[公告]新国都:审计报告
深圳市新国都技术股份有限公司 审计报告 大华审字[2018]009771号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 深圳市新国都技术股份有限公司 审计报告及财务报表 （2015年1月1日至2017年12月31日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 1-10 二、 已审财务报表 合并资产负债表 11-12 合并利润表 13 合并现金流量表 14 合并股东权益变动表 15-17 母公司资产负债表 18-19 母公司利润表 20 母公司现金流量表 21 母公司股东权益变动表 22-24 财务报表附注 25-121 审计报告 大华审字[2018]009771号 深圳市新国都技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了深圳市新国都技术股份有限公司(以下简称新国都技 术公司)财务报表，包括2017年12月31日、2016年12月31日、 2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度、2016年 度、2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了新国都技术公司2017年12月31日、2016年 12月31日、2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017 年度、2016年度、2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于新国都技术公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对2017年度财务报表 审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并 形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1.存货跌价准备； 2.持有待售资产的确认； 3.商誉减值； 4.收入确认。 （一）存货跌价准备 1.事项描述 如合并财务报表附注六、注释8所述，截至2017年12月31日， 存货余额261,786,122.30元，存货跌价准备金额9,342,593.30元， 由于存货金额较大，在确定存货减值时管理层需要作出重大判断，因 此我们确定存货跌价准备为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对新国都技术公司对存货跌价准备的会计估计所实施的 主要审计程序包括： （1）对新国都技术公司与存货跌价准备相关的内部控制设计和 执行进行了解、评价和测试，以评价存货跌价准备的内部控制是否合 规、有效； （2）我们执行存货的监盘程序，检查存货的数量及状况等； （3）我们取得新国都技术公司的存货的年末库龄清单，对库龄 较长的存货进行分析性复核，分析存货跌价准备计提是否合理； （4）我们查询本年度原材料和产成品价格变动情况，了解2017 年度原材料和产成品价格的走势，检查分析管理层考虑这些因素对存 货可能产生跌价的风险； （5）获取存货跌价准备计算表，执行存货减值测试程序，检查 是否按相关会计政策执行，以前年度计提的存货跌价本期的变化情况 等，分析存货跌价准备计提是否充分。 （6）我们评估了管理层于2017年12月31日对存货跌价准备的 会计处理及披露。 基于已执行的审计程序，我们得出审计结论，新国都技术公司管 理层对存货跌价准备的相关判断及估计是合理的，对存货跌价准备的 列报与披露是适当的。 （二）持有待售资产的确认 1.事项描述 如合并财务报表附注六、注释9以及附注六、注释12所述，新 国都技术公司与深圳大岩科技有限公司（以下简称“大岩科技”）于 2017年11月13日签署《关于深圳嘉石大岩资本管理有限公司之股 权转让协议》。根据该协议，新国都技术公司将其持有的深圳嘉石大 岩资本管理有限公司25%的股权以人民币5亿元转让予大岩科技,截 至2017年12月31日尚未收到股权转让款。考虑该股权转让事项涉 及金额重大，因此我们将该事项确定为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对新国都技术公司股权转让事项所实施的主要审计程序 包括： （1）对新国都技术公司与股权转让相关的内部控制设计和执行 进行了解、评价和测试，以评价股权转让相关的内部控制是否合规、 有效； （2）通过评估新国都技术公司与大岩科技之间的股权结构、询 问等程序来判断该交易是否属于关联交易以及转让是否真实； （3）获取了该笔交易相关的董事会决议、股东会决议、股权转 让协议，复核交易定价的原则及依据，获取并复核了外部评估机构出 具的《评估报告》，判断该交易定价的公允性； （4）执行了检查、询问等审计程序，检查该交易合同约定事项 的实际执行情况，并复核该股权转让事项的相关会计处理的准确性； （5）获取了财务报表，对财务报表中对该事项的列报和披露进 行了检查。 基于已执行的审计程序，我们得出审计结论，新国都技术公司管 理层对股权转让事项的列报和披露是适当的。 （三）商誉减值 1.事项描述 如合并财务报表附注六、注释15所述，截至2017年12月31日， 商誉账面价值为603,758,411.05元，为新国都技术公司历年收购子 公司形成，属于新国都技术公司重要资产。管理层在每年年度终了对 商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由 于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用 的假设，特别是在预测相关资产组的未来收入及长期收入增长率、毛 利率、经营费用、折现率等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在 固定不确定性，受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采 用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。由于 商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值 确定为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对新国都技术公司商誉减值所实施的主要审计程序包括： （1）评价与管理层确定商誉可收回金额相关的关键内部控制的 设计和运行有效性； （2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法； （3）与新国都技术公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用 的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现 率等的合理性； （4）与新国都技术公司管理层聘请的外部评估机构专家等讨论 商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、 预测未来收入及现金流折现率等的合理性； （5）将新国都技术公司管理层在以往年度商誉减值测试过程中 所使用的关键假设和参数、预测的未来收入及现金流量等，与本年度 所使用的关键假设和参数、本年经营业绩等作对比，以评估管理层预 测过程的可靠性和历史准确性； （6）结合新国都技术公司管理层在收购子公司时确定收购对价 时所使用的关键假设和参数、预测的未来收入及现金流量等，与本年 度所使用的关键假设和参数、本年经营业绩等作对比，并向管理层询 问显著差异的原因； （7）结合同行业标准、宏观经济和所属行业的发展趋势等，评 估商誉减值测试过程中所使用的关键假设和参数的合理性； （8）评价由新国都技术公司管理层聘请的外部评估机构的独立 性、客观性、经验和资质。 （9）测试未来现金流量净现值的计算是否准确。 （10）评估管理层于2017年12月31日对商誉及其减值估计结 果、财务报表的披露是否恰当。 基于已执行的审计工作，我们得出审计结论，管理层在商誉减值 测试中作出的判断是可接受的。 （四）收入确认 1.事项描述 如合并财务报表附注六、注释36所述，新国都技术公司主要从 事电子支付产品、生物识别产品的生产和销售等业务。2017年度， 新国都技术公司确认的主营业务收入为人民币1,233,360,927.80 元。 新国都技术公司收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移至 客户时确认的，对于国内商品销售，在订单货物已经发出，客户收到 货物并签收，出具签收单后确认收入；对于出口销售，根据合同中相 关权利和义务的约定，订单货物已经报关离岸时确认销售收入的实 现。由于收入是公司的关键业绩指标之一，也是公司股权激励考核指 标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有 风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 2.审计应对 我们针对新国都技术公司收入确认所实施的主要审计程序包括： （1）对新国都技术公司收入确认的内部控制设计和执行进行了 解、评价和测试，以评价收入确认内部控制是否合规、有效； （2）对营业收入和营业成本实施分析性程序，分析毛利率异常 变动，复核收入的合理性，与同行业毛利率对比分析； （3）获取了新国都技术公司与客户签订的协议，对合同关键条 款进行核实，如①发货及签收；②付款及结算；③换货及退货政策等； （4）通过查询客户的工商资料，询问新国都技术公司相关人员， 以确认客户与新国都技术公司是否存在关联关系； （5）获取了新国都技术公司供应链系统中退换货的记录并进行 检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况； （6）结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整性， 检查新国都技术公司与客户的合同、购货订单、发货单据、运输单据、 签收单据、出口报关单据、记账凭证、回款单据、对账函等资料；抽 取样本向客户函证款项余额及当期销售额，并抽取客户进行了走访程 序； （7）对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对签 收单、提单及其他支持性文件。 基于已执行的审计程序，我们得出审计结论，新国都技术公司的 收入确认符合会计准则的要求，管理层对营业收入的列报与披露是适 当的。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 新国都技术公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，新国都技术公司管理层负责评估新国都技术 公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算新国都技术公司、终止运营或 别无其他现实的选择。 治理层负责监督新国都技术公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对新国都技术公司持续经营能力产生重 大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致新国都技术公司不能持续经营。 5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6．就新国都技术公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、 适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国·北京 （项目合伙人） 中国注册会计师： 二〇一八年八月十三日 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注六2017年12月31日2016年12月31日2015年12月31日 流动资产： 货币资金注释11,120,243,314.79 576,199,962.02 428,153,435.05 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产- - 121,378.09 应收票据注释260,493,617.42 13,739,046.00 56,779,381.02 应收账款注释3424,972,668.13 276,804,932.95 358,297,454.84 预付款项注释412,336,612.33 7,601,070.22 4,466,437.04 应收利息注释51,016,406.63 433,364.32 65,670.45 应收股利注释69,000,000.00 - - 其他应收款注释715,005,969.17 41,379,188.48 5,251,857.18 存货注释8252,443,529.00 160,305,351.77 198,185,930.74 持有待售资产注释9489,269,960.76 - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产注释1028,569,773.35 20,115,055.42 66,678,846.16 流动资产合计2,413,351,851.58 1,096,577,971.18 1,118,000,390.57 非流动资产： 可供出售金融资产注释1150,000,000.00 50,240,000.00 240,000.00 持有至到期投资- - - 长期应收款- - - 长期股权投资注释12- 525,931,836.09 75,710,833.32 投资性房地产- - - 固定资产注释13390,466,584.22 402,718,815.18 43,552,693.97 在建工程- - 296,925,757.82 工程物资- - - 固定资产清理- - - 生产性生物资产- - - 油气资产- - - 无形资产注释1455,498,153.32 68,893,899.69 73,509,139.37 开发支出- - - 商誉注释15603,758,411.05 609,206,176.32 176,047,177.83 长期待摊费用 注释166,620,336.18 8,256,061.95 7,370,285.31 递延所得税资产 注释1722,582,058.09 34,108,402.04 15,416,982.90 其他非流动资产注释18352,027,161.61 824,850.00 15,705,208.00 非流动资产合计1,480,952,704.47 1,700,180,041.27 704,478,078.52 资产总计3,894,304,556.05 2,796,758,012.45 1,822,478,469.09 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表 资 产 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注六2017年12月31日2016年12月31日2015年12月31日 流动负债： 短期借款注释19674,032,183.33 17,179,084.73 51,558,464.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债- - - 应付票据注释20129,311,591.65 106,689,862.32 113,584,542.16 应付账款注释21272,799,255.73 134,052,156.18 242,639,477.56 预收款项注释2217,011,665.74 24,525,312.58 49,101,803.37 应付职工薪酬注释2317,629,444.02 34,508,849.66 31,237,316.25 应交税费注释2428,175,192.47 19,167,347.26 16,020,759.10 应付利息注释2517,369,176.46 16,177,777.81 - 应付股利- - - 其他应付款注释2622,773,414.57 452,219,715.36 31,714,321.93 持有待售负债- - - 一年内到期的非流动负债注释2760,000,000.00 20,000,000.00 - 其他流动负债- - - 流动负债合计1,239,101,923.97 824,520,105.90 535,856,684.37 非流动负债： 长期借款注释28210,000,000.00 70,000,000.00 1,038,783.85 应付债券注释29398,330,615.41 397,154,334.33 - 长期应付款- - - 长期应付职工薪酬- - - 专项应付款- - - 预计负债- - - 递延收益注释3021,757,320.76 21,780,287.15 13,155,833.33 递延所得税负债注释174,854,817.31 6,982,456.05 6,238,129.72 其他非流动负债- - - 非流动负债合计634,942,753.48 495,917,077.53 20,432,746.90 负债合计1,874,044,677.45 1,320,437,183.43 556,289,431.27 股东权益： 股本注释31265,446,380.00 235,434,080.00231,021,360.00 其他权益工具- - - 资本公积注释321,132,954,181.74 667,676,162.93606,706,549.26 减：库存股- - - 其他综合收益注释33(9,690,994.36)(119,750.39)(87,737.42) 专项储备- - - 盈余公积注释3448,695,781.99 25,650,332.2824,685,764.62 未分配利润注释35561,294,229.19 526,534,530.51400,028,473.46 归属于母公司股东权益合计1,998,699,578.56 1,455,175,355.33 1,262,354,409.92 少数股东权益21,560,300.04 21,145,473.69 3,834,627.90 股东权益合计2,020,259,878.60 1,476,320,829.02 1,266,189,037.82 负债和股东权益总计3,894,304,556.05 2,796,758,012.45 1,822,478,469.09 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 负债和股东权益 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司 附注六2017年度2016年度2015年度 一、营业总收入注释361,236,913,539.171,126,545,907.37977,566,389.51 减：营业成本注释36758,368,608.25636,671,852.53608,664,489.99 税金及附加注释3713,734,254.0412,791,119.898,781,532.90 销售费用注释38113,547,239.45125,210,095.85108,175,920.53 管理费用注释39261,442,895.38266,694,943.29211,711,652.53 财务费用注释4028,638,650.7635,396,458.114,917,917.28 资产减值损失注释4129,974,724.7036,904,268.739,876,348.57 加：公允价值变动收益注释42- (121,378.09)121,378.09 投资收益注释43448,224.2746,272,338.414,098,865.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收益(685,771.41)15,762,405.161,186,040.87 资产处置收益注释44777,584.50 - 27,187.92 其他收益注释4562,543,851.26 - - 二、营业利润94,976,826.6259,028,129.2929,685,959.25 加：营业外收入注释46346,674.9376,959,573.0958,320,884.49 减：营业外支出注释471,868,646.44927,071.46731,328.22 三、利润总额93,454,855.11135,060,630.9287,275,515.52 减：所得税费用注释4821,523,195.28(9,247,344.22)868,246.20 四、净利润71,931,659.83144,307,975.1486,407,269.32（一）按经营持续性分类 持续经营净利润71,931,659.83 144,307,975.14 86,407,269.32 终止经营净利润- - - （二）按所有权归属分类 归属于母公司股东的净利润71,933,856.89139,021,692.7185,495,853.97 少数股东损益(2,197.06)5,286,282.43911,415.35 五、其他综合收益的税后净额(9,571,243.97)(32,012.97)(87,737.42) 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额(9,571,243.97)(32,012.97)(87,737.42) （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益- - - （二）以后能重分类进损益的其他综合收益(9,571,243.97)(32,012.97)(87,737.42) 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 (9,911,171.65)282,596.85- 2外币财务报表折算差额339,927.68(314,609.82)(87,737.42) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额- - - 六、综合收益总额62,360,415.86144,275,962.1786,319,531.90 归属于母公司股东的综合收益总额62,362,612.92138,989,679.7485,408,116.55 归属于少数股东的综合收益总额(2,197.06)5,286,282.43911,415.35 七、每股收益： （一）基本每股收益0.290.600.37 （二）稀释每股收益0.290.600.37 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项目 合并利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 合并现金流量表 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司 附注六2017年度2016年度2015年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1,216,282,840.091,417,276,532.691,135,307,246.85 收到的税费返还41,347,328.8161,988,659.2950,546,421.35 收到其他与经营活动有关的现金注释4929,023,987.6917,766,851.4516,955,559.95 经营活动现金流入小计1,286,654,156.591,497,032,043.431,202,809,228.15 购买商品、接受劳务支付的现金758,072,466.34802,666,768.59560,046,610.64 支付给职工以及为职工支付的现金245,959,207.51220,330,174.63166,662,712.71 支付的各项税费87,076,576.76111,587,328.0488,306,593.14 支付其他与经营活动有关的现金注释49148,452,024.23106,135,854.18123,392,464.29 经营活动现金流出小计1,239,560,274.841,240,720,125.44938,408,380.78 经营活动产生的现金流量净额47,093,881.75256,311,917.99264,400,847.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金24,193,626.58- - 取得投资收益收到的现金14,245,301.37- - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,350,030.00- - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- 43,999,865.42 - 收到其他与投资活动有关的现金注释49485,155,077.00111,875,089.05 394,662,824.66 投资活动现金流入小计524,944,034.95155,874,954.47394,662,824.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金43,640,094.0235,268,748.2375,213,608.24 投资支付的现金751,460,199.90550,000,000.0050,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- 90,794,048.32234,167,642.16 支付其他与投资活动有关的现金注释49500,000,000.0057,500,000.00440,000,000.00 投资活动现金流出小计1,295,100,293.92733,562,796.55799,381,250.40 投资活动产生的现金流量净额(770,156,258.97)(577,687,842.08)(404,718,425.74) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金483,346,367.9845,249,845.2018,366,015.60 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金400,000.00 12,000,000.00- 取得借款收到的现金869,629,418.50792,000,000.0050,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金注释4919,170,447.7241,879,220.034,966,529.73 筹资活动现金流入小计1,372,146,234.20879,129,065.2373,332,545.33 偿还债务支付的现金37,145,940.50337,418,163.12 39,863.04 分配股利、利润或偿付利息支付的现金48,092,151.1033,017,461.08 13,824,006.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润- - - 支付其他与筹资活动有关的现金注释4932,797,349.2137,478,342.65 27,117,241.78 筹资活动现金流出小计118,035,440.81407,913,966.8540,981,111.05 筹资活动产生的现金流量净额1,254,110,793.39471,215,098.3832,351,434.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响(67,482.55)(28,438.24)45,998.51 五、现金及现金等价物净增加额530,980,933.62149,810,736.05(107,920,145.58) 加：年初现金及现金等价物余额538,633,929.22388,823,193.17496,743,338.75 六、期末现金及现金等价物余额1,069,614,862.84538,633,929.22388,823,193.17（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项 目 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目附注六 股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润少数股东权益股东权益合计 一、上年年末余额235,434,080.00 - 667,676,162.93 - (119,750.39)- 25,650,332.28 526,534,530.51 21,145,473.69 1,476,320,829.02 加：会计政策变更- - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - 同一控制下企业合并- - - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - - 二、本年年初余额235,434,080.00 - 667,676,162.93 - (119,750.39)- 25,650,332.28 526,534,530.51 21,145,473.69 1,476,320,829.02 三、本年增减变动金额30,012,300.00 - 465,278,018.81 - (9,571,243.97)- 23,045,449.71 34,759,698.68 414,826.35 543,939,049.58 （一）综合收益总额- - - - (9,571,243.97)- - 71,933,856.89 (2,197.06)62,360,415.86 （二）股东投入和减少股本30,012,300.00 - 465,278,018.81 - - - - - 417,023.41 495,707,342.22 1．股东投入的普通股30,012,300.00 - 476,039,955.86 - - - - - 400,000.00 506,452,255.86 2．其他权益工具持有者投入股本- - - - - - - - - - 3．股份支付计入股东权益的金额- - 12,343,950.83 - - - - - 17,023.41 12,360,974.24 4．其他- - (23,105,887.88)- - - - - - (23,105,887.88) （三）利润分配- - - - - - 23,045,449.71 (37,174,158.21)- (14,128,708.50) 1．提取盈余公积- - - - - - 23,045,449.71 (23,045,449.71)- - 2．对股东的分配- - - - - - - (14,128,708.50)- (14,128,708.50) 3．其他- - - - - - - - - - （四）股东权益内部结转- - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本- - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - 4．结转重新计量设定受益计划净负 债或净资产所产生的变动 - - - - - - - - - - 5．其他- - - - - - - - - - （五）专项储备- - - - - - - - - - 1．本期提取- - - - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - - - （六）其他- - - - - - - - - - 四、本年期末余额265,446,380.00 - 1,132,954,181.74 - (9,690,994.36)- 48,695,781.99 561,294,229.19 21,560,300.04 2,020,259,878.60 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2017年度 归属于母公司股东权益 合并股东权益变动表 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目附注六 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额231,021,360.00 - 606,706,549.26 - (87,737.42)- 24,685,764.62 400,028,473.46 3,834,627.90 1,266,189,037.82 加：会计政策变更- - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - 同一控制下企业合并- - - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - - 二、本年年初余额231,021,360.00 - 606,706,549.26 - (87,737.42)- 24,685,764.62 400,028,473.46 3,834,627.90 1,266,189,037.82 三、本年增减变动金额4,412,720.00 - 60,969,613.67 - (32,012.97)- 964,567.66 126,506,057.05 17,310,845.79 210,131,791.20 （一）综合收益总额- - - - (32,012.97)- - 139,021,692.71 5,286,282.43 144,275,962.17 （二）股东投入和减少股本4,412,720.00 - 60,969,613.67 - - - - - 12,024,563.36 77,406,897.03 1．股东投入的普通股4,412,720.00 - 62,342,901.07 - - - - - 12,000,000.00 78,755,621.07 2．其他权益工具持有者投入股本- - - - - - - - - - 3．股份支付计入股东权益的金额- - 32,132,488.47 - - - - - 24,563.36 32,157,051.83 4．其他- - (33,505,775.87)- - - - - - (33,505,775.87) （三）利润分配- - - - - - 964,567.66 (12,515,635.66)- (11,551,068.00) 1．提取盈余公积- - - - - - 964,567.66 (964,567.66)- - 2．对股东的分配- - - - - - - (11,551,068.00)- (11,551,068.00) 3．其他- - - - - - - - - （四）股东权益内部结转- - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本- - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - 4．结转重新计量设定受益计划净负 债或净资产所产生的变动 - - - - - - - - - - 5．其他- - - - - - - - - - （五）专项储备- - - - - - - - - - 1．本期提取- - - - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - - - （六）其他- - - - - - - - - - 四、本年期末余额235,434,080.00 - 667,676,162.93 - (119,750.39)- 25,650,332.28 526,534,530.51 21,145,473.69 1,476,320,829.02 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2016年度 归属于母公司股东权益 合并股东权益变动表 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目附注六 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额114,300,000.00 - 671,145,093.66 - - - 17,440,475.56 327,492,908.55 2,923,212.55 1,133,301,690.32 加：会计政策变更- - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - 同一控制下企业合并- - - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - - 二、本年年初余额114,300,000.00 - 671,145,093.66 - - - 17,440,475.56 327,492,908.55 2,923,212.55 1,133,301,690.32 三、本年增减变动金额116,721,360.00- (64,438,544.40)- (87,737.42)- 7,245,289.06 72,535,564.91 911,415.35 132,887,347.50 （一）综合收益总额- - - - (87,737.42)- - 85,495,853.97 911,415.35 86,319,531.90 （二）股东投入和减少股本2,421,360.00 - 49,861,455.60 - - - - - - 52,282,815.60 1．股东投入的普通股- - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入股本- - - - - - - - - - 3．股份支付计入股东权益的金额2,421,360.00 - 49,861,455.60 - - - - - - 52,282,815.60 4．其他- - - - - - - - - - （三）利润分配- - - - - - 7,245,289.06 (12,960,289.06)- (5,715,000.00) 1．提取盈余公积- - - - - - 7,245,289.06 (7,245,289.06)- - 2．对股东的分配- - - - - - - (5,715,000.00)- (5,715,000.00) 3．其他- - - - - - - - - - （四）股东权益内部结转114,300,000.00- (114,300,000.00)- - - - - - - 1．资本公积转增股本114,300,000.00- (114,300,000.00)- - - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - 4．结转重新计量设定受益计划净负 债或净资产所产生的变动 - - - - - - - - - - 5．其他- - - - - - - - - - （五）专项储备- - - - - - - - - - 1．本期提取- - - - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - - - （六）其他- - - - - - - - - - 四、本年期末余额231,021,360.00 - 606,706,549.26 - (87,737.42)- 24,685,764.62 400,028,473.46 3,834,627.90 1,266,189,037.82 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表 2015年度 归属于母公司股东权益 母公司资产负债表 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注十四2017年12月31日2016年12月31日2015年12月31日 流动资产： 货币资金572,739,266.84 176,599,206.68 317,328,362.02 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产- - 24,547.95 应收票据- 4,681,069.00 53,446,206.16 应收账款注释149,459,435.51 110,402,681.80 342,691,461.13 预付款项2,240,171.96 998,430.00 1,815,398.15 应收利息- 2,652.05 8,786.77 应收股利9,000,000.00 - - 其他应收款注释247,120,119.52 42,661,909.49 3,945,894.80 存货233,876.25 - 186,752,319.43 持有待售资产489,269,960.76 - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产5,283,028.80 9,348,591.10 15,542,276.73 流动资产合计1,175,345,859.64 344,694,540.12 921,555,253.14 非流动资产： 可供出售金融资产50,000,000.00 50,000,000.00 - 持有至到期投资- - - 长期应收款11,145,918.82 6,720,595.75 - 长期股权投资注释31,876,273,539.18 2,365,747,142.15 947,282,698.57 投资性房地产- - - 固定资产23,625,743.88 21,761,591.70 39,004,785.03 在建工程- - - 工程物资- - - 固定资产清理- - - 生产性生物资产- - - 油气资产- - - 无形资产3,369,115.59 2,053,309.88 2,047,062.08 开发支出- - - 商誉- - - 长期待摊费用 1,572,139.12 3,149,397.17 3,941,558.33 递延所得税资产 - - 12,085,746.26 其他非流动资产350,279,031.00 824,850.00 15,705,208.00 非流动资产合计2,316,265,487.59 2,450,256,886.65 1,020,067,058.27 资产总计3,491,611,347.23 2,794,951,426.77 1,941,622,311.41 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 母公司资产负债表（续） 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注十四2017年12月31日2016年12月31日2015年12月31日 流动负债： 短期借款409,100,000.03 - 50,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债- - - 应付票据- - 112,151,669.05 应付账款21,829,991.12 224,132,402.38 483,702,316.92 预收款项5,575,750.96 9,751,509.25 48,180,071.41 应付职工薪酬309,818.00 8,740,671.18 17,425,783.00 应交税费912,700.93 1,629,481.88 7,610,261.76 应付利息17,178,380.63 16,177,777.81 - 应付股利- - - 其他应付款560,650,245.68 936,644,682.84 189,960,747.36 持有待售负债- - - 一年内到期的非流动负债60,000,000.00 20,000,000.00 - 其他流动负债- - - 流动负债合计1,075,556,887.35 1,217,076,525.34 909,030,849.50 非流动负债： 长期借款210,000,000.00 70,000,000.00 - 应付债券398,330,615.41 397,154,334.33 - 其中：优先股- - - 其中：永续债- - - 长期应付款- - - 长期应付职工薪酬- - - 专项应付款- - - 预计负债- - - 递延收益15,753,628.13 20,455,287.15 11,155,833.33 递延所得税负债- - - 其他非流动负债- - - 非流动负债合计624,084,243.54 487,609,621.48 11,155,833.33 负债合计1,699,641,130.89 1,704,686,146.82 920,186,682.83 股东权益： 股本265,446,380.00 235,434,080.00 231,021,360.00 其他权益工具- - - 其中：优先股- - - 其中：永续债- - - 资本公积1,131,649,287.87 666,371,268.52 600,331,542.63 减：库存股- - - 其他综合收益(9,628,574.80)282,596.85 - 专项储备- - - 盈余公积48,695,781.99 25,650,332.28 24,685,764.62 未分配利润355,807,341.28 162,527,002.30 165,396,961.33 股东权益合计1,791,970,216.34 1,090,265,279.95 1,021,435,628.58 负债和股东权益总计3,491,611,347.23 2,794,951,426.77 1,941,622,311.41 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 负债和股东权益 母公司利润表 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注十四2017年度2016年度2015年度 一、营业收入注释4139,998,937.33 408,914,116.67 901,382,944.77 减：营业成本注释4104,928,331.81 297,482,928.99714,757,768.83 税金及附加992,518.80 1,777,624.254,980,236.73 销售费用2,170,514.61 18,701,299.9775,419,743.38 管理费用47,365,968.83 77,287,776.87108,886,591.11 财务费用25,878,459.22 33,190,022.866,775,465.07 资产减值损失23,103,620.15 39,544,225.108,425,889.57 加：公允价值变动收益- (24,547.95)24,547.95 投资收益注释5288,048,296.32 53,116,906.7860,452,327.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益(685,771.41)15,762,405.161,184,232.02 资产处置收益777,584.50 - - 其他收益6,959,423.30 - - 二、营业利润231,344,828.03 (5,977,402.54)42,614,125.93 加：营业外收入3,000.49 23,083,386.8826,660,661.72 减：营业外支出893,331.33 320,915.01 669,257.02 三、利润总额230,454,497.19 16,785,069.3368,605,530.63 减：所得税费用- 7,139,392.70(3,847,359.97) 四、净利润230,454,497.19 9,645,676.6372,452,890.60 持续经营净利润230,454,497.19 9,645,676.6372,452,890.60 终止经营净利润- - - 五、其他综合收益的税后净额(9,911,171.65)282,596.85- （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益- - - （二）以后能重分类进损益的其他综合收益(9,911,171.65)282,596.85- 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 (9,911,171.65)282,596.85- 六、综合收益总额220,543,325.54 9,928,273.4872,452,890.60（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项目 母公司现金流量表 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注十四2017年度2016年度2015年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金214,098,438.48635,716,135.421,052,879,263.56 收到的税费返还3,246.3710,941,014.5623,311,317.76 收到其他与经营活动有关的现金1,036,351,437.31857,073,541.6883,627,097.83 经营活动现金流入小计1,250,453,122.161,503,730,691.661,159,817,679.15 购买商品、接受劳务支付的现金292,901,800.73530,258,986.24681,312,054.09 支付给职工以及为职工支付的现金58,467,833.8285,828,620.2899,304,044.25 支付的各项税费399,938.7717,502,717.1046,459,663.61 支付其他与经营活动有关的现金1,018,716,790.31686,142,480.7695,176,843.31 经营活动现金流出小计1,370,486,363.631,319,732,804.38922,252,605.26 经营活动产生的现金流量净额(120,033,241.47)183,997,887.28237,565,073.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金24,100,000.00- - 取得投资收益收到的现金301,699,000.00- 60,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,350,030.00- - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- 53,345,031.84 499,600.00 收到其他与投资活动有关的现金460,000,000.0010,034,904.11 193,518,495.88 投资活动现金流入小计787,149,030.0063,379,935.95254,018,095.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,657,042.424,733,417.9311,858,061.00 投资支付的现金800,000,000.00690,000,000.00120,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- 125,200,000.00256,839,110.00 支付其他与投资活动有关的现金464,425,323.0714,500,000.00189,000,000.00 投资活动现金流出小计1,270,082,365.49834,433,417.93577,697,171.00 投资活动产生的现金流量净额(482,933,335.49)(771,053,481.98)(323,679,075.12) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金482,946,367.9833,249,845.2018,366,015.60 取得借款收到的现金580,000,000.00776,000,000.0050,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金641,314.3440,934,854.971,410,900.12 筹资活动现金流入小计1,063,587,682.32850,184,700.1769,776,915.72 偿还债务支付的现金20,000,000.00336,000,000.00- 分配股利、利润或偿付利息支付的现金42,081,045.2028,822,499.5013,766,994.75 支付其他与筹资活动有关的现金32,075,050.346,000,000.0026,449,063.31 筹资活动现金流出小计94,156,095.54370,822,499.5040,216,058.06 筹资活动产生的现金流量净额969,431,586.78479,362,200.6729,560,857.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响- 133.40- 五、现金及现金等价物净增加额366,465,009.82(107,693,260.63)(56,553,143.57) 加：年初现金及现金等价物余额170,973,037.98278,666,298.61335,219,442.18 六、期末现金及现金等价物余额537,438,047.80170,973,037.98278,666,298.61（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 项 目 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目附注十四 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额235,434,080.00 - 666,371,268.52 - 282,596.85 - 25,650,332.28 162,527,002.30 1,090,265,279.95 加：会计政策变更- - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - 二、本年年初余额235,434,080.00 - 666,371,268.52 - 282,596.85 - 25,650,332.28 162,527,002.30 1,090,265,279.95 三、本年增减变动金额30,012,300.00 - 465,278,019.35 - (9,911,171.65)- 23,045,449.71 193,280,338.98 701,704,936.39 （一）综合收益总额- - - - (9,911,171.65)- - 230,454,497.19 220,543,325.54 （二）股东投入和减少股本30,012,300.00 - 465,278,019.35 - - - - - 495,290,319.35 1．股东投入的普通股30,012,300.00 - 476,039,955.86 - - - - - 506,052,255.86 2．其他权益工具持有者投入股本- - - - - - - - - 3．股份支付计入股东权益的金额- - 12,343,951.37 - - - - - 12,343,951.37 4．其他- - (23,105,887.88)- - - - - (23,105,887.88) （三）利润分配- - - - - - 23,045,449.71 (37,174,158.21)(14,128,708.50) 1．提取盈余公积- - - - - - 23,045,449.71 (23,045,449.71)- 2．对股东的分配- - - - - - - (14,128,708.50)(14,128,708.50) 3．其他- - - - - - - - - （四）股东权益内部结转- - - - - - - - - 1．资本公积转增股本- - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - 4．结转重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动 - - - - - - - - - 5．其他- - - - - - - - - （五）专项储备- - - - - - - - - 1．本期提取- - - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - - （六）其他- - - - - - - - - 四、本年期末余额265,446,380.00 - 1,131,649,287.87 - (9,628,574.80)- 48,695,781.99 355,807,341.28 1,791,970,216.34 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司股东权益变动表 2017年度 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目附注十四 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额231,021,360.00 - 600,331,542.63 - - - 24,685,764.62 165,396,961.33 1,021,435,628.58 加：会计政策变更- - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - 二、本年年初余额231,021,360.00 - 600,331,542.63 - - - 24,685,764.62 165,396,961.33 1,021,435,628.58 三、本年增减变动金额4,412,720.00 - 66,039,725.89 - 282,596.85 - 964,567.66 (2,869,959.03)68,829,651.37 （一）综合收益总额- - - - 282,596.85 - - 9,645,676.63 9,928,273.48 （二）股东投入和减少股本4,412,720.00 - 66,039,725.89 - - - - - 70,452,445.89 1．股东投入的普通股4,412,720.00 - 62,342,901.07 - - - - - 66,755,621.07 2．其他权益工具持有者投入股本- - - - - - - - - 3．股份支付计入股东权益的金额- - 37,202,600.69 - - - - - 37,202,600.69 4．其他- - (33,505,775.87)- - - - - (33,505,775.87) （三）利润分配- - - - - - 964,567.66 (12,515,635.66)(11,551,068.00) 1．提取盈余公积- - - - - - 964,567.66 (964,567.66)- 2．对股东的分配- - - - - - - (11,551,068.00)(11,551,068.00) 3．其他- - - - - - - - - （四）股东权益内部结转- - - - - - - - - 1．资本公积转增股本- - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - 4．结转重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动 - - - - - - - - - 5．其他- - - - - - - - - （五）专项储备- - - - - - - - - 1．本期提取- - - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - - （六）其他- - - - - - - - - 四、本年期末余额235,434,080.00 - 666,371,268.52 - 282,596.85 - 25,650,332.28 162,527,002.30 1,090,265,279.95 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司股东权益变动表 2016年度 编制单位：深圳市新国都技术股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目附注十四 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额114,300,000.00 - 668,211,755.86 - - - 17,440,475.56 105,904,359.79 905,856,591.21 加：会计政策变更- - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - 二、本年年初余额114,300,000.00 - 668,211,755.86 - - - 17,440,475.56 105,904,359.79 905,856,591.21 三、本年增减变动金额116,721,360.00 - (67,880,213.23)- - - 7,245,289.06 59,492,601.54115,579,037.37 （一）综合收益总额- - - - - - - 72,452,890.60 72,452,890.60 （二）股东投入和减少股本2,421,360.00 - 46,419,786.77 - - - - - 48,841,146.77 1．股东投入的普通股- - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入股本- - - - - - - - - 3．股份支付计入股东权益的金额2,421,360.00 - 46,419,786.77 - - - - - 48,841,146.77 4．其他- - - - - - - - - （三）利润分配- - - - - - 7,245,289.06 (12,960,289.06)(5,715,000.00) 1．提取盈余公积- - - - - - 7,245,289.06 (7,245,289.06)- 2．对股东的分配- - - - - - - (5,715,000.00)(5,715,000.00) 3．其他- - - - - - - - - （四）股东权益内部结转114,300,000.00 - (114,300,000.00)- - - - - - 1．资本公积转增股本114,300,000.00 - (114,300,000.00)- - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - 4．结转重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动 - - - - - - - - - 5．其他- - - - - - - - - （五）专项储备- - - - - - - - - 1．本期提取- - - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - - （六）其他- - - - - - - - - 四、本年期末余额231,021,360.00 - 600,331,542.63 - - - 24,685,764.62 165,396,961.33 1,021,435,628.58 （后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司股东权益变动表 2015年度 深圳市新国都技术股份有限公司 截止2017年12月31日止前三个年度 财务报表附注 一、公司基本情况 (一)公司历史沿革 深圳市新国都技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为深圳市新国 都技术有限公司（以下简称“新国都技术”），于2001年7月31日经深圳市工商行政管理 局批准成立，由刘祥、刘亚和深圳市奥格立电子科技有限公司共同出资组建，注册资本为人 民币300.00万元，其中刘祥出资人民币120.00万元，出资比例40.00%；刘亚出资人民币 90.00万元，出资比例30.00%；深圳市奥格立电子科技有限公司出资人民币90.00万元，出 资比例30.00%。本次出资业经深圳市远东会计师事务所深远东验字[2001]第347号验资报 告验证，并领取注册号为4403012070860的企业法人营业执照。 2001年12月12日经股东会决议，刘亚将其持有的新国都技术30.00%的股权转让给刘 祥，转让完成后股权结构为：刘祥占注册资本的70.00%；深圳市奥格立电子科技有限公司 占注册资本的30.00%。并于2002年1月28日办理了工商变更手续。 2004年5月21日经股东会决议，增加注册资本人民币1,200.00万元，全部由股东深 圳市奥格立电子科技有限公司投入，增资后新国都技术注册资本为人民币1,500.00万元， 其中：深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的86.00%；刘祥占注册资本的14.00%。 并于2004年5月31日办理了工商变更手续。本次增资业经深圳市长城会计师事务所有限公 司深长验字(2004)第159号验资报告验证。 2007年12月13日经股东会决议，增加注册资本人民币2,500.00万元，全部由未分配 利润转增，增资后新国都技术注册资本为人民币4,000.00万元，其中：深圳市奥格立电子 科技有限公司占注册资本的86.00%；刘祥占注册资本的14.00%。并于2007年12月20日办 理了工商变更手续，本次增资业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字[2007]152号验资报 告验证。 2008年3月10日股东会通过了同意深圳市奥格立电子科技有限公司将其持有新国都技 术的86.00%的股权以人民币4,449.64万元的价格转让给刘祥、刘亚、江汉、李俊、徐兴春、 栾承岚、李林杰、陈希芬、徐金芳、韦余红、赵辉、汪洋、聂淼13位自然人的决议，转让 后深圳市奥格立电子科技有限公司不再持有新国都技术的股份。并于2008年3月24日办理 了工商变更手续。本次股权转让完成后，新国都技术股权结构如下表： 股东名称 所持股份(万股) 持股比例 刘祥 2,115 52.875% 刘亚 705 17.625% 江汉 705 17.625% 赵辉 40 1.000% 韦余红 40 1.000% 徐兴春 60 1.500% 汪洋 40 1.000% 徐金芳 40 1.000% 李俊 60 1.500% 陈希芬 50 1.250% 聂淼 35 0.875% 栾承岚 60 1.500% 李林杰 50 1.250% 合计 4,000 100.000% 根据2008年4月8日召开的2008年第3次临时股东会会议及其决议、2008年4月8 日签订的发起人协议规定，新国都技术由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以截止 2008年3月31日经审计的净资产人民币59,860,459.32元中的4,000.00万元按1:1的比 例折合为股本总额4,000万股。变更后的注册资本为人民币4,000.00万元。本次变更业经 深圳大华天诚会计师事务所深华验字[2008]35号验资报告验证。2008年4月25日，新国都 技术取得深圳市工商行政管理局核发的440301103074776号《企业法人营业执照》。 2008年7月，本公司与深圳国际高新技术产权交易所签订了股权登记托管服务合同， 办理了非上市股份有限公司股权托管。 根据本公司2008年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注 册资本人民币750.00万元，变更后的注册资本为人民币4,750.00万元。新增注册资本由深 圳市创新投资集团有限公司、北京首创建设有限公司、深圳市长润创业投资企业(有限合伙)、 上海林耐实业投资中心(有限合伙)、深圳市福田创新资本创业投资有限公司、蔡衍军、陈新 华、里维宁、王凌海、许芹、李妍11位新股东以人民币5,002.50万元全部认购，其中人民 币750.00万元作为新增注册资本，剩余人民币4,252.50万元作为本公司资本公积，增资后 本公司注册资本为人民币4,750.00万元。该增资业经广东大华德律会计师事务所深华验字 [2008]74号验资报告验证。并于2008年7月18日办理完毕工商变更手续。 2009年6月5日，上海林耐实业投资中心(有限合伙)将其持有的本公司1.684%的股权 全部转让给自然人张燕民，并于2009年6月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股 权变更的备案手续。 2009年6月22日，深圳市长润创业投资企业(有限合伙)将其持有的本公司2.105%的股 权全部转让给自然人王巍，并于2009年6月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股 权变更的备案手续。 2009年7月15日，北京首创建设有限公司(以下简称“首创建设”)董事会通过了关于 转让其持有本公司120万股股份的决议，同意以不低于评估价格转让上述股权，并按照国有 产权转让相关规定履行审批程序和转让流程，呈报北京首都创业集团有限公司(以下简称 “首创集团”)审批。根据2009年8月10日《首创集团总经理办公会会议纪要》(2009年 第12次会议)，首创集团同意首创建设转让其持有的本公司股权，转让价格不低于初始投资 额。北京市人民政府国有资产监督管理委员会2009年8月26日做出了《北京市人民政府国 有资产监督管理委员会关于深圳市新国都技术股份有限公司股权转让评估项目予以核准的 批复》批准了首创建设股份转让项目的资产评估报告，同意深圳市天健国众联资产评估土地 房产评估有限公司出具的深天健国众联评报字【2009】第T-10801号《北京首创建设有限公 司拟转让持有的深圳市新国都技术股份有限公司2.5263%国有股权权益价值股权转让项目 资产评估报告书》对本公司股权转让项目有效。 根据上述批复，首创建设将其持有的本公司全部股权在北京产权交易所挂牌转让。2009 年9月27日，首创建设与湖南瑞驰丰和创业投资管理有限公司、钟可颐、谢建龙、黄健生、 欧阳伟强等五方签署产权交易合同，将其所持有的120万股本公司股份，作价900.00万元 转让给上述五方，转让价格高于评估价值484.02万元。其中，湖南瑞驰丰和创业投资管理 有限公司受让20万股，钟可颐受让10万股，谢建龙受让50万股，黄健生、欧阳伟强各受 让20万股。上述股权变更及过户于2009年9月30日完成。 2009年9月30日，深圳国际高新技术产权交易所作为非上市股份公司股权登记托管机 构，就本公司股份转让后的股东情况向本公司出具了《非上市股份有限公司股东名册》。至 此，本公司股本结构如下： 股东名称 持股数(万股) 股权比例 刘祥 2,115 44.5263% 刘亚 705 14.8421% 江汉 705 14.8421% 深圳市创新投资集团有限公司 160 3.3684% 王巍 100 2.1053% 张燕民 80 1.6842% 李俊 60 1.2632% 栾承岚 60 1.2632% 徐兴春 60 1.2632% 股东名称 持股数(万股) 股权比例 蔡衍军 50 1.0526% 王凌海 50 1.0526% 谢建龙 50 1.0526% 陈新华 50 1.0526% 李林杰 50 1.0526% 里维宁 50 1.0526% 陈希芬 50 1.0526% 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 40 0.8421% 赵辉 40 0.8421% 韦余红 40 0.8421% 汪洋 40 0.8421% 徐金芳 40 0.8421% 聂淼 35 0.7368% 许芹 30 0.6316% 李妍 20 0.4211% 湖南瑞驰丰和创业投资管理有限公司 20 0.4211% 欧阳伟强 20 0.4211% 黄健生 20 0.4211% 钟可颐 10 0.2105% 合计 4,750 100.0000% 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1292号文核准，并经深圳证券交易所同 意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司于2010年10月8日向社会公众公开发行普通 股(A股)股票1,600万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币43.33元。截至2010年10 月13日止，共募集资金69,328.00万元，扣除发行费用46,945,065.67元，募集资金净额 646,334,934.33元，本次募集资金业经立信大华会计师事务所有限公司出具的“立信大华 验字[2010]124号”验资报告验证。 经本公司2011年4月21日股东大会审议通过，以公司原有的6,350万股为基础，向全 体股东每10股派2元人民币现金(含税)，同时以资本公积向全体股东每10股转增8股，共 计转增5,080.00万元。转增后公司总股本为11,430万股。 经本公司2015年4月30日股东大会审议通过，以公司原有的11,430万股为基础，向 全体股东每10股派现金人民币0.50元(含税)，同时以资本公积向全体股东每10股转增10 股，转增后公司总股本为22,860万股。 经本公司2015年6月19日第三届董事会第十三次（临时）会议审议通过，公司145 名激励对象行权资格合法、有效，满足公司股权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期 行权条件，同意已获准行权的股票期权的激励对象在第一个行权期可行权股票期权数量为 2,421,360股，本次股票期权行权后，公司总股本为231,021,360股。 经本公司2016年4月18日第三届董事会第二十六次会议审议通过，公司141名激励对 象行权资格合法、有效，满足公司股权激励计划首次授予的股票期权第二个行权期行权条件， 同意已获准行权的股票期权的激励对象在第二个行权期进行行权，截止2016年12月31日 已行权股票期权数量为4,459,920股，本次股票期权行权后，公司总股本为235,481,280 股，已在中国证券登记结算有限责任公司登记。 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市新国都技术股份有限公司非公开发行股票 的批复》（证监许可[2017]1146号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商 中信证券股份有限公司于2017年9月29日非公开发行股票2,500.00万股，每股面值1.00 元，每股发行价人民币18.22元。截至2017年9月29日止，共募集资金45,550.00万元， 扣除发行费用10,880,000.00元，募集资金净额444,620,000.00元，本次募集资金业经亚 太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)出具的亚会A验字[2017]0027号验资报告验证。 经本公司2017年4月24日第三届董事会第四十二次会议审议通过，公司108名激励对 象行权资格合法、有效，满足公司股权激励计划首次授予的股票期权第三个行权期行权条件， 同意已获准行权的股票期权的激励对象在第三个行权期进行行权，截止2017年12月31日 已行权股票期权数量为5,005,420股，公司总股本为265,486,700股。 2016年4月29日收到深圳市市场监督管理局核发的统一社会信用代码为 914403007311028524的营业执照。 (二)行业性质 本公司属电子设备制造行业。 (三)经营范围 经营范围：货物及技术进出口业务。银行卡电子支付终端产品（POS终端、固定无线电 话机）、电子支付密码系统产品、计算机产品及电子产品的技术开发、生产（生产项目由分 支机构经营）、销售、租赁及服务（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；移动支付业 务的技术开发运营及服务（不含生产）；互联网信息业务。 (四)主要产品、劳务 银行卡电子支付终端(POS)机的生产和销售，提供银行卡电子支付终端(POS)机租赁劳 务。 (五)公司基本架构 本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需 要，设立人力资源中心、行政中心、计划财务中心、供应链管理委员会、证券部、新业务孵 化中心、品牌管理部、总裁办、审计监察部、产品管理中心、国际业务中心、综合管理部、 研发中心、运营中心、质量中心、国内业务中心、采购制造管理中心等职能部门。 (六)财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于2018年8月13日批准报出。 二、合并财务报表范围 本报告期纳入合并财务报表范围的主体共14户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 深圳市易联技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 苏州新国都电子技术有限公司 控股子公司 一级 96.32 96.32 浙江中正智能科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 深圳市新国都支付技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 深圳市信联征信有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 ExaDigm,Inc 全资子公司 一级 100.00 100.00 南京市新国都技术有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 广州市新国都信息科技有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 深圳市新国都金服软件有限公司（注1） 全资子公司 二级 100.00 100.00 长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00 深圳市新国都末微技术服务有限公司 控股子公司 二级 60.00 60.00 长沙法度互联网科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 杭州中宗电子有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 巴西NEXGO控股有限责任公司 全资子公司（注 2） 二级 100.00 100.00 注1：2018年3月2日深圳市新国都金服软件有限公司名称变更为“深圳市新国都金服技术 有限公司”。 注2：巴西NEXGO控股有限责任公司由深圳市新国都支付技术有限公司和深圳市易联技术有 限公司共同出资设立，其中深圳市新国都支付技术有限公司持有99.98%的股权、深圳市易 联技术有限公司持有0.02%的股权。如附注十二（二）2所述，2018年2月27日本公司转 让全资子公司深圳市易联技术有限公司100%的股权，转让完成后，巴西NEXGO控股有限责 任公司由全资子公司变更为控股子公司。 本报告期新纳入或不再纳入合并范围的主体名称及原因，具体如下： 1．本报告期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形 成控制权的经营实体 名称 变更原因 深圳市新国都末微技术服务有限公司 投资新设 长沙法度互联网科技有限公司 投资新设 杭州中宗电子有限公司 投资新设 巴西NEXGO控股有限责任公司 投资新设 深圳市新国都金服软件有限公司 投资新设 长沙公信诚丰信息技术服务有限公司 非同一控制下企业合并 深圳市新国都支付技术有限公司 投资新设 深圳市信联征信有限公司 投资新设 浙江中正智能科技有限公司 非同一控制下企业合并 ExaDigm,Inc 非同一控制下企业合并 2．本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失 控制权的经营实体 名称 变更原因 南京市新国都技术有限公司 股权转让 广州市新国都信息科技有限公司 注销 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。 三、财务报表的编制基础 (一)财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规 定，编制财务报表。 (二)持续经营 本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、重要会计政策、会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二)会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本报告期为2015年1月1日至2017 年12月31日。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算 为人民币。 (四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多 种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （未完）  |