[中报]博思软件:2018年半年度报告
福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告 2018-073 2018年 08月 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人陈航、主管会计工作负责人郑升尉及会计机构负责人 (会计主管 人员 )朱红玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在发展过程中，存在市场竞争风险，政策风险，技术开发、产品升级 风险，信息安全风险，客户和销售区域集中的风险，核心技术泄露、核心技术 人员流失的风险，新业务、新领域开拓风险，应收账款余额较大风险等风险因 素，敬请广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告中第四节第十小节 “公司 面临的风险和应对措施 ”部分。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 目录 第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................6 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................9 第四节经营情况讨论与分析 ..........................................................................................................12 第五节重要事项 ..............................................................................................................................26 第六节股份变动及股东情况 ..........................................................................................................31 第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................36 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................................................37 第九节公司债相关情况 ..................................................................................................................39 第十节财务报告 ..............................................................................................................................40 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................142 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 释义 释义项指释义内容 本公司、公司指福建博思软件股份有限公司 报告期、本期、本报告期指 2018年 01月 01日至 2018年 06月 30日 上年同期指 2017年 01月 01日至 2017年 06月 30日 元、万元指人民币元、人民币万元 股东大会指福建博思软件股份有限公司股东大会 董事会指福建博思软件股份有限公司董事会 监事会指福建博思软件股份有限公司监事会 章程、公司章程指福建博思软件股份有限公司章程 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 博思电子政务指福建博思电子政务科技有限公司 北京博思指北京博思兴华软件有限公司 黑龙江博思指黑龙江博思软件有限公司 福州兴博指福州兴博新中大软件有限公司 福建博宇指福建博宇信息科技股份有限公司 博思致新指北京博思致新互联网科技有限责任公司 支点国际指北京支点国际资讯投资有限公司 博思创业园指福建博思创业园管理有限公司 同力科技指福州同力科技开发有限公司 内蒙金财指内蒙古金财信息技术有限公司 吉林金财指吉林省金财科技有限公司 中友金审指北京中友金审科技有限公司 慧舟信息指福建慧舟信息科技有限公司 浙江美科指浙江美科科技有限公司 证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会 深交所指深圳证券交易所 审计机构指福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 保荐机构、国金证券指国金证券股份有限公司 e缴通公共缴费网指公共网上缴费平台，又称公共缴费服务平台，互联网网址为 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 http://www.ggjfw.com/，是发行人在互联网上为缴费人提供一站式的网 上非税业务办理、网上支付和领取财政电子票据的平台。目前主要针 对可以适用网上办理的非税收入业务，如交通违章缴费、会计从业资 格考试报名、公务员录用考试报名、国家司法考试报名等。 非税收入收缴电子化管理指 利用现代信息网络技术，以经过数字签名的合法、有效的电子文件为 依据，全流程在线办理政府非税收入收缴业务的一种管理方式。 财政电子票据指 电子票据在财政票据领域的应用，其核心思想就是实现财政票据无纸 化，利用电子签名、电子签章、身份识别、数据加密等技术，通过计 算机和互联网以电子信息传递形式实现传统纸质票据的功能，财政电 子票据是传统财政票据的扩展和补充。 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称博思软件股票代码 300525 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称福建博思软件股份有限公司 公司的中文简称（如有）博思软件 公司的外文名称（如有） Fujian Boss Software Corp. 公司的外文名称缩写（如有） Boss Soft 公司的法定代表人陈航 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名林宏刘春贤 联系地址 福建省福州市海西高新科技产业园高新 大道 5号 福建省福州市海西高新科技产业园高新 大道 5号 电话 0591-87664003 0591-87664003 传真 0591-87664003 0591-87664003 电子信箱 bosssoft@bosssoft.com.cn bosssoft@bosssoft.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用 √不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 √不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2017年年报。 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 √不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 √适用 □不适用 公司于本报告期内收到首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称 “国金证券 ”），关于 更换公司保荐代表人的报告，国金证券原委派的保荐代表人陈志群先生因工作变动原因，不再负责公司的持续督导保荐工作。 为保证持续督导工作的有序进行，国金证券授权保荐代表人杨洪泳先生接替陈志群先生担任持续督导保荐代表人，继续履行 保荐职责。本次变更后，公司持续督导保荐代表人为庄海峻先生和杨洪泳先生，持续督导期至 2019年 12月 31日止。详见 公司于 2018年 7月 2日在巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更持续督导保荐代表人的公告》（公告编 号： 2018-061）。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 113,512,322.76 75,119,807.63 51.11% 归属于上市公司股东的净利润（元） -14,057,412.88 4,864,964.88 -388.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） -14,938,720.12 4,790,325.96 -411.85% 经营活动产生的现金流量净额（元） -95,382,502.30 -42,302,352.76 -125.48% 基本每股收益（元 /股） -0.1146 0.0397 -388.66% 稀释每股收益（元 /股） -0.1136 0.0397 -386.15% 加权平均净资产收益率 -2.96% 1.15% -4.11% 本报告期末上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 710,858,487.87 804,561,302.12 -11.65% 归属于上市公司股东的净资产（元） 452,091,470.17 481,275,603.05 -6.06% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √适用 □不适用 单位：元 项目金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 306.99 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,081,578.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,875.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减：所得税影响额 154,759.38 少数股东权益影响额（税后） -1,056.93 合计 881,307.24 - 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用 √不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 软件与信息技术服务业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求 1、公司主营业务及主要产品 公司主营业务为软件产品的开发、销售与服务，软件产品主要应用于在财政票据、政府非税收入、政府采购和智慧城市 等领域。在财政票据、政府非税收入领域，主要面向财政票据电子化管理、财政电子票据管理、政府非税收入管理信息化及 公共缴费服务领域，为财政票据用票单位、各级财政部门提供财政票据电子化管理及政府非税收入信息化管理相关的软件产 品和服务，在此基础上通过公司自主研发的 e缴通公共缴费网与执收单位网上业务系统、非税收入管理系统和银行网上支付 系统的互联互通，为社会公众提供公共缴费、网上业务办理及相关增值服务。在政府采购领域，公司主要面向参与政府采购 的财政部门、公共资源交易中心、采购人、社会代理机构、供应商等相关主体提供政府采购信息化监管和电子交易平台建设。 在智慧城市领域，主要是在政务服务及公共服务领域为政府提供电子缴费公共服务平台建设。 主要业务具体如下： （1）软件开发与销售业务 ①标准化软件业务 公司在多年的发展历程中，始终聚焦于与政府非税收入管理相关的财政管理信息化领域，现已形成包括财政票据电子化 管理系统、财政电子票据管理系统、非税收入收缴管理系统及非税收入政策管理系统在内的全过程管理产品及与财政管理相 关的其他软件产品。另近年来，公司加强政府采购业务的投入，在政府采购领域，公司已经形成政府采购基础资源库、政府 采购诚信平台、政府采购监管平台、政府采购电子招投标平台、政府采购电子卖场平台、供应商服务平台等系列软件产品， 产品线完全覆盖了整个政府采购业务范围。 ②定制软件业务 定制软件开发是根据不同用户的业务需求，以公司自有的标准化软件产品为主要构件，有针对性地为客户开发各种定制 软件，使系统更符合客户实际的业务需求。公司根据与客户签订的技术开发合同，组成专门的项目小组，对客户的业务流程、 运用环境特点等进行充分实地调查，并根据用户的个性化需求进行专门的软件设计与开发。 （2）技术服务 ①运维服务 主要是为客户提供标准化软件产品及定制软件产品的后续维护和技术支持，包括软件已有功能的质量维护、功能障碍的 消除、参数及配置修改及产品功能扩展、升级等服务。 ②公共缴费服务 公司积极响应国务院发展互联网 +政务服务精神，结合财政部推广非税电子化的行业政策，拓展出新一代互联网缴费产 品“通用缴款支撑服务 ”，该服务采用互联网聚合支付理念，充分运用现代互联网信息技术手段，全面支撑政府和行政事业单 位非税和非涉税行政服务网上缴费，争取发展成为各级政府和行政事业单位智慧政务信息化工程中的统一支付平台。公司的 e缴通公共缴费平台将继续为部分省份提供会计考试报名、司法考试报名、人事考试报名及交警罚没缴费等提供服务。 ③会计培训服务 子公司博思电子政务在合并之前提供的会计考试培训业务在合并后仍持续开展，但该项业务收入占全部收入的比重较 小。 （3）硬件及耗材等销售 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 作为公司核心业务的补充，公司硬件及耗材等销售业务是向客户提供外购的软、硬件产品以满足客户的 IT集成需求，提 升综合服务能力。 报告期内，公司主营业务、主要产品及主要经营模式未发生重大变化。 2、客户所处行业的发展情况 公司主要客户是政府部门及各级行政事业单位，党的十九大报告明确提出，要转变政府职能，深化简政放权，创新监管 方式，增强政府公信力和执行力，建设人民满意的服务型政府。在建设服务型政府过程中，创新实践 “互联网 +”思维，开启 了从 “群众跑腿 ”到互联网 “数据跑腿 ”的服务管理新模式。 2018年以来， “互联网 +政务服务 ”改革进度逐步加快， 2018年3月， 国务院总理李克强在政府工作报告中提出要深入推进 “互联网 +政务服务 ”，加强政务服务标准化建设。 2018年6月10日，国务 院办公厅印发的《进一步深化 “互联网 +政务服务 ”推进政务服务 “一网、一门、一次 ”改革实施方案》（国办发〔 2018〕45号） 指出将进一步深化 “互联网 +政务服务 ”，充分运用信息化手段解决企业和群众反映强烈的办事难、办事慢、办事繁的问题， 是党中央、国务院作出的重大决策部署。 在公司财政票据、政府非税收入业务领域，财政部门根据国务院推进 “互联网 +政务服务 ”工作总体部署，按照财政部金 财工程建设统一规划，充分运用现代信息网络技术，创新财政票据监管模式，积极推进财政电子票据管理改革，逐步建立科 学规范的新型财政票据监管体系。 在公司政府采购业务领域， “互联网 +”电子化采购模式在政府采购领域悄然兴起。为大力发展电子化招标采购，促进招 标采购与互联网深度融合， 2017年2月，国家发展改革委印发了《 “互联网 +”招标采购行动方案（ 2017-2019年）》（发改法 规〔 2017〕357号），同时各省市着眼电子化采购变革，积极作为，建立了覆盖交易、服务、监督等在内的政府采购平台， 提高了招标采购的效率和透明度。 在公司智慧城市业务领域，随着数字经济已经成为我国社会经济发展的重要力量，智慧城市建设也在 “互联网 +”的助力 下，落地成型并快速发展。党的十九大报告提出的 “数字中国 ”和“智慧社会 ”，为新型智慧城市建设指明了发展方向。在一系 列政策红利及信息技术支持下，我国智慧城市建设已呈现出良好的发展态势。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产重大变化说明 股权资产本报告期比上年增长 84.70%，主要是向联营企业追加投资，并确认投资收益所致。 长期待摊费用本报告期比上年增长 75.35%，主要是新增待摊办公室装修款。 货币资金本报告期比上年下降 50.82%，主要是对外股权投资及支付分红款所致。 预付款项 本报告期比上年增长 88.27%，主要是公司拓展新地区业务，发生的租房费用和设备 购置采用预付款方式结算所致。 应收利息本报告期比上年增长 365.75%，主要是理财投资预估利息收入。 其他应收款本报告期比上年增长 109.03%，主要是备用金借款及应收履约保证金增加所致。 2、主要境外资产情况 □适用 √不适用 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 软件与信息技术服务业 1、行业经验优势 公司长期专注于财政信息化领域，积累了多年的财政信息化经验，深入领会国家有关财政票据电子化管理改革、财政电 子票据管理及政府非税收入管理的制度要求和政策导向，切实把握各级政府财政票据管理和非税收入管理的特点和需求，提 供贴近客户实际应用的软件产品和个性化服务，能够实现财政票据管理及非税收入管理与软件信息技术的深度融合。 2、客户资源优势 经过 10多年的发展和积累，公司的客户涵盖了多个省、自治区、直辖市的国家机构、卫生教育部门、群众团体和社会团 体等；公司客户群整体质量优良，结构合理，同时公司始终强调品牌建设，重视客户需求，技术支持和服务到位，客户满意 度和忠诚度较高，客户对公司各类产品形成了较强的黏性。数量较大且不断增长的优质客户未来产品的后续服务和更新换代 可为公司带来可期的业绩增长。 3、产品优势 公司从设立之初就专注于财政信息化领域，公司创始人有二十多年的财政信息化经验积累。公司管理团队掌握财政管理 流程和关键环节、深谙财政管理的重点和难点，在产品开发中始终贯彻科技加管理的产品理念；公司设立不久就抓住财政部 门加强非税收入管理的契机，迅速开发出功能齐全、适应性强、具有前瞻性和良好兼容性的非税收入管理软件产品；并在建 立先发优势基础上，不断打破自我束缚，推陈出新，自主对产品更新换代，引领行业应用模式。 4、核心技术优势 公司自成立以来，不断完善创新机制，培育创新文化和技术优势，构建创新型企业。公司通过持续的投入和研发，形成 了一批关键核心技术，包括博思 RIA（Rich Internet Applications）架构、 REST（Representational State Transfer表述性状态转 移）架构、财政电子票据云存储、异步调用服务中间件、超大规模数据应用技术、票据表单自定义系统、加密卡微型数据库、 智能移动开票技术、便捷型多层分布式架构、通用业务报文服务中间件（ DG Ware）与网关中介（ DG Proxy Ware）等核心 技术。 5、团队与人才优势 公司经过 10多年的发展和积累，已形成了富有行业经验、凝聚力强且分工合理的核心管理团队及拥有较高技术水平的优 秀研发与技术团队。公司核心团队是国内最早进入财政票据电子化和非税收入管理信息化应用软件领域的专业团队之一，战 略目标一致，凝聚力强，行业理解深刻，专业优势互补。核心团队成员均具有 10年以上的行业经验，分别在研发、销售和运 营等重要管理岗位担任领导职务，分工明确，结构合理。同时，公司聚集了一批具有丰富经验的行业解决方案专家、软件工 程技术人员以及具有较高技术水平的工程实施队伍，拥有福州和北京两个研发中心，为公司的研发和技术服务提供有力的支 撑。雄厚的技术人才资源是公司快速发展的基础。 6、营销和服务网络优势 目前，公司在福建、黑龙江、北京、云南、广西、重庆等省、自治区、直辖市建立了营销网络，配备了销售人员，与客 户保持持续、经常性的联系，能及时、有效地对客户的需求及采购信息做出反应，把握产品营销机会。 对于软件企业来说，服务在软件产品的销售链条上有着更重要的作用，软件企业提供的服务实际上是产品的一部分，服 务的质量直接影响到客户对产品的体验。目前，公司已初步建立了以全国运维中心、区域中心、市级运维网点构成的三级服 务架构，能够为全国用户提供持续、及时、高效的售前咨询、实施和售后运维服务。反应灵敏的营销机制和完善的服务网络， 为公司业务发展提供有力的竞争优势。 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2018年上半年，在公司董事会领导下，各经营团队按照年初制定的经营目标，以行业政策变动为导向，以公司主营业务 稳步发展为前提，带领团队成员积极开拓业务，推动各项业务开展。 2018年上半年，公司实现营业收入 11,351.23万元，同比 增长 51.11%；归属于上市公司普通股股东的净利润 -1,405.74万元，同比减少 388.95%。 1、报告期内公司经营情况变动主要原因： 报告期内公司根据行业发展趋势，加大对财政电子票据、政府采购等产品的研发投入，同时积极引入人才，强化公司研 发及销售能力，上述投入使得报告期人工成本、销售费用及研发费用等与去年同期相比增长较大。报告期内公司业务开展良 好，使得营业收入同比增长 51.11%，而各项费用的增加使得归属于上市公司普通股股东的净利润同比减少 388.95%。 2、报告期内的主要工作 报告期内，公司在完成经营目标的同时，主要开展了以下几个方面的工作： （1）持续业务拓展，收入增速明显 报告期内，公司持续专注于财政信息化领域，并扩展其他政务服务领域。在财政票据领域， 2017年以来，财政部已分两 批在北京、黑龙江、山西等省份启动了财政电子票据管理改革试点工作， 2018年以来，财政电子票据管理改革进度进一步加 快，上半年公司成功中标了新疆、四川和宁夏等省份的财政电子票据系统建设项目，进一步定巩固了在该领域的领先优势； 在政府采购领域，上半年公司成功中标陕西省政府采购管理系统项目，该项目将政府采购系统成功拓展到福建省外的省级市 场，并为下一步向其他省份推广奠定了扎实基础；在智慧城市领域，公司承建制订了 “福州市公共服务电子支付二维码 ”规范 即“福码 ”规范，在福州市全市政务服务及公共服务领域开展应用，并在首届数字中国建设峰会上展示，该项目获得社会各界 广泛关注，为下一步向其他城市推广奠定了良好基础。 （2）加强研发投入，提高创新实力 2018年上半年，公司研发费用为 2,941.08万元，占营业收入的 25.91%，比去年同期增长 98.07%。作为财政部财政票据管 理系统和非税收入管理系统的软件开发与服务企业，公司积极增加研发投入研究电子票据和收缴电子化，并结合 “互联网 + 政务 ”的政府治理需求，扩充互联网缴费、智慧城市领域产品的研发。 （3）收购优质企业，扩大业务规模 报告期内，公司根据发展战略，积极寻找优质并购标的，以期通过协同效应或资源整合完善产业链、扩大业务规模，助 力企业做大做强。根据《公司章程》相关规定，经董事长审批，报告内公司以自有资金投资控股浙江美科科技有限公司（ 2018 年7月完成工商变更登记）、以自有资金投资参股北京中友金审科技有限公司、福建慧舟信息科技有限公司、泉州市搏浪信 息科技有限公司（ 2018年7月完成工商变更登记），上述收购为实施公司发展战略，完善公司市场布局，提升公司整体竞争 力和盈利能力开创了有力条件。 （4）实施利润分配，共享经营成果 为积极回报股东、优化公司股本结构，与所有股东分享公司发展的经营成果，公司 2017年度利润分配方案为向全体股东 每10股派发现金股利人民币 2.10元（含税），合计派发现金股利人民币 15,126,720.00元（含税），同时向全体股东以资本公 积每 10股转增 8股。上述利润分配方案已于 2018年5月25日实施完毕。 （5）调整组织架构，适应业务发展 为适应公司业务的快速发展，进一步完善公司治理结构，提高公司运营效率，增强公司抗风险能力及持续盈利能力，报 告期内公司结合未来长远发展的规划，对公司现行的组织架构进行调整，使得调整后的组织架构更为有效支撑公司业务发展。 （6）完善激励制度，共谋未来发展 2017年度，为充分调动公司员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，公司推出限 制性股票激励计划、员工持股计划。截至 2018年2月6日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买，共累计买入公司股票 4,139,952股，占公司总股本的 5.75%。因 2017年限制性股票激励计划第一个锁定期届满，且解锁条件已成就，经董事会、监 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 事会审议通过， 2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股份 2,794,320股于 2018年7月20日上市流通，本期符合解锁条 件的激励对象共计 189人。公司通过逐步完善激励制度，增强团队稳定性，不断提升公司的管理能力和盈利能力。 （7）加强人才建设，实现共同发展 公司始终把人才队伍建设作为企业发展的核心。 2017年以来，公司不断引入中高端人才，加强研发和管理力量，进一步 优化升级了人力资源结构。报告期内，公司继续加强人才培养和激励机制建设，进一步完善了人才培养体系，以培养优秀人 才、提升内部孵化能力为目的，开展了未来合伙人培养计划；同时，优化了绩效激励机制，通过更科学清晰的目标设置来激 发员工动力。此外，公司也通过员工职涯规划、完善晋升标准和能力培养等方面的努力，不断提升员工的综合素质和业务能 力，以保障公司的高速稳定发展。 二、主营业务分析 概述 参见 “经营情况讨论与分析 ”中的 “一、概述 ”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期上年同期同比增减变动原因 营业收入 113,512,322.76 75,119,807.63 51.11% 主要是报告期内运维收 入稳步上涨，同时内蒙 地区硬件收入涨幅较 大，两者共同影响营业 收入同比增长 51.11%。 营业成本 43,725,290.91 22,857,272.31 91.30% 主要是随营业收入上涨 而相应增加的营业成 本，其中硬件成本涨幅 较大。 销售费用 28,197,020.90 15,225,262.70 85.20% 主要是开拓省外市场， 加大中南、华北地区投 入，影响销售费用同比 增长 85.20%。 管理费用 59,197,839.29 33,314,085.99 77.70% 主要是研发费投入加大 导致同比增长。 财务费用 -771,402.25 -1,068,041.79 27.77% 所得税费用 766,534.46 456,467.90 67.93% 主要是报告期应纳税所 得额增加所致。 研发投入 29,410,768.04 14,848,452.23 98.07% 主要是公司根据行业发 展趋势，加大对财政电 子票据、政府采购等产 品研发投入的影响所 致。 经营活动产生的现金流 量净额 -95,382,502.30 -42,302,352.76 -125.48% 主要是公司对研发人工 费的投入，致支付给职 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 工以及为职工支付的现 金增长 81%，同时随着 营业收入的增加支付的 各项税费同比上涨 113%，两者共同影响导 致经营活动产生的现金 净流同比下降 125.48%。 投资活动产生的现金流 量净额 -43,087,467.05 -5,801,417.18 -642.71% 主要是报告期内公司对 联营企业追加了投资， 以及将闲置资金进行了 理财投资，同时上期的 理财投资尚未完全收 回，共同影响投资活动 现金净流同比下降 642.71%。 筹资活动产生的现金流 量净额 -15,714,454.29 6,766,058.12 -332.25% 主要是报告期内支付现 金股利引起的筹资活动 现金流出，以及吸收投 资的现金流入同比下 降，共同影响筹资活动 现金净流同比下降 332.25% 现金及现金等价物净增 加额 -154,184,423.64 -41,337,711.82 -272.99% 经营活动、投资活动、 筹资活动现金流量净额 三者同比下降共同影响 的结果。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □适用 √不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况 √适用 □不适用 单位：元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 软件开发与销售 21,364,637.78 910,299.94 95.74% -0.04% -54.59% 5.12% 技术服务 76,786,364.42 31,781,631.88 58.61% 49.82% 63.40% -3.44% 硬件及耗材销售 14,599,644.26 10,825,883.26 25.85% 757.53% 805.87% -3.96% 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求： 报告期内营业收入或营业利润占 10%以上的行业 √适用 □不适用 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 单位：元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 软件业 113,512,322.76 43,725,290.91 61.48% 51.11% 91.30% -8.09% 分产品 软件开发与销售 21,364,637.78 910,299.94 95.74% -0.04% -54.59% 5.12% 技术服务 76,786,364.42 31,781,631.88 58.61% 49.82% 63.40% -3.44% 硬件及耗材销售 14,599,644.26 10,825,883.26 25.85% 757.53% 805.87% -3.96% 租赁收入 761,676.30 207,475.83 72.76% -3.91% -0.09% -1.04% 分地区 华东地区 32,192,132.50 11,505,871.61 64.26% 3.78% 18.11% -4.34% 东北地区 40,240,779.03 18,540,305.74 53.93% 295.72% 902.47% -27.89% 西南地区 11,715,541.15 2,639,066.55 77.47% -17.83% 15.67% -6.52% 中南地区 2,369,467.74 1,240,755.66 47.64% 54.09% 52.97% 0.38% 西北地区 7,440,068.40 2,427,298.21 67.38% 34.80% 56.25% -4.48% 华北地区 19,554,333.94 7,371,993.14 62.30% 54.99% 11.36% 14.77% 报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000万元的正在履行的合同情况 □适用 √不适用 主营业务成本构成 单位：元 成本构成 本报告期上年同期 同比增减 金额占营业成本比重金额占营业成本比重 技术开发 -人工费 0.00 1,144,099.70 5.01% -100.00% 技术开发 -差旅费 0.00 41,589.41 0.18% -100.00% 技术开发 -办公费 0.00 19,038.10 0.08% -100.00% 技术开发 -委托开发 费 0.00 30,000.00 0.13% -100.00% 技术开发 -其他 0.00 91,558.05 0.40% -100.00% 软件销售 -原材料 553,221.62 1.27% 458,772.57 2.01% 20.59% 软件销售 -软件实施 费 357,078.32 0.82% 219,647.10 0.96% 62.57% 技术服务 -人工费 24,092,805.02 55.10% 14,054,016.71 61.49% 71.43% 技术服务 -差旅费 1,928,534.43 4.41% 1,242,417.72 5.44% 55.22% 技术服务 -折旧租赁 费 123,393.82 0.28% 129,389.21 0.57% -4.63% 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 技术服务 -办公费 662,399.51 1.51% 360,719.46 1.58% 83.63% 技术服务 -外协费 4,105,078.03 9.39% 1,081,331.12 4.73% 279.63% 技术服务 -手机费 1,937.54 0.00% 18,861.35 0.08% -89.73% 技术服务 -接口成本 0.00% 56,548.98 0.25% -100.00% 技术服务 -招标费 21,196.92 0.05% 64,170.96 0.28% -66.97% 技术服务 -土地确权 280,198.83 0.64% 1,667,547.87 7.30% -83.20% 技术服务 -其他 565,992.63 1.29% 467,098.09 2.04% 21.17% 硬件及耗材销售 -库 存商品 7,905,929.29 18.08% 1,033,547.95 4.52% 664.93% 硬件及耗材销售 -外 购软件 2,919,953.97 6.68% 161,538.45 0.71% 1,707.59% 培训服务 95.15 0.00% 307,716.39 1.35% -99.97% 场租成本 207,475.83 0.47% 207,663.12 0.91% -0.09% 三、非主营业务分析 √适用 □不适用 单位：元 金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性 投资收益 1,297,880.55 -7.99% 主要是对联营企业的投资 收益及理财投资收益。 是 资产减值 3,891,256.17 -23.94% 主要是当期计提的坏账准 备 否 营业外收入 31,829.91 -0.20% 主要是收到与日常活动无 关的政府补助款 否 营业外支出 46,875.60 -0.29%主要是捐赠支出否 其他收益 5,001,053.98 -30.77% 主要是收到退税和政府补 助款 是 四、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末上年同期末 比重增减重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金149,099,247.720.97%218,466,714.2246.69%-25.72% 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 9 应收账款 139,699,958.0 0 19.65% 68,780,848.71 14.70% 4.95% 存货 18,101,485.03 2.55% 10,266,800.23 2.19% 0.36% 投资性房地产 11,719,169.81 1.65% 12,133,059.20 2.59% -0.94% 长期股权投资 53,714,206.40 7.56% 1,887,112.11 0.40% 7.16% 固定资产 140,436,304.4 5 19.76% 121,876,893.84 26.05% -6.29% 2、以公允价值计量的资产和负债 □适用 √不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截至报告期末，其他货币资金因办理保函而受限的金额 2,794,956.03元。 五、投资状况分析 1、总体情况 √适用 □不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 84,245,900.00 25,120,542.41 235.37% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 √不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 √不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 5、募集资金使用情况 √适用 □不适用 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 （1）募集资金总体使用情况 √适用 □不适用 单位：万元 募集资金总额 16,891.8 报告期投入募集资金总额 3,494.59 已累计投入募集资金总额 14,348.92 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 1、实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准福建博思软件股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证监许可 [2016]1457号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（ A股） 1,710.00 万股，每股面值 1元，发行价格为每股人民币 11.68元，募集资金总额为 199,728,000.00元，扣除证券承销费及保荐费合 计 19,000,000.00元后，汇入公司验资专户的资金净额为人民币 180,728,000.00元。发行新股募集资金净额 180,728,000.00 元经扣除公司自行支付的中介机构费和其他发行费用人民币 11,810,000.00元后，实际募集资金净额人民币 168,918,000.00 元。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016年 7月 21日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验， 出具了 “闽华兴所（ 2016）验字 N-002号”《验资报告》。 2、2018年半年度募集资金使用金额及余额 2018年 1-6月公司募集资金产生的利息收入 76,349.01元，实际使用募集资金 34,948,578.60元（含 2640.14元的银行手续费支出）；截至 2018年 6月 30日，公司募集资金专户余额为 30,776,332.62元。 （2）募集资金承诺项目情况 √适用 □不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更 ) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1、非税收入管理及 公共缴费服务平台 项目 否 8,322.94 8,322.94 1,658.92 6,732.32 80.89% 2018年 06月 30 日 394.49 6,343.85否否 2、运维服务体系建 设项目 否 4,431.26 4,431.26 1,133.08 3,917.24 88.40% 2018年 06月 30 日 -416.91 132.46否否 3、技术研究中心建 设项目 否 2,279.7 2,168.77 73 1,699.48 78.36% 2018年 06月 30 日 不适用不适用不适用否 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 4、补充流动资金否 2,000 2,000 629.59 1,999.88 99.99% 2018年 06月 30 日 不适用不适用不适用否 承诺投资项目小计 -17,033.9 16,922.9 7 3,494.59 14,348.9 2 -- - 22.42 6,476.31 -- 超 募资金投向 无 合计 -17,033.9 16,922.9 7 3,494.59 14,348.9 2 -- - 22.42 6,476.31 -- 未 达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 非税收入管理及公共缴费服务平台项目和运维服务体系建设项目在建设中未达产。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 以前年度发生 公司于 2017年 8月 24日召开的第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过了 《关于部分募投项目变更实施方式、投资结构，调整投资进度的议案》，同意公司变更部分募投项目 实施方式、投资结构，调整投资进度，并经公司 2017年第三次临时股东大会审议通过。本次变更后 的投资结构与公司在招股说明书中已披露的有关内容的主要变化为： 1、非税收入管理及公共缴费服 务平台项目：变更本项目的实施方式和投资结构，减少对软硬件的建设投入 2,864.29万元，变更为实 施费用的投入，变更实施方式后本项目的投资总额不变计 8,322.94万元。 2、运维服务体系建设项目： 变更本项目的实施方式和投资结构，减少对软硬件场地的建设投入 1,921.70万元，变更为项目实施费 用的投入，变更实施方式后本项目的投资总额不变计 4,431.26万元。 3、技术研究中心建设项目：变 更本项目的实施方式和投资结构，减少对软硬件的采购投入 564.80万元，增加对研发中心建设的投入 453.87万元，变更实施方式后本项目的投资总额减少 110.93万元，总投资额计 2,168.77万元。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 截至 2016年 6月 30日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项合计 43,623,104.00元。其 中非税收入管理及公共缴费服务平台项目 20,629,295.85元；运维服务体系建设项目 14,825,754.20元； 技术研究中心建设项目 8,168,053.94元。公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第七次会议审 议并通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》；独立董事发表了独立意见； 福建华兴会计师事务所出具了《鉴证报告》；国金证券出具了《核查意见》。公司已使用募集资金置换 已投入资金。 用闲置募集资金暂不适用 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 时补充流动资金情 况 适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 截至 2018年 6月 30日，公司首次公开发行全部募投项目均已达到预定可使用状态，累计投入募集资 金 14,348.92万元，募集资金项目节余资金 2,709.43万元（含利息收入净额 166.55万元）。出现募集资 金节余的原因为： 1、公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，从实际情况出发，本着合理、有效、 节约的原则谨慎使用募集资金，在确保项目质量及顺利建设的前提下，严控各项支出，合理降低了项 目的建设成本，节约了部分募集资金。 2、除募集资金在存放过程中产生利息收入外，在不影响项目建设进度的前提下，公司科学、合理地 管理募集资金，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，有效提高了募集资金的使用效率，获取了较好 的投资回报。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金目前存放于公司银行募集资金专户中，将全部用于主营业务，并根据公司的发展 规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划。公司实际使用募集资金前，将履行相应的董事会或股 东大会审议程序，并及时披露。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 公司募集资金在存放、使用、管理及披露方面不存在违规情形，公司已披露的相关信息不存在未及时、 真实、准确、完整披露的情况。 （3）募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额 券商理财产品闲置自有资金 14,000 8,000 0 银行理财产品闲置自有资金 400 400 0 合计 14,400 8,400 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □适用 √不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 √不适用 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 （2）衍生品投资情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在委托贷款。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 √不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 √不适用 七、主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 福建博思电 子政务科技 有限公司 子公司 计算机软 件、硬件、 通信及电子 产品的研 究、开发、 销售、服务、 培训、技术 转让、技术 咨询 6,000,000.00 35,785,306.7 2 33,924,192.1 2 9,382,959.59 4,123,242. 61 3,696,007.54 计算机软件 开发、服务 内蒙古金财 信息技术有 限公司 参股公司 及销售；计 算机硬件、 办公用品的 5,000,000.00 86,190,161.3 2 56,195,850.4 5 27,529,274.2 5 4,244,346. 58 3,377,927.64 销售。（依法 须经批准的 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 项目，经相 关部门批准 后方可开展 经营活动。） 北京博思致 新互联网科 技有限责任 公司 参股公司 技术开发、 技术推广、 技术转让、 技术咨询、 技术服务； 计算机系统 服务；基础 软件服务； 应用软件服 务；销售计 算机、软件 及辅助设 备。 9,270,000.00 15,872,466.8 9 1,242,792.07 4,773,641.18 -6,037,696. 30 -6,020,225.51 北京支点国 际资讯投资 有限公司 参股公司 第二类增值 电信业务中 的信息服务 业务（互联 网信息服务 不含新闻、 出版、教育、 医疗保健、 药品和医疗 器械、电子 公告服务）。 （互联网信 息服务增值 电信业务经 营许可证有 效期至 2019 年 5月 22 日）；项目投 资；投资管 理；经济贸 易咨询；企 业管理咨 询；组织文 化艺术交流 活动（不含 演出）；影视 策划；会议 12,560,000.0 0 8,251,852.42 1,242,792.07 5,077,309.11 -2,357,081. 52 -2,357,081.52 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 及展览服 务；投资咨 询；技术推 广服务；招 标代理；计 算系统服 务；计算机 技术培训； 销售计算机 软件、及辅 助设备；设 计、制作、 代理、发布 广告；企业 征信服务。 （企业依法 自主选择经 营项目，开 展经营活 动；依法须 经批准的项 目，经相关 部门批准后 依批准的内 容开展经营 活动；不得 从事本是产 业政策禁止 和限制类的 经营活动。） 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用 √不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 九、对 2018年 1-9月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 十、公司面临的风险和应对措施 （1）市场竞争风险 凭借对行业发展趋势的深刻理解和多年积累的技术与行业经验，公司抓住国家推动财政票据电子化管理改革及加强非税 收入管理的机会，研发出财政票据电子化管理软件和非税收入收缴管理系统、非税收入政策管理系统等领先产品，并迅速占 领了较大的市场份额，而随着该细分市场领域的市场环境逐步成熟，市场规模不断扩大，将吸引越来越多的软件企业进入， 市场竞争更加激烈。新竞争者的进入，可能带来产品和服务价格的下滑、产品更新换代加快、市场份额难以保持的风险。公 司将面临国内大型软件企业和国外软件企业的竞争，这可能对公司的产品和服务的价格、市场份额等产生不利影响。 （2）政策风险 国家历来高度重视软件行业的发展，将软件行业列为国家战略性产业，陆续颁布了一系列法律法规和支持政策，在软件 行业的研发投入、税收优惠、知识产权和人才建设等方面出台了全面的扶持政策，为软件行业发展建立了良好的政策环境。 公司所属软件行业，同时是高新技术企业，根据相关税收政策，在增值税方面销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征 收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策；在企业所得税方面减按 15%的税率征收企业所得税。 未来如果国家关于支持软件行业及高新技术企业发展的税收优惠政策发生变化，可能导致公司无法享受相关税收优惠政策， 将对公司经营业绩造成一定影响。另公司软件产品主要应用于在财政票据、政府非税收入和政府采购等领域，如果以上领域 涉及的政府管理政策发生变动，可能会对行业内企业及本公司的经营活动产生一定影响。 （3）技术开发、产品升级风险 软件开发属于技术密集型产业，公司产品技术开发所依赖的操作系统、中间件、开发工具等更新换代速度快。如果相关 技术发生重大变革，将影响公司产品技术开发进程。公司产品主要服务于电子政务领域，该领域对信息安全性、保密性要求 程度较高，日常业务数据处理量大，因而对所应用的软件不断提出更高、更新的要求，如果公司不能准确把握技术、产品及 市场发展的趋势，研发出符合市场需求的新产品；或者公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方 向，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位。 软件产品较为复杂，任何软件公司可能都无法完全杜绝所开发软件的错误和缺陷。如果公司开发的软件存在缺陷或错误， 将导致用户的日常业务开展，甚至非税收入的征收管理受到不利影响。为修正产品已发生的错误或因客户提起的索赔请求而 进行的申辩，将额外增加公司的成本费用、并影响公司的市场信誉及行业地位。 （4）信息安全风险 公司提供软件产品的研发、销售与服务，公司产品的各类应用系统及其赖以运行的基础网络、处理的数据和信息，由于 其可能存在的软硬件缺陷、系统集成缺陷等，以及信息安全管理、人员管理中潜在的薄弱环节，而导致的不同程度的安全风 险。尽管公司历来注重信息安全风险的防范，每年都投入较大金额对信息安全进行研究并实施防范措施，但由于信息系统本 身固有的安全特点，公司产品的应用仍存在不可预测的信息安全风险，一旦发生大的信息安全事故，可能在一定期间导致业 务系统瘫痪，客户数据泄密或资金流向错误，从而对公司的经营造成影响。 （5）客户和销售区域集中的风险 经过多年的技术研发和经验积累，公司已拥有了成熟的财政票据电子化管理软件及非税收入管理信息化产品，熟悉该等 客户的财政管理业务运行规律及业务管理需求。由于在该领域的先发优势，公司积累了大量客户，特别是在福建省内，公司 产品具有良好的品牌效应和客户基础，来源于福建省的销售收入占比较高，随着本公司业务向全国各地的拓展，福建省收入 占比呈持续下降的趋势，但如果福建区域市场出现重大不利变化，将对本公司经营业绩造成不良影响。 （6）核心技术泄露、核心技术人员流失的风险 拥有核心技术与核心技术人员是公司在行业中能够保持竞争优势的主要原因之一。目前，公司拥有包括 “博思财政票据 电子化改革管理系统 V1.0”、“博思票据电子化软件 WEB版V1.0”、“BS非税收入收缴管理信息系统 V1.0”及“博思公共缴费平 台管理系统 V2.0”等多项计算机软件著作权，均属于公司的核心技术。核心技术与核心技术人员是公司发展的基础，因此计 算机软件著作权被侵权、核心技术人员流失都会对公司生产经营造成较大负面影响，故公司存在核心技术泄露以及核心技术 人员流失的风险。 （7）新业务、新领域开拓风险 公司上市后，在稳定现有主营业务的基础上将充分利用资本市场的优势与资源，通过内部业务创新与外部战略并购的方 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 式推进公司的业务发展，这是公司迅速发展做大做强的必经之路。公司在上市后积极引入技术与管理人才，但是，在新业务 和新领域的开拓上，可能面临专业团队不足、创新工作失误、市场判断失误等风险。 （8）应收账款余额较大风险 截至 2018年6月30日，公司应收账款余额为 13,970万元，占流动资产的比例为 34.11%。公司主营产品的客户主要为行政 事业单位，这些客户通常采取预算管理制度，一般下半年制定次年年度预算和投资计划，审批通常集中在次年的上半年，因 此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年尤其是第四季度，公司销售呈现较明显的季节性分布，并由此使得公 司营业收入在第四季度集中实现。随着业务规模的持续扩大，公司应收账款余额总体上呈增加趋势，可能存在部分货款不能 及时回收的风险。 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 第五节重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2017年年度股东大 会 年度股东大会 45.22% 2018年 05月 16日 2018年 05月 16日 巨潮资讯网 （http://www.cninfo .com.cn）（公告编号 2018-037） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □适用 √不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超 期未履行完毕的承诺事项。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是 √否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “非标准审计报告 ”的说明 □适用 √不适用 六、董事会对上年度 “非标准审计报告 ”相关情况的说明 □适用 √不适用 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 七、破产重整相关事项 □适用 √不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 □适用 √不适用 九、媒体质疑情况 □适用 √不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 十、处罚及整改情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 √不适用 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √适用 □不适用 员工持股计划实施情况： 公司第一期员工持股计划 “云南信托 -汇享 1号集合资金信托计划 ”于2017年9月22日至 2018年2月6日期间通过二级市场 （竞价交易、大宗交易等方式）累计买入公司股票 4,139,952股，占公司总股本的 5.75%，成交金额合计人民币 192,019,253.66 元，成交均价为人民币 46.3820元/股。 2018年2月6日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买，本次持股计划购买的股票 将按照规定予以锁定，锁定期为 12个月，自 2018年2月7日至 2019年2月6日。具体内容详见 2018年2月7日刊登于巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 限制性股票实施情况： 1、公司 2017年度利润分配方案为向全体股东每 10股派 2.10元人民币现金（含税），同时，以资本公积金向全体股东每 10股转增 8股。 2018年5月25日，公司 2017年度利润分配方案实施完毕，限制性股票由 3,893,000股转增为 7,007,400股。 2、2018年6月15日，公司召开的第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于调整 2017 年限制性股票激励计划回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》，因公司 5名激励对象离职，按照激励计划的规定，并 根据 2017年度利润分配实施情况决定对部分已获授但尚未解除限售的限制性股票合计 21,600股，以18.40元/股进行回购注销。 上述事项已经 2018年第一次临时股东大会审议通过，相关回购手续尚未办理完成，具体内容详见 2018年6月16日、 2018年7 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 月2日刊登于巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 3、根据公司《 2017年限制性股票激励计划（草案）》 “第六章本激励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售安排 和禁售期 ”中的相关规定，因第一个解锁期解锁条件已经成就，根据公司 2016年年度股东大会对董事会的授权， 2018年7月2 日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于 2017年限制性股票激励计划第一个解 锁期解锁条件成就的公告》，同意对符合解锁条件的 189名激励对象第一个解锁期内的 2,794,320股限制性股票办理解锁手续。 独立董事对相关事项发表了独立意见，律师出具了相应的法律意见书。具体内容详见 2018年7月2日刊登于巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 √不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 √不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 √不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □适用 √不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在托管情况。 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 （2）承包情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □适用 √不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □适用 √不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □适用 √不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十五、社会责任情况 1、重大环保情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1、因公司第二届董事会、监事会届满，公司于 2018年7月2日召开了 2018年第一次临时股东大会，选举产生新一届董事 会、监事会成员，并于同日召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，聘任了新一届的董事会专门委员会成 员、董事长、监事会主席及高级管理人员等。具体内容详见 2018年7月2日刊登于巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）上 的相关公告。 2、公司于 2018年7月16日披露了《关于拟收购参股公司吉林省金财科技有限公司剩余 70%股权的公告》，该事项已于 2018 年7月16日经公司第三届董事会第二次会议审议通过，同意公司以自有资金 4,049.50万元收购参股公司吉林省金财科技有限公 司剩余 70%的股权，收购完成后公司将持有吉林金财 100%的股权。上述收购事项已完成相关工商变更登记手续，具体内容 详见 2018年7月16日、 2018年8月1日刊登于巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 3、公司于 2018年8月7日披露了《关于筹划重大资产重组的公告》，公司于 2018年8月7日与广东瑞联科技有限公司现股 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 东签订《股权收购意向协议》，拟通过现金支付方式收购标的公司部分或全部股权，具体内容详见 2018年8月7日刊登于巨潮 资讯网（ http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 十七、公司子公司重大事项 √适用 □不适用 公司于 2018年3月29日披露了《关于完成公司全资子公司工商变更的公告》，全资子公司福建博思电子政务科技有限公 司已完成法定代表人变更事项的工商变更登记手续，并取得了由福建省工商行政管理局颁发的新的《营业执照》。本次变更 仅涉及法定代表人变更，其他登记事项未发生变更。具体内容详见 2018年 3月 29日刊登于巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 公积金转 数量比例发行新股送股其他小计数量比例 股 一、有限售条件股份 29,893,45 1 41.50% 0 0 23,914,76 0 0 23,914,76 0 53,808,21 1 41.50% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 29,893,45 1 41.50% 0 0 23,914,76 0 0 23,914,76 0 53,808,21 1 41.50% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 29,893,45 1 41.50% 0 0 23,914,76 0 0 23,914,76 0 53,808,21 1 41.50% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 42,138,54 9 58.50% 0 0 33,710,84 0 0 33,710,84 0 75,849,38 9 58.50% 1、人民币普通股 42,138,54 9 58.50% 0 0 33,710,84 0 0 33,710,84 0 75,849,38 9 58.50% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 72,032,00 0 100.00% 0 0 57,625,60 0 0 57,625,60 0 129,657,6 00 100.00% 股份变动的原因 √适用 □不适用 公司于 2018年4月23日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议、于2018年5月16日召开 2017年年度股东 大会，审议通过《关于审议 2017年度利润分配预案的议案》。同意 2017年度利润分配预案为：以公司 2017年12月31日的总股 本72,032,000股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币 2.10元（含税），合计派发现金股利人民币 15,126,720.00元（含 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 税），同时向全体股东以资本公积每 10股转增 8股，分配完成后公司股本总额增至 129,657,600股。剩余未分配利润结转至下 一年度。 股份变动的批准情况 √适用 □不适用 2017年度利润分配预案经 2018年4月23日召开的第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议、 2018年5月16日召 开的 2017年年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 √适用 □不适用 公司资本公积金转增股本的 57,625,600股股票已于 2018年5月25日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券 登记手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √适用 □不适用 经本次股份变动后，根据企业会计准则按最新股本计算，公司 2017年度基本每股收益为 0.4459元/股，稀释每股收益为 0.4436 元/股，每股净资产为 3.71元/股； 2018年半年度基本每股收益为 -0.1146元/股，稀释每股收益为 -0.1136元/股，每股净资产为 3.49 元/股。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 2、限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位：股 股东名称期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数限售原因拟解除限售日期 陈航 14,295,652 0 11,436,522 25,732,174首发前限售股 2019年 07月 26 日 肖勇 2,479,755 0 1,983,804 4,463,559首发前限售股 2019年 07月 26 日 余双兴 2,133,808 0 1,707,046 3,840,854首发前限售股 2019年 07月 26 日 郑升尉 1,817,106 0 1,453,685 3,270,791首发前限售股 2019年 07月 26 日 毛时敏 1,231,188 0 984,950 2,216,138高管锁定股 按高管锁定股的 规定解限 叶章明 1,547,557 0 1,238,045 2,785,602首发前限售股 2019年 07月 26 日 林初可 1,296,280 0 1,037,024 2,333,304首发前限售股 2019年 07月 26 日 黄春玉 1,080,000 0 864,000 1,944,000首发前限售股 2019年 07月 26 日 福建博思软件股份有限公司 2018年半年度报告全文 陈晶 119,105 0 95,284 214,389高管锁定股 按高管锁定股的 规定解限 刘少华 500,000 0 400,000 900,000股权激励限售股 按股权激励股和 高管锁定股的规 定解限 张奇 200,000 0 160,000 360,000股权激励限售股 按股权激励股和 高管锁定股的规 定解限 林宏 80,000 0 64,000 144,000股权激励限售股 按股权激励股和 高管锁定股的规 定解限 其他股权激励股 股东 3,113,000 0 2,490,400 5,603,400股权激励限售股 按股权激励股的 规定解限 合计 29,893,451 0 23,914,760 53,808,211 -- 二、证券发行与上市情况 □适用 √不适用 三、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,205 报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参见注 8） 0（未完）  |