[年报]PR科发债：绵阳科技城发展投资（集团）有限公司公司债券2017年年度报告 （以此为准）
B 绵阳科技城发展投资 (集团 )有限公司 公司债券年度报告 （2017年） 二〇一八年六月 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 2 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 重大风险提示 一、对外担保诉讼进展 根据绵阳科发 2017年 3月 22日出具的《绵阳科技城发展投资(集团)有限公司关于 对外担保诉讼进展的临时公告》以及 2017年 6月 28日出具的《绵阳科技城发展投资(集 团)有限公司关于对外担保诉讼进展的临时公告》，与招商银行股份有限公司成都分行、中 国银行股份有限公司四川省分行均已签署《和解协议书》，并与国家开发银行股份有限公司 四川省分行签订《谅解备忘录》。绵阳科发于 2017年 4月 12日与国家开发银行、好圣公 司签署《变更协议》，约定: 1,由发行人作为新借款人受让好圣公司的国家开发银行债务 109,865万元，债务期 限自 2017年 4月 12日至 2027年 4月 12日； 2、还款计划自 2022年 4月 12日至 2027年 4月 12日，每 6个月还款 10,000 万元，最后一期 2027年 4月 12日偿还全部剩余本金 9,865万元； 3、发行人在经办分行四川省行开立债务履行账户，用于偿还债务； 4、担保方式: (1)四川波鸿实业有限公司提供连带责任保证； (2)董平、熊薇提供连带责任保证； (3)发行人以其依法拥有的 5宗国有上地使用权提供抵押担保； (4)好圣公司以其拥有的好圣公司二期项目土地使用权及建成后形成的房产提供抵押担 保； (5)好圣公司以其拥有的好圣公司二期项目建成后形成的固定资产（含机器设备)提供 质押担保； (6)绵阳科发天达投资开发有限公司拥有的 2宗国有上地使用权提供抵押担保。 上述担保方式与原借款合同相比，解除了科发集团一宗土地的抵押，并解除了科发集 团 30%的连带责任保证担保。 截至本报告出具之日，发行人已于 2017年 3月 15日、3月 21日、3月 28日分别 代偿国家开发银行外币 2,459.06万美元、52.45万美元、2,104.70万美元，于 2017 年 3月 16日偿还中国银行 23,675.22万元人民币，于 2017年 3月 23日偿还招商银行 22,970.04万元人民币。 发行人于 2017年 4月 12日通过变更借款主体的方式，承接了好圣公司在国家开发 银行的项目贷款 109,865.00万元，已提前归还 836.90万元。 截至 2017年 12月 31日，本次诉讼实际给付金额共计 46,645.26万元人民币和外 币 4,616.21万美元，合计人民币 78,502.08万元，占 2016年末净资产的 7.22%，未 超过 2016年末净资产百分之十。 根据绵阳科发 2017年 11月 27日出具的《绵阳科技城发展投资(集团)有限公司关于 对外担保最新进展之临时公告》，绵阳科发已于 2017年 7月 18日与国开行四川省分行和 国开行香港分行分别签订债务重组和《反担保合同（保证）》等相关协议，约定由绵阳科发 向国开行四川省分行提供连带保证责任。同时，国开行香港分行追加绵阳科发下属子公司 科发国际实业有限公司为借款人，与原借款人泰信国际形成双借款人。 发行人将积极按照备忘录以及谅解协议约定落实对应的增信措施，包括但不限于变更 贷款主体、落实反担保物、新增流动资金贷款等。目前好圣公司全部股权已经质押给发行 人，且好圣二期项目贷款的资金使用均经由发行人监管，好圣二期总计投资金额已经超过 3 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 13亿元，因此好圣二期现形成的设备、厂房、土地等资产金额能覆盖发行人为其代偿的金 额。同时，发行人正在市委市政府的领导下，积极推动对好圣公司的资产债务重组，化解 代偿风险，确保国有资产安全。 二、董事涉嫌违法违纪 根据绵阳科发 2017年 8月 28日出具的《绵阳科技城发展投资(集团)有限公司关于 董事郭颖实涉嫌违法违纪的公告》，公司董事郭颖实因涉嫌受贿罪被北川检察院立案侦查 （北检贪立〔2017〕2号）和取保候审（北检贪保〔2017〕2号）。经绵阳科发党委、董 事会研究并报出资人中国（绵阳）科技城管理委员会批准，暂停郭颖实科发集团党委委员、 董事、副总经理，天达公司董事长、总经理职务及其参股企业其他职务。由发行人总经理 郭旭东同志代行天达公司董事长职务（法定代表人），负责天达公司全面工作。 该案件涉及有关问题属郭颖实同志个人行为，且目前发行人及天达公司未受到调查， 各项业务均正常运转，对发行人生产经营、财务状况及偿债能力无重大影响。目前，此案 件正在侦查中，尚未作出判决。待司法机关对案件处理结果公示后，发行人将在后续定期/ 临时报告中如实披露。 三、其他风险因素 公司其他重大风险因素与上一年度报告中所提示的风险因素无实质变化，因此本年度 报告不再重复披露 4 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 目录 重要提示..............................................................................................................2 重大风险提示 .......................................................................................................3 释义 ....................................................................................................................7 第一节公司及相关中介机构简介.....................................................................8 一、公司基本信息...........................................................................................8 二、信息披露事务负责人 .................................................................................8 三、信息披露网址及置备地 ..............................................................................8 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ...........................................9 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ...........................................9 六、中介机构情况...........................................................................................9 七、中介机构变更情况 ..................................................................................10 第二节公司债券事项 ..................................................................................12 一、债券基本信息.........................................................................................12 二、募集资金使用情况 ..................................................................................14 三、跟踪资信评级情况 ..................................................................................16 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 ............................................................17 五、偿债计划 ...............................................................................................19 六、专项偿债账户设置情况 ............................................................................21 七、持有人会议召开情况 ...............................................................................22 八、受托管理人履职情况 ...............................................................................22 第三节业务和公司治理情况 ...............................................................................23 一、公司业务情况.........................................................................................23 二、公司治理、内部控制情况 .........................................................................24 三、公司独立性情况......................................................................................24 四、业务经营情况分析 ..................................................................................25 五、投资状况 ...............................................................................................26 六、与主要客户业务往来时是否发生严重违约...................................................26 七、非经营性往来占款或资金拆借及违规担保情况.............................................26 第四节财务情况.........................................................................................27 一、审计情况 ...............................................................................................27 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................................27 三、主要会计数据和财务指标 .........................................................................29 四、资产情况 ...............................................................................................31 五、负债情况 ...............................................................................................34 六、利润及其他损益来源情况 .........................................................................38 七、对外担保情况.........................................................................................39 第五节重大事项.........................................................................................40 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 .........................................40 二、关于破产相关事项 ..................................................................................40 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 .............41 四、关于暂停/终止上市的风险提示 .................................................................41 五、其他重大事项的信息披露情况...................................................................41 第六节特殊债项应当披露的其他事项 ............................................................42 第七节发行人认为应当披露的其他事项 .........................................................42 第八节备查文件目录 ..................................................................................43 附件财务报表 ..................................................................................................45 合并资产负债表 ..................................................................................................46 母公司资产负债表 ...............................................................................................48 合并利润表.........................................................................................................50 5 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 母公司利润表 .....................................................................................................51 合并现金流量表 ..................................................................................................52 母公司现金流量表 ...............................................................................................54 合并所有者权益变动表.........................................................................................56 母公司所有者权益变动表......................................................................................60 担保人财务报表 ..................................................................................................64 6 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 释义 发行人/绵阳科发/科发集团/ 公司/本公司 指绵阳科技城发展投资（集团）有限公司 《公司章程》指《绵阳科技城发展投资（集团）有限公司章程》 科创园区/科创区指绵阳科教创业园区 高新区指绵阳高新技术产业开发区 科管委指中国（绵阳）科技城管委会 经开区指绵阳市经济开发区 六合锻造指四川六合锻造股份有限公司 科久置业指绵阳科久置业有限公司 科发天达指绵阳科发天达投资开发有限责任公司 好圣指四川绵阳好圣汽车零部件制造有限公司 担保公司指绵阳科发融资担保有限公司 长泰实业指绵阳科发长泰实业有限责任公司 中国证监会指中国证券监督管理委员会 上交所指上海证券交易所 深交所指深圳证券交易所 报告期指 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 7 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称绵阳科技城发展投资(集团)有限公司 中文简称绵阳科发 外文名称（如有） MIANYANGSCIENCETECHNOLOGYDEVELOPMENT INVESTMENT(GROUP)CO.,LTD 外文缩写（如有） SDIC 法定代表人蒋代明 注册地址绵阳科教创业园区 办公地址绵阳市九洲大道 268号灵创科技园 办公地址的邮政编码 621000 公司网址 http://www.mysdic.com/ 电子信箱 mysdic@163.cpm 二、信息披露事务负责人 姓名陈志军 联系地址四川省绵阳市九洲大道 268号灵创科技园 电话 0816-6336247 传真 0816-6339870 电子信箱 28699531@qq.com 三、信息披露网址及置备地 登载年度报告的交易场 所网站网址 http://www.sse.com.cn/ 年度报告备置地绵阳科技城发展投资（集团）有限公司 8 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：中国(绵阳)科技城管理委员会 报告期末实际控制人名称：中国(绵阳)科技城管理委员会 （一）报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用√不适用 （二）报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用√不适用 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 2017年 2月 20日，根据绵科发司发【2017】24号免去李凤明同志董事、副总职务；2017 年 6月 14日根据绵科发司发【2017】77号暂停郭颖实同志集团董事、副总、天达董事长 职务。2017年 8月 30日，公司对外披露了《绵阳科技城发展投资（集团）有限公司关于 董事郭颖实涉嫌违法违纪的公告》。该案件涉及有关问题属郭颖实同志个人行为。目前，公 司及天达公司未受到调查，各项业务均正常运转，对公司生产经营、财务状况及偿债能力 无重大影响。目前，此案件正在侦查中，尚未作出判决。待司法机关对案件处理结果公示 后，公司将在后续定期/临时报告中如实披露。 六、中介机构情况 （一）出具审计报告的会计师事务所 名称大华会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 签字会计师姓名钟平修、曹云华 （二）受托管理人 /债权代理人 债券代码 1280148.IB、122663.SH 债券简称 12绵阳科发债(银行间债券)、 PR科发债（上交 所） 名称申万宏源证券有限公司 办公地址北京西城区太平桥大街 19号 联系人王顺华、刘利平、徐孟静、姚延涛 联系电话 010-88085362、88085134、88085367 债券代码 125655.SH、125659.SH 债券简称 15绵科 01、15绵科 02 名称平安证券股份有限公司 办公地址深圳市福田区金田路 4036号荣超大厦 16-20层 联系人陈拥军、苏宏 联系电话 010-56800163 债券代码 118693.SZ 债券简称 16科发债 9 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 名称中山证券有限责任公司 办公地址北京市西城区平安里西大街 26号新时代大厦 501 室 联系人常秀玲、黄毅 联系电话 0755-82520549 债券代码 136882.SH、143350.SH 债券简称 16科发 01、17科发债 名称申万宏源证券承销保荐有限责任公司 办公地址上海市徐汇区常熟路 239号 联系人奚一宇、刘雨蒙 联系电话 021-33389721 债券代码 114278.SZ 债券简称 17绵科发 名称五矿证券有限公司 办公地址深圳市福田区金田路 4028号荣超经贸中心 48楼 联系人杨洋、罗一晟 联系电话 0755-82705609 （三）资信评级机构 债券代码 1280148.IB、122663.SH 债券简称 12绵阳科发债(银行间债券) PR科发债（上交所 ） 名称鹏元资信评估有限公司 办公地址深圳市福田区深南大道 7008号阳光高尔夫大厦 3 楼 债券代码 125655.SH、125659.SH 债券简称 15绵科 01、15绵科 02 名称联合信用评级有限公司 办公地址北京市朝阳区建外大街 2号 PICC大厦 12层 债券代码 136882.SH、143350.SH 债券简称 16科发 01、17科发债 名称联合信用评级有限公司 办公地址北京市朝阳区建外大街 2号 PICC大厦 12层 七、中介机构变更情况 √适用□不适用 中介机构 类型 原中介机 构名称 变更后中介 机构名称 变更时 间 变更原 因 涉及债项 代码 履行的 程序 对投资 者利益 的影响 10 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 中介机构 类型 原中介机 构名称 变更后中介 机构名称 变更时 间 变更原 因 涉及债项 代码 履行的 程序 对投资 者利益 的影响 会计师事 务所 瑞华会计 师事务所 （特殊普 通合伙） 大华会计师 事务所(特 殊普通合伙 ) 2018 年 3 月 16 日 公司原 会计师 事务所 聘请合 同约定 的审计 事项已 履行完 毕，公 司决定 不再续 聘。 122663 、 125655 、 125659 、 118693 、 136882 、 143350 、 114278 公司于 2018年 2月 6 日召开 董事会 审议通 过了《 关于审 议确定 科发集 团 2017 年度审 计机构 的提案 》，并 于 2018 年 3月 16日取 得实际 控制人 中国（ 绵阳） 科技城 管理委 员会《 关于同 意更换 审计机 构的批 复》。 无 11 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 单位：亿元币种：人民币 1、债券代码 1280148.IB、122663.SH 2、债券简称 12绵阳科发债(银行间债券)、PR科发债（上交所） 3、债券名称 2012年绵阳科技城发展投资（集团）有限公司公司债券 4、发行日 2012年 5月 15日 5、到期日 2019年 5月 15日 6、债券余额 6.00 7、利率（%） 7.16 8、还本付息方式每年付息一次，分次还本，在债券存续期内的第 3、4、 5、6、7年末，分别按照债券发行总额 20%、20%、20% 、20%、20%的比例偿还债券本金，到期利息随本金一起 支付。每年付息时按债权登记日日终在托管机构托管名 册上登记的各债券持有人所持债券面值所应获利息进行 支付，年度付息款项自付息日起不另计利息，到期兑付 款项自兑付日起不另计利息。 9、上市或转让的交易场所上海交易所、银行间市场 10、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况付息兑付情况正常 12、特殊条款的触发及执行 情况 提前偿还条款已触发，存续期内的第 3、4、5年正常分 期偿还债券本金。 1、债券代码 125655.SH 2、债券简称 15绵科 01（上海交易所） 3、债券名称绵阳科技城发展投资（集团）有限公司非公开发行 2015年公司债券（第一期） 4、发行日 2015年 11月 26日 5、到期日 2020年 11月 26日 6、债券余额 10 7、利率（%） 6.3 8、还本付息方式按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一 期利息随本金一起支付。年度付息款项自付息日起不另 计利息。本期债券设置本金提前偿付条款，债券存续期 内的第 4年末和第 5年末，分别按照债券发行总额的 50%偿还债券本金，本金自本金兑付日起不另计利息。 本息支付方式及其他具体安排按照证券登记机构的相关 规定办理。 9、上市或转让的交易场所上海交易所 10、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况付息兑付情况正常 12、特殊条款的触发及执行 情况 提前偿还条款未触发。 1、债券代码 125659.SH 2、债券简称 15绵科 02（上海交易所） 3、债券名称绵阳科技城发展投资（集团）有限公司非公开发行 12 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 2015年公司债券（第二期） 4、发行日 2015年 11月 27日 5、到期日 2020年 11月 27日 6、债券余额 10 7、利率（%） 6.3 8、还本付息方式按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一 期利息随本金一起支付。年度付息款项自付息日起不另 计利息。本期债券设置本金提前偿付条款，债券存续期 内的第 4年末和第 5年末，分别按照债券发行总额的 50%偿还债券本金，本金自本金兑付日起不另计利息。 本息支付方式及其他具体安排按照证券登记机构的相关 规定办理。 9、上市或转让的交易场所上海交易所 10、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况付息兑付情况正常 12、特殊条款的触发及执行 情况 提前偿还条款未触发。 1、债券代码 118693.SZ 2、债券简称 16科发债 3、债券名称绵阳科技城发展投资（集团）有限公司 2016年非公开 发行公司债券 4、发行日 2016年 6月 16日 5、到期日 2021年 6月 16日 6、债券余额 30 7、利率（%） 6.10 8、还本付息方式每年付息一次，到期偿还本金并支付最后一期利息。 9、上市或转让的交易场所深圳证券交易所 10、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况截至本报告出具日，公司已按时支付 2016年 6月 16日 至 2017年 6月 17日期间的利息 6.1元（含税）/张。 12、特殊条款的触发及执行 情况 无特殊条款的约定。 1、债券代码 136882.SH 2、债券简称 16科发 01 3、债券名称绵阳科技城发展投资（集团）有限公司 2016年公开发 行公司债券 4、发行日 2016年 12月 21日 5、到期日 2021年 12月 21日 6、债券余额 0.5 7、利率（%） 7.00 8、还本付息方式每年付息一次，到期偿还本金并支付最后一期利息。 9、上市或转让的交易场所上海证券交易所 10、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况兑付兑息情况正常。 12、特殊条款的触发及执行 情况 无特殊条款的约定。 1、债券代码 143350.SH 13 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 2、债券简称 17科发债 3、债券名称绵阳科技城发展投资（集团）有限公司 2017年公开发 行公司债券 4、发行日 2017年 10月 31日 5、到期日 2022年 10月 31日 6、债券余额 15.375 7、利率（%） 7.50 8、还本付息方式每年付息一次，到期偿还本金并支付最后一期利息。 9、上市或转让的交易场所上海证券交易所 10、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况截至本报告出具日，尚未满一个计息年度，不涉及债券 本息偿付事项。 12、特殊条款的触发及执行 情况 无特殊条款的约定。 1、债券代码 114278.SZ 2、债券简称 17绵科发 3、债券名称绵阳科技城发展投资（集团）有限公司 2017年非公开 发行公司债券 4、发行日 2017年 12月 7日 5、到期日 2022年 12月 7日 6、债券余额 11.6 7、利率（%） 7.8 8、还本付息方式每年付息一次，到期偿还本金并支付最后一期利息。 9、上市或转让的交易场所深圳证券交易所 10、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 11、报告期内付息兑付情况截至本报告出具日，尚未满一个计息年度，不涉及债券 本息偿付事项。 12、特殊条款的触发及执行 情况 提前偿还条款未触发。 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：1280148.IB、 122663.SH 债券简称 12绵阳科发债(银行间债券)、PR科发债（上交所） 募集资金专项账户运作情况募集资金专项 募集资金总额 15 募集资金期末余额 0 募集资金报告期使用金额、使 用情况及履行的程序 本期债券发行总额 15亿元人民币，其中 3.65亿元用 于“中国（绵阳）科技城防灾减灾科技产业园一期项目” 、3.65亿元用于“中国（绵阳）科技城防灾减灾科技产 业园二期项目”、2.90亿元用于“绵阳市经开区灾后重 建企业生产基地转移项目”、3.30亿元用于“经开区灾 后重建集中拆迁安臵统规统建小区项目”、1.50亿元用 于“永兴镇方登寺村、双土地村村民集中住房建设项目” 募集资金是否存在违规使用， 及其整改情况（如有） 否 单位：亿元币种：人民币 14 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 债券代码：136882.SH 债券简称 16科发 01 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运转正常 募集资金总额 0.5 募集资金期末余额 0 募集资金报告期使用金额、使 用情况及履行的程序 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制 的《2017年度公司债券募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金存放与 使用情况鉴证报告》（大华核字[2018]002849号），认 为《2017年度公司债券募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》在所有重大方面公允反映了科发集团 2017年度募集资金存放与使用情况。根据专项报告， 本期债券发行募集资金为 0.5亿元人民币，扣除发行费 用后的 0.4905亿元已全部用于补充流动资金。募集资 金按照募集说明书约定的程序使用。 募集资金是否存在违规使用， 及其整改情况（如有） 否 单位：亿元币种：人民币 债券代码：143350.SH 债券简称 17科发债 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运转正常 募集资金总额 15.375 募集资金期末余额 0 募集资金报告期使用金额、使 用情况及履行的程序 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制 的《2017年度公司债券募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金存放与 使用情况鉴证报告》（大华核字[2018]002849号），认 为《2017年度公司债券募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》在所有重大方面公允反映了科发集团 2017年度募集资金存放与使用情况。根据专项报告， 本期债券发行募集资金为 15.375亿元人民币，扣除发 行费用后的 15.24亿元已用于补充流动资金。募集资金 按照募集说明书约定的程序使用。 募集资金是否存在违规使用， 及其整改情况（如有） 否 单位：亿元币种：人民币 债券代码：118693.SZ 债券简称 16科发债 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运转正常 募集资金总额 30 募集资金期末余额 0 募集资金报告期使用金额、使 用情况及履行的程序 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制 的《2017年度公司债券募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金存放与 使用情况鉴证报告》（大华核字[2018]002849号），认 为《2017年度公司债券募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》在所有重大方面公允反映了科发集团 15 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 2017年度募集资金存放与使用情况。根据专项报告， 发行总额为 30亿元，扣除承销费用后募集资金净额 29.7亿元。报告期间共使用募集资金 60,796.91万 元，其中 60,000万元用于偿还有息债务，剩余用于补 充流动资金，募集资金使用情况符合募集说明书的约 定。 募集资金是否存在违规使用， 及其整改情况（如有） 否 单位：亿元币种：人民币 债券代码：125655.SH、129659.SH 债券简称 15绵科 01（上海交易所）、 15绵科 02（上海交易所） 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运转正常 募集资金总额 20 募集资金期末余额 0 募集资金报告期使用金额、使 用情况及履行的程序 本期债券发行总额 20亿元人民币，其中 0.5亿元用于 偿还金融机构借款，其余 19.5亿元扣除发行费用后， 用于补充流动资金。 募集资金是否存在违规使用， 及其整改情况（如有） 否 单位：亿元币种：人民币 债券代码：114278.SZ 债券简称 17绵科发 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运转正常 募集资金总额 11.6 募集资金期末余额 3.08 募集资金报告期使用金额、使 用情况及履行的程序 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制 的《2017年度公司债券募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金存放与 使用情况鉴证报告》（大华核字[2018]002849号），认 为《2017年度公司债券募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》在所有重大方面公允反映了科发集团 2017年度募集资金存放与使用情况。根据专项报告， 本期债券发行总额 11.6亿元，扣除承销费用实际到账 11.48亿元，其中 8.41亿元全部用于偿还金融机构借 款。 募集资金是否存在违规使用， 及其整改情况（如有） 否 三、跟踪资信评级情况 （一）最新跟踪评级情况 √适用□不适用 债券代码 1280148.IB、 125655.SH、 136882.SH、 122663.SH 129659.SH 143350.SH 债券简称 12绵阳科发债15绵科 01（上16科发 01、17（银行间债券）海交易所）、 科发债 、PR科发债（ 15绵科 02（上 16 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 上海交易所）海交易所） 评级机构鹏元资信评估有 限公司 联合信用评级有 限公司 联合信用评级有 限公司 评级报告出具时间 2017年 6月 25日 2017年 6月 20日 2017年 6月 20日 评级结论（主体） AA AA AA 评级结论（债项） AA AA AA 评级展望稳定正面正面 主体评级标识所代表的含义主体评级 AA， 表示偿还债务的 能力很强，受不 利经济环境的影 响不大，违约风 险很低。 主体评级 AA， 表示偿还债务的 能力很强，受不 利经济环境的影 响不大，违约风 险很低。 主体评级 AA， 表示偿还债务的 能力很强，受不 利经济环境的影 响不大，违约风 险很低。 债项评级标识所代表的含义债项评级 AA， 表示债务安全性 很高，违约风险 很低。评级展望 稳定，表示情况 稳定，未来信用 等级大致不变。 债项评级 AA， 表示偿还债务的 能力很强，受不 利经济环境的影 响不大，违约风 险很低。 债项评级 AA， 表示偿还债务的 能力很强，受不 利经济环境的影 响不大，违约风 险很低。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响 无变化无变化无变化 （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 □适用√不适用 2）自然人保证担保 □适用√不适用 3）保证人为发行人控股股东或实际控制人 □适用√不适用 2．抵押或质押担保 □适用√不适用 17 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 3．其他方式增信 □适用√不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 √适用□不适用 债券代码：136882.SH、143350.SH 债券简称 16科发 01、17科发债 其他偿债保障措施概述 为维护债券持有人的利益，保证债券本息按约定偿还，采 取了其他偿债保障措施，具体如下：1）设立专门的偿付工 作小组；2）切实做到专款专用；3）充分发挥债券受托管 理人的作用；4）严格的信息披露。 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 其他偿债保障措施的变化情 况对债券持有人利益的影响 （如有） - 债券代码：1280148.IB、122663.SH 债券简称 12绵阳科发债(银行间债券)、PR科发债（上交所） 其他偿债保障措施概述 发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计 划，包括确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿债 资金、制定管理措施、做好组织协调等，努力形成一套确 保债券安全兑付的内部机制。 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 其他偿债保障措施的变化情 况对债券持有人利益的影响 （如有） - 债券代码：125655.SH、125659.SH 债券简称 15绵科 01、15绵科 02 其他偿债保障措施概述 为维护债券持有人的利益，保证债券本息按约定偿还，采 取了其他偿债保障措施，包括：严格执行资金管理计划和 严格的信息披露。 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 其他偿债保障措施的变化情 况对债券持有人利益的影响 （如有） - 债券代码：118693.SZ 债券简称 16科发债 其他偿债保障措施概述 为维护债券持有人的利益，保证债券本息按约定偿还，采 取了其他偿债保障措施，包括：严格执行资金管理计划和 严格的信息披露。 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 其他偿债保障措施的变化情 - 18 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 况对债券持有人利益的影响 （如有） 债券代码：114278.SZ 债券简称 17绵科发 其他偿债保障措施概述 为维护债券持有人的利益，保证债券本息按约定偿还，采 取了其他偿债保障措施，包括：严格执行资金管理计划和 严格的信息披露。 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 其他偿债保障措施的变化情 况对债券持有人利益的影响 （如有） - 五、偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末偿债计划情况 √适用□不适用 债券代码：1280148.IB、122663.SH 债券简称 12绵阳科发债(银行间债券) 、PR科发债（上交所） 偿债计划概述 债券提前偿还:每年付息一次，分次还本，在债券存续期内 的第 3、4、5、6、7年末，分别按照债券发行总额 20% 、20%、20%、20%、20%的比例偿还债券本金，到期利 息随本金一起支付。 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 债券代码：125655.SH、125659.SH 债券简称 15绵科 01、15绵科 02 偿债计划概述 本金提前偿付条款：债券存续期内的第 4年末和第 5年末 ，分别按照债券发行总额的 50%偿还债券本金本金提前偿 付条款：债券存续期内的第 4年末和第 5年末，分别按照 债券发行总额的 50%偿还债券本金 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 债券代码：118693.SZ 债券简称 16科发债 19 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 偿债计划概述 在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一 起支付，本期债券付息日为债券存续期内每年的 12月 21 日，本期债券到期一次还本。本期债券的本金兑付日为 2021年 6月 17日 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 债券代码：136882.SH 债券简称 16科发 01 偿债计划概述 在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一 起支付，本期债券付息日为债券存续期内每年的 12月 21 日，本期债券到期一次还本。本期债券的本金兑付日为 2021年 12月 21日 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 债券代码：143350.SH 债券简称 17科发债 偿债计划概述 在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一 起支付，本期债券付息日为债券存续期内每年的 10月 31 日，本期债券到期一次还本。本期债券的本金兑付日为 2022年 10月 31日 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 债券代码：114278.SZ 债券简称 17绵科发 偿债计划概述 采用单利按年计息，不计复利；利息每年支付一次，到期 一次还本，最后一期利息随本金一起支付。(5年期固定利 率债券，附第 3年末发行人上调票面利率选择权及投资者 回售选择权.发行人有权在本期债券存续期第 3年末上调本 期债券后 2年的票面利率。发行人将于本期债券第 3个计 息年度付息日前的 20个交易日披露关于是否上调本期债 券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使上调票 面利率选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有 票面利率不变。) 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 20 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 六、专项偿债账户设置情况 √适用□不适用 债券代码：1280148.IB、 122663.SH 债券简称 12绵阳科发债(银行间债券) 、PR科发债（上交所） 账户资金的提取情况 发行人在银行建立“偿债账户”，并按照债券还本付息的有 关要求，每年还本/付息前 10个工作日，将还本付息的资 金及时划付至偿债账户，以保证按期支付本期债券本息。 与募集说明书的相关承诺的 一致情况 与募集说明书的相关承诺保持一致 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 不适用 债券代码：136882.SH、143350.SH 债券简称 16科发 01、17科发债 账户资金的提取情况 发行人在银行建立“偿债账户”，并按照债券还本付息的有 关要求，在债券付息日五个工作日前，发行人需将应付利 息全额存入偿债保障金专项账户，以保证按期支付本期债 券本息。 与募集说明书的相关承诺的 一致情况 与募集说明书的相关承诺保持一致 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 不适用 债券代码：118693.SZ 债券简称 16科发债 账户资金的提取情况 发行人在银行建立“偿债账户”，并按照债券还本付息的有 关要求，在债券付息日五个工作日前，发行人需将应付利 息全额存入偿债保障金专项账户，以保证按期支付本期债 券本息。 与募集说明书的相关承诺的 一致情况 与募集说明书的相关承诺保持一致 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 不适用 债券代码：125655.SH、 129659.SH 债券简称 15绵科 01（上海交易所）、15绵科 02（上海交易所） 账户资金的提取情况 发行人在银行建立“偿债账户”，并按照债券还本付息的有 关要求，在债券付息日五个工作日前，发行人需将应付利 息全额存入偿债保障金专项账户，以保证按期支付本期债 券本息。 与募集说明书的相关承诺的 一致情况 与募集说明书的相关承诺保持一致 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 不适用 债券代码：114278.SZ 21 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 债券简称 17绵科发 账户资金的提取情况 发行人在银行建立“偿债账户”，并按照债券还本付息的有 关要求，在债券付息日五个工作日前，发行人需将应付利 息全额存入偿债保障金专项账户，以保证按期支付本期债 券本息。 与募集说明书的相关承诺的 一致情况 与募集说明书的相关承诺保持一致 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 不适用 七、持有人会议召开情况 □适用√不适用 八、受托管理人履职情况 债券代码 1280148.IB 、122663.SH 125655.SH、 129659.SH 118693.SZ 136882.S H、 143350.S H 114278. SZ 债券简称 12绵阳科发 债(银行间债券 ) PR科发债 （上交所） 15绵科 01（ 上海交易所）, 15绵科 02（ 上海交易所） 16科发债 16科发 01、17 科发债 17绵科 发 申万宏源 债券受托管理人申万宏源证券平安证券股份中山证券有限责证券承销五矿证券 名称有限公司有限公司任公司保荐有限有限公司 责任公司 受托管理人履行 职责情况 债权代理人严 格按照《募集 说明书》的相 关约定履行职 责 受托管理人严 格按照《募集 说明书》、《 债券受托管理 协议》的相关 约定履行职责 。 受托管理人已经 向市场公告上一 年度的受托管理 事务报告，并严 格按照《募集说 明书》、《债券 受托管理协议》 的相关约定履行 职责。 受托管理 人严格按 照《募集 说明书》 、《债券 受托管理 协议》的 相关约定 履行职责 。 受托管理 人严格按 照《募集 说明书》 、《债券 受托管理 协议》的 相关约定 履行职责 。 履行职责时是否 存在利益冲突情否否否否否 形 采取的相关风险 防范措施、解决不适用不适用不适用不适用不适用 机制（如有） 是否已披露报告 期受托事务管理 报告及披露地址 是 www.sse.co m.cn 是 www.sse.co m.cn 是 www.szse.cn/ 是 www.sse. com.cn 是 www.szs e.cn/ 22 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 第三节业务和公司治理情况 一、公司业务情况 公司从事的主要 业务 目前发行人的主营业务主要分为五大板块：土地开发板块、统建房与 基础设施建设、房地产板块、工业产品板块及其他收入板块（贸易销 售、租赁、物业、酒店、担保咨询等）。 主要产品及其用 途 发行人主要职能包含对中国（绵阳）科技城管委会授权范围内的国有 资产行使出资人职能；通过整合资源、实现资产的优化配置，提高国 有资产营运效益；积极推进国有资产营运，按照市场化运作的要求， 从事各类经营开发和项目投资活动，努力实现国有资产的保值增值； 执行政府经济、产业决策，负责对基础产业和支柱产业进行投融资， 支持科技城产业发展；经科管委授权，对科技城园区范围内的土地进 行开发和经营，享有土地开发和出让收益，负责土地开发过程中的移 民拆迁和安置等工作；负责组织实施科技城园区的基础设施建设以及 政府安排给科技城园区范围内的专项资金建设项目等工程。科发集团 负责对科技城范围内基础产业和支柱产业进行建设，并且还担负着组 织实施政府安排给科技城范围内的专项资金建设项目。 经营模式 土地开发业务方面，根据中国（绵阳）科技城管理委员会《关于授权 绵阳科技城发展投资（集团）有限公司为科技城范围内土地整理和前 期开发业主的批复》（科技城管委函［2008］68号），发行人为科技 城范围内包括高新区、科创区、经开区和农科区内土地整理和前期开 发主体，土地开发收入除上缴省、市级政府收益和有关税费外，其余 部分划归科发集团。 建筑工程方面，发行人具有房地产开发二级、市政公用工程二级、钢 结构三级资质，负责建设由政府制定的重大项目建设任务。 房地产业务方面，公司房地产业务从2009年开始发展，主要由下属子 公司绵阳高新开发建设有限公司及绵阳科久置业有限公司负责运营。 该部分收入的确认方式为：先签订销售买卖合同，收到款项后计入房 地产销售收入。 发行人工业产品板块主要由子公司六合锻造负责运营。六合锻造属于 高品质特殊材料及锻件行业，该行业是将废钢、生铁及合金材料通过 熔炼、锻造、热处理、机械加工工序将其制成与相关产业配套的关键 重要部件产品的制造行业。 发行人其他业务收入主要是租赁收入、不动产销售收入、物业收入 等。发行人租赁业务由绵阳科发长泰实业有限公司负责运营，目前租 赁资产为发行人名下用于出租的标准厂房、办公楼、仓库以及住宅资 产；物业方面，由发行人的子公司绵阳科发长泰实业有限公司负责运 营，主要负责发行人名下标准厂房、办公楼、仓库、住宅等资产的物 业服务。贸易销售方面主要包括子公司四川六合锻造股份有限公司代 理德国某企业模具钢国内销售业务以及子公司通富弘业有限责任公司 供应链金融业务。 所属行业的发展 阶段、周期性特 点、行业地位 发行人在绵阳科技城基础设施建设和国有资产经营方面具有不可替代 的行业龙头地位。目前基础设施建设行业发展潜力仍大。未来几十年 将是中国实现由农村化社会向城市化社会转型的关键时期，据预计， 2020年我国城市化率将达到 60%左右，城市人口将达到 8.5亿左右 23 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 。我国的城市化将进入加速发展阶段，这将大大拉动城市建设以及相 关的城建资源性资产开发业务的需求。同时发行人近年来致力于公司 业务的多样化，力图将公司建成综合实力较强的产业投资集团。 报告期内的重大 变化及对经营情 况和偿债能力的 无 影响 （一）未来发展展望 未来公司将以国家科技城和西部经济强市建设为中心，瞄准“金融+实业”的定位，推动 科发集团不断做强做优做大。与此同时，要坚持“融资为主线、项目为载体、投资促发展、 经营求壮大”的经营战略，沿着“立足绵阳、面向全国、走向世界”战略方向，推动融资、 投资和经营实现跨越式发展，确保完成营业收入超过 100亿元、资产总额迈向 500亿元、 融资投资超过 200亿元、实现利税迈进 10亿元的年度目标任务 （二）报告期末房地产业务情况 是否属于房地产行业发行人 □是√否 二、公司治理、内部控制情况 是否存在违反公司法、公司章程规定 □是√否 执行募集说明书相关约定或承诺的情况 公司报告期内在公司治理、内部控制等方面无违反《公司法》、《公司章程》规定的情况。 同时，公司亦不存在违反募集说明书中约定或承诺的情况。 三、公司独立性情况 是否存在与发行人控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是√否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： （一）业务独立情况 公司具有独立完整的业务运作体系，业务各环节各方面的经营与运作均独立于控股股 东、实际控制人。 （二）资产独立情况 公司拥有独立的有形资产和无形资产。控股股东、实际控制人不存在占用公司的非经 营性资金、资产和其他资源的情况。 （三）人员独立情况 公司董事、监事、高级管理人员均依据《公司法》及《公司章程》等有关规定产生。 公司董事符合相关法律法规的规定，对公司人员独立性不产生影响。 （四）财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独 立做出财务决策和安排，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司财务与控股股东、 实际控制人完全分开，实行独立核算，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的 情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。公司财务机构负责人和财务人员由公司独立 24 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 聘用和管理。 （五）机构独立情况 公司的办公机构和生产经营场所与实际控制人完全分开，不存在混合经营、合署办公 的情况，也不存在实际控制人干预公司机构设置的情况。公司根据实际需要及公司发展战 略建立完整的内部组织架构和职能分布体系，各部门间职责清晰明确，业务开展有序，部 门间互相协作。因此，公司的业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、 实际控制人。 四、业务经营情况分析 （一）各业务板块的收入成本情况 单位：万元币种：人民币 业务板块 本期上年同期 收入成本 收入占比 （%） 收入成本 收入占比 （%） 不动产销 售收入 24,648.51 23,628.94 4.26% 23,715.59 22,438.74 6.58% 担保费收 入 2,522.76 0.10 0.44% 708.69 0.43 0.20% 工程建安 收入 66,463.05 69,882.48 11.50% 59,487.38 56,903.77 16.50% 酒店收入 1,245.74 390.53 0.22% 1,037.76 341.63 0.29% 展览展示 服务 5,175.70 4,097.52 0.90% 3,503.37 2,660.88 0.97% 咨询收入 784.89 10.07 0.14% 976.46 8.25 0.27% 资产租赁 及物业经 营 3,524.90 2,775.64 0.61% 2,565.94 2,997.93 0.71% 工业品销 售收入 57,945.46 46,175.52 10.03% 60,932.16 49,730.89 16.91% 贸易销售 收入 317,078.98 310,929.30 54.86% 112,802.34 109,908.02 31.30% 房地产销 售收入 12,314.92 11,354.43 2.13% 33,089.97 26,446.28 9.18% 土地开发 收入 80,811.02 75,850.03 13.98% 48,566.64 45,218.07 13.47% 其他业务 收入 5,428.76 3,840.11 0.94% 13,044.76 9,456.59 3.62% 合计 577,944.70 548,934.66 100.00% 360,431.06 326,111.47 100.00% （二）新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是√否 25 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 五、投资状况 （一）报告期内新增超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用√不适用 2017年 6月 29日，中国（绵阳）科技城管理委员会《关于同意波鸿好圣系资产债务重 组方案的批复》（科技城管委函［2017）63号］），批复同意公司报送的《波鸿好圣系资产 债务重组方案》。根据批复的重组方案，公司牵头与信达资管、大连银行三方共同对波鸿好 圣系进行资产债务重组。公司已于 2017年 12月 29日完成债权转股权的工商变更登记， 取得重组阶段性成果。截至目前，信达资管和大连银行正在进行其内部审批流程，审批完 成后才可进行下阶段的重组工作。相关战略方的进入，也可能会相应调整公司所持重组公 司的股权比例。资产债务重组工作预计在 2018年完成。 因此对于波鸿好圣系公司的重组投资，公司目前纳入其他非流动资产科目核算，未全部转 为长期股权投资核算。 （二）报告期内新增超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用√不适用 六、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用√不适用 七、非经营性往来占款或资金拆借及违规担保情况 （一）非经营性往来占款和资金拆借 单位：万元币种：人民币 1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 与公司经营业务相关的就认定为经营性往来款，与经营业务不相关的就认定为非经营 性往来款。 2.报告期内是否存在非经营性往来占款或资金拆借的情形： 是 3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：7,711.96，占合并口径净资产的比例（ %）：0.0069%，是否超过合并口径净资产的 10%：□是√否 （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是√否 26 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 第四节财务情况 一、审计情况 √标准无保留意见□其他审计意见 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 （一）会计政策变更 2017年 5月 10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第 16号——政府补助》， 该准则修订自 2017年 6月 12日起施行，同时要求企业对 2017年 1月 1日存在的政府补助 采用未来适用法处理，对 2017年 1月 1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后 的准则进行调整。 （二）重大前期差错更正事项 重大前期差错更正事项影响期初资产总额减少 22,008,786.79元；期初负债总额减少 9,385,754.06元；期初所有者权益减少 12,623,032.73元，其中影响期初未分配利润减少 16,280,533.37元。详细情况如下： 1、资产负债表调整数 序号项目名称调整前年初余额调整后年初余额调整金额 1应收账款 2,594,714,576.11 2,582,774,733.94 - 11,939,842.17 2预付款项 672,623,593.03 657,131,409.03 - 15,492,184.00 3其他应收款 3,254,300,720.28 3,239,602,271.40 - 14,698,448.88 4存货 14,065,432,793.87 14,065,056,703.58 -376,090.29 5其他流动资产 596,083,359.52 615,728,737.50 19,645,377.98 6长期股权投资 249,513,336.50 249,572,851.84 59,515.34 7固定资产净值 914,470,895.73 914,433,063.02 -37,832.71 8无形资产 294,183,246.78 295,364,810.36 1,181,563.58 9递延所得税资产 1,397,980.21 1,047,134.57 -350,845.64 10应付账款 610,250,955.48 589,305,236.68 - 20,945,718.80 11应付职工薪酬 28,383,615.02 28,139,581.86 -244,033.16 12应交税费 126,920,39 1.53 147,966,279.69 21,045,888.16 13其他应付款 1,343,770,831.20 1,335,482,148.73 -8,288,682.47 14 △保险合同准备金 15,638,922.10 14,642,695.68 -996,226.42 15递延收益 17,353,526.21 17,396,544.84 43,018.63 27 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 16其他综合收益 197,607,355.81 197,638,874.73 31,518.92 17一般风险准备 2,461,115.26 2,356,977.13 -104,138.13 18未分配利润 1,151,165,613.26 1,134,885,079.89 - 16,280,533.37 19少数股东权益 554,890,507.62 558,620,627.47 3,730,119.85 2、利润表调整数 序号项目名称 2016年调整前发 生数 2016年调整后发 生数调整金额 20营业收入 3,630,634,383.16 3,604,310,610.80 - 26,323,772.36 21营业成本 3,267,674,485.31 3,261,114,699.12 -6,559,786.19 22提取保险合同准备金 3,189,822.10 2,193,595.68 -996,226.42 23税金及附加 35,893,721.73 35,793,055.72 -100,666.01 24管理费用 181,551,508.47 181,649,444.62 97,936.15 25财务费用 348,966,891.12 348,242,391.12 -724,500.00 26资产减值损失 11,127,304.79 -2,291,098.22 - 13,418,403.01 27投资收益 23,574,816.81 23,634,332.15 59,515.34 28所得税费用 42,830,682.71 45,833,337.94 3,002,655.23 重大的调整事项如下： 1、公司本部本年度发现 2016年度多计提企业所得税 3,775,084.12元，在编制 2017年度比较财务报表及附注时，已对该项差错进行了更正及重述，更正后，调增期初 所有者权益 3,775,084.12元，其中调增期初未分配利润 3,775,084.12元，调减应交税 费 3,775,084.12元。 2、公司本部本年度发现 2015年度多计绵阳科久置业有限公司应付公司借款利息 5,623,558.33元，在编制 2017年度比较财务报表及附注时，已对该项差错进行了更正 及重述，更正后，调减期初所有者权益 5,623,558.33元，其中调减期初未分配利润 5,623,558.33元，调减其他应收款 5,623,558.33元。 3、绵阳科技城科发军民融合融资担保有限公司本年度按照担保业务收入确认原则， 对 2016年度不符合收入确认原则的担保业务收入进行了调整，合计调减营业收入 2,716,981.15元，调减已计提的未到期责任准备金-996,226.42元，调减未到期责任准 备金-996,226.42元，调减应收账款 2,130,000.00元，调增其他应付款 750,000.00 元，调减应交税费-销项 163,018.85元。 4、绵阳科技城科发军民融合融资担保有限公司本年度根据所得税汇算清算结果，补 提 2016年所得税费用，合计调增所得税费用 480,919.63元，调增应交税费-所得税费 用 480,919.63元。 5、绵阳高新区投资控股（集团）有限责任公司本年度摊销 2016年度无形资产-土地 28 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 使用权 921,609.22元，调减上期无形资产 921,609.22元、调增上期管理费用 921,609.22元。 6、绵阳科发天达投资开发有限责任公司以前年度往来款项多头挂账抵消，调减预付 款项 15,492,184.00元，调减应付账款 14,054,603.80元，调减其他应付款 1,437,580.20元。 7、绵阳科发天达投资开发有限责任公司年度按照收入确认原则，对 2015年度、 2016年度不符合收入确认原则的收入进行了调整，合计调减 2016年营业收入 1,575,000.00元、调减 2015年营业收入 1,425,000.00元，调增其他应付款 3,000,000.00元。 8、四川发达伟业投资有限公司根据 2017年 4月 18日与相关部门复核 2015年至 2016年初核投资额，核减安置房一期工程量，冲减以前年度虽然已开票入账，但未实现 的收入 21,986,080.99元，同时冲减对应的成本费用 6,882,700.00元； 9、四川发达伟业投资有限公司冲减 2016年多提增值税销项税额 1,029,698.01元、 冲减 2016年多提税金及附加 102,969.80元、根据所得税汇算结果冲减 2016年多计提 企业所得税 3,742,737.81元。 10、四川六合锻造股份有限公司调整计提坏账准备会计政策与集团统一，调减坏账准 备 13,418,403.01元。 11、绵阳科久置业有限公司 2017年度补提 2016年度企业所得税。应调增年初应交 税费 8,478,863.11元，调减年初未分配利润 8,478,863.11元，调增 2016年度所得税 8,478,863.11元。 三、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比 例（% ） 变动比例超过 30%的，说明 原因 1总资产 36,756,037,842.79 28,930,261,791.15 27.05 - 2总负债 25,564,463,151.53 18,076,510,346.52 41.42新增借款规模 增加 3净资产 11,191,574,691.26 10,853,751,444.63 3.11 - 4 归属母公 司股东的 净资产 10,479,756,673.59 10,295,130,817.16 1.79 - 5资产负债 率（%） 69.55 62.48 11.31 - 6流动比率 3.34 3.64 -8.24 - 29 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 变动比变动比例超过 序号项目本期末上年末例（%30%的，说明 ）原因 7速动比率 1.57 1.54 1.95 - 8 期末现金 及现金等 价物余额 5,025,710,190.43 3,021,790,797.77 66.32 应收款项回款 情况良好，新 增借款规模增 加 变动比变动比例超过 本期上年同期例（%30%的，说明 ）原因 集团贸易销售 1营业总收 入 5,779,446,981.03 3,604,310,610.80 60.35、土地开发、 工程建安收入 增加所致 集团贸易销售 2营业总成 本 6,010,767,290.28 3,861,253,177.85 55.67 、土地开发、 工程建安收入 增加，成本相 应增加所致 3利润总额 168,911,104.54 245,298,491.23 - 31.14政府补助减少 4净利润 145,162,042.49 199,465,153.29 - 27.22 - 扣除非经 5常性损益45,472,832.76 49,426,928.64 -8.70 后净利润 6 归属母公 司股东的 净利润 119,535,978.54 158,937,121.31 - 24.79 - 7 息税折旧 摊销前利 润（ EBITDA） 1,356,497,830.55 1,150,517,809.39 17.90 % 8 EBITDA 利息倍数 1.22 1.39 - 11.96 % - 经营活动 9产生的现-868,302,367.00 -891,787,998.13 -2.63 - 金流净额 10 投资活动 产生的现 金流净额 - 2,978,681,267.27 -433,447,057.47 587.2 1 公司牵头重组 波鸿-好圣系， 将前期借款及 代偿款转为投 资款 11 筹资活动 产生的现 金流净额 5,784,937,380.77 1,187,432,926.55 387.1 8 公司加大融资 力度，新增融 资规模较大 12应收账款 周转率 1.92 1.58 21.52 30 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 序号项目本期末上年末 变动比 例（% ） 变动比例超过 30%的，说明 原因 13存货周转 率 0.38 0.23 65.22 加强了房产销 售、工程建安 、土地整理收 入确认力度， 从权责发生制 角度看存货周 转率有所提高 14贷款偿还 率（%） 100 100 0 - 15利息偿付 率（%） 100 100 0 - 四、资产情况 （一）主要资产变动情况及其原因 1.变动情况 单位：元币种：人民币 资产项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比 例（%） 变动比例超过 30%的，说明原 因 流动资产： 货币资金 5,025,710,190.43 3,021,790,797.77 66.32 新增借款规模增 加，银行存款增 加 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 58,162.76 33,878,582.47 -99.83 集团本部委托国 信证券的理财产 品 3,387.85万 元由于逾期，故 调至其他应收款 并计提坏账准备 应收票据 305,586,390.46 187,408,452.03 63.06 子公司六合锻造 工业产品和贸易 业务票据结算规 模增加 应收账款 3,451,203,260.43 2,582,774,733.94 33.62 创新中心不动产 销售、集中发展 区回购款、三台 县土地开发收入 增加（会计处理 说明参见注 1） 预付款项 1,114,953,070.49 657,131,409.03 69.67预付拆迁资金增 加所致 应收股利 0 500,000.00 - 100.00 应收股利计提减 少所致 其他应收款 2,694,620,523. 3,239,602,271.4 -16.82 - 31 绵阳科技城发展投资(集团)有限公司公司债券年度报告（2017年） 资产项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比 例（%） 变动比例超过 30%的，说明原 因 27 0 存货 15,004,645,669.42 14,069,702,528.83 6.65 - 其他流动资产 610,133,997.25 615,728,737.50 -0.91 - 流动资产合计 28,206,911,264.51 24,408,517,512.97 15.56 - 非流动资产： 可供出售金融资 产 1,111,709,812.09 412,326,364.39 169.62 公司出资认购科 技城产业发展基 金、参与东旭光 电定增所致 长期股权投资 181,577,424.49 249,572,851.84 -27.24 - 投资性房地产 2,483,644,006.63 667,044,173.13 272.34 集团购置子公司 科久置业铂金时 代项目车位、办 公用房 固定资产 881,090,337.25 912,013,177.02 -3.39 - 在建工程 502,466,421.07 1,894,816,500.72 -73.48 将会展中心 1、 2期会展酒店转 入投资性房地产( 相关工程建设的 进度以及是否存 在减值迹象参见 注 2) 无形资产 308,986,043.57 295,364,810.36 4.61 - 商誉 599,890.21 599,890.21 0.00 - 长期待摊费用 23,040,371.61 1,587,046.19 1,351.78 子公司发达伟业 支付融资费用 递延所得税资产 2,918,285.57 1,047,134.57 178.69 子公司天力担保 资产、负债的账 面价值与其计税 基础不同产生的 可抵扣暂时性差 异 其他非流动资产 3,053,093,985.79 87,372,329.75 3,394.35 公司牵头重组波 鸿-好圣系，将前 期借款及代偿款 和汉龙资产包竞 拍款调整至该科 目 非流动资产合计 8,549,126,578.28 4,521,744,278.18 89.07其他非流动资产（未完）  |