[中报]重庆机电：海外监管公告 重庆机电股份有限公司 公司债券2018年半年度报告及摘要的公告
重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告摘要 一、 重要提示 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司债券相关事项、 经营和财务状况，投资者应当到上海证券交易所网站仔细阅读半年度报告全文。 二、 公司债券基本情况 公司债券简称 代码 上市或转让的交易场所 16 重机债 136741 上海证券交易所及银行间债 券市场 三、 公司主要财务数据 单位：万元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减（%） 总资产 1,682,456.81 1,629,067.32 3.28 归属于母公司股东的净资 产 684,566.98 677,772.37 1.00 资产负债率（%） 57 56 1.64 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减（%） 营业收入 276,795.91 354,802.16 -21.99 归属于母公司股东的净利 润 24,369.49 22,062.31 10.46 经营活动产生的现金流量 净额 -16,870.24 -64,355.86 -73.79 四、 重大事项 报告期内本公司发生两项重大事项，具体情况参见下表。 重大事项类型 临时公告披露日期 重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚 破产相关 被司法机关调查、控股东 / 实际控制人被列 为失信被执行人 被司法机关调查、控股东 / 实际控制人被列 为失信被执行人 暂停 / 终止上市的风险提示 发行人董事、监事、董事长或者总经理发生 变动 2018.6.29 中介机构发生变更 2018.6.29 （以下无正文） 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 1 重庆机电股份有限公司 公司债券半年度报告 （2018 年上半年） 二〇一八年八月 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 2 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 根据香港联交所于 2010 年 12 月刊发的《有关接受在香港上市的内地注册成立公司采 用内地的会计与审计准则以及聘用内地会计师事务所的咨询总结》，2018 年 3 月 29 日，本 公司董事会决定自二零一八年起，本集团将按照中国财政部颁发的《企业会计准则》及相 关规定编制中期及年度财务报表。 同时，本集团已采用财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号－收入》、《企业 会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》、《企 业会计准则第 24 号－套期会计》、《企业会计准则第 37 号－金融工具栏报》及《关于修订 印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），并按上述准则编制 2018 年中期 和年度财务报表。 重大风险提示 投资者在评价和购买本公司发行的公司债券前，应认真考虑各项可能对本期债券的偿付、 债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中 的“风险因素”等有关章节内容。截至 2018 年 6 月 30 日，公司面临的风险因素与募集 说明书中“风险因素”等有关章节内容没有重大变化。 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 3 目录 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 重大风险提示 .................................................................................................................................. 2 释义.................................................................................................................................................. 4 第一节 公司及相关中介机构简介 ....................................................................................... 5 一、 公司基本信息 ................................................................................................................... 5 二、 信息披露事务负责人 ....................................................................................................... 5 三、 信息披露网址及置备地 ................................................................................................... 5 四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ....................................................... 6 五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ....................................................... 6 六、 中介机构情况 ................................................................................................................... 6 第二节 公司债券事项 ........................................................................................................... 7 一、 债券基本信息 ................................................................................................................... 7 二、 募集资金使用情况 ........................................................................................................... 7 三、 报告期内资信评级情况 ................................................................................................... 8 四、 增信机制及其他偿债保障措施情况 ............................................................................... 8 五、 偿债计划........................................................................................................................... 9 六、 专项偿债账户设置情况 ................................................................................................. 10 七、 报告期内持有人会议召开情况 ..................................................................................... 10 八、 受托管理人履职情况 ..................................................................................................... 10 第三节 业务经营和公司治理情况 ..................................................................................... 10 一、 公司业务和经营情况 ..................................................................................................... 10 二、 投资状况......................................................................................................................... 12 三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约 ................................................................. 12 四、 公司治理情况 ................................................................................................................. 12 五、 非经营性往来占款或资金拆借 ..................................................................................... 13 第四节 财务情况 ................................................................................................................. 13 一、 财务报告审计情况 ......................................................................................................... 13 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 ......................................................... 13 三、 合并报表范围调整 ......................................................................................................... 14 四、 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................. 14 五、 资产情况......................................................................................................................... 16 六、 负债情况......................................................................................................................... 17 七、 利润及其他损益来源情况 ............................................................................................. 19 八、 报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 ......................................................... 19 九、 对外担保情况 ................................................................................................................. 19 第五节 重大事项 ................................................................................................................. 19 一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 ..................................................... 19 二、 关于破产相关事项 ......................................................................................................... 19 三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 ................. 19 四、 关于暂停/终止上市的风险提示 ................................................................................... 20 五、 其他重大事项的信息披露情况 ..................................................................................... 20 第六节 特定品种债券应当披露的其他事项 ..................................................................... 21 第七节 发行人认为应当披露的其他事项 ......................................................................... 21 第八节 备查文件目录 ......................................................................................................... 22 附件 财务报表 ............................................................................................................................. 24 担保人财务报表 ............................................................................................................................. 40 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 4 释义 本公司、公司、发行人、机电 股份、重庆机电 指 重庆机电股份有限公司 本期债券、本次债券 指 发行人于 2016 年公开发行的“重庆机电股份有限 公司 2016 年公司债券” 本期债券募集说明书 指 为发行本次债券而制作的《2016 年重庆机电股份 有限公司公司债券募集说明书》 会计师事务所、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 资信评级机构、评级机构、中 诚信证评 指 中诚信证券评估有限公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 发行办法 指 《公司债券发行与交易管理办法》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 证券登记机构、登记机构、登 记托管机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司股东大会 指 重庆机电股份有限公司股东大会 公司董事会 指 重庆机电股份有限公司董事会 公司监事会 指 重庆机电股份有限公司监事会 集团公司、控股股东、机电集 团、担保人 指 重庆机电控股（集团）公司 实际控制人 指 重庆市国有资产监督管理委员会 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司（The Stock Exchange of Hong Kong Ltd） H 股 指 于中国香港发行的、以外币认购并在香港联交所上 市的每股面值为人民币 1.00 元的境外上市外资股 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 上年、去年 指 2017 年 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 5 第一节 公司及相关中介机构简介 一、 公司基本信息 中文名称 重庆机电股份有限公司 中文简称 重庆机电 外文名称（如有） Chongqing Machinery & Electric Co.,Ltd. 外文缩写（如有） CQME 法定代表人 王玉祥 注册地址 重庆市北部新区黄山大道中段 60 号 办公地址 重庆市北部新区黄山大道中段 60 号 办公地址的邮政编码 401123 公司网址 http://www.chinacqme.com 电子信箱 ob@chinacqme.com 二、 信息披露事务负责人 姓名 邓瑞 联系地址 重庆市北部新区黄山大道中段 60 号 电话 023-63075683 传真 023-63075683 电子信箱 dengrui@chinacqme.com 三、 信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交易 场所网站网址 http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地 本公司 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 6 四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：重庆机电控股（集团）公司 报告期末实际控制人名称：重庆市国有资产监督管理委员会 （一） 报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用 √不适用 （二） 报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用 √不适用 五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 √发生变更 □未发生变更 2018 年 6 月 28 日，经公司 2017 年度股东周年大会批准，王鹏程先生接替何小燕女士出任 本公司第四届董事会非执行董事。 2018 年 6 月 28 日，经公司董事会批准，同意聘任秦少波先生为公司副总经理。 六、 中介机构情况 （一）公司聘请的会计师事务所 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名（如有） （二）受托管理人/债权代理人 债券代码 136741 债券简称 16 重机债 名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 办公地址 新疆乌鲁木齐市高新区（新区市）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室 联系人 王兴川 联系电话 13101214580 （三）资信评级机构 债券代码 136741 债券简称 16 重机债 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室 （四）报告期内中介机构变更情况 √适用 □不适用 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 7 债项代码 中介机构 类型 原中介机构 名称 变更后中 介机构名 称 变更时间 变更原因 履行的程序 、及对投资 者利益的影 响 136741 会 计 师 事 务所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普通合伙） 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙） 2018 年 6 月 29 日 轮换 经董事会批 准、无影响 第二节 公司债券事项 一、 债券基本信息 单位：元 币种：人民币 1、债券代码 136741 2、债券简称 16 重机债 3、债券名称 2016 年重庆机电股份有限公司公司债券 4、发行日 2016 年 9 月 29 日 5、最近回售日 6、到期日 2021 年 9 月 29 日 7、债券余额 800,000,000.00 8、利率（%） 4.28% 9、还本付息方式 每年付息一次，到期一次还本 10、上市或转让的交易场所 上海证券交易所及银行间债券市场 11、投资者适当性安排 面向合格投资者 12、报告期内付息兑付情况 无 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 二、 募集资金使用情况 单位：元 币种：人民币 债券代码：136741 债券简称 16 重机债 募集资金专项账户运作情况 本期债券扣除发行费用后的净募集资金已按约定日期汇 入在华夏银行股份有限公司重庆分行开立的募集资金专 项账户 募集资金总额 800,000,000.00 募集资金期末余额 0 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 公司严格按照募集说明书承诺的投向和投资金额安排使 用募集资金，实行专款专用。公司在使用募集资金时， 将严格履行申请和审批手续，在募集资金使用计划或公 司预算范围内，由使用部门或单位提出使用募集资金的 报告，禁止对公司拥有实际控制权的个人、法人或其他 组织及其关联人占用募集资金。 募集资金是否存在违规使用及 无 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 8 具体情况（如有） 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 三、 报告期内资信评级情况 （一） 报告期内最新评级情况 √适用 □不适用 债券代码 136741 债券简称 16 重机债 评级机构 中诚信证券评估有限公司 评级报告出具时间 2018 年 6 月 22 日 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AA+ 评级展望 稳定 是否列入信用观察名单 否 评级标识所代表的含义 债务安全性极高，违约风险极低 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 无 （二） 主体评级差异 □适用 √不适用 四、 增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用 √不适用 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 债券代码：13741 债券简称 16 重机债 保证人名称 重庆机电控股（集团）公司 保证人是否为发行人控股股 东或实际控制人 为发行人控股股东 报告期末累计对外担保余额 236,000,000.00 报告期末累计对外担保余额 占净资产比例（%） 2.65% 影响保证人资信的重要事项 无 保证人的变化情况及对债券 持有人利益的影响（如有） 不适用 保证担保在报告期内的执行 情况 按约定执行 报告期末保证人所拥有的除 无 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 9 发行人股权外的其他主要资 产、权利限制情况及后续权 利限制安排 2）自然人保证担保 □适用 √不适用 2．抵押或质押担保 □适用 √不适用 3．其他方式增信 □适用 √不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 √适用 □不适用 债券代码：136741 债券简称 16 重机债 其他偿债保障措施概述 确定专门部门与人员、设计工作流程、设立偿债资金专户 、安排偿债资金、制定管理措施、做好组织协调等，以形 成确保债券本息偿付安全的内部机制 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 不适用 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 五、 偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用 √不适用 （二）截至报告期末偿债计划情况 √适用 □不适用 债券代码：136741 债券简称 16 重机债 偿债计划概述 本期债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次 ， 最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于每年的 付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至兑息债权登 记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利 率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截 至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息 及所持有的债券票面总额的本金。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 不适用 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 按约定执行 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 10 六、 专项偿债账户设置情况 √适用 □不适用 债券代码：136741 债券简称 16 重机债 账户资金的提取情况 正常 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 与募集说明书相关承诺的一 致情况 与募集说明书相关承诺一致 七、 报告期内持有人会议召开情况 □适用 √不适用 八、 受托管理人履职情况 债券代码 136741 债券简称 16 重机债 债券受托管理人名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 受托管理人履行职责情况 申万宏源证券作为本期债券的受托管理人，于报告期内严 格按照《公司债券受托管理人执业行为准则》、《募集说 明书》及《受托管理协议》等规定和约定履行了债券受托 管理人各项职责。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 不适用 第三节 业务经营和公司治理情况 一、 公司业务和经营情况 （一） 公司业务情况及未来展望 经本公司董事会批准，本集团产业板块由先前的汽车车零部件、通用机械、数控机床、电 力设备、金融贸易等五大产业板块调整为清洁能源装备、高端智能制造及工业服务三大业 务板块。 1、清洁能源装备（水力发电设备、电线、电缆及材料、风电叶片、工业风机、工业泵、气 体压缩机等业务） 伴随世界各国日益重视环境保护，各国纷纷出台了鼓励新能源发展的措施，加大了新能源 投资，技术也实现了快速进步，带动全球新能源实现了快速崛起，从 1997 年开始，全球风 电发电量增长了约 80 倍，光伏发电量增长了约 440 倍，能源结构和发电量出现了快速变化， 清洁能源占比明显提升。从而带动了本集团清洁能源装备版块相关业务的发展，二零一八 年上半年,水力发电设备业务积极扩展东南亚、南亚等市场，营业收入实现快速增长并成功 签订尼泊尔希姆蒂 EPC 水电站设备订单，该项目总装机容量为 48.8MW，合同总金额约 8800 万美元；电线电缆及材料业务积极调整营销模式、扩大销售区域，加大新产品新型节能环 保电线、绝缘子市场推广、订单实现两位数增长；工业泵业务在国家大力推动核电站建设 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 11 的拉动下，订单上升、营业收入实现快速增长；但是, 风电叶片业务受国家补贴退坡政策、 弃风限电、并网等因素的影响，行业今年上半年新装机仅为 753 万千二零一八年瓦，同比 出现较大下滑, 导致风电叶片业务未达预期，导致上半年, 清洁能源装备版块总体增长较 慢。基于该版块各业务订单和市场动向分析判断，预计二零一八年该板块全年整体经营业 绩将保持平稳运行。 此外，重庆康明斯发动机有限公司（「重庆康明斯」）为本公司所属合营企业，主营生产 大马力柴油发动机。重庆康明斯积极加大在电力设备、工程机械、石油机械及船舶等市场 推广，突出质量控制，二零一八年上半年，经营业绩实现了较快增长， 500 匹马力以上发 动机产量销售创历史新高,继续保持市场领先地位。大马力发动机技术研发中心建设项目进 入完工调试阶段，大马力发动机新工厂项目按计划开工建设。预计二零一八年全年该业务 仍将实现高质量增长。 2、高端智能装备（智能齿轮机床、智能螺杆机床、智能农业机械、转向系统等业务） 015 年中国发布《中国制造网 2025》，中国智能制造在 191 个行业已经有效应用和扩展到 82 个行业，已实现点状突破向区域制造业提升迈进，带动了关键装备、信息技术、管理软 件、平台软件、工业互联网和系统解决方案的提升，到 2017 年末，中国智能制造行业产值 规模达 1.5 万亿元人民币，预计未来几年仍将保持约 11%平均复合增速。从而带动了本集 团高端智能装备版块相关业务的发展。二零一八年上半年，智能齿轮机床、智能螺杆机床 业务受机械行业、汽车行业需求复苏的拉动，订单企稳回升，营业收入实现增长，新产品 YW723CNC 数控万能磨齿机获得“2017 年度产品质量十佳”及 Y8030CNC 数控车齿机和 YDA3132CNC-CR 滚齿铣棱复合机床凭着技术创新获得”CCMT2018 春燕奖”；转向系统业务 也保持了较快的增长；自主研发的智能农业机械加快了研发的步伐。 从而带动了二零一 八年上半年高端智能装备版块实现了快速增长，基于该版块各业务订单和市场动向分析判 断，预计二零一八年该板块全年整体经营业绩将保持较好增长。 3、工业服务业务（金融、贸易等业务） 二零一八年上半年，本集团金融业务保持稳定，而因本集团主动停止低毛利对外贸易业务， 故贸易销售额比去年同期大幅减少约 92.8%。预计二零一八年该板块全年整体销售收入间 大幅下降，经营业绩将保持稳定。 4、发展策略 本集团受益于中国政府推动清洁能源、智能电网工程、「一带一路」建设机遇，加快经济 供给侧结构性改革,将继续围绕「抓市场、保质量、保交付、保服务、降成本、降『两金』、 降负债、增强核心竞争力」的工作主线，深化企业改革、强化技术创新，引领产业结构升 级转型，主动拓展国内外市场，全力抓好经营管理，积极推进技术创新, 聚焦数字.互联. 智造技术升级，按“一企一策”深化分类指导，划重点、补短板、严考核,持续提升本集团 运行质量和盈利能力，全面落实下半年重点工作，全力以赴完成本集团全年经营指标。 （二） 经营情况分析 1.各业务板块收入成本情况 单位：亿元 币种：人民币 业务板块 本期 上年同期 收入 成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 收入 成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 高端智能 装备 8.03 6.17 23.2 29.03 7.39 5.98 19.08 20.83 清洁能源 装备 18.7 14.89 20.35 67.53 19.89 16.71 15.99 56.04 工业服务 0.95 0.57 40.01 3.44 8.20 7.87 4.05 23.12 合计 27.68 21.64 21.83 100 35.48 30.56 13.88 100 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 12 2. 各主要产品、服务收入成本情况 □适用 √不适用 不适用的理由：各业务板块收入成本情况已按照产品类别进行区分。 3.经营情况分析 各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上的， 发行人应当结合业务情况，说明相关变动的原因。 工业服务板块本期收入同比下降 92.88%，而毛利率则增长 887.9%，主要是自 2018 年本集 团主动停止低毛利对外贸易业务所致。 （三） 新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是 √否 二、 投资状况 （一） 报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用 √不适用 （二） 报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用 √不适用 三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用 √不适用 四、 公司治理情况 （一） 公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是 √否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 1、 公司业务独立：公司拥有自主经营的能力，在工商行政管理部门核准的经营范围内开 展各项经营业务。公司业务均通过自身完成，不依赖股东，生产经营活动由公司自主 决策，独立开展业务并承担相关的责任和风险。公司所从事的业务与出资人不存在同 业竞争的情况。 2、 公司人员独立：根据《公司章程》，公司董事会由 11 名董事组成，全部董事经股东大 会选举产生；监事 5 名，除职工监事由公司职工大会选举产生外，其余监事均由股东 大会选举产生；公司高级管理人员均由董事会聘任或解聘。公司独立聘用员工，并独 立发放员工工资。公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3、 公司资产独立：公司拥有独立完整的资产结构，房产、设备、土地等产权清晰，不存 在出资人占用公司资产、资金或干预资产经营管理的情况。同时，公司不存在以自身 资产、权益或信誉为出资人提供担保情形，公司对所有资产有完全的控制和支配权。 4、 公司机构独立：公司按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要求 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 13 ，建立了由公司股东大会、董事会、监事和经营管理层组成的规范的法人治理结构， 形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层之间权责明确、运作规范的相互 协调和相互制衡机制。公司的权力机构是股东大会，公司的管理实行董事会领导下的 经理负责制。公司各部门分工明确，具有完善的内部管理制度和良好的内部管理体系 ，其组织机构和内部经营管理机构设置的程序合法，独立于控股股东及实际控制人。 5、 公司财务独立：公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立做 出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司单独在银行开立账户、 独立核算，并能够独立进行纳税申报和依法纳税，不存在与出资人共用银行账户的情 况 （二） 是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是 √否 （三） 公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定 □是 √否 （四） 发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是 √否 五、 非经营性往来占款或资金拆借 单位：亿元 币种：人民币 1. 发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 与经营活动有关的往来款计入经营性往来款，反之则计入非经营性往来款 2. 报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： 否 3. 报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：0.00，占合并口径净资产的比例（%）： 0.00，是否超过合并口径净资产的 10%：□是 √否 第四节 财务情况 一、 财务报告审计情况 （一）上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告 □适用 √不适用 （二）公司半年度财务报告审计情况 □标准无保留意见 □其他审计意见 √未经审计 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 变更、更正的类型及原因，说明是否涉及到追溯调整或重述，以及变更、更正对报告期及 比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。 会计政策变更说明：本集团自 2018 年 1 月 1 日起已采用财政部于 2017 年修订的《企业会 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 14 计准则第 14 号－收入》、《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第 23 号－金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》、《企业会计准则第 37 号－ 金融工具栏报》及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），并 按上述准则编制 2018 年中期和年度财务报表。 自 2018 年 1 月 1 日起，本集团首次执行《企业会计准则第 14 号－收入》累积影响数调整 2018 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 2018 年 1 月 1 日本集团执行的金融工具确认和计量与《企业会计准则第 22 号－金融工具 确认和计量》要求不一致的，本集团进行了追溯调整。自执行日起，本集团按照准则的规 定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与其要求不一致的， 则未调整。金融工具原账面价值和在修订后《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量 》的新账面价值之间的差额，本集团计入了执行日所在年度报告期间的期初留存收益。同 时，本集团按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的相关规定在附注中进行了披 露。本集团未调整前期比较财务报表数据。 三、 合并报表范围调整 报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □适用 √不适用 报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上 □适用 √不适用 四、 主要会计数据和财务指标 （一） 主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：万元 币种：人民币 序号 项目 本期末 上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1 总资产 1,682,456 .81 1,629,06 7.32 3.28% 2 总负债 956,560.4 5 911,268. 66 4.97% 3 净资产 725,896.3 6 717,798. 65 1.13% 4 归属母公司股东的净资产 684,566.9 8 677,772. 37 1.00% 5 资产负债率（%） 57% 56% 1.64% 6 有形资产负债率（%） 61% 60% 2% 7 流动比率 1.47 1.49 -1% 8 速动比率 1.18 1.17 0% 9 期末现金及现金等价物余 额 141,112.4 1 90,381.6 0 56.13% 新增借款 1.9 亿 元 ，收回 綦齿传 动借款 3.19 亿元 ， 同时经 营活动 现 金流大 幅改善 。 - - 本期 上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 15 序号 项目 本期末 上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1 营业收入 276,795.9 1 354,802. 16 -21.99% 2 营业成本 216,374.0 4 - 305,572. 77 -29.19% 3 利润总额 27,001.56 25,165.3 0 7.30% 4 净利润 24,369.49 22,062.3 1 10.46% 5 扣除非经常性损益后净利 润 19,527 6,191.67 215.38% 2017 年上半年取 得土地收益 1.87 亿元，而 2018 年 上 半年无 土地收 益。 6 归属母公司股东的净利润 22,777.93 19,403.25 17% 7 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 （ EBITDA） 49,933.50 40,060.3 6 24.65% 8 经营活动产生的现金流净 额 - 16,870.24 - 64,355.8 6 -73.79% 本 期将财 务公司 存 贷款净 额重分 类 至投资 活动产 生的现金净流量 9 投资活动产生的现金流净 额 41,033.39 9,624.13 326.36% 本 期收回 綦齿传 动借款 3.19 亿元 ， 收回理 财产品 1.5 亿元所致。 10 筹资活动产生的现金流净 额 -516.73 200.13 -358.19% 本 部受限 资金增 加所致。 11 应收账款周转率 1.07 1.55 -30.97% 停 止贸易 业务， 贸 易收入 减少所 致 12 存货周转率 0.84 1.45 -42.23% 停 止贸易 业务， 贸 易成本 下降所 致 13 EBITDA 全部债务比 0.05 0.04 25% 14 利息保障倍数 5.67 5.33 6.28% 15 现金利息保障倍数 -1.38 -13.06 -89.40% 经 营现金 流大幅 改善所致 16 EBITDA 利息倍数 7.86 6.14 28.09% 17 贷款偿还率（%） 100 100 - 18 利息偿付率（%） 100 100 - - - 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的 各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号---非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 16 （二） 主要会计数据和财务指标的变动原因 主要资产变动原因见上表。 五、 资产情况 （一） 主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位：亿元 币种：人民币 资产项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 货币资金 19.45 16.59 17.23% 应收票据及应收 账款 41.92 38.83 7.94% 预付款项 2.96 4.35 -31.98% 因停止贸易业务导 致预付账款大幅减 少。 其他应收款 10.15 13.31 -23.73% 发放贷款及垫款 12.14 10.45 16.13% 存货 15.81 20.41 -22.52% 自 2018 年 1 月 1 日起本集团执行新 收入准则，对按建 造合同核算的资产 重分类为合同资产 合同资产 4.96 自 2018 年 1 月 1 日起本集团执行新 收入准则，对按建 造合同核算的资产 重分类为合同资产 长期股权投资 11.94 10.47 14.03% 投资性房地产 1.55 1.64 -5.23% 固定资产 31.11 28.66 8.54% 在建工程 3.72 4.18 -11.12% 无形资产 6.30 6.15 2.43% 商誉 1.43 1.43 - 2.主要资产变动的原因 主要资产变动原因见上表。 （二） 资产受限情况 1. 各类资产受限情况 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币 受限资产 账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的主 体、类别及金额 （如有） 由于其他原因受限 的情况（如有） 其他货币资金 1.36 法定准备金 其他货币资金 3.97 法定准备金 票据保证金及信用 保证金 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 17 受限资产 账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的主 体、类别及金额 （如有） 由于其他原因受限 的情况（如有） 银行承兑汇票 1.92 江苏银行东如支行 的 4000 万元借款及 3000 万元银行承兑 额度 房屋建筑物 6.39 中国农业银行渝北 支行 2.95 亿元借款 土地 1.8 中国农业银行渝北 支行 2.95 亿元借款 合计 15.44 - - 2. 发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% □适用 √不适用 六、 负债情况 （一） 主要负债情况及其变动原因 1.主要负债情况 单位：亿元 币种：人民币 负债项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 短期借款 17.02 16.70 1.90% 吸收存款及同业 存放 8.89 8.77 1.34% 应付票据及应付 账款 30.26 27.59 9.69% 预收款项 5.03 6.78 -25.78% 合同负债 0.44 - 自 2018 年 1 月 1 日起本集团执行新 收入准则，对按建 造合同核算的负债 重分类为合同负债 应交税费 2.36 2.21 6.53% 其他应付款 5.94 5.26 12.88% 一年内到期的非 流动负债 3.02 2.95 2.40% 长期借款 6.99 5.62 24.32% 应付债券 7.98 7.98 - 长期应付款 1.95 2.11 -7.69% 递延收益 3.89 3.83 1.34% 2.主要负债变动的原因 主要负债变动原因见上表 3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 18 □适用 √不适用 （二） 主要有息负债情况 报告期末借款总额 25.98 亿元；上年末借款总额 23.17 亿元 借款总额同比变动超过 30%，或存在逾期未偿还借款且未达成展期协议 □适用 √不适用 （三） 报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000 万元的 □适用 √不适用 （四） 可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况： 无 （五）后续融资计划及安排 1.后续债务融资计划及安排 上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排： 2018 年上半年实际融资 49.71 亿元，比年初融资预算 52.72 亿元少 3.01 亿元，控制在年初 融资预算范围内。股份公司下半年预计归还银行借款 3 亿元（其中农商行 2 亿元，中行 1 亿元），预计年末融资总额控制在年初预算范围内。 2.所获银行授信情况 单位：亿元 币种：人民币 银行名称 综合授信额度 已使用情况 剩余额度 农商行 16.8 11.33 5.47 工商银行 7.88 2.22 5.66 中国银行 5.6 4.35 1.25 星展银行 6.79 1.27 5.52 农业银行 3.75 3.25 0.5 招商银行 3.3 1.4 1.9 国开行 1.82 1.82 - 汇丰银行 1.84 1.84 - 华夏银行 1.46 0.03 1.43 交通银行 1 0.5 0.5 三峡银行 0.8 0.29 0.51 重庆银行 0.6 0.31 0.29 广发银行 0.4 0.4 - 合计 52.04 29 23.04 上年末银行授信总额度：50.4 亿元，本报告期末银行授信总额度 52.04 亿元，本报告期银 行授信额度变化情况：1.64 亿元 3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度： 无 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 19 七、 利润及其他损益来源情况 单位：万元 币种：人民币 报告期利润总额：27,001.56 万元 报告期非经常性损益总额：7,474.56 万元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：□适用 √不适用 八、 报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入 50% □是 √否 九、 对外担保情况 （一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：万元 币种：人民币 上年末对外担保的余额：1,900 万元 公司报告期对外担保的增减变动情况：2,000 万元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：3,900 万元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是 √否 （二）对外担保是否存在风险情况 □适用 √不适用 第五节 重大事项 一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用 √不适用 二、 关于破产相关事项 □适用 √不适用 三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 （一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施 □适用 √不适用 （二）控股股东/实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人 报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施 ：□是 √否 报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变 化等情形：□是 √否 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 20 四、 关于暂停/终止上市的风险提示 □适用 √不适用 五、 其他重大事项的信息披露情况 √适用 □不适用 发行人承诺，除以下事项外，无其他按照法律法规、自律规则等应当披露而未披露的 事项。 （一） 法规要求披露的事项 重 大 事 项 明 细 披露网址 临时公 告披露 日期 最新 进展 对 公 司 经 营 情 况 和 偿 债 能 力 的 影 响 发 行 人 董 事 、 监 事 、 董 事 长 或 者 总 经 理 发 生 变 动 http://www.sse.com.cn/disclosure/bond/announcement/compan y/c/3276082131145260.pdf 2018.6 .29 已变 更 无 中 介 机 构 http://www.sse.com.cn/disclosure/bond/announcement/compan y/c/3276082214535269.pdf 2018.6 .29 已变 更 无 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 21 重 大 事 项 明 细 披露网址 临时公 告披露 日期 最新 进展 对 公 司 经 营 情 况 和 偿 债 能 力 的 影 响 发 生 变 更 （二） 公司董事会或有权机构判断为重大的事项 无 第六节 特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用 √不适用 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用 √不适用 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用 √不适用 四、发行人为可续期公司债券发行人 □适用 √不适用 五、其他特定品种债券事项 不适用 第七节 发行人认为应当披露的其他事项 无 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2018 年） 22 第八节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度 财务信息。 (以下无正文) 8 23 2018 年半年度报告 24 附件 财务报表 合并资产负债表 2018 年 6 月 30 日 编制单位：重庆机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,944,570,182.69 1,658,694,663.00 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 129,079.58 衍生金融资产 应收票据 1,436,667,813.52 1,479,630,312 应收账款 2,755,174,931.27 2,403,684,046 预付款项 295,828,896.59 434,915,529 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 23,645,540.42 19,416,374.00 应收股利 214,387,477.71 260,528,433 其他应收款 776,830,344.53 1,050,640,815.91 买入返售金融资产 存货 1,581,288,413.22 2,040,955,563 持有待售资产 合同资产 495,773,425.43 一年内到期的非流动资产 1,138,300.00 1,138,300 其他流动资产 60,279,233.34 188,049,577 流动资产合计 9,585,713,638.31 9,537,653,612.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 1,213,670,239.85 1,045,072,504.00 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 42,669,104.46 91,669,620.00 长期股权投资 1,193,500,242.34 1,046,677,545.00 投资性房地产 155,439,419.39 164,020,539.97 固定资产 3,111,054,290.19 2,866,356,781.00 在建工程 371,748,287.56 418,264,300.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 630,212,278.19 615,280,099.72 开发支出 11,935,929.19 7,138,672.00 商誉 143,312,435.00 143,312,435.00 长期待摊费用 191,377,050.78 203,065,942.02 2018 年半年度报告 25 递延所得税资产 137,894,750.23 68,505,568.00 其他非流动资产 36,040,440.23 83,655,571.26 非流动资产合计 7,238,854,467.42 6,753,019,578.72 资产总计 16,824,568,105.73 16,290,673,191.63 流动负债： 短期借款 1,701,672,391.31 1,669,889,955.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 888,848,304.06 877,057,450.00 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 877,941,550.56 809,054,101 应付账款 2,148,497,733.45 1,950,028,138 预收款项 502,903,663.92 677,552,844 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 61,270,077.44 57,693,334 应交税费 235,795,184.79 221,341,231 应付利息 30,653,520.11 11,250,751 应付股利 19,843,525.37 30,077,325 其他应付款 543,404,528.03 484,802,263.2 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 合同负债 44,079,785.91 一年内到期的非流动负债 301,746,095.32 294,663,555 其他流动负债 5,945,215.03 流动负债合计 7,362,601,575.30 7,083,410,947.20 非流动负债： 长期借款 699,200,000.00 562,411,906.00 应付债券 798,404,883.43 797,674,683.42 其中：优先股 永续债 长期应付款 195,225,668.79 211,496,663.00 长期应付职工薪酬 15,968,000.00 15,968,000.00 专项应付款 预计负债 12,443,765.42 递延收益 388,502,803.13 383,378,140.00 递延所得税负债 93,257,810.80 58,346,309.00 其他非流动负债 非流动负债合计 2,203,002,931.57 2,029,275,701.43 负债合计 9,565,604,506.87 9,112,686,648.62 所有者权益 股本 3,684,640,154.00 3,684,640,154.00 其他权益工具 2018 年半年度报告 26 其中：优先股 永续债 资本公积 47,161,642.67 49,744,935.00 减：库存股 其他综合收益 27,458,877.32 27,977,334.00 专项储备 盈余公积 309,950,966.18 297,517,132.00 一般风险准备 未分配利润 2,776,458,202.81 2,717,844,150.00 归属于母公司所有者权益合计 6,845,669,842.97 6,777,723,705.00 少数股东权益 413,293,755.89 400,262,838.00 所有者权益合计 7,258,963,598.86 7,177,986,543.00 负债和所有者权益总计 16,824,568,105.73 16,290,673,191.62 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 母公司资产负债表 2018 年 6 月 30 日 编制单位：重庆机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,749,154,844.66 1,051,013,030.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 1,195,433,727.50 1,994,281,937.00 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 200,000,000.00 其他流动资产 3,908,165.95 156,197,977.00 流动资产合计 3,148,496,738.11 3,201,492,944.00 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 339,000,000.00 256,000,000.00 长期股权投资 4,790,709,472.54 4,626,938,596.00 投资性房地产 固定资产 42,818,424.88 31,246,276.00 在建工程 4,480,970.09 4,480,970.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 2018 年半年度报告 27 无形资产 19,601,749.79 20,016,439.00 开发支出 商誉 293,943.72 293,946.00 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 5,196,904,561.02 4,938,976,227.00 资产总计 8,345,401,299.13 8,140,469,171.00 流动负债： 短期借款 1,066,000,000.00 1,266,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 65,400.00 应付职工薪酬 1,425,554.43 1,320,614.00 应交税费 655,003.35 191,446.00 应付利息 应付股利 其他应付款 76,525,604.80 60,628,414.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 44,800,000.00 2,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,189,471,562.58 1,330,540,474.00 非流动负债： 长期借款 337,200,000.00 179,600,000.00 应付债券 798,404,883.43 797,674,683.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 8,367,049.91 9,060,378.00 其他非流动负债 非流动负债合计 1,143,971,933.34 986,335,061.00 负债合计 2,333,443,495.92 2,316,875,535.00 所有者权益： 股本 3,684,640,154.00 3,684,640,154.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 141,333,540.49 140,716,900.00 减：库存股 其他综合收益 2,696,625.00 专项储备 2018 年半年度报告 28 盈余公积 346,387,469.00 346,387,469.00 未分配利润 1,839,596,639.72 1,649,152,488.00 所有者权益合计 6,011,957,803.21 5,823,593,636.00 负债和所有者权益总计 8,345,401,299.13 8,140,469,171.00 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 合并利润表 2018 年 1—6 月 编制单位：重庆机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,767,959,138.61 3,548,021,596.29 其中：营业收入 2,733,873,606.55 3,519,111,129.77 利息收入 33,870,973.44 28,792,373.02 已赚保费 手续费及佣金收入 214,558.62 118,093.50 二、营业总成本 2,793,802,008.14 3,692,033,982.65 其中：营业成本 2,159,124,333.67 3,051,127,108.77 利息支出 4,561,659.34 4,566,493.17 手续费及佣金支出 54,420.31 34,063.60 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 28,517,225.78 30,859,518.27 销售费用 142,579,113.56 132,602,869.09 管理费用 372,414,953.29 376,344,103.64 财务费用 62,780,594.46 41,889,234.31 资产减值损失 23,769,707.73 54,610,591.80 加 ： 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “－”号填列） -104,916.90 投 资收 益（ 损失 以“ －” 号填 列） 230,506,396.27 196,574,269.00 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 227,196,327.78 195,107,399.00 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 623,652.43 186,715,396.00 汇 兑收 益（ 损失 以“ －” 号填 列） 其他收益 60,759,243.59 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 265,941,505.86 239,277,278.64 加：营业外收入 6,970,029.97 18,753,923.66 减：营业外支出 2,895,940.38 6,378,165.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 270,015,595.45 251,653,036.68 减：所得税费用 26,320,717.25 31,029,926.28 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 243,694,878.20 220,623,110.40 2018 年半年度报告 29 （一）按经营持续性分类 243,694,878.20 220,623,110.40 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 243,694,878.20 220,623,110.40 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 243,694,878.20 220,623,110.40 1.归属于母公司所有者的净利润 227,779,287.39 194,032,482.68 2.少数股东损益 15,915,590.81 26,590,627.72 六、其他综合收益的税后净额 1,085,663.32 5,699,476.68 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1,085,663.32 5,699,476.68 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 5,000,476.68 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 5,000,476.68 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1,085,663.32 699,000.00 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 353,000.00 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 245,000.00 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 1,324,807.42 3,966,000.00 5.外币财务报表折算差额 -239,144.10 -3,865,000.00 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 244,780,541.52 226,322,587.08 归属于母公司所有者的综合收益总额 228,864,950.71 199,731,959.36 归属于少数股东的综合收益总额 15,915,590.81 26,590,627.72 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0618 0.0527 （二）稀释每股收益(元/股) 0.0618 0.0527 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 母公司利润表 2018 年 1—6 月 编制单位：重庆机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 575,752.80 减：营业成本 税金及附加 270,989.93 4,337.99 2018 年半年度报告 30 销售费用 管理费用 16,965,025.69 19,545,731.29 财务费用 11,878,463.50 -279,037.02 资产减值损失 3,264,844.35 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 227,454,574.28 369,560,529.07 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 224,144,505.79 368,093,658.32 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 843,907.19 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 196,494,910.80 350,289,496.81 加：营业外收入 1.00 减：营业外支出 6,050,760.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 190,444,151.31 350,289,496.81 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 190,444,151.31 350,289,496.81 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 190,444,151.31 350,289,496.81 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资 产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 190,444,151.31 350,289,496.81 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 合并现金流量表 2018 年 1—6 月 2018 年半年度报告 31 编制单位：重庆机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,292,404,403.92 4,211,152,212.25 客户存款和同业存放款项净增加额 -210,707,638.00 向中央银行借款净增加额 19,618,805.51 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 9,344,656.79 收到其他与经营活动有关的现金 420,536,260.80 19,541,607.50 经营活动现金流入小计 2,722,285,321.51 4,039,604,987.26 购买商品、接受劳务支付的现金 2,030,859,091.33 3,924,566,469.77 客户贷款及垫款净增加额 -247,492,186.00 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 418,278,866.11 461,572,603.99 支付的各项税费 149,925,870.45 157,954,483.96 支付其他与经营活动有关的现金 291,923,849.45 386,562,165.69 经营活动现金流出小计 2,890,987,677.34 4,683,163,537.41 经营活动产生的现金流量净额 -168,702,355.83 -643,558,550.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 198,763,506.71 161,466,872.00 取得投资收益收到的现金 159,076,955.91 93,285,355.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 926,228.00 93,531,162.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 355,727,525.16 13,871,229.00 投资活动现金流入小计 714,494,215.78 362,154,618.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 96,340,047.84 253,494,733.47 投资支付的现金 168,597,735.85 1,630,722.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 39,222,569.91 10,787,894.85 投资活动现金流出小计 304,160,353.60 265,913,350.32 投资活动产生的现金流量净额 410,333,862.18 96,241,267.68 2018 年半年度报告 32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 775,000,000.00 664,837,217.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,360,000.00 筹资活动现金流入小计 775,000,000.00 670,197,217.00 偿还债务支付的现金 584,155,743.12 363,561,203.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 61,862,147.16 144,603,296.03 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 134,149,408.90 160,031,378.24 筹资活动现金流出小计 780,167,299.18 668,195,877.27 筹资活动产生的现金流量净额 -5,167,299.18 2,001,339.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 120,596.22 6,198,805.59 五、现金及现金等价物净增加额 236,584,803.39 -539,117,137.15 加：期初现金及现金等价物余额 1,174,539,298.00 1,442,933,183.75 六、期末现金及现金等价物余额 1,411,124,101.39 903,816,046.60 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 母公司现金流量表 2018 年 1—6 月 编制单位：重庆机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 12,690,582.06 2,916,432.57 经营活动现金流入小计 12,690,582.06 2,916,432.57 购买商品、接受劳务支付的现金 15,692.00 支付给职工以及为职工支付的现金 8,660,048.57 11,170,199.56 支付的各项税费 860,597.95 590,534.49 支付其他与经营活动有关的现金 9,322,210.58 9,900,696.06 经营活动现金流出小计 18,858,549.10 21,661,430.11 经营活动产生的现金流量净额 -6,167,967.04 -18,744,997.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 198,763,506.71 150,000,000.00 取得投资收益收到的现金 130,613,306.58 201,961,720.22 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,162,978,134.35 257,276,952.99 投资活动现金流入小计 1,492,354,947.64 609,238,673.21 2018 年半年度报告 33 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 451,804.00 272,479.00 投资支付的现金 20,000,000.00 142,935,032.17 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 689,500,000.00 575,924,142.85 投资活动现金流出小计 709,951,804.00 719,131,654.02 投资活动产生的现金流量净额 782,403,143.64 -109,892,980.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 340,000,000.00 190,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 340,000,000.00 190,000,000.00 偿还债务支付的现金 340,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 24,564,479.94 8,299,507.50 支付其他与筹资活动有关的现金 83,980,649.19 筹资活动现金流出小计 448,545,129.13 8,299,507.50 筹资活动产生的现金流量净额 -108,545,129.13 181,700,492.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -2,482.68 603.72 五、现金及现金等价物净增加额 667,687,564.79 53,063,117.87 加：期初现金及现金等价物余额 921,467,279.87 810,467,919.97 六、期末现金及现金等价物余额 1,589,154,844.66 863,531,037.84 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 2018 年半年度报告 34 合并所有者权益变动表 2018 年 1—6 月 编制单位：重庆机电股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 优先股 永续债 其他 利润 一、上年期末余额 3,684,6 40,154. 00 49,744, 935.00 27,977, 334.00 297,51 7,132.0 0 2,717,8 44,150. 00 400,262,8 38.00 7,177,986 ,543.00 加：会计政策变更 - 169,16 5,234.6 0 - 2,884,672 .93 - 172,049,9 07.53 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 3,684,6 40,154. 00 49,744, 935.00 - 27,977, 334.00 - 297,51 7,132.0 0 - 2,548,6 78,915. 40 397,378,1 65.08 7,005,936 ,635.47 三 、 本 期 增 减 变 动 金 额 （减少以“－”号填列） - 2,583,2 92.33 - - 518,45 6.68 - 12,433, 834.18 - 227,77 9,287.4 1 15,915,59 0.81 253,026,9 63.39 （一）综合收益总额 - 518,45 6.68 227,77 9,287.4 1 15,915,59 0.81 243,176,4 21.54 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2018 年半年度报告 35 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 - 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 - 2,583,29 2.33 12,433,8 34.18 9,850,541.8 5 四、本期期末余额 3,684,6 40,154. 00 47,161, 642.67 - 27,458, 877.32 - 309,95 0,966.1 8 - 2,776,4 58,202. 81 413,293,7 55.89 7,258,963 ,598.86 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 2018 年半年度报告 36 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 优先股 永续债 其他 利润 一、上年期末余额 3,684,64 0,154.00 156,14 3,834.0 0 14,176, 621.00 332,50 5,407.0 0 2,551,3 13,941. 00 580,595,8 59.00 7,319,375 ,816.00 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 3,684,64 0,154.00 156,14 3,834.0 0 - 14,176, 621.00 - 332,50 5,407.0 0 - 2,551,3 13,941. 00 580,595,8 59.00 7,319,375 ,816.00 三 、 本 期 增 减 变 动 金 额 （减少以“－”号填列） - 10,959, 885.00 - 5,699,4 76.68 - - - 65,070, 079.68 - 197,698,0 31.28 - 137,888,3 59.92 （一）综合收益总额 5,699,4 76.68 194,03 2,482.6 8 26,590,62 7.72 226,322,5 87.08 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 - 128,96 2,403.0 0 - 93,180,09 1.00 - 222,142,4 94.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 2018 年半年度报告 37 3．对所有者（或股东） 的分配 - 128,96 2,403.0 0 - 98,540,09 1.00 - 227,502,4 94.00 4．其他 5,360,000. 00 5,360,000.0（未完）  |