 - 15利息偿付率（%） 100.00 100.00 - 16 EBITDA全部债务比 9.52% 7.17% 32.80 主要系 EBITDA增 加所致 17利息保障倍数 2.10 1.16 80.84 主要系利润总额增 加所致 18现金利息保障倍数 0.48 2.39 -80.07 主要系经营活动现 金净流量减少所致 （二）主要会计数据和财务指标的变动原因 截至 2017 年末，发行人速动比率为 1.37，较上年同期降低 32.69%，主要系部分银行 借款将于 1年内到期及 11海控债重分类至一年内到期流动负债增加所致。 截至 2017 年末，发行人期末现金及现金等价物余额为 49.73亿元，较上年同期增加 37.60%，主要系投资活动现金净流出减少，筹资活动现金流入增加所致。 22 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 2017年度，发行人利润总额为 3.76亿元，较上年同期增加 317.61%，主要系对海南矿 业、美兰机场、海南银行等权益法核算的投资收益、银行理财收益增幅较大，以公允价值 计量的投资性房地产公允价值上升较多所致。 2017年度，发行人净利润为 2.71亿元，较上年同期增加 8933.33%，主要系利润总额 增加所致。归属母公司股东的净利润为 2.87亿元，较上年同期增加 5640.00%%，主要系净 利润增加所致。扣除非经常性损益后净利润为 2.80亿元，上年同期为-0.17亿元，主要系 净利润增加所致。 2017年度，发行人息税折旧摊销前利润为 11.22亿元，较上年同期增加 52.68%，主要 系利润总额增加所致；EBITDA利息倍数为 3.28，较上年同期增加 78.04%，主要系 EBITDA 增加所致。 2017年度，发行人经营活动产生的现金流净额为-4.17亿元，较上年同期减少 158.58%，主要系公司收到与政府补助相关的其他与经营活动有关的现金减少，海控开发公 司支付的开发成本等购买商品、提供劳务支付的现金增加所致。 2017年度，发行人投资活动产生的现金流净额为-8.75亿元，较上年同期现金流出减 少 48.50%，主要系上期水电集团红岭灌区、大广坝等项目购建固定资产支付的现金较多所 致。 2017年度，发行人存货周转率为 0.48，较上年同期降低 48.29%，主要海控开发公司 地块土地购置费用大幅增加导致存货科目在建开发产品上升。 2017年度，发行人 EBITDA全部债务比为 9.52%，较上年末增长 32.80%，主要系 EBITDA增加所致；利息保障倍数为 2.10，较上年同期增长 80.84%，主要系利润总额增加 所致；现金利息保障倍数为 0.48，较上年同期降低 80.07%，主要系经营活动现金净流量减 少所致。 四、资产情况 （一）主要资产变动情况及其原因 1.变动情况 单位：亿元币种：人民币 资产项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 货币资金 49.92 36.31 37.46 主要系公司银行借 款增加及收到项目 建设资金所致 存货 16.26 8.35 94.72 主要系海控开发公 司地块土地购置费 用增加导致存货科 目在建开发产品上 升所致 23 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 资产项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 其他流动资产 26.01 23.83 9.15 可供出售金融资产 177.66 180.80 -1.74 长期股权投资 75.62 58.70 28.82 投资性房地产 104.54 102.92 1.58 固定资产 37.92 39.08 -2.96 在建工程 53.38 52.81 1.07 无形资产 41.16 41.66 -1.21 资产总计 607.24 584.78 3.84 2.主要资产变动的原因 截至 2017 年末，发行人货币资金为 49.92亿元，较上年同期增加 37.46%，主要系公 司银行借款增加及收到项目建设资金所致。 截至 2017 年末，发行人存货为 16.26亿元，较上年同期增加 94.72%，主要系海控开 发公司地块土地购置费用大幅增加导致存货科目在建开发产品上升所致。 （二）资产受限情况 1.各类资产受限情况 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 受限资产类别账面价值评估价值（如有）资产受限原因 货币资金 1,868.69 -房屋按揭保证金 可供出售金融资产 645,000.00 -质押借款 固定资产 112,646.24 -抵押借款 无形资产 79,676.33 -抵押借款 合计 839,191.26 -- 2.发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% √适用□不适用 直接或间接持有的子公司股权截至报告期末存在的权利受限情况： 单位：亿元币种：人民币 子公司名称 子公司报告期 末资产总额 子公司报告 期营业收入 母公司直接或间接持 有的股权比例(%) 母公司持有的股权中 权利限制情况及原因 海南发展控 13.49 2.83 100.00 100%股权出质，为工 24 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 子公司名称 子公司报告期 末资产总额 子公司报告 期营业收入 母公司直接或间接持 有的股权比例(%) 母公司持有的股权中 权利限制情况及原因 股置业集团 有限公司 商银行贷款提供质押 海南天能电 力有限公司 15.78 0.74 100.00 天汇能源 2017年 8 月以持有的海南天能 电力有限公司 73.46% 股权出质给招商银行 股份有限公司海口分 行，用于办理短期借 款，已登记股权出 质。 合计 29.27 3.57 -- 五、负债情况 （一）主要负债变动情况及其原因 1.变动情况 单位：亿元币种：人民币 负债项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 短期借款 5.94 0.15 3,866.78 主要系公司新增国 开行借款 5.3亿元 所致 应付账款 6.67 6.41 4.01 预收款项 23.02 20.05 14.83 其他应付款 11.13 7.38 50.76 主要系保证金、备 用金等其他款项增 加所致 一年内到期的非流 动负债 21.32 2.04 946.43 主要系部分银行借 款将于一年内到期 及 11海控债重分 类至 1年内到到期 所致 长期借款 41.64 36.75 13.29 应付债券 48.89 63.83 -23.40 长期应付款 40.15 39.92 0.58 专项应付款 5.77 7.41 -22.06 递延所得税负债 6.44 6.25 3.10 负债合计 222.97 202.69 10.01 25 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 2.主要负债变动的原因 截至 2017 年末，发行人短期借款为 5.94亿元，较上年同期增加 3866.78%，主要系公 司新增国家开发银行借款 5.3亿元用于补充流动资金所致。 截至 2017 年末，发行人其他应付款为 11.13亿元，较上年同期增加 50.76%，主要系 保证金、备用金等其他款项增加。 截至 2017 年末，发行人一年内到期的非流动负债为 21.32亿元，较上年同期增加 946.43%，主要系部分银行借款将于 1年内到期及 13海控债将于 1年内到行权日所致。 （二）主要有息负债情况 报告期末借款（含短期借款、长期借款、应付债券和一年内到期的非流动负债）总额 为 117.79亿元；上年末借款（含短期借款、长期借款、应付债券和一年内到期的非流动负 债）总额为 102.77亿元 借款总额同比变动超过 30%，或截至本报告披露日存在逾期未偿还借款且未达成展期协议 □适用√不适用 （三）截至本报告披露日新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000万元的 □适用√不适用 （四）可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况： 截至报告期末，本公司不存在可对抗第三人的优先偿付负债情况。 （五）后续融资计划及安排 1.后续债务融资计划及安排 未来一年内营运资金、偿债资金的总体需求情况及相应的融资计划： 2018年公司偿债资金需求为 32.05亿元，营运资金需求为 8.67亿元。公司拟通过债 券融资和银行贷款融资进一步拓宽融资渠道，有效满足公司在生产经营、项目投资、偿还 债务等方面资金需求，确保资金链安全的同时，尽可能地降低融资成本、节约集团整体财 务费用。 2.所获银行授信情况 单位：万元币种：人民币 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 国家开发银行海南省分行 603,000.00 603,000.00 - 农业发展银行琼山支行 110,000.00 32,000.00 78,000.00 26 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 农业发展银行 100,000.00 -100,000.00 工商银行海南省分行 100,000.00 95,000.00 5,000.00 交通银行、农业银行 50,000.00 9,000.00 41,000.00 交通银行海南省分行 48,014.28 33,014.28 15,000.00 海南银行 13,000.00 13,000.00 - 平安国际租赁有限公司 7,000.00 7,000.00 - 招商银行海口分行 5,000.00 4,924.33 75.67 合计 1,036,014.28 796,938.61 239,075.67 本报告期银行授信额度变化情况：增加 31.71亿元 3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度： 无 六、利润及其他损益来源情况 单位：万元币种：人民币 报告期利润总额：37,584.77万元 报告期非经常性损益总额：-3,592.70万元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：√适用□不适用 科目金额形成原因 属于非经常性损 益的金额 可持续性 投资收益 39,597.62 权益法核算的投资 回报、银行理财收 益等 0.00是 公允价值变动 损益 17,761.82 按公允价值计量的 投资性房地产、交 易性金融资产公允 价值上升 0.00是 资产减值损失 3,661.66 应收款、存货、可 供出售金融资产、 在建工程等发生减 值 -3,661.66否 营业外收入 774.34 与企业日常活动无 关的政府补助等其 他收入 774.34否 营业外支出 688.19 非流动资产报废损 失、存货盘亏等 -688.19否 其他收益 32,543.26政府补助 0.00是 资产处置收益 -17.19非流动资产处置 -17.19否 27 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 七、对外担保情况 （一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：亿元币种：人民币 公司报告期对外担保的增减变动情况：增加 4.39亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：35.85亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是√否 （二）对外担保是否存在风险情况 □适用√不适用 第五节重大事项 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用√不适用 二、关于破产相关事项 □适用√不适用 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 （一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施 √适用□不适用 公司/人员原因进展情况 对公司经营情况和 偿债能力的影响 临时公告披露日 期 王尤魁涉嫌严重违纪 省纪委、省监 委立案调查 无 - （二）控股股东 /实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人 报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施 ：□是√否 报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变 化等情形：□是√否 四、关于暂停 /终止上市的风险提示 □适用√不适用 五、其他重大事项的信息披露情况 □适用√不适用 28 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 第六节特殊债项应当披露的其他事项 无 第七节发行人认为应当披露的其他事项 无 29 海南省发展控股有限公司公司债券年度报告（2017年） 第八节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的年度报告、年度财务 信息。 (以下无正文 ) 30 31 2017年年度报告 附件财务报表 合并资产负债表 2017年 12月 31日 编制单位：海南省发展控股有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：经审计 项目期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 4,991,916,202.79 3,631,410,625.81 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 177,609,254.16 187,036,476.68 衍生金融资产 应收票据 568,000.00 696,000.00 应收账款 348,122,006.70 434,511,669.81 预付款项 649,407,542.74 413,430,904.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 35,674,229.72 50,408,664.32 应收股利 25,384,461.52 6,213,900.00 其他应收款 1,130,288,696.20 1,302,003,366.40 买入返售金融资产 存货 1,626,015,094.71 835,046,101.83 持有待售的资产 20,276,023.70 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,600,891,630.41 2,382,919,912.57 流动资产合计 11,606,153,142.65 9,243,677,622.14 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 17,766,285,457.97 18,080,209,376.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7,562,229,890.84 5,870,171,897.49 投资性房地产 10,454,351,512.00 10,291,690,236.65 32 2017年年度报告 固定资产 3,792,162,345.34 3,907,653,740.03 在建工程 5,337,708,541.05 5,281,293,229.17 工程物资 1,296,398.52 940,842.96 固定资产清理 489.48 1,440,435.04 生产性生物资产 11,789,478.85 14,028,636.21 油气资产 无形资产 4,115,571,848.78 4,166,018,447.81 开发支出 商誉 619,323.87 619,323.87 长期待摊费用 34,619,983.60 26,738,041.48 递延所得税资产 21,224,310.01 9,189,908.71 其他非流动资产 20,056,472.61 1,584,314,316.22 非流动资产合计 49,117,916,052.92 49,234,308,432.44 资产总计 60,724,069,195.57 58,477,986,054.58 流动负债： 短期借款 594,223,290.58 14,980,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 667,065,192.69 641,351,543.45 预收款项 2,302,001,134.88 2,004,753,867.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 67,212,489.46 58,642,650.75 应交税费 124,192,463.06 194,165,230.51 应付利息 270,998,254.47 266,774,043.32 应付股利 其他应付款 1,112,555,385.04 737,952,613.70 应付分保账款 保险合同准备金 33 2017年年度报告 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 2,648,276.30 一年内到期的非流动负债 2,132,265,192.31 203,765,285.52 其他流动负债 4,847,782.06 5,275,768.71 流动负债合计 7,278,009,460.85 4,127,661,003.68 非流动负债： 长期借款 4,163,693,080.48 3,675,361,520.48 应付债券 4,889,115,462.25 6,382,795,120.51 其中：优先股 永续债 长期应付款 4,015,320,169.82 3,992,000,000.00 长期应付职工薪酬 22,547,342.80 24,574,857.77 专项应付款 577,177,911.50 740,584,297.08 预计负债 递延收益 551,728,470.78 552,663,846.06 递延所得税负债 643,932,025.91 624,590,270.47 其他非流动负债 155,864,300.00 148,864,300.00 非流动负债合计 15,019,378,763.54 16,141,434,212.37 负债合计 22,297,388,224.39 20,269,095,216.05 所有者权益： 股本 12,843,668,125.84 12,843,668,125.84 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 19,849,922,877.07 19,523,539,005.77 减：库存股 其他综合收益 1,771,078,654.03 1,903,230,497.16 专项储备 4,688,663.58 1,379,949.21 盈余公积 154,306,673.47 153,200,235.81 一般风险准备 未分配利润 3,347,929,974.98 3,102,418,649.49 归属于母公司所有者权益合计 37,971,594,968.97 37,527,436,463.28 34 2017年年度报告 少数股东权益 455,086,002.21 681,454,375.24 所有者权益合计 38,426,680,971.18 38,208,890,838.52 负债和所有者权益总计 60,724,069,195.57 58,477,986,054.57 法定代表人：谢京主管会计工作负责人：李晓刚会计机构负责人：戴三娥 母公司资产负债表 2017年 12月 31日 编制单位：海南省发展控股有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：经审计 项目期末余额年初余额 流动资产： 货币资金 3,547,671,444.43 2,333,240,043.33 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 108,092,867.10 135,564,763.20 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 597,917,082.00 301,196,488.37 应收利息 134,676,958.71 105,549,771.30 应收股利 10,519,700.00 835,900.00 其他应收款 2,911,053,533.27 2,212,241,925.56 存货 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,844,454,040.91 1,713,709,787.94 流动资产合计 9,154,385,626.42 6,802,338,679.70 非流动资产： 可供出售金融资产 17,422,966,605.97 17,208,708,397.97 持有至到期投资 长期应收款 15,000,000.00 16,000,000.00 长期股权投资 14,518,016,362.77 15,124,388,269.67 投资性房地产 固定资产 101,627,552.24 105,754,313.63 在建工程 工程物资 35 2017年年度报告 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,789,665.04 18,824,921.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 320,304.00 320,304.00 递延所得税资产 28,417,887.23 其他非流动资产 214,258,208.00 非流动资产合计 32,105,138,377.25 32,688,254,414.58 资产总计 41,259,524,003.67 39,490,593,094.28 流动负债： 短期借款 530,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 89,169,490.90 89,169,490.90 预收款项 2,256,285,011.09 1,871,138,194.43 应付职工薪酬 12,129,563.51 9,772,860.09 应交税费 13,655,295.43 55,140,182.72 应付利息 267,346,529.03 265,510,643.24 应付股利 其他应付款 2,712,047,227.77 2,034,350,666.22 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,580,905,647.99 151,025,000.00 其他流动负债 流动负债合计 7,461,538,765.72 4,476,107,037.60 非流动负债： 长期借款 3,740,675,000.00 2,721,700,000.00 应付债券 4,889,115,462.25 6,382,795,120.51 其中：优先股 永续债 长期应付款 3,100,000,000.00 3,100,000,000.00 36 2017年年度报告 长期应付职工薪酬 专项应付款 456,333,000.00 297,090,000.00 预计负债 递延收益 递延所得税负债 11,948,049.77 18,813,413.30 其他非流动负债 148,864,300.00 148,864,300.00 非流动负债合计 12,346,935,812.02 12,669,262,833.81 负债合计 19,808,474,577.74 17,145,369,871.41 所有者权益： 股本 12,843,668,125.84 12,843,668,125.84 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,524,499,014.73 8,381,789,515.92 减：库存股 其他综合收益 75,306,390.76 82,901,163.13 专项储备 盈余公积 143,242,725.99 142,136,288.33 未分配利润 864,333,168.61 894,728,129.65 所有者权益合计 21,451,049,425.93 22,345,223,222.87 负债和所有者权益总计 41,259,524,003.67 39,490,593,094.28 法定代表人：谢京主管会计工作负责人：李晓刚会计机构负责人：戴三娥 合并利润表 2017年 1—12月 编制单位：海南省发展控股有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：经审计 项目本期金额上期金额 一、营业总收入 912,633,710.27 994,568,772.25 其中：营业收入 912,633,710.27 994,568,772.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,358,369,010.21 1,510,118,754.98 37 2017年年度报告 其中：营业成本 585,395,897.89 679,788,513.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 67,420,079.61 62,193,462.31 销售费用 49,657,999.51 76,701,072.29 管理费用 352,706,560.53 348,429,565.00 财务费用 266,571,841.30 330,880,818.98 资产减值损失 36,616,631.37 12,125,323.36 加：公允价值变动收益（损失以“” 号填列） 177,644,451.13 -64,473,429.44 投资收益（损失以“－”号填列 ） 395,976,198.52 55,669,122.81 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 180,274,376.85 -52,232,628.12 资产处置收益（损失以“－”号 填列） -171,860.11 101,845,225.44 汇兑收益（损失以“－”号填列 ） 其他收益 247,272,599.56 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 374,986,089.16 -422,509,063.92 加：营业外收入 7,743,429.78 529,820,374.26 减：营业外支出 6,881,866.77 17,642,768.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 375,847,652.17 89,668,542.31 减：所得税费用 104,430,659.88 86,848,229.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 271,416,992.29 2,820,312.95 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“” 号填列） 276,048,171.86 20,247,537.29 2.终止经营净利润（净亏损以“” 号填列） -4,631,179.57 -17,427,224.34 (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 -15,553,670.86 -2,302,657.38 38 2017年年度报告 2.归属于母公司股东的净利润 286,970,663.15 5,122,970.33 六、其他综合收益的税后净额 -132,151,843.13 71,976,175.33 归属母公司所有者的其他综合收益的（未完）  |