[中报]浦发银行:2018年半年度报告
二〇一八年八月二十八日 上海浦东发展银行股份有限公司 2018年半年度报告 重要提示 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。 2、公司于2018年8月28日在上海召开第六届董事会三十四次会议审议通过本报告， 顾建忠董事、董秀明董事因公务无法亲自出席会议，分别书面委托傅帆董事、潘卫东董事代 行表决权；其余董事亲自出席会议并行使表决权。 3、公司半年度报告中分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表未经 审计，但已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）分别根据中国注册会计师审阅 准则和国际审阅准则审阅，并出具了标准无保留结论的审阅报告。 4、公司董事长高国富、行长刘信义、副行长兼财务总监潘卫东及会计机构负责人潘培 东声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 5、本报告期不进行利润分配，不实施公积金转增股本。 6、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 7、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 8、前瞻性陈述的风险声明：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构 成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当 理解计划、预测与承诺之间的差异。 9、重大风险提示：公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用 风险、市场风险、流动性风险、操作风险等，公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类 经营风险，具体详见第三节“经营情况讨论与分析”中“风险管理”相关内容。 目 录 重要提示 .................................................................................................................................. 2 目 录 ...................................................................................................................................... 3 释 义 ...................................................................................................................................... 4 第一节 公司简介 ................................................................................................................... 5 第二节 经营概览 ................................................................................................................... 8 第三节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................. 11 第四节 重要事项 ................................................................................................................. 48 第五节 普通股股份变动及股东情况 ................................................................................. 55 第六节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 58 第七节 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 ................................................. 61 第八节 财务报告 ................................................................................................................. 64 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 65 释 义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 浦发银行、公司、母公司、 本行 指 上海浦东发展银行股份有限公司 本集团 指 上海浦东发展银行股份有限公司及其附属公司 上海信托 指 上海国际信托有限公司 浦银租赁 指 浦银金融租赁股份有限公司 浦银安盛 指 浦银安盛基金管理有限公司 浦发硅谷银行 指 浦发硅谷银行有限公司 浦发村镇银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司发起设立的共28家 村镇银行 浦银国际 指 浦银国际控股有限公司 央行、人民银行 指 中国人民银行 中国银保监会、银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期末 指 2018年6月30日 报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日 上年同期 指 2017年1月1日至2017年6月30日 比较期 指 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日 新金融工具准则 指 《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企 业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则 第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金 融工具列报》 第一节 公司简介 1.1公司基本信息 中文名称 上海浦东发展银行股份有限公司 中文简称 上海浦东发展银行、浦发银行 英文名称 SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD. 英文名称缩写 SPD BANK 法定代表人 高国富 首次注册日期 1992年10月19日 目前注册和办公地址 中国·上海市中山东一路12号（邮政编码：200002） 统一社会信用代码 9131000013221158XC 金融许可证机构编码 B0015H131000001 公司网址 http://www.spdb.com.cn 电子信箱 bdo@spdb.com.cn 服务热线 95528 1.2联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 谢 伟 杨国平、吴 蓉 联系地址 上海市中山东一路12号浦发银行董监事会办公室 电 话 021-63611226 021-61618888转董监事会办公室 传 真 021-63230807 021-63230807 电子信箱 xiew2@spdb.com.cn yanggp@spdb.com.cn、wur2@spdb.com.cn 1.3信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定 网站网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董监事会办公室 1.4公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简 称 普通股A股 上海证券交易所 浦发银行 600000 - 优先股 上海证券交易所 浦发优1 360003 - 浦发优2 360008 - 1.5公司核心竞争力分析 本集团深入贯彻落实党的十九大和全国金融工作会议精神，以建设具有核心竞争优势的 现代金融服务企业愿景为引领，围绕“以客户为中心，科技引领，打造一流数字生态银行” 的战略目标，坚持“回归本源、突出主业、做精专业、协调发展”的经营理念，积极服务实 体经济，防控金融风险，深化金融改革，努力实现高质量的发展。 本集团高度重视“数字化”战略推进，聚焦科技突破，以数字化项目为抓手推进公司数 字化转型，实现增长动力转换。在业内首推集成式VTM（i-Counter）、API Bank（无界开 放银行），联合百度、华为、中移动等成立五大创新实验室，为公司转型发展，持续提升核 心竞争力提供了核心动能。通过数字化转型，本集团在产品与服务敏捷创新能力、业务高增 长系统支撑能力、业务连续性保障能力、用户数字化服务与经营能力等方面有了新的进展。 本集团持续提升集约化、专业化经营管理水平，可持续发展能力不断增强。构建了“全 员、全流程、全覆盖”的风险管控体系，加快推进数字化技术在风险管理领域的运用，持续 加强合规内控和审计管理；建立了公司层面的资本资源动态配置机制；积极推进“轻、强、 稳”运营模式建设，强化总行集约作业、促进网点减员增效，助力重点业务发展，提升内控 水平；优化了选人用人机制，推进公司干部与各类人才整体开发与统筹培养，持续强化了干 部队伍管理与监督。 本集团的经营领域已扩展至基金、信托、租赁、境外投行、科技银行、村镇银行、货币 经纪等多个金融业态。着力推进集团业务协同，有序开展集团综合营销，推动银行与各子公 司、总分行、业务板块之间加大客户共享与业务协同；加快国际化经营进程，积极服务实体 经济走出去，以香港分行、新加坡分行、伦敦分行、浦银国际为基础，打造涵盖离岸、自贸 区和海外分行在内的国际业务经营平台。 1.6公司荣誉 国内外排名 美国《福布斯》杂志 “全球企业2000强”排名榜单第70位，居上榜中资企业第13位、中资银行第9位。 英国《银行家》杂志 “全球银行1000强”按核心资本排名位列排名榜单第25位，居上榜中资银行第8 位，成本收入比全球第一。 美国《财富》杂志 “财富世界500强”排名榜单第227位，居上榜中资企业第48位，中资银行第7位。 品牌价值 英国《银行家》杂志 “全球银行品牌500强”排名榜单第13位，居上榜中资银行第6位，品牌价值147.72 亿美元，品牌评级AA。 综合金融服务 《全球资本》 最佳杠杆/并购融资及最佳贷款项目 凤凰网、凤凰财经 2017年度最佳营销奖 《亚洲货币》 最佳技术创新奖、最佳绿色债券银行 《亚洲银行家》杂志 “中国最佳API平台项目”、“中国最佳数字化员工参与产品” 《银行家》杂志社 “浦发银行第一营业部”案例荣获“十佳银行智能网点创新奖” 《21世纪商业评论》 《21世纪经济报道》 “智汇港港口行业金融专属服务方案”、“你，是你自己的银行品牌营销方案”、 “浦发银行天猫旗舰店”荣获“2017第五届TopDigital创新奖 新浪财经 “创新手机银行”、“年度直销银行十强” 企业社会责任 中国银行业协会 最佳绿色金融奖 第二节 经营概览 2.1主要会计数据和财务指标 单位：人民币百万元 本报告期 （未经审计） 上年同期 （未经审计） 本期比上年 同期增减（%） 主要会计数据 营业收入 82,256 84,045 -2.13 利润总额 34,161 36,751 -7.05 归属于母公司股东的净利润 28,569 28,165 1.43 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 28,432 27,618 2.95 经营活动产生的现金流量净额 -118,095 -256,026 不适用 主要财务指标（元/股） 基本每股收益 0.95 0.97 -2.06 稀释每股收益 0.95 0.97 -2.06 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.94 0.95 -1.05 每股经营活动产生的现金流量净额 -4.02 -9.11 不适用 盈利能力指标（%） 加权平均净资产收益率 6.97 7.85 下降0.88个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.93 7.69 下降0.76个百分点 平均总资产收益率 0.47 0.48 下降0.01个百分点 全面摊薄净资产收益率 6.75 7.66 下降0.91个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 6.72 7.50 下降0.78个百分点 净利差 1.70 1.69 上升0.01个百分点 净利息收益率 1.77 1.82 下降0.05个百分点 成本收入比 24.28 22.89 上升1.39个百分点 占营业收入百分比（%） 利息净收入比营业收入 62.36 61.64 上升0.72个百分点 非利息净收入比营业收入 37.64 38.36 下降0.72个百分点 手续费及佣金净收入比营业收入 24.14 28.74 下降4.60个百分点 本报告期末 （未经审计） 上年末 （经审计） 本期末比上年末 增减（%） 规模指标 资产总额 6,091,759 6,137,240 -0.74 归属于母公司股东的净资产 440,855 425,404 3.63 归属于母公司普通股股东的净资产 410,935 395,484 3.91 归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股) 14.00 13.47 3.93 资产质量指标（%） 不良贷款率 2.06 2.14 下降0.08个百分点 贷款减值准备对不良贷款比率 146.52 132.44 上升14.08个百分点 贷款减值准备对贷款总额比率 3.02 2.84 上升0.18个百分点 注： （1）公司根据财政部《企业会计准则第42号——持有待售非流动资产、处置组和终止经营》及《企业 会计准则第16号——政府补助》的规定，将原计入在“营业外收入”和“营业外支出”中的相关资产处置 利得或损失及与企业日常活动相关的政府补助分别计入新增的“资产处置损益”及“其他收益”项目，并 对比较期相关报表项目及财务指标重述，上述规定对公司利润总额和净利润没有影响。 （2）基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净 资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算。报告期基本每股收益按照发行在外的普通股 加权平均数29,352,080,397股计算得出。 （3）2018年3月，公司对浦发优2优先股发放股息人民币8.25亿元。在计算本报告披露的每股收益及 加权平均净资产收益率等指标时，公司考虑了浦发优2优先股股息发放的影响。 （4）非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露 解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。 （5）平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。 （6）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的 净资产。 （7）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益 的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。 （8）净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。净利息收益率=利息净收入/ 总生息资产平均余额。根据2018年1月1日实行的新金融工具准则的要求，报告期内以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产产生的利息计入投资损益，若按原口径还原至利息收入，集团净利差为1.72%， 净利息收益率为1.81%。 （9）成本收入比=业务及管理费/营业收入。 （10）报告期加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率、全面摊薄净资产 收益率、扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率、平均总资产收益率未年化处理。 2.2企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据差异 按照企业会计准则编制的财务报表和按照国际财务报告准则编制的财务报表中列示的 报告期的本集团净利润、资产总额、负债总额无差异。 2.3非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 非流动资产处置损益 6 579 政府补助 240 112 其他营业外净(支出)/收入 -3 80 非经常性损益的所得税影响数 -64 -193 合 计 179 578 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 137 547 归属于少数股东的非经常性损益 42 31 2.4报告期末国际信用评级情况 评级公司 信用评级 评级展望 穆迪（Moody’s） 长期存款评级：Baa2 短期存款评级：Prime-2 稳定 标准普尔（Standard & Poor’s） 长期发债人信用评级：BBB 短期发债人信用评级：A-2 稳定 惠誉评级（Fitch Ratings） 长期发行人违约评级：BBB 稳定 第三节 经营情况讨论与分析 3.1总体经营情况分析 报告期内，面对错综复杂的外部环境，公司围绕“以客户为中心，科技引领，打造一流 数字生态银行”战略目标和“调结构、保收入、强管理、降风险”经营主线，狠抓落实，取 得了较好的工作成效，上半年经营工作呈现稳中有进、稳中向好的发展态势。 经营效益 报告期内，本集团实现营业收入822.56亿元，比上年同期减少17.89亿元，下降2.13%； 实现利润总额341.61亿元，比上年同期减少25.90亿元，下降7.05%；税后归属于母公司 股东的净利润285.69亿元，比上年同期增加4.04亿元，增长1.43%。2018年上半年，平均 总资产收益率（ROA）为0.47%，比上年同期下降了0.01个百分点；加权平均净资产收益率 （ROE）为6.97%，比上年同期下降了0.88个百分点。成本收入比为24.28%，比上年同期上 升1.39个百分点。 资产负债 报告期末，本集团资产总额为60,917.59亿元，比上年末减少454.81亿元，下降0.74%； 其中，本外币贷款总额为33,456.37 亿元，比上年末增加1,510.37 亿元，增长4.73%。本 集团负债总额56,443.40亿元，比上年末减少619.15亿元，下降1.09%；其中，本外币存 款余额为32,104.12亿元，比上年末增加1,724.76亿元，增长5.68%。 业务结构 报告期内，本集团进一步优化资产业务结构，确立了“零售提收益、增存款，对公调结 构、抓负债，资金去杠杆、增税盾”的策略，在实现零售业务快速发展的同时，公司业务深 化结构调整，强化重点领域配置，金融市场业务去杠杆、优投向。报告期内，零售业务占营 收比重持续上升。截止报告期末，零售存款6,089.29亿元，比上年末增加1,221.07亿元， 增长25.08%；零售贷款利息收入410.96亿元，比上年同期增加91.05亿元，增长28.46%。 资产质量 报告期内，本集团在保持信贷业务运行平稳的同时，扎实推进“降风险”各项工作举措， 全力推进处置化解，主动作为，强化政策引领与授信管理，着力夯实资产质量基础。截至报 告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额为689.91亿元，比上年末增加 4.72亿元；不良贷款率为2.06%，比上年末下降0.08个百分点；不良贷款的准备金覆盖率 达146.52%，比上年末上升14.08个百分点；贷款拨备率（拨贷比）3.02%，比上年末上升 0.18个百分点。 集团化、国际化 报告期内，本集团子公司和境外机构业务取得新进展，服务和创收能力持续提升。集团 协同规模同比增长较快，主要投资企业经营良好，合计实现营收46.55亿元、净利润16.94 亿元。继香港分行和新加坡分行开业后，伦敦分行获得当地监管的批准，并于2018年2月 6日正式开业，推动公司实现跨欧亚跨时区经营。 3.2利润表分析 报告期内，本集团各项业务持续发展，成本收入比继续保持较低水平，实现营业收入 822.56 亿元，比上年同期减少17.89亿元，下降2.13%；实现归属于母公司股东的净利润 285.69 亿元，比上年同期增加4.04亿元，增长1.43%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 变动额 营业收入 82,256 84,045 -1,789 --利息净收入 51,297 51,803 -506 --手续费及佣金净收入 19,860 24,154 -4,294 --其他净收入 11,099 8,088 3,011 营业支出 48,092 47,374 718 --税金及附加 930 741 189 --业务及管理费 19,971 19,236 735 --资产减值损失 26,929 27,170 -241 --其他业务成本 262 227 35 营业外收入 41 115 -74 营业外支出 44 35 9 利润总额 34,161 36,751 -2,590 所得税费用 5,261 8,229 -2,968 净利润 28,900 28,522 378 归属于母公司股东的净利润 28,569 28,165 404 少数股东损益 331 357 -26 注：（1）营业收入下降的原因是：报告期内手续费收入减少。 （2）利息净收入下降的原因是：根据2018年1月1日实行的新金融工具准则的要求，报告期内以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的利息计入投资损益。 （3）所得税费用下降的原因是：报告期内免税收入增加。 3.2.1营业收入 报告期内，本集团营业收入822.56亿元，同比减少17.89亿元，下降2.13%。 下表列出本集团近三年营业收入构成及占比情况 项 目 2018年1-6月（%） 2017年1-6月（%） 2016年1-6月（%） 利息净收入 62.36 61.64 67.07 手续费及佣金净收入 24.14 28.74 27.12 其他净收入 13.50 9.62 5.81 合 计 100.00 100.00 100.00 报告期内，本集团实现业务总收入1,663.85 亿元，同比增加134.47亿元，增长8.79%。 下表列出业务总收入变动情况 单位：人民币百万元 项 目 金 额 占业务总收入比重（%） 比上年同期增减（%） 贷款利息收入 86,145 51.78 17.58 投资利息收入 36,791 22.11 3.49 手续费及佣金收入 22,663 13.62 -13.69 存拆放同业和其他金融机构往 来业务利息收入 5,178 3.11 5.46 存放央行利息收入 3,274 1.97 -11.99 租赁利息收入 986 0.59 9.19 其他收入 11,348 6.82 36.20 合 计 166,385 100.00 8.79 下表列出本集团营业收入地区分部的情况 单位：人民币百万元 地 区 营业收入 比上年同期增减（%） 营业利润 比上年同期增减（%） 总行 31,066 9.60 15,258 -26.17 长三角地区 17,970 6.32 12,144 96.22 珠三角及海西地区 5,963 4.50 4,384 42.15 环渤海地区 7,573 -17.14 1,227 -68.63 中部地区 7,664 -11.90 2,935 13.32 西部地区 4,806 -39.79 -3,141 上年同期为负 东北地区 2,288 -21.32 -1,302 -387.42 境外及附属机构 4,926 12.90 2,659 -0.86 合 计 82,256 -2.13 34,164 -6.84 注：作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为： （1）总行：总行本部(总行本部及直属机构) （2）长三角地区：上海（不含总行本部）、江苏、浙江地区分行 （3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行 （4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行 （5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南地区分行 （6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏 地区分行 （7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行 （8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司 3.2.2利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入512.97 亿元，同比减少5.06 亿元，下降0.98%。 下表列出所示期间本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况 单位：人民币百万元 本报告期 上年同期 生息资产 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 贷款及垫款 3,270,080 86,145 5.31 2,951,008 73,267 5.01 投资 1,715,400 36,791 4.33 1,877,586 35,549 3.82 存放中央银行款项 464,126 3,274 1.42 506,301 3,720 1.48 存拆放同业及其 他金融机构 332,990 5,178 3.14 376,628 4,910 2.63 其他金融资产 55,000 1,235 4.53 44,235 1,147 5.23 合计 5,837,596 132,623 4.58 5,755,758 118,593 4.15 单位：人民币百万元 本报告期 上年同期 计息负债 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 客户存款 3,130,810 28,636 1.84 3,049,965 23,537 1.56 同业及其他金融机 构存拆放款项 1,693,313 34,482 4.11 1,583,043 28,178 3.59 已发行债务证券 670,691 15,103 4.54 681,270 12,580 3.72 向中央银行借款 192,273 3,105 3.26 167,226 2,495 3.01 合计 5,687,087 81,326 2.88 5,481,504 66,790 2.46 3.2.2.1利息收入 报告期内，本集团实现利息收入1,326.23 亿元，同比增加140.30 亿元，增长11.83%； 本集团加大了零售业务的发展力度，零售贷款利息收入410.96亿元，同比增加91.05亿元， 增幅28.46%，平均收益率6.45%，同比上升0.57个百分点。 贷款及垫款利息收入 单位：人民币百万元 本报告期 上年同期 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 公司贷款 1,852,839 42,032 4.57 1,795,783 40,398 4.54 零售贷款 1,285,778 41,096 6.45 1,096,801 31,991 5.88 票据贴现 131,463 3,017 4.63 58,424 878 3.03 注：其中，一般性短期贷款平均收益率为4.86%，中长期贷款平均收益率为5.65% 投资利息收入 报告期内，本集团投资利息收入为367.91亿元，同比上升3.49%，投资平均收益率为 4.33%，同比上升了0.51个百分点。 存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为51.78亿元，同比增 长5.46%，存拆放同业和其他金融机构往来业务平均收益率为3.14%，同比上升了0.51个百 分点。 3.2.2.2利息支出 报告期内，本集团利息支出813.26 亿元，同比增加145.36亿元，增长21.76%。主要 是同业及其他金融机构存拆放款项利息支出增长所致。 客户存款利息支出 报告期内，本集团客户存款利息支出为286.36亿元，同比增长21.66%，平均成本率1.84%， 同比上升0.28个百分点。 下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率 单位：人民币百万元 本报告期 上年同期 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 公司客户 活期 1,226,473 5,155 0.85 1,228,578 4,423 0.73 定期 1,129,955 15,095 2.69 1,121,463 13,446 2.42 零售客户 活期 200,036 284 0.29 169,603 238 0.28 定期 403,053 6,305 3.15 307,373 3,776 2.48 同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为344.82亿元，同比增长 22.37%，主要受同业资金规模和利率增长的影响。 已发行债务证券利息支出 报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为151.03亿元，同比增长20.06%。 3.2.3非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入309.59亿元，同比下降3.98%。占营业收入的比 重为37.64%，下降了0.72个百分点。其中，手续费及佣金净收入198.60亿元，同比下降 17.78%，其他非利息收益110.99 亿元，同比增长37.23%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 手续费及佣金净收入 19,860 64.15 24,154 74.91 其中：手续费及佣金收入 22,663 73.20 26,257 81.43 手续费及佣金支出 -2,803 -9.05 -2,103 -6.52 投资损益 9,382 30.30 6,138 19.04 公允价值变动损益 7,234 23.37 -2,172 -6.74 汇兑损益 -7,477 -24.15 2,160 6.70 其他业务收入 1,714 5.54 1,271 3.94 资产处置损益 6 0.02 579 1.80 其他收益 240 0.77 112 0.35 合 计 30,959 100.00 32,242 100.00 3.2.3.1手续费及佣金收入 报告期内，本集团手续费及佣金收入较上年同期减少，上半年实现收入226.63亿元，同 比减少35.94亿元，降幅13.69%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 银行卡手续费 10,697 47.20 8,099 30.85 托管及其他受托业务手续费 6,471 28.55 11,766 44.82 投行类业务手续费 1,602 7.07 1,961 7.47 信用承诺手续费 1,321 5.83 1,233 4.70 代理业务手续费 1,075 4.74 1,070 4.08 结算与清算手续费 490 2.16 594 2.25 其 他 1,007 4.45 1,534 5.83 合 计 22,663 100.00 26,257 100.00 3.2.3.2投资损益 报告期内，本集团实现投资收益93.82亿元，同比增加32.44亿元，增长52.85%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 —基金投资 5,026 53.57 不适用 不适用 —债券 1,228 13.09 828 13.49 —其他 1,069 11.39 - - —指定以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - 1,753 28.56 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的投资 —债券 182 1.94 不适用 不适用 —股权投资 39 0.42 不适用 不适用 —其他 98 1.04 不适用 不适用 以摊余成本计量的投资 24 0.26 不适用 不适用 贵金属 211 2.25 1,768 28.80 衍生金融工具 1,429 15.23 772 12.58 按权益法核算的长期股权投资 76 0.81 65 1.06 基金投资 不适用 不适用 348 5.67 可供出售股权 不适用 不适用 356 5.80 可供出售债权 不适用 不适用 140 2.28 应收款项类投资 不适用 不适用 5 0.08 其他 不适用 不适用 103 1.68 合 计 9,382 100.00 6,138 100.00 3.2.3.3公允价值变动损益 报告期内，本集团公允价值变动损益72.34亿元，同比增加94.06亿元。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 1,990 27.51 345 -15.88 衍生金融工具 4,039 55.83 -3,913 180.15 贵金属 1,143 15.80 -602 27.72 指定为以公允价值计量其变动计 入当期损益的金融资产 - - 1,907 -87.80 被套期债券 62 0.86 91 -4.19 合 计 7,234 100.00 -2,172 100.00 3.2.4业务及管理费用 报告期内，本集团业务及管理费为199.71亿元，同比增长3.82%；成本收入比为24.28%， 同比上升1.39个百分点。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 员工工资、奖金、津贴和补贴 9,020 45.17 8,844 45.98 福利费 230 1.15 241 1.25 社会保险费 1,557 7.80 1,429 7.43 住房公积金 549 2.75 500 2.61 工会经费和职工教育经费 180 0.90 182 0.95 租赁费 1,550 7.76 1,501 7.80 折旧及摊销费 1,491 7.47 1,405 7.30 电子设备运转及维护费 362 1.81 402 2.09 其他 5,032 25.19 4,732 24.59 合 计 19,971 100.00 19,236 100.00 3.2.5资产减值损失 报告期内，本集团坚持严格不良贷款分类管理，着力夯实资产质量基础；贷款和垫款减 值损失为264.82亿元，同比下降0.78%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 发放贷款和垫款 26,482 98.34 26,689 98.23 投资 454 1.69 860 3.16 其他资产 -7 -0.03 -379 -1.39 合 计 26,929 100.00 27,170 100.00 3.2.6所得税费用 报告期内，本集团所得税费用52.61亿元，同比减少29.68亿元，下降36.07%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 税前利润 34,161 36,751 按适用税率计算之所得税 8,505 9,160 不得抵扣的费用 85 81 免税收入 -3,385 -1,052 影响当期损益的以前年度所得税调整 56 40 所得税费用 5,261 8,229 3.3资产负债表分析 3.3.1资产情况分析 报告期末，本集团资产总额60,917.59亿元，比上年末减少454.81亿元，下降0.74%。 单位：人民币百万元 项 目 2018年6月30日 2017年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 客户贷款及垫款总额 3,345,637 54.92 3,194,600 52.05 减：贷款减值准备 -100,714 -1.65 -90,747 -1.48 客户贷款及垫款净额 3,244,923 53.27 3,103,853 50.57 投资及其他金融资产 2,007,725 32.96 2,133,968 34.77 现金及存放央行款项 428,359 7.03 486,531 7.93 存拆放同业及其他金融机构 款项 184,635 3.03 191,161 3.11 商誉 6,981 0.11 6,981 0.11 其他 219,136 3.60 214,746 3.51 合 计 6,091,759 100.00 6,137,240 100.00 3.3.1.1客户贷款及垫款 报告期末，本集团贷款及垫款总额为33,456.37亿元，比上年末增长4.73%；贷款和垫 款总额占资产总额的比例为54.92%，比上年末上升2.87个百分点。 3.3.1.2投资及其他金融资产 报告期末，投资及其他金融资产总额20,077.25亿元，比上年末减少1,262.43亿元， 下降5.92%。 单位：人民币百万元 项 目 2018年6月30日 2017年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 349,591 17.41 162,866 7.63 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的投资 240,370 11.97 不适用 不适用 以摊余成本计量的投资 1,380,494 68.76 不适用 不适用 可供出售金融资产 不适用 不适用 664,508 31.14 持有至到期投资 不适用 不适用 444,726 20.84 应收款项类投资 不适用 不适用 832,598 39.02 长期股权投资 1,916 0.10 1,006 0.05 衍生金融资产 35,354 1.76 28,264 1.32 合 计 2,007,725 100.00 2,133,968 100.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 报告期末，本集团持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产余额为 3,495.91亿元，比上年末上升114.65 %。相关详情请参阅财务报表附注四、4“以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产”。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的投资 报告期末，由于本集团2018年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融 工具准则分类与计量相关要求列式，本集团持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的投资余额为2,403.70亿元。相关详情请参阅财务报表附注四、12“以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的投资”。 以摊余成本计量的投资 报告期末，由于本集团2018年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融 工具准则分类与计量相关要求列式，本集团持有以摊余成本计量的投资余额为13,804.94 亿元。相关详情请参阅财务报表附注四、13“以摊余成本计量的投资”。 单位：人民币百万元 品 种 2018年6月30日 2017年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 919,131 66.58 不适用 不适用 资金信托计划及资产管理计划 455,690 33.01 不适用 不适用 其他债权工具 12,788 0.93 不适用 不适用 减值准备 -7,115 -0.52 不适用 不适用 合 计 1,380,494 100.00 不适用 不适用 按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成 单位：人民币百万元 项 目 2018年6月30日 2017年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 中国财政部、地方政府、央行 433,455 47.16 不适用 不适用 政策性银行 190,709 20.75 不适用 不适用 商业银行及其他金融机构 94,222 10.25 不适用 不适用 其他 200,745 21.84 不适用 不适用 合 计 919,131 100.00 不适用 不适用 持有的面值最大的十只金融债券情况 单位：人民币百万元 本集团 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备 债券A 20,000 5.20 2018-07-10 2.72 债券B 15,000 5.10 2018-07-09 3.69 债券C 15,000 5.30 2018-07-11 2.04 债券D 10,000 5.30 2018-08-15 1.30 债券E 10,000 5.40 2019-06-03 1.30 债券F 10,000 5.55 2019-03-22 2.39 债券G 4,000 3.52 2021-05-25 1.04 债券H 4,000 3.25 2021-11-22 0.52 债券I 3,000 3.25 2021-03-07 1.96 债券J 2,800 4.20 2020-05-24 0.67 可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资 报告期末，由于本集团2018年1月1日起施行新金融工具准则，报表项目根据新金融 工具准则分类与计量相关要求列式。相关详情请参阅财务报表附注四、9“可供出售金融资 产”、10“持有至到期投资”、11“应收款项类投资”。 长期股权投资 报告期末，本集团长期股权投资余额19.16亿元，比上年末增长90.46%。其中，对合 营公司投资余额17.18亿元，比上年末增长113.68%，报告期末，本集团长期股权投资减值 准备余额为零。相关详情请参阅财务报表附注四、14“长期股权投资”。 衍生金融工具 报告期末，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。详情请见财务报 表附注四、5“衍生金融工具”。 单位：人民币百万元 2018年6月30日 2017年12月31日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 非套期衍生产品： 利率互换合同 2,935,452 8,052 9,160 2,174,427 4,521 4,322 货币互换合同 1,525,279 21,659 17,763 1,877,844 19,561 22,850 期权合约 287,232 2,673 1,796 297,449 1,713 1,154 贵金属衍生金 融工具 137,380 1,915 3,678 106,916 1,009 869 外汇远期合同 77,255 672 992 75,092 824 755 商品合约 3,801 96 73 9,732 512 5 被指定为公允价值 套期工具的衍生产 品： 利率互换合同 16,434 221 7 2,711 124 15 交叉货币利率 互换 1,465 66 60 740 - 64 总 计 35,354 33,529 28,264 30,034 3.3.1.3商誉 依据中国企业会计准则的规定，报告期末，本集团对收购上海信托等所形成的商誉进行 了减值测试，确定报告期不需计提减值准备。报告期末，商誉账面价值为69.81亿元。 3.3.2负债情况分析 截至报告期末，本集团负债总额56,443.40亿元，比上年末减少619.15亿元，下降1.09%。 单位：人民币百万元 项 目 2018年6月30日 2017年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 客户存款 3,210,412 56.88 3,037,936 53.24 向中央银行借款 191,615 3.40 182,387 3.19 同业及其他金融机构存拆放款项 1,377,419 24.40 1,637,564 28.69 以公允价值计量的金融负债 46,416 0.82 28,333 0.50 衍生金融负债 33,529 0.59 30,034 0.53 已发行债务证券 651,017 11.53 686,296 12.03 其他 133,932 2.38 103,705 1.82 负债总额 5,644,340 100.00 5,706,255 100.00 3.3.2.1客户存款构成 截至报告期末，本集团客户存款总额32,104.12亿元，比上年末增加1,724.76亿元， 增长5.68%。 单位：人民币百万元 项 目 2018年6月30日 2017年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 活期存款 1,495,604 46.59 1,470,640 48.41 其中：公司存款 1,281,895 39.93 1,287,069 42.37 个人存款 213,709 6.66 183,571 6.04 定期存款 1,474,398 45.93 1,320,749 43.47 其中：公司存款 1,079,178 33.62 1,017,498 33.49 个人存款 395,220 12.31 303,251 9.98 保证金存款 194,370 6.05 202,531 6.67 国库存款 40,118 1.25 39,644 1.31 其他存款 5,922 0.18 4,372 0.14 合 计 3,210,412 100.00 3,037,936 100.00 3.3.3股东权益变动分析 报告期末，本集团股东权益为4,474.19亿元，比上年末增长3.81%。归属于母公司股 东权益为4,408.55亿元，比上年末增长3.63%；未分配利润为1,138.56亿元，比上年末下 降4.97%，主要是由于报告期内实现净利润以及施行新金融工具准则所致。 单位：人民币百万元 项 目 股本 其他权 益工具 资本 公积 盈余 公积 一般风 险准备 其他综 合收益 未分配 利润 归属于母公司股 东权益合计 期初数 29,352 29,920 81,760 94,198 75,702 -5,335 119,807 425,404 新金融工具准 则对期初未分 配利润的影响 - - - - - 3,015 -15,090 -12,075 经重述期初未 分配利润 29,352 29,920 81,760 94,198 75,702 -2,320 104,717 413,329 本期增加 - - - 15,519 151 2,717 9,139 27,526 期末数 29,352 29,920 81,760 109,717 75,853 397 113,856 440,855 单位：人民币百万元 项 目 2018年6月30日 2017年12月31日 比上年末增减（%） 股本 29,352 29,352 - 其他权益工具 29,920 29,920 - 资本公积 81,760 81,760 - 其他综合收益 397 -5,335 不适用 盈余公积 109,717 94,198 16.47 一般风险准备 75,853 75,702 0.20 未分配利润 113,856 119,807 -4.97 归属于母公司股东权益合计 440,855 425,404 3.63 少数股东权益 6,564 5,581 17.61 股东权益合计 447,419 430,985 3.81 3.4会计报表中变动超过30%以上项目及原因 单位：人民币百万元 项 目 2018年6月 30日 2017年12 月31日 增减（%） 报告期内变动的主要原因 拆出资金 105,138 80,839 30.06 拆放境内非银行金融机构资金增加 买入返售金融资产 2,485 13,974 -82.22 买入返售债券规模下降 长期股权投资 1,916 1,006 90.46 合营公司增资 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融负债 46,416 28,333 63.82 代客贵金属卖空头寸增加 卖出回购金融资产款 96,177 184,464 -47.86 卖出回购债券规模下降 应交税费 13,932 20,034 -30.46 应交所得税减少 应付股利 2,949 14 20,964.29 期末宣告但尚未发放的普通股股利增 加 其他负债 64,526 40,002 61.31 待划转款项增加 其他综合收益 397 （未完）  |