[公告]中国石油:2017年公司债券（第一期）2018年付息公告
证券代码 601857 证券简称 中国石油 编号 临2018-026 债券代码 143255 债券简称 17中油01 中国石油天然气股份有限公司 2017年公司债券（第一期）2018年付息公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： . 债权登记日：2018年8月17日。 . 债券付息日：2018年8月20日。 中国石油天然气股份有限公司（以下简称“发行人”）于2017 年8月18日发行的中国石油天然气股份有限公司2017年公司债券（第 一期）（以下简称“本期债券”）将于2018年8月20日开始支付自2017 年8月18日至2018年8月17日期间（以下简称“本年度”）的利息。为 保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，现将有关 事宜公告如下： 一、本期债券的基本情况 1、债券名称：中国石油天然气股份有限公司2017年公司债券（第 一期） 2、债券简称及代码：17中油01（143255） 3、发行人：中国石油天然气股份有限公司 4、发行总额：人民币20亿元 5、债券期限：三年 6、债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会“证监 许可[2016]1931号”文 7、债券形式：实名制记账式 8、债券利率：本期债券在存续期内票面利率为4.30% 9、计息期限：自2017年8月18日至2020年8月17日 10、付息日：在本期债券的计息期间内，每年8月18日为上一计 息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个 工作日，顺延期间不另计息）。 11、上市时间和地点：本期债券已于2017年9月4日在上海证券交 易所上市交易。 12、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”） 二、本期债券本年度付息方案 根据《中国石油天然气股份有限公司2017年公司债券（第一期） 票面利率公告》，本次债券票面利率（计息年利率）为4.30%。本次 付息每手“17中油01”（143255）面值1,000元，派发利息为43.00 元（含税）。 三、付息债权登记日和付息日 1、本年度计息期限：2017年8月18日至2018年8月17日，逾期未 领的债券利息不另行计息。 2、债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的 债权登记日为2018年8月17日。截至该日下午收市后，本期债券的投 资者对其托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。 3、付息时间：2018年8月20日 四、付息对象 本次付息对象为截至2018年8月17日上海证券交易所收市后， 在中证登上海分公司登记在册的全部“17中油01”持有人。 五、付息兑付办法 （一）本公司已与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑 息协议，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司将在本 期兑息日2个交易日前将本期债券利息足额划付至中证登上海分公 司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入 中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议 终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自 行负责办理，相关实施事宜以本公司公告为准。 （二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债 券利息划付给相应兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其 他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。 六、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税 将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税 务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代 缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的 代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。本期债 券利息个人所得税的征缴说明如下： 1、纳税人：本期债券的个人投资者 2、征税对象：本期债券的利息所得 3、征税税率：按利息额的20%征收 4、征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一 次性扣除 5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构 （二）关于向居民企业征收利息所得税的说明 根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和 文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行 缴纳。本次付息每手“17中油01”（143255）面值1,000元，派发利 息为43.00元（含税）。 （三）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明 对于持有“17中油01”的合格境外机构投资者、人民币境外机构 投资者（以下简称“QFII”、“RQFII”）等非居民企业（其含义同《中 华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施行的《中华人 民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非 居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）以及 2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、 利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）等 规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳10%的企业所 得税，中证登上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企 业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息，将税款返还债券发行 人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。 七、本次付息相关机构 1、发行人：中国石油天然气股份有限公司 联系地址：中国北京东城区东直门北大街9号 联系人：纪伟钰 联系电话：010-59986652 传真：010-62094620 邮政编码：100007 2、主承销商、债券受托管理人：中信证券股份有限公司 联系地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 联系人：徐晨涵、赵维、韩冰 联系电话：010-60836701 传真：010-60833504 邮政编码：100026 3、托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 联系地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦3层 联系电话：021-68870114 邮政编码：200120 投资者欲全面了解有关“17中油01”兑付兑息的具体条款，请查阅 2017年8月15日于《中国证券报》、上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）上刊登的《中国石油天然气股份有限公司 公开发行2017年公司债券（第一期）募集说明书》。 特此公告。 中国石油天然气股份有限公司董事会 二零一八年八月十三日 中财网
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