[公告]天广中茂:2018年半年度财务报告
股票简称：天广中茂 股票代码： 002509 说明: 3CP}NR~EJ)VS65)V_@E~}YM0 2018年半年度财务报告 （未经审计） 天广中茂股份有限公司 （TianGuang ZhongMao Co.,Ltd.） 2018年08月 合并资产负债表 编制单位：天广中茂股份有限公司 2018年6月30日 单位：人民币元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 167,113,272.15 5,599,196.61 307,182,081.48 6,603,615.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 - - 应收票据 64,148,290.22 - 125,071,232.91 应收账款 1,663,928,357.76 3,969,925.24 1,556,135,183.85 4,483,366.27 预付款项 38,978,811.75 1,045,157.16 32,252,566.16 654,821.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 - 40,213,698.63 10,213,698.63 应收股利 其他应收款 191,212,738.15 693,248.33 154,193,923.50 697,699.61 买入返售金融资产 存货 4,654,116,287.68 130,948.69 3,706,218,846.66 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 5,151,473.70 2,126,041.60 94,684,810.58 10,315,891.01 流动资产合计 6,784,649,231.41 53,778,216.26 5,975,738,645.14 32,969,092.62 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 31,960,000.00 1,000,000.00 31,960,000.00 1,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 7,077,801.03 1,192,000,000.00 10,268,837.89 1,192,000,000.00 长期股权投资 195,136,999.67 3,987,994,019.96 189,825,966.43 3,982,046,157.88 投资性房地产 38,307,839.47 36,614,563.49 固定资产 843,839,772.79 64,121.02 867,638,131.67 49,014.64 在建工程 88,317,452.98 - 64,258,299.12 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 185,397,064.43 402,658.05 189,314,048.66 开发支出 商誉 1,322,504,887.83 1,322,504,887.83 长期待摊费用 4,612,237.89 106,918.24 6,002,611.22 144,654.10 递延所得税资产 51,929,654.42 69,943.88 46,353,614.22 其他非流动资产 36,220,308.44 - 27,042,115.97 非流动资产合计 2,805,304,018.95 5,181,637,661.15 2,791,783,076.50 5,175,239,826.62 资产总计 9,589,953,250.36 5,235,415,877.41 8,767,521,721.64 5,208,208,919.24 流动负债： 短期借款 400,800,000.00 - 202,100,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 46,010,000.00 58,750,000.00 应付账款 2,075,197,853.62 12,156,595.57 1,725,469,042.68 11,940,675.03 预收款项 33,328,092.79 2,305,856.45 36,427,337.02 1,685,923.71 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,056,521.16 458,407.12 16,750,385.29 1,375,274.54 应交税费 88,795,436.35 -1,080,832.52 113,761,153.28 320,383.37 应付利息 40,849,315.07 40,849,315.07 11,002,426.02 10,849,315.07 应付股利 37,387,390.44 37,387,390.44 其他应付款 15,858,350.84 13,178,973.12 11,631,712.56 13,031,769.19 预提费用 - - 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 274,562,715.76 - 239,194,279.75 流动负债合计 3,031,845,676.03 105,255,705.25 2,415,086,336.60 39,203,340.91 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 1,194,504,333.64 1,194,504,333.64 1,193,745,307.06 1,193,745,307.06 长期应付款 48,000,000.00 - 48,000,000.00 专项应付款 预计负债 - - 递延收益 7,006,013.23 - 7,119,774.91 递延所得税负债 4,342,270.82 - 4,857,024.18 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,253,852,617.69 1,194,504,333.64 1,253,722,106.15 1,193,745,307.06 负债合计 4,285,698,293.72 1,299,760,038.89 3,668,808,442.75 1,232,948,647.97 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,492,492,696.00 2,492,492,696.00 2,492,492,696.00 2,492,492,696.00 资本公积 1,224,694,051.74 1,224,694,051.74 1,224,694,051.74 1,224,694,051.74 减：库存股 专项储备 12,233,476.95 - 11,451,020.33 盈余公积 58,794,843.89 58,794,843.89 58,794,843.89 58,794,843.89 一般风险准备 未分配利润 1,471,311,625.15 159,674,246.89 1,264,293,420.66 199,278,679.64 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 5,259,526,693.73 3,935,655,838.52 5,051,726,032.62 3,975,260,271.27 少数股东权益 44,728,262.91 46,987,246.27 所有者权益合计 5,304,254,956.64 3,935,655,838.52 5,098,713,278.89 3,975,260,271.27 负债和所有者权益总计 9,589,953,250.36 5,235,415,877.41 8,767,521,721.64 5,208,208,919.24 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 编制单位：天广中茂股份有限公司 2018年1-6月 单位：人民币元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,673,673,315.10 7,337,825.86 1,544,885,624.05 6,376,650.97 其中：营业收入 1,673,673,315.10 7,337,825.86 1,544,885,624.05 6,376,650.97 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,402,395,746.29 15,530,093.31 1,289,854,491.64 14,562,813.92 其中：营业成本 1,227,265,380.74 6,325,447.24 1,137,601,378.12 6,234,770.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 7,579,858.40 1,580,612.98 5,395,092.37 1,737,483.15 销售费用 19,526,702.36 - 25,498,741.48 2,830.19 管理费用 72,581,072.79 6,820,945.41 58,272,394.61 6,770,195.64 财务费用 41,157,383.67 741,978.66 32,309,599.10 -56,517.74 资产减值损失 34,285,348.33 61,109.02 30,777,285.96 -125,947.96 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 6,617,143.90 5,960,481.26 16,717,930.22 7,152,942.46 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 5,311,033.24 5,947,862.08 6,911,045.49 7,106,947.67 资产处置收益(损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 其他收益 4,024,761.68 - 3,621,542.52 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 281,919,474.39 -2,231,786.19 275,370,605.15 -1,033,220.49 加：营业外收入 363,021.06 - 1,464,060.51 200,000.00 减：营业外支出 474,206.21 55,200.00 47,250.46 37,815.03 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 281,808,289.24 -2,286,986.19 276,787,415.20 -871,035.52 减：所得税费用 36,661,677.67 -69,943.88 35,710,340.27 -1,972,314.06 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 245,146,611.57 -2,217,042.31 241,077,074.93 1,101,278.54 （一）按经营持续性分类： 其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 245,146,611.57 -2,217,042.31 241,077,074.93 1,101,278.54 终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列） （二）按所有权归属分类： 归属于母公司所有者的净利润 244,405,594.93 -2,217,042.31 241,085,938.83 1,101,278.54 少数股东损益 741,016.64 -8,863.90 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 - 0.10 （二）稀释每股收益 0.10 - 0.10 - 七、其他综合收益 八、综合收益总额 245,146,611.57 -2,217,042.31 241,077,074.93 1,101,278.54 归属于母公司所有者的综合收益总额 244,405,594.93 241,085,938.83 归属于少数股东的综合收益总额 741,016.64 -8,863.90 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：天广中茂股份有限公司 2018年1-6月 单位：人民币元 项 目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 675,724,555.59 10,306,233.34 546,861,259.90 3,133,919.35 收到的税费返还 - - - - 收到其他与经营活动有关的现金 10,822,597.86 277,257.30 51,943,424.08 31,436,629.71 经营活动现金流入小计 686,547,153.45 10,583,490.64 598,804,683.98 34,570,549.06 购买商品、接受劳务支付的现金 837,522,376.79 7,192,000.00 860,396,897.42 1,736,090.00 支付给职工以及为职工支付的现金 72,418,420.18 1,924,621.75 63,187,985.02 1,327,292.98 支付的各项税费 63,428,756.45 2,294,667.10 71,048,305.25 1,650,940.64 支付其他与经营活动有关的现金 89,092,587.68 7,172,963.85 92,988,485.56 48,296,351.54 经营活动现金流出小计 1,062,462,141.10 18,584,252.70 1,087,621,673.25 53,010,675.16 经营活动产生的现金流量净额 -375,914,987.65 -8,000,762.06 -488,816,989.27 -18,440,126.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 2,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 53,055.77 - 2,560,700.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 - - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - - 收到其他与投资活动有关的现金 352,457,960.48 7,012,619.18 741,376,488.55 79,497,846.34 投资活动现金流入小计 352,511,016.25 7,012,619.18 745,937,188.55 79,497,846.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 28,806,518.40 16,276.00 40,528,445.38 - 投资支付的现金 - - 20,860,000.00 15,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - - - 支付其他与投资活动有关的现金 349,196,547.08 - 221,000,000.00 46,000,000.00 投资活动现金流出小计 378,003,065.48 16,276.00 282,388,445.38 61,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -25,492,049.23 6,996,343.18 463,548,743.17 18,497,846.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 - - - - 取得借款收到的现金 257,800,000.00 - 35,000,000.00 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 257,800,000.00 - 35,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 59,100,000.00 - 120,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,558,319.53 - 56,471,592.16 48,356,377.71 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 - - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 - - - 筹资活动现金流出小计 70,658,319.53 - 176,471,592.16 48,356,377.71 筹资活动产生的现金流量净额 187,141,680.47 - -141,471,592.16 -48,356,377.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -214,265,356.41 -1,004,418.88 -166,739,838.26 -48,298,657.47 加：期初现金及现金等价物余额 291,532,185.08 6,603,615.49 582,382,406.98 80,503,121.92 六、期末现金及现金等价物余额 77,266,828.67 5,599,196.61 415,642,568.72 32,204,464.45 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并所有者权益变动表 编制单位：天广中茂股份有限公司 2018年1-6月 单位：人民币元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股 本 资本公积 减：库 存股 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 2,492,492,696.00 1,224,694,051.74 11,451,020.33 58,794,843.89 1,264,293,420.66 46,987,246.27 5,098,713,278.89 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 2,492,492,696.00 1,224,694,051.74 - 11,451,020.33 58,794,843.89 - 1,264,293,420.66 - 46,987,246.27 5,098,713,278.89 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 列） - - - 782,456.62 - - 207,018,204.49 - -2,258,983.36 205,541,677.75 （一）净利润 244,405,594.93 741,016.64 245,146,611.57 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 244,405,594.93 - 741,016.64 245,146,611.57 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - -37,387,390.44 - - -37,387,390.44 1．提取盈余公积 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 -37,387,390.44 -37,387,390.44 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - 782,456.62 - - - - - 782,456.62 1．本期提取 1,387,561.62 1,387,561.62 2．本期使用 -605,105.00 -605,105.00 （七）其他 -3,000,000.00 -3,000,000.00 四、本期期末余额 2,492,492,696.00 1,224,694,051.74 - 12,233,476.95 58,794,843.89 - 1,471,311,625.15 - 44,728,262.91 5,304,254,956.64 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：天广中茂股份有限公司 2018年1-6月 单位：人民币元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股 本 资本公积 减：库 存股 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 1,557,807,935.20 2,159,378,812.54 9,746,843.90 58,794,843.89 703,128,278.47 3,104.97 4,488,859,818.97 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 1,557,807,935.20 2,159,378,812.54 - 9,746,843.90 58,794,843.89 - 703,128,278.47 - 3,104.97 4,488,859,818.97 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 列） 934,684,760.80 -934,684,760.80 - 1,704,176.43 - - 561,165,142.19 - 46,984,141.30 609,853,459.92 （一）净利润 607,899,380.24 2,284,100.96 610,183,481.20 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 607,899,380.24 - 2,284,100.96 610,183,481.20 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 30,000,000.00 30,000,000.00 1．所有者投入资本 30,000,000.00 30,000,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - -46,734,238.05 - - -46,734,238.05 1．提取盈余公积 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 -46,734,238.05 -46,734,238.05 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 934,684,760.80 -934,684,760.80 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 934,684,760.80 -934,684,760.80 - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - 1,704,176.43 - - - - - 1,704,176.43 1．本期提取 2,800,913.54 2,800,913.54 2．本期使用 -1,096,737.11 -1,096,737.11 （七）其他 14,700,040.34 14,700,040.34 四、本期期末余额 2,492,492,696.00 1,224,694,051.74 - 11,451,020.33 58,794,843.89 - 1,264,293,420.66 - 46,987,246.27 5,098,713,278.89 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所有者权益变动表（母公司） 编制单位：天广中茂股份有限公司 2018年1-6月 单位：人民币元 项目 本期金额 股本 资本公积 减：库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 2,492,492,696.00 1,224,694,051.74 - 58,794,843.89 199,278,679.64 3,975,260,271.27 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 2,492,492,696.00 1,224,694,051.74 - 58,794,843.89 199,278,679.64 3,975,260,271.27 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - - - -39,604,432.75 -39,604,432.75 （一）净利润 -2,217,042.31 -2,217,042.31 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - -2,217,042.31 -2,217,042.31 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - -37,387,390.44 -37,387,390.44 1．提取盈余公积 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 -37,387,390.44 -37,387,390.44 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （七）其他 - 四、本期期末余额 2,492,492,696.00 1,224,694,051.74 - - 58,794,843.89 - 159,674,246.89 3,935,655,838.52 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 续：所有者权益变动表（母公司） 编制单位：天广中茂股份有限公司 2018年1-6月 单位：人民币元 项目 上年金额 股本 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 一、上年年末余额 1,557,807,935.20 2,159,378,812.54 - 58,794,843.89 251,993,494.65 4,027,975,086.28 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 1,557,807,935.20 2,159,378,812.54 - - 58,794,843.89 - 251,993,494.65 4,027,975,086.28 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 934,684,760.80 -934,684,760.80 - - - - -52,714,815.01 -52,714,815.01 （一）净利润 -5,980,576.96 -5,980,576.96 （二）其他综合收益 - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - -5,980,576.96 -5,980,576.96 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 1．所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - -46,734,238.05 -46,734,238.05 1．提取盈余公积 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 -46,734,238.05 -46,734,238.05 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 934,684,760.80 -934,684,760.80 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 934,684,760.80 -934,684,760.80 - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （六）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （七）其他 - 四、本期期末余额 2,492,492,696.00 1,224,694,051.74 - - 58,794,843.89 - 199,278,679.64 3,975,260,271.27 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 一、公司基本情况 1、公司概况 天广中茂股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系2007年7月由福建省天 广消防器材有限公司依法整体变更设立的股份有限公司。2010年11月，本公司向社 会公开发行2,500万股人民币普通股（A股），股本增加至人民币10,000万元。公司 于2012年和2013年先后实施了按每10股转增10股的比例以资本公积金转增股本， 股本增加至人民币40,000万元。2014年6月，公司共向特定对象非公开发行 56,441,189股人民币普通股（A股），股本增加至人民币456,441,189元。2015年 12月，公司发行股份购买资产增加股本246,653,327元，同时募集配套资金增加股 本500万元，股本增加至人民币708,094,516元。2016年5月，公司按每10股转增 10股的比例以资本公积转增股本，同时按每10股送2股的比例以未分配利润送股， 股本增加至人民币1,557,807,935.20元。2017年5月，公司按每10股转增6股的比 例以资本公积转增股本，截至2018年6月30日，本公司股本为人民币 2,492,492,696.00元。 本公司经福建省工商行政管理局核准登记，统一社会信用代码为913500002598597460， 法定代表人为邱茂期，住所为南安市成功科技工业区。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设审计部、综合事务 部、研发服务部、投资发展部、财务部、证券部等部门。 本公司及其子公司（以下简称“本集团”）经营范围主要为消防器材设备生产与销售、 消防工程、园林工程、食用菌栽培与销售。 2、合并财务报表范围及变化 本公司合并财务报表范围包括母公司及所有子公司，详见本“附注六、在其他主体中 的权益披露”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统 称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信 息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本 为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本集团根据自身经营特点，确定收入确认政策和应收款项、固定资产折旧的会计估计， 具体会计政策及估计参见附注三之22、11、14。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30 日的合并及公司财务状况以及2018年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现 金流量等有关信息。 2、会计期间 本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本集团的营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币 为人民币。 5、企业合并的会计处理方法 本公司企业合并系非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债按公允价 值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。（未完）  |