[中报]15温铁01：温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司2018年公司债券半年度报告
B 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司 公司债券半年度报告 （2018年上半年） 二〇一八年八月 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 2 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重大风险提示 本报告所提示的风险因素与《2015年温州市铁路与轨道交通 投资集团有限公司可续期公司债券募集说明书》和《2016年温州 市铁路与轨道交通投资集团有限公司城市停车场建设专项债券募集 说明书》所提示的风险因素无重大变化。 投资者在评价和购买 2015年温州市铁路与轨道交通投资集团有限 公司可续期公司债券及 2016年温州市铁路与轨道交通投资集团有 限公司城市停车场建设专项债券时，应认真考虑各项可能对债券的 偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因 素，并仔细阅读《2015年温州市铁路与轨道交通投资集团有限公 司可续期公司债券募集说明书》中“第十四条风险揭示”和《2016年 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司城市停车场建设专项债券 募集说明书》中第“第十四条风险揭示”等有关章节内容。 3 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 目录 重要提示..............................................................................................................2 重大风险提示 .......................................................................................................3 释义 ....................................................................................................................6 第一节公司及相关中介机构简介.....................................................................8 一、公司基本信息...........................................................................................8 二、信息披露事务负责人 .................................................................................8 三、信息披露网址及置备地 ..............................................................................8 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ...........................................9 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ...........................................9 六、中介机构情况...........................................................................................9 （四）报告期内中介机构变更情况 .........................................................................10 第二节公司债券事项 ..................................................................................10 一、债券基本信息.........................................................................................10 二、募集资金使用情况 ..................................................................................12 三、报告期内资信评级情况 ............................................................................12 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 ............................................................13 五、偿债计划 ...............................................................................................13 六、专项偿债账户设置情况 ............................................................................14 七、报告期内持有人会议召开情况...................................................................15 八、受托管理人履职情况 ...............................................................................15 第三节业务经营和公司治理情况...................................................................15 一、公司业务和经营情况 ...............................................................................15 二、投资状况 ...............................................................................................16 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约...................................................16 四、公司治理情况.........................................................................................16 五、非经营性往来占款或资金拆借...................................................................17 第四节财务情况.........................................................................................17 一、财务报告审计情况 ..................................................................................17 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................................17 三、合并报表范围调整 ..................................................................................17 四、主要会计数据和财务指标 .........................................................................18 五、资产情况 ...............................................................................................19 六、负债情况 ...............................................................................................20 七、利润及其他损益来源情况 .........................................................................21 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................................21 第五节重大事项.........................................................................................22 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 .........................................22 二、关于破产相关事项 ..................................................................................22 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 .............22 四、关于暂停/终止上市的风险提示 .................................................................22 五、其他重大事项的信息披露情况...................................................................22 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 ......................................................22 一、发行人为可交换债券发行人 ............................................................................22 二、发行人为创新创业公司债券发行人 ..................................................................22 三、发行人为绿色公司债券发行人 .........................................................................22 四、发行人为可续期公司债券发行人 ......................................................................23 五、其他特定品种债券事项 ..................................................................................23 第七节发行人认为应当披露的其他事项 .........................................................23 第八节备查文件目录 ..................................................................................24 4 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 附件财务报表 ..................................................................................................26 合并资产负债表 ..................................................................................................26 母公司资产负债表 ...............................................................................................28 合并利润表.........................................................................................................30 母公司利润表 .....................................................................................................31 合并现金流量表 ..................................................................................................32 母公司现金流量表 ...............................................................................................34 合并所有者权益变动表.........................................................................................36 母公司所有者权益变动表......................................................................................39 担保人财务报表 ..................................................................................................42 5 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 释义 发行人/公司/温州铁投指发行人/公司/温州铁投 本报告指温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券 半年度报告（2018年） 报告期指 2018年 1-6月 15温州铁投可续期债/2015年 温州市铁路与轨道交通投资集 团有限公司可续期公司债券 指指发行总额不超过人民币壹拾伍亿元（￥ 1,500,000,000.00）的“2015年温州市铁路与轨 道交通投资集团有限公司可续期公司债券”。 15温州铁投可续期债募集说明 书 指指发行人根据有关法律法规为发行本期债券而制作 的《2015年温州市铁路与轨道交通投资集团有限 公司可续期公司债券募集说明书》。 15温州铁投可续期债募集说明 书摘要 指指发行人根据有关法律法规为发行本期债券而制作 的《2015年温州市铁路与轨道交通投资集团有限 公司可续期公司债券募集说明书摘要》。 16温州铁投专项债募集说明书指指发行人根据有关法律法规为发行本期债券而制作 的《2016年温州市铁路与轨道交通投资集团有限 公司城市停车场建设专项债券募集说明书》。 16温州铁投专项债募集说明书 摘要 指指发行人根据有关法律法规为发行本期债券而制作 的《2016年温州市铁路与轨道交通投资集团有限 公司城市停车场建设专项债券募集说明书摘要》。 主承销商、海通证券、簿记管 理人 指指海通证券股份有限公司。 国开证券指指国开证券有限责任公司。 债权代理人/账户及资金监管银 行 指指中国工商银行股份有限公司温州鹿城支行。 债券持有人指指持有 15温州铁投可续期债和 16温州铁投专项债 的机构投资者。 联合资信指指联合资信评估有限公司。 承销团指指主承销商为本次发行组织的，由主承销商和分销 商组成的承销团队。 计息年度指指债券存续期内每一个起息日起至下一个起息日的 前一个自然日止。 年度付息款项指指债券存续期内用于支付债券每个计息年度利息的 款项。 余额包销指指承销团成员按承销团协议所规定的承销义务销售 本期债券，并承担债券发行的风险，即在发行期限 结束后将售后剩余债券全部自行购入的承销方式。 中央国债登记公司指指中央国债登记结算有限责任公司。 中国证券登记公司上海分公司指指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。 《公司法》指指《中华人民共和国公司法》。 《证券法》指指《中华人民共和国证券法》。 《债券条例》指指《企业债券管理条例》。 《7号文》指指《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、 简化发行核准程序有关事项的通知》，（发改财金〔 2008〕7号）。 6 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 《19号文》指指《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有 关问题的通知》（国发〔2010〕19号）。 《2881号文》指指《国家发展改革委办公厅关于进一步规范地方政 府投融资平台公司发行债券行为有关问题的通知》 （发改办财金〔2010〕2881号）。 《3451号文》指指《国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债 券风险防范管理有关问题的通知》（发改办财金〔 2012〕3451号）。 《公司章程》指指《温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司章程 》。 《债权代理协议》指指《2014年温州市铁路与轨道交通投资集团有限 公司可续期公司债券债权代理协议》/《2015年温 州市铁路与轨道交通投资集团有限公司城市停车场 建设专项债券债权代理协议》。 国家发改委指指中华人民共和国国家发展和改革委员会。 温州市国资委指指温州市人民政府国有资产监督管理委员会。 幸福轨道公司指指温州幸福轨道交通股份有限公司。 轨交经营公司指指温州市轨道交通资产经营管理有限公司。 轨道置业公司指指温州市轨道交通置业有限公司。 法定节假日或休息日指指中华人民共和国法定节假日或休息日（不包括香 港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区法定节 假日和/或休息日）。 工作日指指北京市的商业银行对公营业日（不包含法定节假 日或休息日）。 基点指每一基点指 0.01%。 元指指人民币元。 7 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司 中文简称温州铁投 外文名称（如有） 外文缩写（如有） 法定代表人 注册地址浙江省温州市锦江路 458号深蓝大厦 10楼 办公地址浙江省温州市锦江路 458号深蓝大厦 10楼 办公地址的邮政编码 325000 公司网址 http://www.wzrailway.com/ 电子信箱 wztietou@163.com 二、信息披露事务负责人 姓名冉维波 联系地址温州市鹿城区锦江路 458号深蓝大厦 电话 0577-88118509 传真 0577-8808 电子信箱 278467061@qq.com 三、信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交易 场所网站网址 http://www.sse.com.cn；http://www.chinabond.com.cn/ 半年度报告备置地温州市锦江路 458号深蓝大厦 10楼 8 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：温州市国有资产监督管理委员会 报告期末实际控制人名称：温州市国有资产监督管理委员会 （一）报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用√不适用 （二）报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用√不适用 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 √发生变更□未发生变更 2018年 3月 6 日，经温州市委组织部研究决定，调任林天干同志任温州铁投副总经理。 六、中介机构情况 （一）公司聘请的会计师事务所 名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址杭州市江干区钱江新城新业路 8号 UDC时代大 厦 A座 6F 签字会计师姓名（如有）邵明亮，黄继佳 （二）受托管理人 /债权代理人 债券代码 127256、1580210、127258、1580211、 139244、1680392 债券简称 15温铁 01、15温州铁投可续期债、15温铁 02、15温州铁投债、16温铁债、16温州铁投 专项债 名称中国工商银行股份有限公司温州鹿城支行 办公地址温州市车站大道神力大厦 1楼 联系人李晓 联系电话 13819706628 （三）资信评级机构 债券代码 127256、1580210、127258、1580211、 139244、1680392 债券简称 15温铁 01、15温州铁投可续期债、15温铁 02、15温州铁投债、16温铁债、16温州铁投 专项债 名称联合资信评估有限公司 办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2号中国人保财险大 厦 17层 9 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） （四）报告期内中介机构变更情况 □适用√不适用 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 单位：亿元币种：人民币 1、债券代码 127256、1580210 2、债券简称 15温铁 01、15温州铁投可续期债 3、债券名称 2015年温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司可续 期公司债券（品种一） 4、发行日 2015年 8月 27日 5、最近回售日 2020年 8月 27日 6、到期日 2030年 8月 27日 7、债券余额 8 8、利率（%） 7 9、还本付息方式本期债券采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次 。15温州铁投可续期债以每 5个计息年度为一个周期 。在每 5个计息年度末附发行人续期选择权，发行人有 权选择将本品种债券期限延长 5年，或选择在该计息年 度末到期全额兑付本品种债券。若发行人选择延长本期 债券期限，则从第 21个计息年度开始票面利率调整为 当期基准利率加上基本利差再加上 300个基点，在第 21个计息年度至第 25个计息年度内保持不变；从第 26 个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上基本 利差再加上 500个基点，在第 26个计息年度至第 30个 计息年度内保持不变；从第 31个计息年度开始，每个 计息周期适用的票面利率为当期基准利率加上基本利差 再加上 1,000个基点。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所、银行间市场 11、投资者适当性安排（1）承销团成员设置的发行网点公开发行：在中央国 债登记公司开户的机构投资者（国家法律、法规另有规 定除外）。（2）上海证券交易所协议发行：持有中国证 券登记公司上海分公司基金证券账户或 A股证券账户的 机构投资者（国家法律、法规另有规定除外）。 12、报告期内付息兑付情况 2015年温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司可续 期公司债券（品种一）的存续期内每年的 8月 27日为 上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日， 则付息日顺延至其后的第一个工作日）。发行人预计于 2018年 8月 27日按期足额支付上一计息年度的债券利 息。截至本年度报告发布之日，发行人不存在应付未付 本金和利息的情况。 13、特殊条款的触发及执行 情况 无。 1、债券代码 127258、1580211 2、债券简称 15温铁 02、15温州铁投债 3、债券名称 2015年温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司可续 10 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 期公司债券（品种二） 4、发行日 2015年 8月 27日 5、最近回售日 2018年 8月 27日 6、到期日 2030年 8月 27日 7、债券余额 7 8、利率（%） 5.04 9、还本付息方式本期债券采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次 ，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 。15温州铁投债以每 3个计息年度为一个周期。在每 3个计息年度末附发行人调整票面利率选择权及投资者 回售选择权，在第 15个计息年度末发行人到期全额兑 付本品种债券。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所、银行间市场 11、投资者适当性安排合格投资者 12、报告期内付息兑付情况 15温州铁投债的存续期内每年的 8月 27日为上一个计 息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则付息日 顺延至其后的第一个工作日）。发行人预计于 2017年 8 月 27日按期足额支付上一计息年度的债券利息。截至 本年度报告发布之日，发行人不存在应付未付本金和利 息的情况。 13、特殊条款的触发及执行 情况 无。 1、债券代码 139244、1680392 2、债券简称 16温铁债、16温州铁投专项债 3、债券名称 2016年温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司城市 停车场建设专项债券 4、发行日 2016年 9月 22日 5、最近回售日 2021年 9月 22日 6、到期日 2031年 9月 22日 7、债券余额 10.3 8、利率（%） 3.85 9、还本付息方式本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次 ，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 。16温州铁投专项债以每 5个计息年度为一个周期。 在每 5个计息年度末附发行人调整票面利率选择权及投 资者回售选择权，在第 15个计息年度末发行人到期全 额兑付本品种债券。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所、银行间市场 11、投资者适当性安排合格投资者 12、报告期内付息兑付情况 16温州铁投专项债的存续期内每年的 9月 22日为上一 个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则付 息日顺延至其后的第一个工作日）。发行人预计于 2017 年 9月 22日按期足额支付上一计息年度的债券利息。 截至本年度报告发布之日，发行人不存在应付未付本金 和利息的情况。 13、特殊条款的触发及执行 情况 无。 11 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：127256、1580210、127258、1580211 债券简称 15温铁 01、15温州铁投可续期债、15温铁 02、15 温州铁投债 募集资金专项账户运作情况为了保证募集资金合理使用，以及按时偿足额还本付息 ，发行人聘请中国工商银行股份有限公司温州鹿城支行 作为本期债券账户及资金监管银行，并签署《资金监管 协议》。发行人将于账户及资金监管银行开立募集资金 使用专户、偿债资金专户和轨道专项资金账户，并按照 《账户及资金监管协议》的约定使用上述专户，接受、 存储及划转相关资金，并接受账户及资金监管银行的监 管。 募集资金总额 15 募集资金期末余额 0 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 公司对于募集资金的使用严格按照募集资金使用管理制 度规范本次募集资金的存放、使用和监督，以保障投资 者利益。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 否 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 单位：亿元币种：人民币 债券代码：139244、1680392 债券简称 16温铁债、16温州铁投专项债 募集资金专项账户运作情况为了保证募集资金合理使用，以及按时偿足额还本付息 ，发行人聘请中国工商银行股份有限公司温州鹿城支行 作为本期债券账户及资金监管银行，并签署《资金监管 协议》。发行人将于账户及资金监管银行开立募集资金 使用专户和偿债资金专户，并按照《账户及资金监管协 议》的约定使用上述专户，接受、存储及划转相关资金 ，并接受账户及资金监管银行的监管。 募集资金总额 10.3 募集资金期末余额 4.69 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 公司对于募集资金的使用严格按照发改办财金〔2015〕 3127号规定，规范本次募集资金的存放、使用和监督 ，以保障投资者利益。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 否 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 三、报告期内资信评级情况 （一）报告期内最新评级情况 √适用□不适用 12 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 债券代码 127256、1580210、127258、1580211、 139244、1680392 债券简称 15温铁 01、15温州铁投可续期债、15温铁 02、15 温州铁投债、16温铁债、16温州铁投专项债 评级机构联合资信评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 21日 评级结论（主体） AA+ 评级结论（债项） AA+ 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大， 违约风险很低 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 无 （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 □适用√不适用 2）自然人保证担保 □适用√不适用 2．抵押或质押担保 □适用√不适用 3．其他方式增信 □适用√不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 □适用√不适用 五、偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末偿债计划情况 √适用□不适用 债券代码：127256、1580210、127258、1580211 债券简称15温铁01、15温州铁投可续期债、15温铁02、15温 13 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 州铁投债 偿债计划概述 本期债券发行总规模 15亿元，本期债券品种一债券附设发 行人续期选择权，即在本期债券品种一债券每 5个计息年 度末，发行人有权选择将本期债券品种一期限延续 5年， 或选择在该计息年度末到期全额兑付本期债券品种一债券 ；本期债券品种二附设发行人调整票面利率选择权及投资 者回售选择权，即在品种二债券存续期的第 3个、第 6个 、第 9个和第 12个计息年度末，发行人有权选择上调本期 债券的票面利率或者下调本期债券的票面利率，调整幅度 以《票面利率调整及投资者回售实施办法的公告》为准， 在本期债券品种二债券存续期的第 3个、第 6个、第 9个 和第 12个计息年度末，发行人刊登关于是否调整本品种债 券票面利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择将所持 债券的全部或部分按面值回售给发行人，或选择继续持有 本品种债券，发行人有权选择将回售的债券进行转售或予 以注销。为充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人 为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，包 括确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿债资金、 制定管理措施、做好组织协调等，以形成确保债券本息偿 付安全的内部机制。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 债券代码：139244、1680392 债券简称 16温铁债、16温州铁投专项债 偿债计划概述 本期债券发行总规模不超过 10.30亿元，本期债券附设发 行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权，即在本期 债券存续期的第 5个和第 10个计息年度末，发行人有权选 择上调本期债券的票面利率或者下调本期债券的票面利率 ，调整幅度以《票面利率调整及投资者回售实施办法的公 告》为准，在本期债券存续期的第 5个和第 10个计息年度 末，发行人刊登关于是否调整本品种债券票面利率及调整 幅度的公告后，投资者有权选择将所持债券的全部或部分 按面值回售给发行人，或选择继续持有本品种债券，发行 人有权选择将回售的债券进行转售或予以注销。为充分、 有效地维护债券持有人的利益，发行人为本期债券的按时 、足额偿付制定了一系列工作计划，包括确定专门部门与 人员、设计工作流程、安排偿债资金、制定管理措施、做 好组织协调等，以形成确保债券本息偿付安全的内部机制 。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 六、专项偿债账户设置情况 √适用□不适用 14 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 债券代码：127256、1580210、127258、1580211、139244、1680392 债券简称 15温铁 01、15温州铁投可续期债、15温铁 02、15温 州铁投债、16温铁债、16温州铁投专项债 账户资金的提取情况截止本报告出具日，发行人按时足额还本付息 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 与募集说明书相关承诺的一 致情况 一致 七、报告期内持有人会议召开情况 □适用√不适用 八、受托管理人履职情况 债券代码 127256、1580210、127258、1580211、139244、 1680392 债券简称 15温铁 01、15温州铁投可续期债、15温铁 02、15温 州铁投债、16温铁债、16温州铁投专项债 债券受托管理人名称中国工商银行股份有限公司温州鹿城支行 受托管理人履行职责情况 中国工商银行股份有限公司温州鹿城支行作为 15温州铁投 可续期债和 16温州铁投专项债的债权代理人，在报告期内 ，勤勉尽责、恪尽职守，圆满地履行了债权代理人职责， 维护发行人和投资者的合法权益。其在履行职责时，并无 可能存在利益冲突的情形 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 第三节业务经营和公司治理情况 一、公司业务和经营情况 （一）公司业务情况及未来展望 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司目前主要业务是在温州市从事对铁路和城市轨道 交通工程及沿线配套项目的投资、建设、营运、管理，并延伸到铁路和城市轨道交通沿线 的仓储、物流服务的建设、开发、经营及物业管理、广告经营，同时还包括了房地产的开 发经营。 随着温州市经济的不断发展以及城镇化水平的不断提高，温州市城市轨道交通建设将迎来 良好的发展机遇，亦将促使发行人业务规模持续扩大。 （二）经营情况分析 1.各业务板块收入成本情况 单位：亿元币种：人民币 业务板块本期上年同期 15 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 租赁收入 0.0807 0.031 61.59 31.04 0.0634 0.0434 31.55 32.18 物业管理 费收入 0.0325 0.003 90.77 12.5 0.037 0.0037 90.00 18.78 房产销售 收入 0.1314 0.0328 75.04 50.54 0.0877 0.1808 -106.16 44.52 站场水电 费收入 0.0135 0.0103 23.70 5.19 0.0089 0.009 -1.12 4.52 其他 0.0019 0.0029 -52.63 0.73 0 0 0 0 合计 0.26 0.08 69.23 -0.197 0.2368 -20.2 - 2.各主要产品、服务收入成本情况 □适用√不适用 不适用的理由：本集团属于交通运输业且处于建设期。 3.经营情况分析 各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上的， 发行人应当结合业务情况，说明相关变动的原因。 房产销售收入比去年同期变动 49%，毛利率变动也超过 30%，主要系本期销售房产的拿地 成本低，利润率较高。 （三）新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是√否 二、投资状况 （一）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用√不适用 （二）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用√不适用 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用√不适用 四、公司治理情况 （一）公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是√否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 16 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立性，不存在不能保证 独立性、不能保持自主经营能力的情况。 （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是√否 （三）公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定 □是√否 （四）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是√否 五、非经营性往来占款或资金拆借 单位：亿元币种：人民币 1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 是否与经营活动相关 2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： 否 第四节财务情况 一、财务报告审计情况 （一）上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告 □适用√不适用 （二）公司半年度财务报告审计情况 □标准无保留意见□其他审计意见√未经审计 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用√不适用 三、合并报表范围调整 报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □适用√不适用 报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上 □适用√不适用 17 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 四、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：万元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1总资产 2,894,842 .05 2,781,43 8.12 4.08 2总负债 1,222,041 .3 1,141,43 1.69 7.06 3净资产 1,672,800 .75 1,640,00 6.43 2 4归属母公司股东的净资产 1,344,009 .52 1,311,21 4.31 2.5 5资产负债率（%） 42.21 41.04 2.85 6有形资产负债率（%） 42.41 41.23 2.86 7流动比率 2.80 2.77 1.08 8速动比率 2.79 2.76 1.09 9 期末现金及现金等价物余 额 284,766.7 8 243,006. 89 17.18 - - 本期上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 主要系集团下属 1营业收入 2,600.72 1,970.24 32 置业公司销售房 产的收入多于上 年同期 2营业成本 1,012.51 2,369.37 -57.26 不同房产销售项 目的成本不同 主要系团下属置 3利润总额 133.73 - 1,523.51 -108.77 业公司不同房产 销售项目毛利率 不同 4净利润 114.88 - 1,523.94 -107.54同上 主要系团下属置 5 扣除非经常性损益后净利 润 51.22 - 1,477.87 -103.47 业公司不同房产 销售项目毛利率 不同 6归属母公司股东的净利润 115.77 - 1,522.37 -107.6同上 主要系团下属置 7 息税折旧摊销前利润（ EBITDA） 355.3 - 1,248.26 -140.2 业公司不同房产 销售项目毛利率 不同 主要系团下属置 8 经营活动产生的现金流净 额 5,344.16 - 1,816.02 -394.28 业公司不同房产 销售项目毛利率 不同 18 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 9 投资活动产生的现金流净 额 - 243,595.8 3 - 435,881. 01 -44.11 上年同期主要支 付土建工程款， 现后期支付的主 要几点设备款， 目前未到时间节 点，导致投资现 金较去年减少 10 筹资活动产生的现金流净 额 280,011.5 6 416,619. 74 -32.79 主要系现公司资 金储备充足 11应收账款周转率 173.73 183.33 -5.23 12存货周转率 1.11 0.25 344 主要系集团下属 置业公司存货变 动 13 EBITDA全部债务比 0.0003 -0.001 -130 主要系团下属置 业公司不同房产 销售项目毛利率 不同 14利息保障倍数 0.0056 -0.15 -101.07同上 15现金利息保障倍数 0.55 0.8 -31.25 主要系团下属置 业公司不同房产 销售项目毛利率 不同 16 EBITDA利息倍数 0.036 -0.10 -136同上 17贷款偿还率（%） 100 100 0 18利息偿付率（%） 100 100 0 - - 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的 各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号---非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 （二）主要会计数据和财务指标的变动原因 见上表 五、资产情况 （一）主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位：亿元币种：人民币 资产项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 货币资金 28.48 24.3 17.2 其他应收款 9.9 6.45 53.49 新增土地平衡款支 出 在建工程 164.7 148.5 10.91 其他非流动资产 27.44 26.43 3.82 19 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 资产项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 长期股权投资 15.17 15.04 0.86 2.主要资产变动的原因 见上表 （二）资产受限情况 1.各类资产受限情况 □适用√不适用 2.发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% □适用√不适用 六、负债情况 （一）主要负债情况及其变动原因 1.主要负债情况 单位：亿元币种：人民币 负债项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 短期借款 11.05 14 -21 长期借款 60.9 50.7 20.12 应付债券 25.13 25.12 0.03 长期应付款 6.45 5.69 13.36 2.主要负债变动的原因 见上表 3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债 □适用√不适用 （二）主要有息负债情况 报告期末借款总额 97.25亿元；上年末借款总额 90亿元 借款总额同比变动超过 30%，或存在逾期未偿还借款且未达成展期协议 □适用√不适用 （三）报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000万元的 □适用√不适用 （四）可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况： 不适用 20 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） （五）后续融资计划及安排 1.后续债务融资计划及安排 上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排： 2018 年上半年融资计划执行情况良好，下半年8月份将安排15温铁02（15温州铁投债） 的回售工作，同时积极开展银团贷款、企业债券、银行间债务融资工具等多种融资活动。 2.所获银行授信情况 单位：亿元币种：人民币 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 国开行浙江省分行 45.5 42.5 3 工行温州鹿城支行 15 13 2 建行温州分行营业部 15 7.6 7.4 农行温州分行营业部 110.2 36.1 74.1 中行温州鹿城支行 15 4.2 10.8 中信银行温州开发区支行 3.3 3.3 0 杭州银行 4.09 2.2 1.89 民生银行江滨支行 5 2.5 2.5 招商银行温州分行营业部 10 7 3 广发银行温州分行 5 1.5 3.5 浙商银行温州分行营业部 50 0 50 渤海银行温州分行 5 0.05 4.95 兴业银行黎明支行 3 0 3 合计 286.09 -166.14 上年末银行授信总额度：284.09亿元，本报告期末银行授信总额度 286.09亿元，本报 告期银行授信额度变化情况：2亿元 3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度： 无 七、利润及其他损益来源情况 单位：亿元币种：人民币 报告期利润总额：0.013373亿元 报告期非经常性损益总额：-0.0025亿元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：□适用√不适用 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入 50% √是□否 （一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：亿元币种：人民币 上年末对外担保的余额：22.95亿元 公司报告期对外担保的增减变动情况：0亿元 21 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：22.95亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是√否 （二）对外担保是否存在风险情况 □适用√不适用 第五节重大事项 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用√不适用 二、关于破产相关事项 □适用√不适用 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 （一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施 □适用√不适用 （二）控股股东 /实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人 报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施 ：□是√否 报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变 化等情形：□是√否 四、关于暂停 /终止上市的风险提示 □适用√不适用 五、其他重大事项的信息披露情况 □适用√不适用 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用√不适用 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用√不适用 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用√不适用 22 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 四、发行人为可续期公司债券发行人 √适用□不适用 五、其他特定品种债券事项 不适用 第七节发行人认为应当披露的其他事项 不适用 23 温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第八节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度 财务信息。 (以下无正文 ) 24 25 2018年半年度报告 附件财务报表 合并资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 2,847,667,825.08 2,430,068,933.39 结算备付金 1,018,144 0 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 199,330 100,000 预付款项 54,369,086.94 227,350.42 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 13,525.42 4,498,500.19 应收股利 其他应收款 990,260,425.6 645,028,672.79 买入返售金融资产 存货 21,702,805.81 24,016,181.4 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 1,925,734.42 0 其他流动资产 2,598,810,000 3,814,597,425.53 流动资产合计 6,515,966,877.27 6,918,537,063.72 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,388,068,680 1,574,422,770 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,517,530,945.66 1,504,580,945.66 投资性房地产 117,988,509.33 121,045,491.69 固定资产 67,117,172.48 69,717,306.1 在建工程 16,464,272,053.98 14,850,050,283.22 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 130,810,248.05 130,817,526.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,873,775.02 1,873,775.02 递延所得税资产 253,700.74 25,000 26 2018年半年度报告 其他非流动资产 2,744,538,573.48 2,643,311,038.61 非流动资产合计 22,432,453,658.74 20,895,844,136.36 资产总计 28,948,420,536.01 27,814,381,200.08 流动负债： 短期借款 1,105,000,000 1,400,000,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 410,657,332.69 445,359,547 预收款项 7,079,878.69 7,241,069.77 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,884,496.07 18,829,059.33 应交税费 -8,550,972.11 1,943,491.03 应付利息 157,788,559.4 50,968,417.79 应付股利 其他应付款 645,562,042.13 569,599,859.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,325,421,336.87 2,493,941,444.13 非流动负债： 长期借款 6,090,000,000 5,070,000,000 应付债券 2,513,226,315.47 2,512,018,939.21 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 1,127,331,911.43 1,127,334,570.59 预计负债 递延收益 20,810,000 20,810,000 递延所得税负债 143,623,461.05 190,211,983.55 其他非流动负债 非流动负债合计 9,894,991,687.95 8,920,375,493.35 负债合计 12,220,413,024.82 11,414,316,937.48 所有者权益 股本 2,000,000,000 2,000,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 27 2018年半年度报告 资本公积 9,761,558,798.45 9,294,998,798.45 减：库存股 其他综合收益 430,870,383.15 570,635,950.65 专项储备 盈余公积 93,372,938.23 93,372,938.23 一般风险准备 未分配利润 1,154,293,032.69 1,153,135,371.73 归属于母公司所有者权益合计 13,440,095,152.52 13,112,143,059.06 少数股东权益 3,287,912,358.67 3,287,921,203.54 所有者权益合计 16,728,007,511.19 16,400,064,262.6 负债和所有者权益总计 28,948,420,536.01 27,814,381,200.08 法定代表人：丁建宇主管会计工作负责人：朱三平会计机构负责人：李艳 母公司资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 1,304,328,848.39 883,663,588.71 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 8,372,176.71 227,350.42 应收利息 673,330.94 应收股利 其他应收款 1,021,939,434.84 1,154,942,626.7 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 1,925,734.42 其他流动资产 1,980,810,000 3,200,810,000 流动资产合计 4,317,376,194.36 5,240,316,896.77 非流动资产： 可供出售金融资产 800,100,000 800,100,000 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6,482,641,086.11 5,919,691,086.11 投资性房地产 固定资产 4,293,579.27 4,769,690.25 在建工程 877,409,223.45 551,804,451.81 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 941,144.42 923,172.93 开发支出 28 2018年半年度报告 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 228,700.74 其他非流动资产 2,449,615,149.08 2,440,590,367.07 非流动资产合计 10,615,228,883.07 9,717,878,768.17 资产总计 14,932,605,077.43 14,958,195,664.94 流动负债： 短期借款 1,105,000,000 1,400,000,000 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 63,957,303 177,981,441.8 预收款项 185,071.88 应付职工薪酬 5,963,860.62 14,914,286.89 应交税费 486,305.62 649,142.39 应付利息 150,492,323.3 43,672,181.69 应付股利 其他应付款 41,460,960.78 403,585,186.33 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,367,545,825.2 2,040,802,239.1 非流动负债： 长期借款 370,000,000 190,000,000 应付债券 2,513,226,315.47 2,512,018,939.21 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 1,126,489,019.69 1,126,491,678.85 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,009,715,335.16 3,828,510,618.06 负债合计 5,377,261,160.36 5,869,312,857.16 所有者权益： 股本 2,000,000,000 2,000,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,636,752,482.99 6,170,192,482.99 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 93,372,938.23 93,372,938.23 未分配利润 825,218,495.85 825,317,386.56 29 2018年半年度报告 所有者权益合计 9,555,343,917.07 9,088,882,807.78 负债和所有者权益总计 14,932,605,077.43 14,958,195,664.94 法定代表人：丁建宇主管会计工作负责人：朱三平会计机构负责人：李艳 合并利润表 2018年 1—6月 编制单位：温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入 26,007,197.52 19,702,351.78 其中：营业收入 26,007,197.52 19,702,351.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 25,306,473.9 35,396,202.14 其中：营业成本 10,125,107.15 23,693,676.52 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,073,650.74 638,745.35 销售费用 249,284.32 55,164.19 管理费用 10,646,632.68 11,019,027.77 财务费用 -788,200.99 -10,411.69 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 255,618.16 投资收益（损失以“－”号填 列） 632,218.74 9,463,156.1 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,588,560.52 -6,230,694.26 加：营业外收入 167,201.07 348,351.09 减：营业外支出 418,424.49 9,352,774.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 1,337,337.1 -15,235,117.62 减：所得税费用 188,521.01 4,235.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,148,816.09 -15,239,353.53（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 1,148,816.09 -15,239,353.53 30 2018年半年度报告 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 1,157,660.96 -15,223,729.21 2.少数股东损益 -8,844.87 -15,624.32 六、其他综合收益的税后净额 -139,765,567.5 -565,065,198.15 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 -139,765,567.5 -565,065,198.15（一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -139,765,567.5 -565,065,198.15 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 -139,765,567.5 -565,065,198.15 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 -138,616,751.41 -580,304,551.68 归属于母公司所有者的综合收益总额 -138,607,906.54 -580,267,523.56 归属于少数股东的综合收益总额 -8,844.87 -37,028.12 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：丁建宇主管会计工作负责人：朱三平会计机构负责人：李艳 母公司利润表 2018年 1—6月 编制单位：温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业收入 194,057.02 减：营业成本 292,999.49 31,667.00 税金及附加 销售费用 管理费用 31 2018年半年度报告 财务费用 -136,569.56 6,217.61 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,627.09 -37,884.61 加：营业外收入 7,970 11,698.68 减：营业外支出 144,487.8 158,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -98,890.71 -184,185.93 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -98,890.71 -184,185.93 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） -98,890.71 -184,185.93 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -98,890.71 -184,185.93 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：丁建宇主管会计工作负责人：朱三平会计机构负责人：李艳 合并现金流量表 2018年 1—6月 编制单位：温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 32 2018年半年度报告 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,315,143.48 20,212,258.84 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 521,631.71 293,132.52 收到其他与经营活动有关的现金 128,731,714.87 26,447,030.11 经营活动现金流入小计 155,568,490.06 46,952,421.47 购买商品、接受劳务支付的现金 2,312,270.4 2,228,858.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 20,709,675.36 19,466,802.98 支付的各项税费 7,747,468.47 10,307,400.19 支付其他与经营活动有关的现金 71,357,504 33,109,582.93 经营活动现金流出小计 102,126,918.23 65,112,644.57 经营活动产生的现金流量净额 53,441,571.83 -18,160,223.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 389,753.45 取得投资收益收到的现金 632,218.74 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 -287,158,398.78 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 58,899,474.04 83,953,683.21 投资活动现金流入小计 -227,236,952.55 83,953,683.21 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 1,644,461,233.86 1,766,008,445.65 投资支付的现金 1,233,280.57 2,676,755,309.52 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 563,026,824.46 投资活动现金流出小计 2,208,721,338.89 4,442,763,755.17 投资活动产生的现金流量净额 -2,435,958,291.44 -4,358,810,071.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 550,000,000 155,000,000.00 33 2018年半年度报告 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 870,000,000 1,050,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,340,539,725.66 2,961,197,380.44 筹资活动现金流入小计 9,760,539,725.66 4,166,197,380.44 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6,960,424,114.36 筹资活动现金流出小计 6,960,424,114.36 筹资活动产生的现金流量净额 2,800,115,611.3 4,166,197,380.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 417,598,891.69 -210,772,914.62 加：期初现金及现金等价物余额 2,430,068,933.39 1,847,701,885.11 六、期末现金及现金等价物余额 2,847,667,825.08 1,636,928,970.49 法定代表人：丁建宇主管会计工作负责人：朱三平会计机构负责人：李艳 母公司现金流量表 2018年 1—6月 编制单位：温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 -24,069,828.35 经营活动现金流入小计 -24,069,828.35 购买商品、接受劳务支付的现金 146,039.35 103,612.14 支付给职工以及为职工支付的现金 9,701,210.43 8,183,219.41 支付的各项税费 957,020.67 支付其他与经营活动有关的现金 182,624.51 5,746,457.63 经营活动现金流出小计 10,986,894.96 14,033,289.18 经营活动产生的现金流量净额 -35,056,723.31 -14,033,289.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 58,837,848.01 34,490,527.11 投资活动现金流入小计 58,837,848.01 34,490,527.11 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 380,281,476.32 290,482,919.61 投资支付的现金 34 2018年半年度报告 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 562,950,000 2,676,755,309.52 投资活动现金流出小计 943,231,476.32 2,967,238,229.13 投资活动产生的现金流量净额 -884,393,628.31 -2,932,747,702.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8,300,539,725.66 3,028,197,380.44 筹资活动现金流入小计 8,300,539,725.66 3,028,197,380.44 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 6,960,424,114.36 筹资活动现金流出小计 6,960,424,114.36 筹资活动产生的现金流量净额 1,340,115,611.3 3,028,197,380.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 420,665,259.68 81,416,389.24 加：期初现金及现金等价物余额 883,663,588.71 822,553,020.51 六、期末现金及现金等价物余额 1,304,328,848.39 903,969,409.75 法定代表人：丁建宇主管会计工作负责人：朱三平会计机构负责人：李艳 35 2018年半年度报告 合并所有者权益变动表 2018年 1—6月 编制单位：温州市铁路与轨道交通投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 股本 优先股永续债其他 一、上年期末余额 2,000,000,000 9,294,998,798.45 570,635,950.65 93,372,938.23 1,153,135,371.73 3,287,921,203.54 16,400,064,262.6 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,000,000,000 9,294,998,798.45 570,635,950.65 93,372,938.23 1,153,135,371.73 3,287,921,203.54 16,400,064,262.6 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 466,560,000 - 139,765,567.5 1,157,660.96 - 8,844.87 327,943,248.59（一）综合收益总额 - 139,765,567.5 - 139,765,567.5（二）所有者投入和减少 资本 466,560,000 466,560,000 1．股东投入的普通股 466,560,000 466,560,000 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 36 2018年半年度报告 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,157,660.96 - 8,844.87 1,148,816.09 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 1,157,660.96 - 8,844.87 1,148,816.09（四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,000,000,000 9,761,558,798.45 430,870,383.15 93,372,938.23 1,154,293,032.69 3,287,912,358.67 16,728,007,511.19 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润优先股永续债其他 一、上年期末余额 2,000,000,000.00 3,212,320,651.14 565,065,198.15 68,109,652.31 957,760,753.65 3,097,501,074.06 9,900,757,329.31 37 2018年半年度报告 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,000,000,000.00 3,212,320,651.14 565,065,198.15 68,109,652.31 957,760,753.65 3,097,501,074.06 9,900,757,329.31 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 499,944,735.57 8,338,387.50 10.00 - 7,600,590.42 - 15,624.32 500,666,918.33（一）综合收益总额 8,338,387.50 8,338,387.50（二）所有者投入和减少 资本 499,944,735.57 499,944,735.57 1．股东投入的普通股 498,000,000.00 498,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 1,944,735.57 1,944,735.57（三）利润分配 - 7,600,590.42 - 15,624.32 - 7,616,214.74 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 --- 7,600,590.42 15,624.32 7,616,214.74（四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 38 2018年半年度报告 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 （未完）  |