[中报]16两江01：重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券2018年半年度报告
A 重庆两江新区开发投资集团有限公司 公司债券半年度报告 （2018年上半年） 二〇一八年八月 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 2 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重大风险提示 请投资者关注下述各项可能对本期债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护 产生重大不利影响的风险因素。 1、持续融资风险 公司所处行业属资金密集型行业，持续融资能力对于公司的经营与发展具有重大 影响。两江新区正处在高速发展的建设期阶段，需要投入大量的资金用于建设开发， 资本支出需求较大且投入集中。但是目前公司的资金来源较为单一，资金平衡对财政 性资金的依赖度较高。如果公司不能及时足额筹集到所需资金，则其正常经营活动将 会受到负面影响。 2、经营活动产生的现金流量净额持续为负的风险 重庆两江新区正处于大规模开发建设阶段，公司土地整治开发规模大，每年支付 的土地整治开发费用较高，但回收现金金额相对较少，从而导致经营活动产生的现金 流量净额持续为负，可能对发行人的偿债能力有一定的影响。2015-2017年发行人 经营活动产生的现金流量净额分别为-770,866.64万元、-1,002,818.76万元和337,531.32 万元，2018年 1-6月经营活动产生的现金流量净额为-401,080.82万 元。待公司将整治的土地挂牌出让，经营活动产生的现金流量净额将会逐步改善，但 短期内仍存在一定的风险。 3、较重的债务压力 公司从事的基础设施建设及土地开发等业务资金需求量大，且公司当前项目开发 建设中资本支出较大，使得公司对银行借款及债券融资的需求较大，有息债务较多一 定程度上增加了公司偿债压力，或对公司利润水平造成一定影响。 3 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 目录 重要提示 ........................................................................................................2 重大风险提示..................................................................................................3 释义 ..............................................................................................................6 第一节公司及相关中介机构简介................................................................7 一、公司基本信息......................................................................................7 二、信息披露事务负责人 ............................................................................7 三、信息披露网址及置备地 .........................................................................7 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ......................................8 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ......................................8 六、中介机构情况......................................................................................8 七、中介机构变更情况 ...............................................................................9 第二节公司债券事项................................................................................9 一、债券基本信息......................................................................................9 二、募集资金使用情况 .............................................................................12 三、报告期内资信评级情况 .......................................................................14 四、增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更、变化及执行情况 ..............15 五、报告期内持有人会议召开情况..............................................................16 六、受托管理人履职情况 ..........................................................................16 第三节业务经营和公司治理情况..............................................................16 一、公司业务和经营情况 ..........................................................................16 二、投资状况 ..........................................................................................18 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约..............................................18 四、公司治理情况....................................................................................18 五、非经营性往来占款或资金拆借..............................................................20 第四节财务情况 ....................................................................................20 一、财务报告审计情况 .............................................................................20 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 .......................................20 三、主要会计数据和财务指标 ....................................................................20 四、资产情况 ..........................................................................................21 五、负债情况 ..........................................................................................23 六、利润及其他损益来源情况 ....................................................................24 七、对外担保情况....................................................................................25 第五节重大事项 ....................................................................................25 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 ....................................25 二、关于破产相关事项 .............................................................................25 三、关于司法机关调查事项 .......................................................................25 四、关于暂停/终止上市的风险提示 ............................................................25 五、其他重大事项的信息披露 ....................................................................25 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 .................................................25 一、发行人为可交换债券发行人 ......................................................................25 二、发行人为创新创业公司债券发行人 .............................................................26 三、发行人为绿色公司债券发行人 ...................................................................26 四、发行人为可续期公司债券发行人 ................................................................26 五、其他特定品种债券事项 .............................................................................26 第七节发行人认为应当披露的其他事项 ....................................................26 第八节备查文件目录..............................................................................27 附件财务报表................................................................................................29 4 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 合并资产负债表 ............................................................................................29 母公司资产负债表 .........................................................................................31 合并利润表 ...................................................................................................33 母公司利润表................................................................................................35 合并现金流量表.............................................................................................36 母公司现金流量表 .........................................................................................38 合并所有者权益变动表 ...................................................................................40 母公司所有者权益变动表 ................................................................................44 担保人财务报表.............................................................................................47 5 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 释义 发行人/本公司/公司/重庆两 江投资集团 指重庆两江新区开发投资集团有限公司 成员公司指 重庆两江新区开发投资集团有限公司之全资、控 股子公司 重庆市委指中国共产党重庆市委员会 重庆市政府指重庆市人民政府 重庆市国资委指重庆市国有资产监督管理委员会 两江置业公司指 重庆两江新区置业发展有限公司，本公司全资子 公司 两江景观公司指 重庆两江新区市政景观建设有限公司，本公司全 资子公司 17两江 01指 重庆两江新区开发投资集团有限公司公开发行 2017年公司债券(第一期) PR渝江 01；14渝两江债 01指 2014年第一期重庆两江新区开发投资集团有限 公司公司债券 PR渝江 02；14渝两江债 02指 2014年第二期重庆两江新区开发投资集团有限 公司公司债券 16渝江 01；16渝两江专项债 01 指 2016年第一期重庆两江新区开发投资集团有限 公司专项债券 16渝江 02；16渝两江专项债 02 指 2016年第二期重庆两江新区开发投资集团有限 公司专项债券 16渝两江指 2016年重庆两江新区开发投资集团有限公司公 司债券 16两江 01指 重庆两江新区开发投资集团有限公司公开发行 2016年公司债券(第一期) 16两江 02指 重庆两江新区开发投资集团有限公司公开发行 2016年公司债券(第二期) 15渝两江 MTN001指 重庆两江新区开发投资集团有限公司 2015年度 第一期中期票据 13渝两江 MTN001指 重庆两江新区开发投资集团有限公司 2013年度 第一期中期票据 点心债指在香港发行的、以人民币计价的债券 广发证券指广发证券股份有限公司 中信建投证券指中信建投证券股份有限公司 银河证券指银河证券股份有限公司 元指人民币元 6 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称重庆两江新区开发投资集团有限公司 中文简称重庆两江投资集团 外文名称（如有） Chongqing Liangjiang New Area Development & Investment Group Co.,Ltd. 外文缩写（如有） Liangjiang Group 法定代表人李谨 注册地址重庆市渝北区龙兴镇迎龙大道 19号 办公地址重庆市渝北区龙兴镇两江大道 618号两江总部大楼 办公地址的邮政编码 401135 公司网址 https://www.cqljjt.com 电子信箱 - 二、信息披露事务负责人 姓名税莲欣 联系地址重庆市渝北区龙兴镇两江大道 618号两江总部大楼 619室 电话 023-67199931 传真 023-67143666 电子信箱 384399870@qq.com 三、信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交 易场所网站网址 http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地重庆市渝北区龙兴镇两江大道 618号两江总部大楼 619室 7 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 控股股东姓名/名称：重庆两江新区管理委员会 实际控制人姓名/名称：重庆两江新区管理委员会 控股股东、实际控制人信息变更/变化情况： 报告期内控股股东、实际控制人无变更。 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 □发生变更√未发生变更 六、中介机构情况 （一）公司聘请的会计师事务所 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）重庆 分所 办公地址重庆市北部新区星光大道 90号 A2-5层 签字会计师姓名（如有）童文光、贾吉全 （二）受托管理人 /债权代理人 债券代码 124707、124781 债券简称 PR渝江 01、PR渝江 02 名称重庆三峡银行股份有限公司 办公地址重庆市渝中区民族路 108号 B栋 联系人曹云 联系电话 023-60331360 债券代码 127426、127445 债券简称 16渝江 01、16渝江 02 名称中国农业银行股份有限公司重庆两江分行 办公地址 重庆市北部新区金渝大道 68号 4栋 1-3、23 、3-1、3-2、3-3 联系人刘谊 联系电话 023-63022269 债券代码 127365 债券简称 16渝两江 名称重庆三峡银行股份有限公司 办公地址重庆市渝中区民族路 108号 B栋 联系人曹云 联系电话 023-60331360 债券代码 136297、136527、143273 债券简称 16两江 01、16两江 02、17两江 01 名称中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区朝内大街 2号凯恒中心 B、E座 2层 8 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 联系人李振 联系电话 010-86451099 （三）资信评级机构 债券代码 124707、124781、127426、127445、 127365、136297、136527、143273 债券简称 PR 渝江 01、PR渝江 02、16渝江 01、16 渝江 02、16渝两江、16两江 01、16两江 02、17两江 01 名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址上海市汉口路 398 号华盛大厦 14层 七、中介机构变更情况 无 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 单位：亿元币种：人民币 1、债券代码 124707 2、债券简称 PR渝江 01 3、债券名称 2014年第一期重庆两江新区开发投资集团有限公司 公司债券 4、发行日 2014年 4月 25日 6、到期日 2021年 4月 25日 7、债券余额 12.00 8、利率（%） 6.70 9、还本付息方式 每年付息 1次；本期债券采取分次还本的方式：在 本期债券存续期第 3年至第 7年，每年分别偿还的 本金为本期债券发行总额的 20%。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所，银行间市场 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况正常付息 13、特殊条款的触发及执行 情况 已于 2017年 4月 25日和 2018年 4月 25日按时 分别提前偿还本金的 20% 1、债券代码 124781 2、债券简称 PR渝江 02 3、债券名称 2014年第二期重庆两江新区开发投资集团有限公司 公司债券 4、发行日 2014年 9月 16日 6、到期日 2021年 9月 16日 7、债券余额 16.00 9 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 8、利率（%） 5.88 9、还本付息方式 每年付息 1次；本期债券采取分次还本的方式：在 本期债券存续期第 3年至第 7年,每年分别偿还的本 金为本期债券发行总额的 20%。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所，银行间市场 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况正常付息 13、特殊条款的触发及执行 情况 已于 2017年 9月 18日按时提前偿还本金的 20% 1、债券代码 127426 2、债券简称 16渝江 01 3、债券名称 2016年第一期重庆两江新区开发投资集团有限公司 专项债券 4、发行日 2016年 4月 19日 6、到期日 2021年 4月 19日 7、债券余额 25.00 8、利率（%） 3.60 9、还本付息方式 每年付息 1次；在债券存续期第 3、4、5个计息年 度末分别按照债券发行总额 30%,30%和 40%的比例 偿还本期债券本金。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所，银行间市场 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况正常付息 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 1、债券代码 127445 2、债券简称 16渝江 02 3、债券名称 2016年第二期重庆两江新区开发投资集团有限公司 专项债券 4、发行日 2016年 8月 5日 6、到期日 2021年 8月 5日 7、债券余额 20.00 8、利率（%） 3.10 9、还本付息方式 每年付息 1次；在债券存续期第 3、4、5个计息年 度末分别按照债券发行总额 30%,30%和 40%的比例 偿还本期债券本金。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所，银行间市场 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况正常付息 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 1、债券代码 127365 2、债券简称 16渝两江 3、债券名称 2016年重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债 10 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 券 4、发行日 2016年 1月 13日 6、到期日 2021年 1月 13日 7、债券余额 28.00 8、利率（%） 3.17 9、还本付息方式 每年付息 1次；同时设置本金提前偿付条款，分次 还本，在本期债券存续期的第 3、4、5个计息年度 ，每年分别偿付债券发行总额的 30%、30%、40%， 最后三年每年的应付利息随当年兑付的本金部分一起 支付。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所，银行间市场 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况正常付息 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 1、债券代码 136297 2、债券简称 16两江 01 3、债券名称 重庆两江新区开发投资集团有限公司公开发行 2016 年公司债券(第一期) 4、发行日 2016年 3月 17日 6、到期日 2019年 3月 17日 7、债券余额 20.00 8、利率（%） 2.95 9、还本付息方式每年付息 1次 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况正常付息 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 1、债券代码 136527 2、债券简称 16两江 02 3、债券名称 重庆两江新区开发投资集团有限公司公开发行 2016 年公司债券(第二期) 4、发行日 2016年 7月 7日 6、到期日 2019年 7月 7日 7、债券余额 30.00 8、利率（%） 3.00 9、还本付息方式每年付息 1次 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况正常付息 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 1、债券代码 143273 11 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 2、债券简称 17两江 01 3、债券名称 重庆两江新区开发投资集团有限公司公开发行 2017 年公司债券(第一期) 4、发行日 2017年 8月 25日 6、到期日 2020年 8月 25日 7、债券余额 13.50 8、利率（%） 4.69 9、还本付息方式每年付息 1次 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况尚未到付息日 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：124707、124781 债券简称 PR渝江 01、PR渝江 02 募集资金专项账户运作情况按照规定运作 募集资金总额 40.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 本次两期债券募集资金共计 40.00亿元，8.65 亿元用于一横线(代家山立交至协睦立交)道路工程项 目，11.35亿元一横线(张家梁立交至代家山立交)道 路工程项目。 公司于 2015年 10月 9将“14渝两江债 01”和 “14渝两江债 02”合 17.54亿元原计划投向由重庆 两江新区龙兴聚居区北公租房项目和御临南公租房项 目变更为重庆两江新区天堡寨公租房项目和北碚水土 思源公租房配建廉租房项目。 公司已经向重庆市发展和改革委员会备案并实施 本次募集资金变更。 为了保证募集资金合理使用，公司聘请重庆三峡 银行股份有限公司作为本期债券募集资金监管人，签 署了募集资金监管协议，设立募集资金使用专户。该 专户用于本期债券募集资金的接收、存储及划转。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：127426、127445 债券简称 16渝江 01、16渝江 02 募集资金专项账户运作情况按照规定运作 12 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 募集资金总额 45.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 16渝江 01募集资金 25亿元、16渝江 02募 集资金 20亿元共计 45亿元，其中 27.00亿元用于 两江新区公共停车场项目，18.00亿元用于补充流动 资金。两江新区公共停车场项目由水土、龙兴和鱼复 三个组团的公共停车场项目构成。目前募集资金已经 按照约定用途使用完毕。 为了保证募集资金合理使用，公司聘请中国农业 银行股份有限公司重庆两江分行作为本期债券募集资 金监管人，签署了募集资金监管协议，设立募集资金 使用专户。根据监管协议，中国农业银行股份有限公 司重庆两江分行将负责监督公司严格按照本期债券募 集资金用途进行使用。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：127365 债券简称 16渝两江 募集资金专项账户运作情况按照规定运作 募集资金总额 28.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 本期债券募集资金总额为 28亿元，全部用于重 庆两江新区龙兴安置房二期工程、天堡寨安置房工程 、和源家园三期安置房工程、万寿片区安置房工程、 太山片区安置房工程、万寿片区安置房二期工程和书 院片区安置房工程共七个安置房建设项目。目前募集 资金已经按照约定用途使用完毕。 公司拟定了《债券持有人会议规则》，并聘请重 庆三峡银行股份有限公司担任本期债券监管银行/债 权代理人，签署了《账户资金监管协议》、《债权代 理协议》等协议，规定了监管银行负责监管公司本期 债券募集资金是否按照本期债券募集说明书披露的内 容进行使用，以保护本期债券投资者的利益。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：136297、136527、143273 债券简称 16两江 01、16两江 02、17两江 01 募集资金专项账户运作情况按照规定运作 募集资金总额 63.50 13 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 第一期公司债券募集 20.00亿元，扣除发行费 用后已全部用于偿还公司债务、补充流动资金，目前 已经使用完毕；第二期公司债券募集资金 30.00亿 元，扣除发行费用后已全部用于偿还公司债务、补充 流动资金，目前已经使用完毕；第三期公司债券募集 资金 13.50亿元，扣除发行费用后用于偿还公司债 务、补充流动资金，目前已经使用完毕。 公司聘请中信银行股份有限公司重庆分行星光大 道支行担任募集资金使用的监管银行，并与监管银行 、债券受托管理人签署了募集资金监管协议，设立募 集资金使用专户。该专户用于本期债券募集资金的接 收、存储及划转。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 三、报告期内资信评级情况 （一）报告期内最新评级情况 √适用□不适用 债券代码 124707、124781、127426、127445、 127365 债券简称 PR渝江 01、PR渝江 02、16渝江 01、16渝江 02、16渝两江 评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 25日 评级结论（主体） AAA 评级结论（债项） AAA 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义 主体信用等级划分中 AAA级表示公司偿还债务的能 力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险 极低；债券信用等级划分中 AAA级表示债券的偿付 安全性极强，基本不受不利经济环境的影响，违约 风险极低。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 与上一次评级结果相同 债券代码 136297、136527、143273 债券简称 16两江 01、16两江 02、17两江 01 评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 25日 评级结论（主体） AAA 评级结论（债项） AAA 14 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义 主体信用等级划分中 AAA级表示公司偿还债务的能 力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险 极低；债券信用等级划分中 AAA级表示债券的偿付 安全性极强，基本不受不利经济环境的影响，违约 风险极低。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 与上一次评级结果相同 （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更、变化及执行情况 （一）增信机制 不适用 （二）偿债计划及其他偿债保障措施 债券代码：124707、124781 债券简称 PR渝江 01、PR渝江 02 报告期内偿债计划和其他偿债 保障措施执行情况按照募集说明书约定执行 与募集说明书的相关承诺是否 一致是 与募集说明书的相关承诺不一 致的情况（如有）无 相关变化对债券持有人利益的 影响（如有）无 债券代码：127426、127445 债券简称 16渝江 01、16渝江 02 报告期内偿债计划和其他偿债 保障措施执行情况按照募集说明书约定执行 与募集说明书的相关承诺是否 一致是 与募集说明书的相关承诺不一 致的情况（如有）无 相关变化对债券持有人利益的 影响（如有）无 债券代码：127365 债券简称 16渝两江 报告期内偿债计划和其他偿债 保障措施执行情况按照募集说明书约定执行 与募集说明书的相关承诺是否 一致是 与募集说明书的相关承诺不一 致的情况（如有）无 15 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 相关变化对债券持有人利益的 影响（如有）无 债券代码：136297、136527、143273 债券简称 16两江 01、16两江 02、17两江 01 报告期内偿债计划和其他偿债 保障措施执行情况按照募集说明书约定执行 与募集说明书的相关承诺是否 一致是 与募集说明书的相关承诺不一 致的情况（如有）无 相关变化对债券持有人利益的 影响（如有）无 五、报告期内持有人会议召开情况 不适用 六、受托管理人履职情况 按照《债券受托管理协议》约定履行职责。 第三节业务经营和公司治理情况 一、公司业务和经营情况 （一）公司业务情况及未来展望 1、公司业务情况 公司主要业务是对土地开发、基础设施建设、房地产开发和产业经济等项目进行 投资和建设管理。公司是重庆市为加快两江新区开发建设和产业体系构建而成立的国 有大型投资集团，是市场化运作、独立化经营的区域开发的投资人和建设运营商。公 司作为区域开发建设投资主体，主要对两江新区工业开发区范围内的重大基础设施进 行投资和建设，并按照协议约定获取相应投资收益。 随着两江工业开发区的日渐成熟和园区入住企业的逐渐增多，产业规模将不断扩 大，公司在园区内开展了其他园区营运配套业务，主要包括物业管理业务、自建物业 租售业务（包括安置房配套商业、商业地产、车库以及酒店、办公楼等）以及 2014 年开始为园区入住企业提供景观设计服务，未来还将涉及商品房建设。公司物业管理 业务主要是对园区内部分物业承租人物业管理服务，并取得物业管理费收入计入营业 收入科目。公司的物业租赁业务主要是公司就自建自持物业与承租人签署租赁协议， 按照协议规定定期收取租金并计入营业收入。公司景观设计业务为公司子公司对外提 16 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 供设计业务，收取设计费用并计入营业收入。 （1）所属行业发展现状及特点 1）土地整治开发行业 城市土地开发是指通过对城市土地进行勘测、设计、拆迁、维护、整治和城市基 础设施配套建设，对城市国有土地进行开发和再开发的经营活动，包括新城区的土地 开发和旧城区土地的再开发。与其他行业不同，土地开发行业对市场的变化敏感性较 低，主要受国家政策的影响。我国 1999年 1月开始施行《中华人民共和国土地管理 法》，从加强土地管理，保护、开发土地资源，合理利用土地，切实保护耕地，促进 社会经济的可持续发展等多个方面详细规定了土地开发中的各项要点。2011年 1月， 国务院颁布了《国有土地上房屋征收与补偿条例》，完善了土地拆迁补偿制度，进一 步规范土地开发行业，促进了行业整体水平的提高。近年来全国多个市县均已建立土 地拆迁补偿、一级开发和招标、拍卖、挂牌出让相关制度，用以规范地方土地一级开 发行为，提高土地利用率，满足供应和调控城市各类建设用地的需求。重庆市于 2002 年 10月颁布了《重庆市国有土地储备整治管理办法》，对加强重庆市地产市场的宏观 调控，优化土地资源配置，合理利用土地以适应经济和社会可持续发展作出具体安排。 随着土地制度的不断完善，我国土地开发行业规模也逐渐扩大，我国建设用地供应也 保持增长势头。 2）城市基础设施建设行业 城市基础设施建设行业承担着为城市提供公共设施、公共服务的重任，其投资和 经营具有社会性、公益性的特点，资金投入量大，建设周期较长。从事城市基础设施 建设的企业，大部分具有政府投资性质。近年来，国家在保持财政资金对基础设施建 设大力扶持的基础上，又相继出台了一系列优惠和引导政策，改革投融资体制，引入 竞争机制，有效促进了城市基础设施建设的快速发展。 （2）行业地位 公司是重庆市注册资本规模最大的国有企业、经营规模最大的国有企业之一，同 时作为重庆市委、市政府为加快两江新区尤其是工业开发区重大基础设施建设、重要 区域开发和现代产业体系构建而设立的国有大型投资集团。 2、未来展望 公司是重庆市注册资本规模最大的国有企业、经营规模最大的国有企业之一，同 时作为重庆市委、市政府为加快两江新区尤其是工业开发区重大基础设施建设、重要 17 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 区域开发和现代产业体系构建而设立的国有大型投资集团。根据两江新区规划以及重 庆市政府和两江新区管委会对公司的发展定位，公司将积极开展两江新区特别是两江 新区工业开发区的土地开发投资、基础设施配套代建以及公租房建设业务，作为园区 的建设和运营商，努力将两江新区打造成为能够引领重庆经济发展的功能核心区、统 筹城乡综合配套改革实验的先行区、内陆重要的先进制造业和现代服务业基地、长江 上游地区的金融中心和创新中心、内陆地区对外开放的重要门户、科学发展的示范窗 口，为重庆经济社会发展和产业升级继续做出贡献。 （二）公司经营情况分析 公司各业务板块的收入成本情况见下表： 单位：万元币种：人民币 业务板块 本期上年同期 收入成本 收入占比（ %） 收入成本 收入占比（ %） 主营业务 小计 ------ 土地一级 开发 ------ 其他业务 小计 27,921.27 14,293.56 100.00 22,044.03 12,515.33 100.00 其他 27,921.27 14,293.56 100.00 22,044.03 12,515.33 100.00 合计 27,921.27 14,293.56 100.00 22,044.03 12,515.33 100.00 二、投资状况 （一）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用√不适用 （二）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用√不适用 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用√不适用 四、公司治理情况 （一）公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情 况： □是√否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 18 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 1、机构独立 公司根据中国法律法规及相关规定建立了董事会、监事、经营管理层等决策、监 督及经营管理机构，明确了职权范围，建立了规范的法人治理结构。公司已建立起了 适合自身业务特点的组织结构，组织机构健全，运作正常有序，能独立行使经营管理 职权。 2、人员独立 公司建立了完善的劳动、人事、工资及社保等人事管理制度和人事管理部门，并 独立履行人事管理职责。公司的董事长、董事、监事、总裁、副总裁和财务负责人等 高级管理人员均按照公司法、公司章程等有关规定通过合法程序产生。公司的总裁、 副总裁和财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬。公司的高级管理 人员不存在公务员兼职情况。 3、业务独立 公司主营业务为园区开发建设运营，同时开展对外股权投资、房地产开发等业务 活动。公司已建立较为科学完整的职能部门架构，拥有独立的业务操作、决策和风险 控制体系，能够独立开展业务。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核 算体系，制定了独立的财务管理和内部控制制度。公司根据经营需要独立作出财务决 策，不存在出资人干预公司资金使用的情况。公司不存在与出资人和实际控制人共用 银行账户的情况，出资人未干预公司的会计活动，公司独立在银行开户，独立运作、 独立核算、独立纳税。 5、资产独立 出资人投入公司的资产独立完整，产权清晰。公司对所有资产有完全的控制支配 权，不存在出资人及关联方占有公司资产的情况。公司与各全资、控股、参股子公司 之间资产权属界定明确，公司与各全资、控股、参股子公司之间无违法违规占用资金 、资产等情况。 （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是√否 （三）公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定 □是√否 （四）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是√否 19 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 五、非经营性往来占款或资金拆借 1. 报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： □是√否 2. 本报告期末未收回的非经营性往来占款和资金拆借是否超过合并口径净资产的 10% □是√否 第四节财务情况 一、财务报告审计情况 （一）上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告 □适用√不适用 （二）公司半年度财务报告审计情况 □标准无保留意见□其他审计意见√未经审计 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用√不适用 三、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：亿元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明原 因 1总资产 1,847.34 1,782.98 3.61 - 2总负债 703.63 732.72 -3.97 - 3净资产 1,143.71 1,050.26 8.90 - 4归属母公司股东的净资产 1,125.98 1,030.78 9.24 - 5资产负债率（%） 38.09 41.10 -7.32 - 6有形资产负债率（%） 45.03 48.76 -7.64 - 7流动比率 3.68 3.98 -7.57 - 8速动比率 0.41 0.56 -26.17 - 9期末现金及现金等价物余 额 41.32 53.23 -22.37 - -- 序号项目本期上年同期变动比例变动比例超过 20 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） （%） 30%的，说明原 因 1营业收入 2.79 2.2 26.66 - 2营业成本 1.43 1.25 14.21 - 3利润总额 3.34 3.77 -11.41 - 4净利润 3.29 3.74 -12.05 - 5扣除非经常性损益后净利 润 -0.14 -0.82 82.44注 1 6归属母公司股东的净利润 3.18 2.88 10.55 - 7息税折旧摊销前利润（ EBITDA） 4.61 6.15 -25.02 - 8经营活动产生的现金流净 额 -40.11 -23.41 -71.34注 2 9投资活动产生的现金流净 额 -4.47 29.85 -114.98注 3 10筹资活动产生的现金流净 额 32.72 -4.36 850.33注 4 11应收账款周转率 0.06 0.07 -14.29 - 12存货周转率 0.003 0.0028 7.14 - 13 EBITDA全部债务比 0.01 0.01 -- 14利息保障倍数 0.32 0.32 -- 15现金利息保障倍数 -2.19 -0.35 -531.42注 5 16 EBITDA利息倍数 0.34 0.34 - 17贷款偿还率（%） 100 100 -- 18利息偿付率（%） 100 100 -- -- 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务 相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出 正常判断的各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露 解释性公告第 1号---非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 （二）主要会计数据和财务指标的变动原因 注 1：主要系本期利润总额比上期减少 11.41%，但上期存在 6亿元投资收益属于非经 常性损益，扣除该损益后（税后），上期非经常性损益后利润低于本期。 注 2：主要系报告期内公司支付其他与投资活动有关的现金增加 注 3：主要系报告期内公司收回投资收到的现金减少 注 4：主要系报告期内公司吸收投资收到的现金增加 注 5：主要系报告期内公司经营活动现金流出增加，导致经营活动产生的现金流量净 额减少 四、资产情况 （一）主要资产情况及其变动原因 21 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 单位：万元币种：人民币 资产项目本期末余额上年末余额 变动比例（ %） 变动比例超过 30%的原因说明 流动资产： 货币资金 414,237.02 532,253.77 -22.17 - 应收票据 2,300.00 1,306.46 76.05置业公司增加东方 园林应收票据 应收账款 328,372.14 558,901.64 -41.25 应收管委会返还土 地出让收入正常波 动 预付款项 198,473.26 80,197.08 147.48 本期置业公司新购 入土地预付款 14.39亿 应收利息 2,315.90 2,290.47 1.11 - 其他应收款 85,488.68 79,298.01 7.81 - 存货 8,467,182.29 7,956,497.76 6.42 - 一年内到期的非 流动资产 505.00 505.00 0.00 - 其他流动资产 38,044.17 45,095.46 -15.64 - 流动资产合计 9,536,918.47 9,256,345.65 3.03 - 非流动资产： 可供出售金融资 产 179,060.50 175,990.41 1.74 - 长期应收款 175,150.98 212,459.75 -17.56 - 长期股权投资 989,754.56 918,182.56 7.79 - 投资性房地产 382,990.62 435,253.54 -12.01 - 固定资产 105,697.28 107,370.17 -1.56 - 在建工程 13,019.54 12,722.25 2.34 - 无形资产 2,848,466.58 2,802,089.41 1.66 - 长期待摊费用 2,688.77 2,787.23 -3.53 - 递延所得税资产 125.70 125.70 0.00 - 其他非流动资产 4,239,537.09 3,906,445.83 8.53 - 非流动资产合计 8,936,491.62 8,573,426.87 4.23 - 资产总计 18,473,410.08 17,829,772.51 3.61 - （二）资产受限情况 单位：亿元 受限资产账面价值受限原因其他事项 货币资金 0.10履约保证金无 22 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 储备土地 630.15借款抵押无 经营性房产 40.46借款抵押无 经营性土地 13.82借款抵押无 合计 684.53 -- 五、负债情况 （一）主要负债情况及其变动原因 单位：万元币种：人民币 负债项目本期末余额上年末余额 变动比例（ %） 变动比例超过 30%的原因说明 流动负债： 短期借款 20,000.00 101,000.00 -80.20偿还短期借款 应付账款 582,187.59 186,853.18 211.57 主要系龙兴、水 土、鱼复公司对工 程按进度暂估预付 款 44亿元 预收款项 777,025.64 782,009.89 -0.64 - 应付职工薪酬 1,217.22 7,761.81 -84.32发放员工薪酬 应交税费 70,662.60 100,147.90 -29.44 - 应付利息 66,688.50 55,742.02 19.64 - 其他应付款 160,111.37 172,309.88 -7.08 - 一年内到期的非 流动负债 911,440.44 907,076.00 0.48 - 其他流动负债 -10,000.00 -100.00偿还负债 流动负债合计 2,589,333.34 2,322,900.67 11.47 - 非流动负债： 长期借款 2,472,653.40 2,980,042.54 -17.03 - 应付债券 1,829,823.67 1,869,823.67 -2.14 - 长期应付款 81,157.96 81,515.38 -0.44 - 长期应付职工薪 酬 37.62 33.88 11.06 - 专项应付款 701.10 14,609.61 -95.20专项工作经费本期 使用 1.22亿 递延收益 30,497.06 26,144.38 16.65 - 递延所得税负债 32,120.84 32,120.84 0.00 - 非流动负债合计 4,446,991.66 5,004,290.30 -11.14 - 负债合计 7,036,325.01 7,327,190.98 -3.97 - 23 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） （二）报告期内是否存在新增逾期有息债务且单笔债务 1000万元的情况 □是√否 （三）截至报告期末可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，除已披露的资产受限情况外，无其他具有可对抗第三人的优先偿付负 债情况。 （四）所获银行授信情况 单位：万元币种：人民币 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 国家开发银行 1,752,800.00 1,584,800.00 168,000.00 中国农业发展银行 1,163,200.00 1,015,200.00 148,000.00 交通银行 670,000.00 590,000.00 80,000.00 中国银行 564,000.00 564,000.00 - 中国工商银行 868,460.00 801,960.00 66,500.00 中国建设银行 526,500.00 526,500.00 - 重庆农村商业银行 443,600.00 443,600.00 - 中国农业银行 453,000.00 413,000.00 40,000.00 进出口银行 600,926.01 600,926.01 - 华夏银行 199,800.00 139,800.00 60,000.00 上海浦东发展银行 96,900.00 96,900.00 - 富滇银行 133,850.00 133,850.00 - 重庆银行 52,000.00 52,000.00 - 招商银行 134,000.00 94,000.00 40,000.00 民生银行 1,000.00 1,000.00 - 中信银行 188,500.00 138,500.00 50,000.00 重庆三峡银行 36,000.00 36,000.00 - 兴业银行 20,000.00 20,000.00 - 浙商银行 21,000.00 21,000.00 - 汉口银行 10,000.00 10,000.00 - 合计 7,935,536.01 7,283,036.01 652,500.00 六、利润及其他损益来源情况 单位：万元币种：人民币 报告期利润总额：33,376.03万元 报告期非经常性损益总额：45,770.40万元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：√适用□不适用 科目金额形成原因 属于非经常性 损益的金额 可持续性 投资收益 17,584.42 置业公司原全资子 公司（新圣）由于 新股东增资导致丧 失控制权，公司确 认投资收益 17,584.42不可持续 24 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 科目金额形成原因 属于非经常性 损益的金额 可持续性 公允价值变动 损益 ---- 资产减值损失 ---- 营业外收入 5,006.20 重庆融创博航房地 产公司违约金 4788万元 5,006.20不可持续 营业外支出 31.08 31.08不可持续 资产处置收益 21,988.44 置业公司处置资产 -云计算中心产生 资产处置收益 21,988.44不可持续 其他收益 1,160.26 与日常活动相关的 政府补助 1,160.26不可持续 七、对外担保情况 公司报告期对外担保的增减变动情况：无 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是√否 第五节重大事项 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用√不适用 二、关于破产相关事项 □适用√不适用 三、关于司法机关调查事项 □适用√不适用 四、关于暂停 /终止上市的风险提示 □适用√不适用 五、其他重大事项的信息披露 无 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用√不适用 25 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用√不适用 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用√不适用 四、发行人为可续期公司债券发行人 □适用√不适用 五、其他特定品种债券事项 不适用 第七节发行人认为应当披露的其他事项 无 26 重庆两江新区开发投资集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第八节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员 ）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有） ； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半 年度财务信息。 (以下无正文 ) 27 28 2018年半年度报告 附件财务报表 合并资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：重庆两江新区开发投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 4,142,370,189.34 5,322,537,706.84 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 23,000,000.00 13,064,613.82 应收账款 3,283,721,408.72 5,589,016,390.94 预付款项 1,984,732,620.69 801,970,791.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 23,159,013.77 22,904,724.73 应收股利 其他应收款 854,886,849.92 792,980,083.80 买入返售金融资产 存货 84,671,822,879.53 79,564,977,568.78 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 5,050,000.00 5,050,000.00 其他流动资产 380,441,690.70 450,954,613.82 流动资产合计 95,369,184,652.67 92,563,456,494.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,790,605,000.00 1,759,904,100.00 持有至到期投资 长期应收款 1,751,509,817.73 2,124,597,454.57 长期股权投资 9,897,545,586.77 9,181,825,637.85 投资性房地产 3,829,906,212.37 4,352,535,412.37 固定资产 1,056,972,766.26 1,073,701,736.87 在建工程 130,195,366.30 127,222,539.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 28,484,665,756.36 28,020,894,146.90 开发支出 商誉 29 2018年半年度报告 长期待摊费用 26,887,735.30 27,872,260.46 递延所得税资产 1,257,021.31 1,257,021.31 其他非流动资产 42,395,370,890.73 39,064,458,343.06 非流动资产合计 89,364,916,153.13 85,734,268,653.13 资产总计 184,734,100,805.80 178,297,725,147.66 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 1,010,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,821,875,906.39 1,868,531,794.20 预收款项 7,770,256,356.68 7,820,098,859.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,172,210.82 77,618,117.20 应交税费 706,625,960.91 1,001,478,959.13 应付利息 666,884,989.07 557,420,238.88 应付股利 其他应付款 1,601,113,675.50 1,723,098,778.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 9,114,404,350.00 9,070,760,000.00 其他流动负债 100,000,000.00 流动负债合计 25,893,333,449.37 23,229,006,747.16 非流动负债： 长期借款 24,726,534,009.55 29,800,425,359.55 应付债券 18,298,236,726.78 18,698,236,726.78 其中：优先股 永续债 长期应付款 811,579,645.13 815,153,809.02 长期应付职工薪酬 376,227.04 338,766.78 专项应付款 7,011,029.78 146,096,126.21 预计负债 递延收益 304,970,571.74 261,443,818.42 递延所得税负债 321,208,409.53 321,208,409.53 其他非流动负债 非流动负债合计 44,469,916,619.55 50,042,903,016.29 负债合计 70,363,250,068.92 73,271,909,763.45 30 2018年半年度报告 所有者权益 股本 10,004,200,000.00 10,004,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 95,904,912,448.97 86,276,372,364.61 减：库存股 其他综合收益 3,017,929,440.03 3,319,427,768.84 专项储备 盈余公积 707,012,064.58 707,012,064.58 一般风险准备 未分配利润 2,963,517,713.94 2,770,819,980.01 归属于母公司所有者权益合计 112,597,571,667.52 103,077,832,178.04 少数股东权益 1,773,279,069.36 1,947,983,206.17 所有者权益合计 114,370,850,736.88 105,025,815,384.21 负债和所有者权益总计 184,734,100,805.80 178,297,725,147.66 法定代表人：李谨主管会计工作负责人：许志琼会计机构负责人：尧伟华 母公司资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：重庆两江新区开发投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 2,372,267,596.50 3,858,175,204.84 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,832,834,802.09 5,136,754,802.09 预付款项 850,004.05 555,132.25 应收利息 1,347,800.00 10,148,221.37 应收股利 10,148,221.37 1,347,800.00 其他应收款 2,020,694,517.74 1,812,027,528.09 存货 854,375,057.41 666,912,021.23 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 45,685,448.75 292,293,537.48 流动资产合计 8,138,203,447.91 11,778,214,247.35 非流动资产： 可供出售金融资产 1,771,799,400.00 1,741,098,500.00 持有至到期投资 长期应收款 66,529,320,055.55 67,319,350,190.05 长期股权投资 67,051,320,776.63 60,466,439,136.86 31 2018年半年度报告 投资性房地产 固定资产 2,049,008.83 2,127,196.39 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 27,596,718,763.86 27,597,030,029.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,320,802.96 11,490,919.53 递延所得税资产 其他非流动资产 176,700,000.00 169,200,000.00 非流动资产合计 163,138,228,807.83 157,306,735,972.47 资产总计 171,276,432,255.74 169,084,950,219.82 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 1,010,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 68,124,474.00 1,264,474.00 预收款项 6,610,700,057.70 7,077,700,057.70 应付职工薪酬 1,932,434.11 9,106,008.61 应交税费 113,587.89 167,350.84 应付利息 666,846,011.44 555,627,269.18 应付股利 其他应付款 1,595,316,513.53 2,106,851,595.25 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 8,228,716,350.00 9,553,576,670.00 其他流动负债 100,000,000.00 流动负债合计 17,371,749,428.67 20,414,293,425.58 非流动负债： 长期借款 21,591,086,009.55 25,393,767,359.55 应付债券 18,298,236,726.78 18,698,236,726.78 其中：优先股 永续债 长期应付款 654,360,630.38 654,360,630.38 长期应付职工薪酬 42,639.99 42,639.99 专项应付款 1,476,868.87 1,476,868.87 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 32 2018年半年度报告 非流动负债合计 40,545,202,875.57 44,747,884,225.57 负债合计 57,916,952,304.24 65,162,177,651.15 所有者权益： 股本 10,004,200,000.00 10,004,200,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 95,689,720,748.91 86,093,272,638.91 减：库存股 其他综合收益 2,713,673,677.42 2,713,673,677.42 专项储备 盈余公积 707,012,064.58 707,012,064.58 未分配利润 4,244,873,460.59 4,404,614,187.76 所有者权益合计 113,359,479,951.50 103,922,772,568.67 负债和所有者权益总计 171,276,432,255.74 169,084,950,219.82 法定代表人：李谨主管会计工作负责人：许志琼会计机构负责人：尧伟华 合并利润表 2018年 1—6月 编制单位：重庆两江新区开发投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入 279,212,662.33 220,440,306.55 其中：营业收入 279,212,662.33 220,440,306.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 402,534,791.63 450,906,613.60 其中：营业成本 142,935,619.59 125,153,306.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 52,270,900.78 35,535,227.67 销售费用 18,831,832.80 8,485,786.97 管理费用 89,696,665.59 72,070,613.34 财务费用 98,799,772.87 209,661,679.12 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 175,844,203.19 603,132,912.23 33 2018年半年度报告 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 219,884,435.65 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 11,602,639.83 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 284,009,149.37 372,666,605.18 加：营业外收入 50,062,002.39 4,483,423.31 减：营业外支出 310,831.52 386,382.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 333,760,320.24 376,763,646.02 减：所得税费用 4,902,586.31 2,868,071.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 328,857,733.93 373,895,574.63（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 328,857,733.93 373,895,574.63 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利 润 317,956,632.60 287,620,861.03 2.少数股东损益 10,901,101.33 86,274,713.60 六、其他综合收益的税后净额 -301,498,328.81 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -301,498,328.81（一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -301,498,328.81 1.权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部 分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 -301,498,328.81 34 2018年半年度报告 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 27,359,405.12 373,895,574.63 归属于母公司所有者的综合收益总 额 16,458,303.78 287,620,861.03 归属于少数股东的综合收益总额 10,901,101.33 86,274,713.60 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：李谨主管会计工作负责人：许志琼会计机构负责人：尧伟华 母公司利润表 2018年 1—6月 编制单位：重庆两江新区开发投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业收入 5,066,416.55 13,976,979.62 减：营业成本 税金及附加 1,017,242.65 9,578,392.27 销售费用 管理费用 28,282,152.10 16,524,933.74 财务费用 195,000,000.00 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 651,851.03 602,054,981.89 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,581,127.17 394,928,635.50 加：营业外收入 400.00 220.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -23,580,727.17 394,928,855.50 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,580,727.17 394,928,855.50 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列） -23,580,727.17 394,928,855.50 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 五、其他综合收益的税后净额 — — （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 35 2018年半年度报告 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 — — 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 — — 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -23,580,727.17 394,928,855.50 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：李谨主管会计工作负责人：许志琼会计机构负责人：尧伟华 合并现金流量表 2018年 1—6月 编制单位：重庆两江新区开发投资集团有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,534,665,141.49 3,533,630,940.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 70,481,337.28 收到其他与经营活动有关的现金 3,834,985,898.48 2,054,654,391.94 经营活动现金流入小计 6,369,651,039.97 5,658,766,670.11 购买商品、接受劳务支付的现金 6,393,493,401.74 5,609,059,946.06 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 36 2018年半年度报告 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 157,330,476.55 115,697,269.86 支付的各项税费 978,183,448.24 1,326,912,604.18 支付其他与经营活动有关的现金 2,851,451,872.63 947,931,980.52 经营活动现金流出小计 10,380,459,199.16 7,999,601,800.62 经营活动产生的现金流量净额 -4,010,808,159.19 -2,340,835,130.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 629,508,300.00 5,834,500,250.10 取得投资收益收到的现金 1,996,721.26 911,443,665.96 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 14,896.75 100,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 231,565,051.39 收到其他与投资活动有关的现金 61,019.21 184,196.00 投资活动现金流入小计 863,145,988.61 6,746,228,112.06 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 563,164,881.82 799,157,260.96 投资支付的现金 746,420,848.92 2,962,215,300.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 768,356.19 81,405.15 投资活动现金流出小计 1,310,354,086.93 3,761,453,966.11 投资活动产生的现金流量净额 -447,208,098.32 2,984,774,145.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,382,376,510.00 6,695,635,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 - 取得借款收到的现金 1,664,000,000.00 1,630,000,000.00 发行债券收到的现金 -- 收到其他与筹资活动有关的现金 -445,518,573.75 筹资活动现金流入小计 13,046,376,510.00 8,771,153,573.75 偿还债务支付的现金 8,045,921,700.00 7,471,919,654.53 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 1,426,257,000.00 1,678,496,268.59 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 -- 支付其他与筹资活动有关的现金 302,062,967.91 56,831,914.53 筹资活动现金流出小计 9,774,241,667.91 9,207,247,837.65 筹资活动产生的现金流量净额 3,272,134,842.09 -436,094,263.90（未完）  |