[公告]黔轮胎Ａ:2018年半年度财务报告
贵州轮胎股份有限公司 2018年半年度财务报告 2018年08月 贵州轮胎股份有限公司 合并资产负债表 单位：人民币元 资产 2018年6月30日 2017年12月31日 流动资产 货币资金 1,558,094,467.62 1,273,629,356.78 应收票据 1,331,369,160.26 1,323,825,575.52 应收账款 1,102,387,731.74 1,143,983,536.29 预付账款 83,356,574.26 69,758,865.48 应收利息 7,202,328.77 1,450,000.00 其他应收款 43,704,565.99 28,338,417.94 存货 715,108,935.66 670,292,988.85 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 3,830,468.66 7,660,937.32 其他流动资产 15,715,723.97 14,276,112.86 流动资产合计 4,860,769,956.93 4,533,215,791.04 非流动资产 可供出售金融资产 581,304,900.00 589,085,400.00 固定资产 3,660,814,503.39 3,713,505,038.51 在建工程 295,051,340.95 192,281,508.80 工程物资 98,200.97 98,200.97 无形资产 291,386,947.58 294,614,437.95 长期待摊费用 152,972,745.32 160,945,121.48 递延所得税资产 155,444,483.71 159,984,617.97 其他长期资产 76,981,512.26 71,703,945.49 非流动资产合计 5,214,054,634.18 5,182,218,271.17 资产总计 10,074,824,591.11 9,715,434,062.21 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 合并资产负债表（续） 单位：人民币元 负债及所有者权益 2018年6月30日 2017年12月31日 流动负债： 短期借款 2,446,498,474.61 2,370,908,976.31 应付票据 1,589,988,151.31 1,267,443,224.77 应付账款 991,225,523.66 830,653,164.65 预收账款 140,178,647.71 157,141,173.12 应付职工薪酬 29,044,524.49 36,795,429.98 应付税费 120,124,081.22 79,501,979.45 应付利息 34,537,394.38 14,258,610.21 其他应付款 46,726,942.82 60,279,020.50 一年内到期的非流动负债 404,680,489.73 649,800,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 5,803,004,229.93 5,466,781,578.99 非流动负债 长期借款 - 880,489.73 应付债券 699,036,891.04 698,814,635.12 长期应付款 195,000,000.00 195,000,000.00 递延收益 3,264,187.53 3,673,803.36 递延所得税负债 9,551,325.00 10,718,400.00 其他长期负债 长期负债合计 906,852,403.57 909,087,328.21 负债合计 6,709,856,633.50 6,375,868,907.20 所有者权益（或股东权益）： 实收资本 ( 股本 ) 775,464,304.00 775,464,304.00 资本公积 1,835,443,769.34 1,835,443,769.34 其他综合收益 63,221,418.25 68,637,715.71 盈余公积 175,536,371.03 175,536,371.03 未分配利润 503,302,094.99 472,482,994.93 归属于母公司所有者权益合计 3,352,967,957.61 3,327,565,155.01 少数股东权益 12,000,000.00 12,000,000.00 股东权益合计 3,364,967,957.61 3,339,565,155.01 负债和所有者权益总计 10,074,824,591.11 9,715,434,062.21 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 母公司资产负债表 单位：人民币元 资产 2018年6月30日 2017年12月31日 流动资产 货币资金 1,018,367,638.65 930,869,629.18 应收票据 1,529,919,160.26 1,551,208,555.12 应收账款 1,124,591,204.10 924,344,883.42 预付账款 79,326,251.11 85,892,329.42 应收利息 7,202,328.77 1,450,000.00 其他应收款 37,833,503.16 23,212,208.88 存货 705,950,782.54 655,895,315.78 一年内到期的非流动资产 3,830,468.66 7,660,937.32 其他流动资产 11,817,669.07 10,885,017.23 流动资产合计 4,518,839,006.32 4,191,418,876.35 非流动资产 可供出售金融资产 581,304,900.00 589,085,400.00 长期股权投资 279,016,832.37 279,016,832.37 固定资产 3,419,479,300.33 3,440,298,942.39 在建工程 295,051,340.95 192,281,508.80 工程物资 98,200.97 98,200.97 无形资产 269,795,782.86 272,747,064.85 长期待摊费用 152,972,745.32 160,945,121.48 递延所得税资产 117,430,199.32 129,650,582.48 其他长期资产 76,981,512.26 71,703,945.49 非流动资产合计 5,192,130,814.38 5,135,827,598.83 资产总计 9,710,969,820.70 9,327,246,475.18 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 母公司资产负债表（续） 单位：人民币元 负债及所有者权益 2018年6月30日 2017年12月31日 流动负债： 短期借款 2,446,498,474.61 2,370,908,976.31 应付票据 1,589,419,363.89 1,241,048,760.77 应付账款 958,154,396.43 805,103,790.56 预收账款 49,350,179.14 107,780,791.45 应付职工薪酬 26,979,482.98 35,014,804.90 应付税费 116,618,929.94 74,281,317.67 应付利息 34,537,394.38 14,258,610.21 其他应付款 31,086,382.53 35,792,716.46 一年内到期的非流动负债 404,680,489.73 649,800,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 5,657,325,093.63 5,333,989,768.33 非流动负债 长期借款 - 880,489.73 应付债券 699,036,891.04 698,814,635.12 长期应付款 195,000,000.00 195,000,000.00 递延收益 2,168,946.62 2,435,705.45 递延所得税负债 9,551,325.00 10,718,400.00 其他长期负债 长期负债合计 905,757,162.66 907,849,230.30 负债合计 6,563,082,256.29 6,241,838,998.63 所有者权益（或股东权益）： 实收资本 ( 股本 ) 775,464,304.00 775,464,304.00 资本公积 1,844,928,893.13 1,844,928,893.13 其他综合收益 54,124,175.00 60,737,600.00 盈余公积 162,830,722.80 162,830,722.80 未分配利润 310,539,469.48 241,445,956.62 归属于母公司所有者权益合计 3,147,887,564.41 3,085,407,476.55 少数股东权益 - - 股东权益合计 3,147,887,564.41 3,085,407,476.55 负债和所有者权益总计 9,710,969,820.70 9,327,246,475.18 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 合并利润表 单位：人民币元 项 目 2018年1至6月 2017年1至6月 一、营业总收入 3,384,099,399.92 3,160,443,277.01 其中：营业收入 3,384,099,399.92 3,160,443,277.01 二、营业总成本 3,350,708,403.78 3,331,083,796.80 其中：营业成本 2,932,365,539.88 2,879,698,824.25 营业税金及附加 20,314,671.53 16,143,334.95 营业费用 161,824,777.68 152,322,424.00 管理费用 138,035,859.27 129,101,901.05 财务费用 66,051,193.60 83,416,476.33 资产减值损失 32,116,361.82 70,400,836.22 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） - 1,521,000.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） -923,886.23 175,575,842.86 其他收益 2,869,615.83 3,419,714.12 三、营业利润（损失以“-”号填列） 35,336,725.74 9,876,037.19 加：营业外收入 153,237.00 47,806.25 减：营业外支出 130,728.42 700.00 四、利润总额 35,359,234.32 9,923,143.44 减：所得税费用 4,540,134.26 2,467,332.93 五、净利润 30,819,100.06 7,455,810.51 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 30,819,100.06 7,455,810.51 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - - 归属于母公司所有者的净利润 30,819,100.06 8,351,094.80 少数股东损益 - -895,284.29 六、其他综合收益的税后净额 -5,416,297.46 -296,169.66 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -5,416,297.46 -296,169.66 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -5,416,297.46 -296,169.66 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -6,613,425.00 149,175.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 1,197,127.54 -445,344.66 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 25,402,802.60 7,159,640.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 25,402,802.60 8,054,925.14 归属于少数股东的综合收益总额 -0.00 -895,284.29 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.04 0.01 （二）稀释每股收益 0.04 0.01 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 母公司利润表 单位：人民币元 项 目 2018年1至6月 2017年1至6月 一、营业总收入 3,110,918,719.75 2,609,167,026.14 二、营业总成本 3,030,032,622.41 2,762,132,587.40 其中：营业成本 2,725,340,322.94 2,405,279,021.07 营业税金及附加 17,737,092.49 13,376,133.09 营业费用 86,018,906.77 76,385,073.98 管理费用 119,275,339.24 107,436,757.69 财务费用 64,913,590.22 88,708,181.58 资产减值损失 16,747,370.75 70,947,419.99 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） - 1,521,000.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） -921,468.73 175,578,035.21 其他收益 1,466,758.83 1,276,857.12 三、营业利润（损失以“-”号填列） 81,431,387.44 25,410,331.07 加：营业外收入 13,237.00 20,880.00 减：营业外支出 130,728.42 400.00 四、利润总额 81,313,896.02 25,430,811.07 减：所得税费用 12,220,383.16 3,619,976.08 五、净利润 69,093,512.86 21,810,834.99 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 69,093,512.86 21,810,834.99 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - - 六、其他综合收益的税后净额 -6,613,425.00 149,175.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -6,613,425.00 149,175.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -6,613,425.00 149,175.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 七、综合收益总额 62,480,087.86 21,960,009.99 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 0.09 0.03 （二）稀释每股收益 0.09 0.03 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 合并现金流量表 单位：人民币元 项 目 2018年1至6月 2017年1至6月 一、经营活动产生的现金流量： × × 销售商品 、提供劳务收到的现金 3,441,751,054.19 2,528,701,523.70 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,455,779.93 3,759,711.03 现金流入小计 3,448,206,834.12 2,532,461,234.73 购买商品 、接受劳务支付的现金 1,948,621,591.29 1,992,343,429.85 支付给职工以及为职工支付的现金 286,807,260.05 266,193,347.73 支付的各项税费 74,791,054.05 65,014,105.43 支付的其他与经营活动有关的现金 162,165,775.12 152,273,304.11 现金流出小计 2,472,385,680.51 2,475,824,187.12 经营活动产生的现金净流量 975,821,153.61 56,637,047.61 二、投资活动产生的现金流量： × × 收回投资所收到的现金 973,000,000.00 1,693,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -415,728.56 181,207,395.61 收到的其他与投资活动有关的现金 2,535,890.19 15,946,206.31 现金流入小计 975,120,161.63 1,890,153,601.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 149,390,109.58 272,907,690.14 投资所支付的现金 973,000,000.00 1,693,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,122,390,109.58 1,965,907,690.14 投资活动产生的现金流量净额 -147,269,947.95 -75,754,088.22 三、筹资活动产生的现金流量： × × 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,799,886,246.06 1,931,361,735.01 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,799,886,246.06 1,931,361,735.01 偿还债务所支付的现金 1,970,296,747.76 2,708,919,866.51 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,157,661.09 75,572,254.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 2,042,454,408.85 2,784,492,121.12 筹资活动产生的现金流量净额 -242,568,162.79 -853,130,386.11 四、汇率变动对现金的影响额 1,238,376.11 -7,378,598.95 五、现金及现金等价物净增加额 587,221,418.98 -879,626,025.67 加：期初现金及现金等价物余额 888,037,863.80 1,925,753,651.77 六、期末现金及现金等价物余额 1,475,259,282.78 1,046,127,626.10 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 母公司现金流量表 单位：人民币元 项 目 2018年1至6月 2018年1至6月 一、经营活动产生的现金流量： × × 销售商品 、提供劳务收到的现金 3,134,377,016.54 3,104,825,313.00 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,841,245.50 3,265,059.84 现金流入小计 3,140,218,262.04 3,108,090,372.84 购买商品 、接受劳务支付的现金 1,961,367,361.34 2,209,801,969.95 支付给职工以及为职工支付的现金 261,760,934.33 244,568,131.21 支付的各项税费 57,519,470.43 26,143,281.10 支付的其他与经营活动有关的现金 98,992,244.48 84,247,519.33 现金流出小计 2,379,640,010.58 2,564,760,901.59 经营活动产生的现金净流量 760,578,251.46 543,329,471.25 二、投资活动产生的现金流量： × × 收回投资所收到的现金 973,000,000.00 1,693,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 -415,728.56 181,207,395.61 收到的其他与投资活动有关的现金 2,535,890.19 9,323,139.55 现金流入小计 975,120,161.63 1,883,530,535.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 149,383,271.97 272,907,690.14 投资所支付的现金 973,000,000.00 1,693,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,122,383,271.97 1,965,907,690.14 投资活动产生的现金流量净额 -147,263,110.34 -82,377,154.98 三、筹资活动产生的现金流量： × × 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,799,886,246.06 1,931,361,735.01 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,799,886,246.06 1,931,361,735.01 偿还债务所支付的现金 1,970,296,747.76 2,708,919,866.51 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,157,661.09 72,872,254.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 2,042,454,408.85 2,781,792,121.12 筹资活动产生的现金流量净额 -242,568,162.79 -850,430,386.11 四、汇率变动对现金的影响额 -450,362.92 -6,966,429.85 五、现金及现金等价物净增加额 370,296,615.41 -396,444,499.69 加：期初现金及现金等价物余额 565,407,319.19 936,722,029.01 六、期末现金及现金等价物余额 935,703,934.60 540,277,529.32 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 合并所有者权益变动表 2018年1至6月 单位：人民币元 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 775,464,304.00 1,835,443,769.34 68,637,715.71 175,536,371.03 472,482,994.93 12,000,000.00 3,339,565,155.01 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 二、本年年初余额 775,464,304.00 1,835,443,769.34 68,637,715.71 175,536,371.03 472,482,994.93 12,000,000.00 3,339,565,155.01 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - -5,416,297.46 - 30,819,100.06 -0.00 25,402,802.60 （一）综合收益总额 - - -5,416,297.46 - 30,819,100.06 -0.00 25,402,802.60 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1、股东投入的普通股 - - - - - - 2、其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - - 2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - - （六）其他 - - - - - - 四、本期期末余额 775,464,304.00 1,835,443,769.34 63,221,418.25 175,536,371.03 503,302,094.99 12,000,000.00 3,364,967,957.61 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 合并所有者权益变动表 2017年度 单位：人民币元 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 775,464,304.00 1,835,443,769.34 83,746,416.32 175,536,371.03 713,022,547.42 -4,148,004.86 3,579,065,403.25 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 二、本年年初余额 775,464,304.00 1,835,443,769.34 83,746,416.32 175,536,371.03 713,022,547.42 -4,148,004.86 3,579,065,403.25 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - -15,108,700.61 - -240,539,552.49 16,148,004.86 -239,500,248.24 （一）综合收益总额 - - -15,108,700.61 - -221,691,547.63 - -236,800,248.24 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1、股东投入的普通股 - - - - - - 2、其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - -2,700,000.00 -2,700,000.00 1、提取盈余公积 - - - - - - - 2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - -2,700,000.00 -2,700,000.00 3、其他 - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - - （六）其他 - - - - -18,848,004.86 18,848,004.86 - 四、本期期末余额 775,464,304.00 1,835,443,769.34 68,637,715.71 175,536,371.03 472,482,994.93 12,000,000.00 3,339,565,155.01 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 所有者权益变动表 2018年1至6月 单位：人民币元 项目 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 775,464,304.00 1,844,928,893.13 60,737,600.00 162,830,722.80 241,445,956.62 3,085,407,476.55 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 - - - - - - 二、本年年初余额 775,464,304.00 1,844,928,893.13 60,737,600.00 162,830,722.80 241,445,956.62 3,085,407,476.55 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - -6,613,425.00 - 69,093,512.86 62,480,087.86 （一）综合收益总额 - - -6,613,425.00 - 69,093,512.86 62,480,087.86 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1、股东投入的普通股 - - - - - - 2、其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - 4、其他 - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - 2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - 3、其他 - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4、其他 - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - （六）其他 - - - - - - 四、本期期末余额 775,464,304.00 1,844,928,893.13 54,124,175.00 162,830,722.80 310,539,469.48 3,147,887,564.41 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 贵州轮胎股份有限公司 所有者权益变动表 2017年度 单位：人民币元 项目 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 775,464,304.00 1,832,325,492.07 72,771,050.00 162,830,722.80 409,183,942.27 3,252,575,511.14 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 - - - - - - 二、本年年初余额 775,464,304.00 1,832,325,492.07 72,771,050.00 162,830,722.80 409,183,942.27 3,252,575,511.14 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - 12,603,401.06 -12,033,450.00 - -167,737,985.65 -167,168,034.59 （一）综合收益总额 - - -12,033,450.00 - -167,737,985.65 -179,771,435.65 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1、股东投入的普通股 - - - - - - 2、其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - 4、其他 - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - 2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - - 3、其他 - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4、其他 - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - （六）其他 - 12,603,401.06 - - - 12,603,401.06 四、本期期末余额 775,464,304.00 1,844,928,893.13 60,737,600.00 162,830,722.80 241,445,956.62 3,085,407,476.55 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 1、公司基本情况 1.1企业注册地址、注册资本、法人代表及经营范围 注册地址：贵州省贵阳市云岩区百花大道41号 注册资本： 775,464,304.00元 法定代表人：马世春 统一社会信用代码：915200002144305326 本公司经营范围：轮胎制造和销售、轮胎翻新和销售；橡胶制品制造和销售；水电、蒸汽、混炼胶及 其他附属品的制造和销售；经营各类商品及技术进出口业务（国家禁止类除外），开展对外合作生产及“三 来一补”业务；仓储；物流运输。 1.2历史沿革 贵州轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）系经贵州省人民政府函[1995]148号文批准，由原贵州轮 胎厂进行资产重组，以其主要生产线和供销系统为主体改组而设立的股份有限公司。本公司于1995年12 月22日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]85号文同意，由贵州轮胎厂为独家发起人，以募集 方式向境内社会公开发行人民币普通股4,000万股，其中职工内部股400万股。本公司的股票于1996年3 月8日在深圳证券交易所挂牌上市交易。注册地及总部均设立于贵州省贵阳市。 1997年2月，贵阳市国有资产管理局成立，本公司国家股持有人变更为贵阳市国有资产管理局。 2004年4月，贵阳市国有资产投资管理公司通过行政划拨方式取得原贵阳市国有资产管理局持有的本 公司国家股12,970.68万股，占公司股份总数的51.00%。 2006年3月6日，公司股权分置改革方案获得贵州省人民政府国有资产监督管理委员会批准，公司于 2006年3月24日召开了股权分置改革相关股东会议审议并通过了股权分置改革方案，公司唯一非流通股 股东贵阳市国有资产投资管理公司以其所持有的公司股份向2006年4月5日实施股权登记日登记在册的 流通股股东安排每10股送3.6股的对价，以获取非流通股份的上市流通权。非流通股股东总计送出的对价 股份为4486.33万股。股权分置改革完成后，公司总股本不变，贵阳市国有资产投资管理公司持股本公司 8484.35万股，占公司股份总数的33.36%。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1864号文核准，本公司向截至2011年1月10日（股权登 记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的全体股东，按照 每10股配3股的比例配售，配售股份总额为7,160.91万股，其中控股股东贵阳市国有资产投资管理公司 认配应配股份2,545.31万股。配股完成后贵阳市国有资产投资管理公司持股本公司11,029.66万股，占公 司股份总数的33.84%。 2011年，根据筑府发[2009]62号《市人民政府关于印发贵阳市工业投资（集团）有限公司组建实施方 案的通知》，贵阳市国资委下属贵阳市国有资产投资管理公司所持本公司国有股权全部划转至贵阳市工业 投资（集团）有限公司。 2011年，根据2010年度公司股东大会通过，公司以资本公积金每10股转增6.4078股，共计转增 162,968,102股，转增完成后贵阳市工业投资（集团）有限公司持股本公司16,544.4万股，占公司股份总数 的33.84%。 根据2013年12月3日收到证监会证监许可[2013]1518号文件核准，本公司于2014年3月非公开发 行普通股28,656万股，每股发行价格为4.48元/股，发行募集资金总额1,283,788,800元，扣除发行费用 34,539,834.95元后，募集资金净额为1,249,248,965.05元，其中新增注册资本286,560,000.00元，增加资本 公积962,688,965.05元。发行完成后，本公司股本增至775,464,304.00股。 2015年7月13日至28日期间,贵阳工投集团以7.46元至8.44元的价格，通过二级市场增持了公司股 份100万股，占公司股份总数的0.13%。本次增持前,贵阳工投集团持有公司股份195,444,902股,占公司股 份总数的25.20%；本次增持后,贵阳工投集团持有公司股份196,444,902股，占公司股份总数的25.33%。 1.3本年度合并财务报表范围 本公司以控制为基础确定其合并财务报表的合并范围。 以控制为基础确定的合并范围包括： 贵州轮胎股份有限公司、贵州轮胎进出口有限责任公司、贵州前进轮胎销售有限公司、贵州大力士轮 胎有限责任公司、贵州前进轮胎投资有限责任公司、GTC NORTH AMERICA INC.、贵州高马富国前进橡 胶有限公司、BRANCH OF GUIZHOU TYRE IMPORT/EXPORT CO.LTD.。 2、财务报表的编制基础 2.1编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于印发<企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》 （财会〔2017〕13号）的规定，本公司自2017年5月28日起执行前述准则。根据财政部《关于印发修订 <企业会计准则第16号—政府补助>的通知》（财会〔2017〕15号）的规定，本公司自2017年6月12日起 执行前述准则。根据财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），本公司 对财务报表格式进行了相应调整。 2.2持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 3、重要会计政策及会计估计 3.1遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成 果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 3.2会计期间 会计期间自公历1月1日起至12月31日止。 3.3营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3.4记账本位币 记账本位币为人民币。 3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 3.5.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控 制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计 入当期损益。 3.5.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的 权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 3.5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投 资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益 的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法 核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 3.6合并财务报表的编制方法 3.6.1 合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及其子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 3.6.2 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影 响的活动。 3.6.3 决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给 代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策 者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。 3.6.4 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围 并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计 入当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接 控制的主体，纳入合并财务报表范围。 3.6.5 合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司 财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子 公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、 子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东） 权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益， 应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配 抵销。（未完）  |