[中报]大连圣亚:2018年半年度报告
公司代码：600593 公司简称：大连圣亚 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2018年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人王双宏、主管会计工作负责人肖峰及会计机构负责人（会计主管人员）孙湘声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请广大投资者注意 投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本年度报告中描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“经 营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司可能面临风险的描述。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9 第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...........................................................................................................................14 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27 第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 30 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 30 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 131 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 大连圣亚、公司、本公司 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司 哈尔滨公司 指 哈尔滨圣亚极地公园有限公司 大股东、控股股东 指 大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司 旅游公司 指 大连星海湾圣亚旅游发展有限公司 圣亚投资 指 圣亚投资有限公司 镇江大白鲸公司 指 镇江大白鲸海洋世界有限公司 大白鲸淳安公司 指 大白鲸世界（淳安）文化旅游发展有限公司 大白鲸营口公司 指 大白鲸海岸城（营口）旅游发展有限公司 三亚鲸世界公司 指 三亚鲸世界海洋馆有限公司 股东大会 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司股东大会 董事会 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司董事会 监事会 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司监事会 公司章程 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 大连圣亚旅游控股股份有限公司 公司的中文简称 大连圣亚 公司的外文名称 Dalian Sunasia Tourism Holding CO.,LTD 公司的外文名称缩写 Sunasia 公司的法定代表人 王双宏 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 丁霞 惠美娜 联系地址 中国辽宁省大连市沙河口区中 山路608-6-8 中国辽宁省大连市沙河口区中 山路608-6-8 电话 0411-84685225 0411-84685225 传真 0411-84685217 0411-84685217 电子信箱 dingxia@sunasia.com hmn@sunasia.com 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 中国辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8 公司注册地址的邮政编码 116023 公司办公地址 中国辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8 公司办公地址的邮政编码 116023 公司网址 www.sunasia.com 电子信箱 dshbgs@sunasia.com 报告期内变更情况查询索引 无 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《 证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的 网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 报告期内变更情况查询索引 无 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 大连圣亚 600593 无 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上 年同期增减(%) 营业收入 140,213,708.24 129,995,339.14 7.86% 归属于上市公司股东的净利润 8,261,646.25 6,109,323.59 35.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 5,320,511.19 4,124,638.93 28.99% 经营活动产生的现金流量净额 -5,487,185.04 30,979,795.59 -117.71% 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 446,789,130.45 438,527,484.20 1.88% 总资产 1,563,553,676.67 1,163,549,536.57 34.38% (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.0842 0.0664 26.81% 稀释每股收益（元／股） 0.0842 0.0664 26.81% 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） 0.0542 0.0448 20.98% 加权平均净资产收益率（%） 1.87 1.55 增加0.32个百分 点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%） 1.20 1.05 增加0.15个百分 点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报表项目 期末余额 期初余额 变动比率 （%） 变动原因 （或本期金 额） （或上期金 额） 预付账款 43,309,706.93 62,238,600.53 -30.41% 主要系上期支付营口金泰珑悦海景大 酒店有限公司股权受让款所致 其他流动 资产 18,070,696.29 13,193,234.73 36.97% 主要系控股子公司镇江大白鲸海洋世 界有限公司建设期工程支出的进项税 留抵额及待抵扣进项税增加所致 长期股权 投资 53,757,281.53 38,759,662.25 38.69% 主要系报告期将大白鲸世界（淳安） 文化旅游发展有限公司纳入合并范围 致长期股权投资减少1400万元，同时 增加对淳安圣亚实业有限公司的投资 2780万元、增加对鲸天下旅游景区管 理（北京）有限公司的投资100万元， 以上共同影响导致长期股权投资增加 无形资产 592,028,994.02 202,430,225.09 192.46% 主要系报告期控股子公司大白鲸海岸 城（营口）旅游发展有限公司及大白 鲸世界（淳安）文化旅游发展有限公 司纳入合并范围致土地使用权增加所 致 短期借款 176,300,000.00 126,500,000.00 39.37% 主要系报告期公司新增流动资金借款 所致 应付职工 薪酬 6,806,149.59 17,194,945.49 -60.42% 主要系报告期内支付上期计提员工绩 效考核奖金所致 应交税费 6,939,065.62 19,268,289.68 -63.99% 主要系报告期支付上年度企业所得税 所致 应付利息 1,191,362.05 645,925.95 84.44% 主要系报告期借款规模增加及平均资 金成本增加所致 其他应付 款 341,246,312.74 212,055,146.29 60.92% 主要系报告期内公司2016年第四次临 时股东大会决议收购大白鲸海岸城 （营口）旅游发展有限公司，应付部 分股权转让款所致 一年内到 期的非流 动负债 53,005,740.45 77,156,784.51 -31.30% 主要系报告期偿还一年内到期贷款所 致 长期借款 125,375,088.93 27,759,806.94 351.64% 主要系报告期新增长期借款所致 递延所得 税负债 82,823,407.74 1,613,506.56 5033.13% 主要系报告期控股子公司大白鲸海岸 城（营口）旅游发展有限公司纳入合 并范围，其土地使用权公允价值与计 税依据所产生的暂时性差异确认递延 所得税负债所致 股本 128,800,000.00 92,000,000.00 40.00% 系报告期按照2017年股东大会决议资 本公积转增股本所致 财务费用 10,118,491.60 7,292,450.77 38.75% 主要系报告期借款规模增加及平均资 金成本增加所致 资产减值 损失 334,322.13 -21,906.90 不适用 主要系报告期对控股子公司大白鲸世 界（淳安）文化旅游发展有限公司的 商誉计提减值准备所致 营业外收 入 1,548,270.18 1,002,970.28 54.37% 主要系报告期生物资产死亡保险赔付 增加所致 营业外支 出 319,300.93 1,494,423.43 -78.63% 主要系上期报废大型资产所致 收到的税 费返还 2,488.18 82,238.94 -96.97% 主要系上期收到个税手续费返还所致 支付其他 与经营活 动有关的 现金 51,030,517.95 17,823,461.60 186.31% 主要系报告期控股子公司天津圣亚海 洋世界投资有限公司偿还以前年度欠 款及为异地项目公司垫付工程建设款 所致 处置固定 资产、无形 资产和其 他长期资 产收回的 现金净额 306,200.00 843,890.00 -63.72% 主要系上期收到大额生物资产保险赔 付所致 投资支付 的现金 38,800,000.00 300,000.00 12833.33% 主要系报告期增加对淳安圣亚实业有 限公司的投资2780万元、增加对鲸天 下旅游景区管理（北京）有限公司的 投资100万元、支付营口金泰珑悦海 景大酒店有限公司股权受让款1000万 元所致 取得子公 司及其他 营业单位 支付的现 金净额 -333,917.47 -1,646,489.79 -79.72% 主要系报告期取得的子公司现金流量 较上期减少所致 吸收投资 收到的现 金 0.00 3,000,000.00 -100.00% 主要系上期子公司西安圣亚大白鲸旅 游发展投资有限公司取得投资所致 取得借款 收到的现 金 349,682,500.00 126,500,000.00 176.43% 主要系报告期新增借款所致 偿还债务 支付的现 金 222,283,334.01 142,675,075.22 55.80% 主要系报告期偿还的借款增加所致 分配股利、 利润或偿 10,503,878.83 19,345,798.61 -45.70% 主要系上期支付股利所致 付利息支 付的现金 支付其他 与筹资活 动有关的 现金 27,200,000.00 89,000,000.00 -69.44% 主要系上期新增8900万质押存单所致 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 2,474,387.81 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 252,428.06 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 1,228,969.25 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 -63,947.32 所得税影响额 -950,702.74 合计 2,941,135.06 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司所从事的主要业务及经营模式 公司属于旅游服务行业，主要产品或服务为建设、经营水族馆、海洋探险人造景观、游乐园、 海洋生物标本陈列馆、船舶模型陈列馆、餐饮、酒吧等。 公司在大连市建成运营的项目有：圣亚海洋世界核心景区，包括圣亚海洋世界、圣亚极地世 界、圣亚珊瑚世界、圣亚深海传奇、圣亚恐龙传奇。2001年获评国家首批AAAA级旅游景区（点）。 公司在异地建成运营的项目有：哈尔滨极地馆，2005年开业，位于哈尔滨太阳岛风景区，是 哈尔滨国际冰雪节四大景区之一。2009年获评国家AAAA级旅游景区（点）。 公司二十余年专注于文化旅游景区开发运营。自2012年公司提出“大白鲸计划”发展战略以 来，坚持按照公司股东大会、董事会既定发展战略，打造全文化产业链发展模式。目前，公司已 布局经济较为发达的长三角地区（杭州、千岛湖、镇江）和厦门、昆明、三亚、营口等热门旅游 目的地，并通过跨界融合打造鲸MALL等新都市娱乐体验产品，不断完善公司产品结构，增强综合 竞争力。 （二）公司所在行业情况说明 2018年上半年的春节、清明、五一、端午小长假国内游出游数据均创出新高。旅游业发展速 度领先于国民经济增长速度。旅游业在人均GDP和可支配收入的增长的背景驱动下蓬勃发展，在 人们不断追求精神需求下日益增长。 国家发改委公布的上半年旅游数据显示，我国国内旅游达到了28.26亿人次，同比增长11.4%， 国内旅游收入2.45万亿，同比增长12.5%，与年初预期基本相符，大众旅游热情持续高涨。整体 来看，旅游业在政策助力和消费升级的大背景下发展空间广阔。 文化旅游已成为当下旅游业发展的新业态，迅速崛起。它以资本、创意、科技、产业链为显 著驱动，外有迪士尼来势汹汹，内有欢乐谷、方特、万达、恒大、复兴、世茂、海昌等过百亿投 资的本土品牌加速主题乐园的区域布局，通过快速扩张、连点成片，形成合力出击，以品牌、IP、 资本、创新优势及细分品类的产品深化，极大地挤压了老牌单体景区的生存空间。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） 情况说明 预付账款 43,309,706.93 2.77% 62,238,600.53 5.35% -30.41% 主要系上期支 付营口金泰珑 悦海景大酒店 有限公司股权 受让款所致 其他流动 资产 18,070,696.29 1.16% 13,193,234.73 1.13% 36.97% 主要系控股子 公司镇江大白 鲸海洋世界有 限公司建设期 工程支出的进 项税留抵额及 待抵扣进项税 增加所致 长期股权 投资 53,757,281.53 3.44% 38,759,662.25 3.33% 38.69% 主要系报告期 将大白鲸世界 （淳安）文化 旅游发展有限 公司纳入合并 范围致长期股 权投资减少 1400万元，同 时增加对淳安 圣亚实业有限 公司的投资 2780万元、增 加对鲸天下旅 游景区管理 （北京）有限 公司的投资 100万元，以上 共同影响导致 长期股权投资 增加 无形资产 592,028,994.02 37.85% 202,430,225.09 17.40% 192.46% 主要系报告期 控股子公司大 白鲸海岸城 （营口）旅游 发展有限公司 及大白鲸世界 （淳安）文化 旅游发展有限 公司纳入合并 范围致土地使 用权增加所致 短期借款 176,300,000.00 11.27% 126,500,000.00 10.87% 39.37% 主要系报告期 公司新增流动 资金借款所致 应付职工 薪酬 6,806,149.59 0.44% 17,194,945.49 1.48% -60.42% 主要系报告期 内支付上期计 提员工绩效考 核奖金所致 应交税费 6,939,065.62 0.44% 19,268,289.68 1.66% -63.99% 主要系报告期 支付上年度企 业所得税所致 应付利息 1,191,362.05 0.08% 645,925.95 0.06% 84.44% 主要系报告期 借款规模增加 及平均资金成 本增加所致 其他应付 款 341,246,312.74 21.82% 212,055,146.29 18.22% 60.92% 主要系报告期 内公司2016年 第四次临时股 东大会决议收 购大白鲸海岸 城（营口）旅 游发展有限公 司，应付部分 股权转让款所 致 一年内到 期的非流 动负债 53,005,740.45 3.39% 77,156,784.51 6.63% -31.30% 主要系报告期 偿还一年内到 期贷款所致 长期借款 125,375,088.93 8.02% 27,759,806.94 2.39% 351.64% 主要系报告期 新增长期借款 所致 递延所得 税负债 82,823,407.74 5.30% 1,613,506.56 0.14% 5033.13% 主要系报告期 控股子公司大 白鲸海岸城 （营口）旅游 发展有限公司 纳入合并范 围，其土地使 用权公允价值 与计税依据所 产生的暂时性 差异确认递延 所得税负债所 致 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司的核心竞争力主要体现在全产业链发展模式打造的服务优势、品牌优势、产品优势，技 术优势，管理优势，人才优势等方面。 1.作为旅游业的上市公司，多年来公司一直以提供优质服务为宗旨，推行全员化、角色化服 务。不断加大服务培训力度，创新培训模式，提升服务质量，落实服务成效，使全体员工不断提 升服务意识和能力，满足游客多样化的服务需求。 2.品牌优势：多年来，公司坚持品牌建设与维护，不断深化网络营销，使得圣亚品牌在中青 年主力客群中保持较好的知名度与美誉度。自2012年公司提出“大白鲸计划”以来，持续打造全 文化产业链发展模式，进一步增强了品牌影响力；2018年上半年，公司继续深耕市场，多渠道了 解游客出游偏好、品牌获悉渠道等指标，有的放矢地开展公司品牌营销工作，进一步提升公司品 牌影响力。 3.产品优势：公司坚持对场馆软、硬件不断升级改造，连续优化产品品质，保持了产品的吸 引力。公司对海洋世界海豚湾表演场的全面升级改造，不断深化和丰富表演内容，增加LED大屏 幕及游客观赏座位，保证游客观赏效果和观赏安全性。公司创新探索开发的“鲸MALL”成为大连 首家在旅游景区内以海洋动物为主题，集文创生活、美食娱乐、创客体验、休闲乐园为一体的文 创商业综合体，有效的扩大了公司受众客群范围。 4.技术优势：公司拥有国内水族馆行业一流的技术团队，在诸多领域拥有国内领先的优势， 并能保持不断创新。其中企鹅饲养繁育技术始终保持国内领先水平，是“国家级南极企鹅种源繁 育基地”；斑海豹繁育成功率位于业界领先水平，报告期内公司自主繁殖斑海豹5只，救助3只； 为保证公司异地项目的顺利开展，成功引进斑嘴环企鹅15只，海狮10只。公司坚持发表相关技 术论文，为行业发展贡献力量。 5.管理优势：公司自成立以来专注于旅游业，拥有一支稳定的管理团队，在景区运营管理方 面有着丰富的经验，紧密围绕公司主业开展运营，并持续专注于海洋馆运营管理。公司2016年和 2017年的主要管理输出项目--芜湖新华联大白鲸海洋公园和淮安龙宫大白鲸嬉水世界项目，目前 均正常经营中。 6.人才优势：多年来公司储备了一批拥有水族馆行业领先专业技术的人才，公司持续通过有 针对性、专业化的行业内交流加大力度培养和储备专业技术人才，保证了在公司管理输出、技术 输出的专业人才方面的梯队建设。公司与相关大中专院校建立学术联系，公司技术人员被高校聘 为客座教授及讲师，通过科研与实践的结合，储备和培养专业技术人才。 第四节 经营情况的讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 2018年上半年公司依托核心项目多年的品牌优势、产品优势、运营管理经验及“大白鲸计划” 旅游产品生活化的拓展实践，持续打造以“海洋文化”为核心的年轻化、潮流化、生活化的地标 式旅游及娱乐休闲目的地。在满足行业消费升级的需求下，加大客源市场的纵深辐射及带动，在 同业竞争白热化的态势下，实现营业收入及归属于上市公司股东的净利润持续增长。 （一）营销工作 本部项目以打造城市休闲旅游第一目的地为经营战略，通过产品优化、服务升级、精准营销 为项目经营赋能。在产品方面，以游客需求为导向，推进游览体验、展示效果、表演优化等，展 示海洋新科普、新玩法。在服务方面，在标准化服务基础上，创新企业文化，开展至下而上的角 色化服务，销售“快乐体验”。 1.围绕“鲸典海洋”的品牌主张，上半年共获央视、新华社及省内外重点媒体报道3000余次， 同比增长37.1%。并作为腾讯《花样妹妹》栏目的重要拍摄地之一，本部项目的品牌关注度及美 誉度不断提升。 2.助力城市旅游发展，通过承办“大连导游节”、“法国文化周”等城市级活动，持续打造 年轻化、潮流化、生活化的地标性目的地。 3.紧随国内以家庭单元为主的消费环境变化，拉动亲子家庭及周边市场，将“大连市研学旅 游基地”融合“大白鲸IP”定期开展会员、进校园海洋文化活动。 4.传统渠道与网络渠道配合深耕，在上半年的8个小节令中均推出专项促销活动，并与南航、 华为、苏宁等10余个品牌跨界营销，扩大市场份额。 5.积极践行社会责任，举办多场面向特殊群体如公交司机、孤独症儿童的免费游海洋活动。 通过持续不断的品牌建设，上半年先后荣获8项行业荣誉，如“最具影响力景区”、“国内最佳 旅游景点”、“大连市研学旅游基地”等。 （二）综合管理工作 2018年上半年，根据公司集团化管理的需求和各项工作操作流程，持续修订内控制度并完善 内控体系。报告期内，公司制定了《媒体采访及发布管理规定》及《员工禁忌制度》等，不断完 善修订内控制度手册。 2018年上半年，围绕公司年度战略目标，公司人力资源工作不断转变工作模式，从常规事务 性的人事管理工作向业务合作伙伴转变。在2017年美世咨询人力资源管理咨询项目落地实施的基 础上，上半年外请人事管理顾问，对公司业务部门的人力资源管理体系进行梳理，建立完成了岗 位说明书体系、专业通道测评体系，绩效考核体系，星级评价体系，有效提升了核心业务部门的 战略性人力资源管理工作。组织开展全员“提升服务质量”培训，管理人员领导力提升培训，通 过交叉培训、自学等方式，让不同岗位的人员掌握更多的专业知识和技能，增强未来工作轮岗的 适应性；为公司管理输出奠定良好的基础和人才的储备，有效的实现员工成长与公司绩效双赢。 （三）公司信息化建设工作 2018年上半年，公司继续推进智慧景区的整体规划，完善、优化景区内各管理系统。重点完 善海洋资产和海洋生物饲养的基础流程建设，深化海洋生物数字化管理输出、水体监测、海洋动 物电子标签等等信息化化管理体系；完成销售系统自助消费类设备及系统上线，提高游客购票、 取票、入馆的效率，减少游客排队等候时间；完成销售系统消费客源归属地分析，为公司大营销 做好基础服务工作；完成园区集控系统数据调研，为建立本地集控管理平台提供数据支持；继续 完善以景区人员管理、游客管理、动物管理、资产管理、营销管理的数据中心，综合数据分析， 为公司长期经营提供服务。同时，不断加强新项目信息化建设工作。持续对公司本部项目网络、 播音、监控等硬件进行升级改造，公司OA系统、售票系统、海洋资产管理系统新业务的开发和系 统维护。公司智慧景区的建设工作为公司丰富更多的数据采集来源，为公司各项目的运营管理提 供更精准和个性化的数据管理支持。 （四）服务工作 为适应旅游业发展新形式，推动公司管理模式的升级转型，依托公司原创IP，坚持以服务转 型、服务创新为切入点，开展全员“角色化服务”新模式，不断挖掘员工主动服务的潜质和意愿， 成立角色化服务小组，组织开展多种形式的服务创新活动，创新服务内容，用新思想、新思路推 动角色化服务落地，使得公司的整体服务从传统的标准化服务，向传递情感的“角色化”服务转 化。通过开展角色化服务，有效提升了公司的服务意识和服务水平，获得了广大游客的一致好评。 （五）公司经营业绩情况 2018年上半年，公司实现营业收入为140,213,708.24元，比去年同期增长7.86%，实现归属 于上市公司股东的净利润8,261,646.25元，比去年同期增加35.23%，基本每股收益为0.0842元 /股，比去年同期增长26.81%。其中，母公司实现营业收入104,474,951.97元，营业利润为 18,306,126.58元。哈尔滨子公司实现营业收入28,456,055.66元，营业利润为20,847,661.46 元。2018上半年公司业绩保持增长的主要原因为：公司持续进行产品创新，提高游客的游览舒适 度；通过多渠道深耕市场，提升公司品牌关注度；服务方面，从传统的标准化服务向传递情感的 角色化服务模式转化，为游客提供更人性化、更细致、更欢乐的体验式服务，最终实现了2018 上半年公司客流量和销售收入均持续增加。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 140,213,708.24 129,995,339.14 7.86% 营业成本 68,479,089.02 65,833,816.69 4.02% 销售费用 11,714,195.85 12,107,292.05 -3.25% 管理费用 38,917,838.80 35,352,161.42 10.09% 财务费用 10,118,491.60 7,292,450.77 38.75% 经营活动产生的现金流量净额 -5,487,185.04 30,979,795.59 -117.71% 投资活动产生的现金流量净额 -128,909,528.42 -124,970,230.90 -3.15% 筹资活动产生的现金流量净额 178,695,287.16 -121,520,873.83 247.05% 财务费用变动原因说明:主要系报告期借款规模增加及平均资金成本增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期控股子公司天津圣亚海洋世界投资有 限公司偿还以前年度欠款及为异地项目公司垫付工程建设 款所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期新增借款及质押存单解押所致。 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名 称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期 末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况说明 预付账 款 43,309,706.93 2.77% 62,238,600.53 5.35% -30.41% 主要系上期支付营口 金泰珑悦海景大酒店 有限公司股权受让款 所致 其他流 动资产 18,070,696.29 1.16% 13,193,234.73 1.13% 36.97% 主要系控股子公司镇 江大白鲸海洋世界有 限公司建设期工程支 出的进项税留抵额及 待抵扣进项税增加所 致 长期股 权投资 53,757,281.53 3.44% 38,759,662.25 3.33% 38.69% 主要系报告期将大白 鲸世界（淳安）文化旅 游发展有限公司纳入 合并范围致长期股权 投资减少1400万元， 同时增加对淳安圣亚 实业有限公司的投资 2780万元、增加对鲸天 下旅游景区管理（北 京）有限公司的投资 100万元所致 无形资 产 592,028,994.02 37.85% 202,430,225.09 17.40% 192.46% 主要系报告期控股子 公司大白鲸海岸城（营 口）旅游发展有限公司 及大白鲸世界（淳安） 文化旅游发展有限公 司纳入合并范围致土 地使用权增加所致 短期借 款 176,300,000.00 11.27% 126,500,000.00 10.87% 39.37% 主要系报告期公司新 增流动资金借款所致 应付职 工薪酬 6,806,149.59 0.44% 17,194,945.49 1.48% -60.42% 主要系报告期内支付 上期计提员工绩效考 核奖金所致 应交税 费 6,939,065.62 0.44% 19,268,289.68 1.66% -63.99% 主要系报告期支付上 年度企业所得税所致 应付利 息 1,191,362.05 0.08% 645,925.95 0.06% 84.44% 主要系报告期借款规 模增加及平均资金成 本增加所致 其他应 付款 341,246,312.74 21.82% 212,055,146.29 18.22% 60.92% 主要系报告期内公司 2016年第四次临时股 东大会决议收购大白 鲸海岸城（营口）旅游 发展有限公司，应付部 分股权转让款所致 一年内 到期的 非流动 负债 53,005,740.45 3.39% 77,156,784.51 6.63% -31.30% 主要系报告期偿还一 年内到期贷款所致 长期借 款 125,375,088.93 8.02% 27,759,806.94 2.39% 351.64% 主要系报告期新增长 期借款所致 递延所 得税负 债 82,823,407.74 5.30% 1,613,506.56 0.14% 5,033.13% 主要系报告期控股子 公司大白鲸海岸城（营 口）旅游发展有限公司 纳入合并范围，其土地 使用权公允价值与计 税依据所产生的暂时 性差异确认递延所得 税负债所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 余额（单位：元） 受限原因 货币资金 21,500,000.00 保函保证金150万元；承兑汇票保证金2,000万元 投资性房地产 11,200,316.00 房屋、土地使用权用于借款抵押 固定资产 166,628,906.78 房屋、机器设备用于借款抵押 无形资产 11,906,868.56 土地使用权、多媒体特效用于借款抵押 项目 余额（单位：元） 受限原因 长期待摊费用 3,190,918.57 机器设备用于借款抵押 合计 214,427,009.91 截至2018年6月30日，本公司以房屋、机器设备及土地使用权等资产对外抵押，共取得短 期借款17,630万元，长期借款17,812.84万元。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 持有非上市金融企业股权情况 所持 对象 名称 最初投资金额 （元） 持有数量（股） 占该 公司 股权 比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期所有者 权益变动（元） 会 计 核 算 科 目 股 份 来 源 大连 旅顺 蒙银 村镇 银行 股份 有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10 10,000,000.00 4,290,975.73 3,562,745.14 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 大连 中山 信德 小额 贷款 有限 公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10 5,000,000.00 814,898.14 814,898.14 可 供 出 售 金 融 资 产 投 资 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 / 15,000,000.00 5,105,873.87 4,377,643.28 / / 持有非上市金融企业股权情况的说明 （1）公司于2011年投资1000万元参股大连旅顺蒙银村镇银行股份有限公司，占其股份的10%。 （2）公司于2012年投资500万元参股大连中山信德小额贷款有限公司，占其股份的10%。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 公司名称 注册资本 (万元) 公司持 股比例 总资产 (万元) 净资产 (万元) 收入 (万元) 净利润 (万元) 经营范围 哈尔滨圣亚极地 公园有限公司 10,000 100% 15,702.52 15,200.51 2,845.61 1,425.85 经营水族馆，极地动物馆，海 洋人造景观、海洋生物标本陈 列，船舶模型陈列馆等 大连旅顺口蒙银 村镇银行股份有 限公司 10,000 10% 95,660.61 14,881.55 1,726.33 429.10 经营银监会依照有关法律、行 政法规和其他规定批准的业务 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 公司面临的主要风险为现有经营场馆的营收已趋于稳定，自身增长空间不大，主营业务增长 乏力，新项目仍处于投入和建设阶段，具有不确定性。 1.受国际政治经济形势不断变化的影响，国内旅游行业尤其是东北三省旅游行业可能会受到 一定程度的影响。同时，国内新型流行性疾病的发生和蔓延、各类环境污染事件等都可能会对公 司经营产生不利的影响。 2.大连市旅游市场竞争形势更加严峻，水族馆刚性成本不断增大的压力转化为争夺客源的压 力，本地的旅游项目不断推陈出新并加速整合推广，这些都对公司现有经营形成巨大威胁。 3.传统旅游业受到新兴自驾游、体闲游、自由行等的冲击，游客消费体验需求不断提高，产 品更新迭代需要更加快速和准确，90后越来越多的成为消费主体，受社群化、二次元文化影响 更追求刺激和个性，公司的产品需要加速更新和开发，加快全产业链发展，解决主营业务单一、 抵抗风险能力较弱的劣势。 4.随着旅游管理数字化、服务化、智能化、体验化、个性化的要求不断提高，目前公司智慧 旅游景区尚处于建设阶段，持续信息化建设需要进一步加快速度和投入来积极应对旅游管理模式 的转变。 5、为公司长远发展需要，新项目将不断加快推进和增加投入，市场及组织实施可能存在的 风险，同时人才储备和培养力度将不断加大，各项成本费用支出增大，将会对公司的经营利润产 生影响。 6、不可抗力风险。公司作为社会服务业，不可抗力对公司的经营可能造成较大的影响，其 中重大疫情或自然灾害造成的影响最为严重，未来若发生重大不可抗力事件发生时，对公司的经 营将产生不利影响。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 查询索引 决议刊登的披露日期 2018年第一次临时股 东大会 2018-01-18 www.sse.com.cn 2018-01-19 2018年第二次临时股 东大会 2018-04-12 www.sse.com.cn 2018-04-13 2017年年度股东大会 2018-04-18 www.sse.com.cn 2018-04-19 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每10股送红股数（股） 每10股派息数(元)（含税） 每10股转增数（股） 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 三、 承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 □适用 √不适用 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、 破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、 重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 √适用 □不适用 (1) 托管情况 □适用 √不适用 (2) 承包情况 □适用 √不适用 (3) 租赁情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 出租 方名 称 租赁 方名 称 租赁 资产 情况 租赁 资产 涉及 金额 租赁 起始 日 租赁 终止 日 租赁 收益 租赁收益确 定依据 租赁 收益 对公 司影 响 是否 关联 交易 关联 关系 大连 神洲 游艺 城 本公 司 大连 市沙 河口 区中 山路 608-7 房地 产 7,675 2005 年7 月1 日 2025 年12 月31 日 大连博合房 地产评估有 限公司出具 的博合房估 字 [2016]5482 号评估报告 有利 于公 司场 馆稳 定运 营。 是 其他 关联 人 本公 司 鲸天 下商 业管 理（大 连）有 限公 司 大连 圣亚 极地 世界 部分 房屋 7,260 2016 年02 月01 日 2031 年09 月30 日 大连博合房 地产评估有 限公司出具 的博合房估 字 [2015]5411 号估价报告 有利 于提 升公 司整 体景 区品 牌价 值和 经营 业绩。 否 租赁情况说明 1.经公司第六届十二次董事会、2016年度第二次临时股东大会审议通过了关于与大连神洲游 艺城签署《房屋租赁协议》补充协议的议案，双方本着友好协商、公平交易的原则，对原协议租 金金额进行调整，由原年租金350万元人民币/年，调整至400万元人民币/年。由于出租方法定 代表人系公司董事，因此按照关联交易程序审议和披露。详见公司于2016年6月14日在上海证 券交易所网站及指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券部》、《证券时报》、《证券日 报》刊登的2016-038公告。 2.经公司第六届五次董事会、2016年第一次临时股东大会审议通过了关于出租大连圣亚极地 世界部分房屋的议案，双方本着平等互利、友好协商的原则，对上述租赁事宜达成一致意见。根 据租赁方及出租场地实际情况，在董事会及股东大会授权范围内，双方于2016年6月14日签订 《补充协议》，按照原租金计算依据和计算标准，租期为2016年2月1日起至2031年9月30 日止，租金总额为7,260万元。详见公司于2015年10月24日在上海证券交易所网站及指定信息 披露媒体《上海证券报》、《中国证券部》、《证券时报》、《证券日报》刊登的2015-043公告。 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 哈尔 滨圣 亚极 地公 园有 限公 司 全资 子公 司 大连 圣亚 旅游 控股 股份 有限 公司 60,000,000 2018- 1-30 2018- 1-30 2019-1-29 一般 担保 否 否 0 否 是 全 资 子 公 司 哈尔 滨圣 亚极 地公 园有 限公 司 全资 子公 司 大连 圣亚 旅游 控股 股份 有限 公司 30,000,000 2018- 3-12 2018- 3-12 2019-3-11 连带 责任 担保 否 否 0 否 是 全 资 子 公 司 哈尔 滨圣 亚极 地公 园有 限公 司 全资 子公 司 大连 圣亚 旅游 控股 股份 有限 公司 9,800,000 2018- 6-19 2018- 6-19 2019-6-18 连带 责任 担保 否 否 0 否 是 全 资 子 公 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） 99,800,000 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 公司的担保） 99,800,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 99,800,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 14.03% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 上述三项担保金额合计（C+D+E） 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 全资子公司哈尔滨圣亚极地公园有限公司为公司共 计担保1.4亿元，截至2018年6月30日公司已取得以上 9,980万元借款，余下4,020万元借款担保期限为借款放 款日至借款归还日，期限为一年。 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 □适用 √不适用 (四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比 例 (%) 发 行 新 股 送 股 公积金转股 其 他 小计 数量 比 例 (%) 一、有限售条 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中：境内非 国有法人持股 境内自 然人持股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自 然人持股 二、无限售条 件流通股份 92,000,000 100 36,800,000 36,800,000 128,800,000 100 1、人民币普通 股 92,000,000 100 36,800,000 36,800,000 128,800,000 100 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 92,000,000 100 36,800,000 36,800,000 128,800,000 100 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 2018年4月18日公司2017年年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配及资本公积 金转增股本的议案》，本次转增股本以方案实施前的公司总股本92,000,000股为基数，以资本公 积金向全体股东每股转增0.4股，共计转增36,800,000股，本次分配后公司总股本为128,800,000 股。2018年5月25日公司发布了《公司2017年年度权益分派实施公告》（2018-027）。 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 5,764 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内 增减 期末持股数 量 比例 (%) 持有 有限 售条 件股 份数 量 质押或冻结情况 股东性 质 股份 状态 数量 大连星海湾金融商务 区投资管理股份有限 公司 8,841,600 30,945,600 24.03 0 无 0 国有法 人 辽宁迈克集团股份有 限公司 3,406,140 10,806,140 8.39 0 质押 4,200,000 境内非 国有法 人 N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED 1,751,700 8,153,600 6.33 0 无 0 境外法 人 高建渭 1,492,044 5,630,255 4.37 0 （未完）  |