[中报]16华阳01：中国华阳经贸集团有限公司公司债券2018年半年度报告
B 中国华阳经贸集团有限公司 公司债券半年度报告 （2018年上半年） 二〇一八年八月 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 2 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重大风险提示 投资者在评价和购买本期债券时,应认真考虑各项可能对本期债券的偿付、债券价值判 断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“风险因素 ”等有关章节内容。 截止 2018年 06月 30日，公司面临的风险因素与募集说明书中“第二节风险因素” 章节没有重大变化。 3 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 目录 重要提示..............................................................................................................2 重大风险提示 .......................................................................................................3 释义 ....................................................................................................................6 第一节公司及相关中介机构简介.....................................................................7 一、公司基本信息...........................................................................................7 二、信息披露事务负责人 .................................................................................7 三、信息披露网址及置备地 ..............................................................................7 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ...........................................8 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ...........................................8 六、中介机构情况...........................................................................................8 （四）报告期内中介机构变更情况 ...........................................................................9 第二节公司债券事项 ....................................................................................9 一、债券基本信息...........................................................................................9 二、募集资金使用情况 ..................................................................................11 三、报告期内资信评级情况 ............................................................................12 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 ............................................................13 五、偿债计划 ...............................................................................................13 六、专项偿债账户设置情况 ............................................................................16 七、报告期内持有人会议召开情况...................................................................17 八、受托管理人履职情况 ...............................................................................17 第三节业务经营和公司治理情况...................................................................18 一、公司业务和经营情况 ...............................................................................18 二、投资状况 ...............................................................................................19 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约...................................................19 四、公司治理情况.........................................................................................19 五、非经营性往来占款或资金拆借...................................................................20 第四节财务情况.........................................................................................21 一、财务报告审计情况 ..................................................................................21 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................................21 三、合并报表范围调整 ..................................................................................21 四、主要会计数据和财务指标 .........................................................................21 五、资产情况 ...............................................................................................23 六、负债情况 ...............................................................................................25 七、利润及其他损益来源情况 .........................................................................27 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................................28 九、对外担保情况.........................................................................................28 第五节重大事项.........................................................................................28 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 .........................................28 二、关于破产相关事项 ..................................................................................28 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 .............28 四、关于暂停/终止上市的风险提示 .................................................................28 五、其他重大事项的信息披露情况...................................................................28 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 ......................................................29 一、发行人为可交换债券发行人 ............................................................................29 二、发行人为创新创业公司债券发行人 ..................................................................29 三、发行人为绿色公司债券发行人 .........................................................................29 四、发行人为可续期公司债券发行人 ......................................................................29 五、其他特定品种债券事项 ..................................................................................29 第七节发行人认为应当披露的其他事项 .........................................................29 4 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第八节备查文件目录 ..................................................................................30 附件财务报表 ..................................................................................................32 合并资产负债表 ..................................................................................................32 母公司资产负债表 ...............................................................................................34 合并利润表.........................................................................................................36 母公司利润表 .....................................................................................................37 合并现金流量表 ..................................................................................................38 母公司现金流量表 ...............................................................................................40 合并所有者权益变动表.........................................................................................42 母公司所有者权益变动表......................................................................................45 担保人财务报表 ..................................................................................................48 5 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 释义 发行人/公司/华阳经贸指中国华阳经贸集团有限公司 上交所指上海证券交易所 中证登指中国证券登记结算有限责任公司 中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会 招商证券指招商证券股份有限公司 海通证券指海通证券股份有限公司 债券持有人指通过认购、交易、受让、继承、承继或其他合法方 式取得并持有本期债券的合格投资者 《债券受托管理协议》指本期债券受托管理协议 《债券持有人会议规则》指本期债券持有人会议规则 《账户及资金监管协议》指本期债券账户及资金监管协议 报告期、本报告期、本期指 2018年半年度 上年同期指 2017年半年度 上年末指 2017年末 董事会指本公司董事会 监事会指本公司监事会 公司章程指《中国华阳经贸集团有限公司公司章程》 交易日指上海证券交易所的营业日 工作日指中华人民共和国商业银行对非个人客户的营业日 半年度报告指中国华阳经贸集团有限公司公司债券 2018年半年 度报告 法定节假日或休息日指指中华人民共和国法定节假日或休息日（不包括香 港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区法定节 假日和/或休息日 评级机构指联合信用评级有限公司 审计机构指亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人律师指北京德恒律师事务所 6 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称中国华阳经贸集团有限公司 中文简称中国华阳 外文名称（如有） China Huayang Economic and Trade Group Co., Ltd. 外文缩写（如有）无 法定代表人吴铁军 注册地址北京市东城区金宝街 67号独立二层裙楼 办公地址北京市东城区金宝街 67号独立二层裙楼 办公地址的邮政编码 100005 公司网址 www.chygroup.com 电子信箱 二、信息披露事务负责人 姓名赵璇 联系地址北京市东城区金宝街 67号独立二层裙楼 电话 010-85117841 传真 010-85116932 电子信箱 zhaoxuan@chygroup.com 三、信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交易 场所网站网址 http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地本公司办公地址 7 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：报告期内，本公司控股股东和实际控制人未发生变更 报告期末实际控制人名称：报告期内，本公司控股股东和实际控制人未发生变更 （一）报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用√不适用 （二）报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用√不适用 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 □发生变更√未发生变更 六、中介机构情况 （一）公司聘请的会计师事务所 名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市车公庄大街 9号院 B座 2单元 301室 签字会计师姓名（如有）唐文彬、徐海峰 （二）受托管理人 /债权代理人 债券代码 136794 债券简称 16华阳 01 名称招商证券股份有限公司 办公地址北京市西城区金融大街甲 9号金融街中心 A7层 联系人安辉、宋君 联系电话 010-60840938 债券代码 136889 债券简称 17华阳 01 名称招商证券股份有限公司 办公地址北京市西城区金融大街甲 9号金融街中心 A7层 联系人安辉、宋君 联系电话 010-60840938 债券代码 143097 债券简称 17华阳 02 名称招商证券股份有限公司 办公地址北京市西城区金融大街甲 9号金融街中心 A7层 联系人安辉、宋君 联系电话 010-60840938 债券代码 145212 债券简称 17华阳 04 名称海通证券股份有限公公司 8 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 办公地址北京市朝阳区安定路 5号天圆祥泰大厦 15层 联系人单文涛、王振宇 联系电话 010-88027267 （三）资信评级机构 债券代码 136794 债券简称 16华阳 01 名称联合信用评级有限公司 办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2号 PICC大厦 12层 债券代码 136889 债券简称 17华阳 01 名称联合信用评级有限公司 办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2号 PICC大厦 12层 债券代码 143097 债券简称 17华阳 02 名称联合信用评级有限公司 办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2号 PICC大厦 12层 债券代码 145212 债券简称 17华阳 04 名称无 办公地址无 （四）报告期内中介机构变更情况 □适用√不适用 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 单位：亿元币种：人民币 1、债券代码 136794 2、债券简称 16华阳 01 3、债券名称中国华阳经贸集团有限公司 2016年公开发行公司债券 （第一期） 4、发行日 2016年 11月 22日 5、最近回售日 2019年 11月 22日 6、到期日 2021年 11月 22日 7、债券余额 14.98 8、利率（%） 5.00 9、还本付息方式每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的 兑付一起支付。 9 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 10、上市或转让的交易场所上交所 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况报告期内尚未开始兑付兑息 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 1、债券代码 136889 2、债券简称 17华阳 01 3、债券名称中国华阳经贸集团有限公司公开发行 2017年公司债券 （第一期） 4、发行日 2017年 3月 21日 5、最近回售日 2020年 3月 21日 6、到期日 2022年 3月 21日 7、债券余额 4.02 8、利率（%） 5.60 9、还本付息方式每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的 兑付一起支付。 10、上市或转让的交易场所上交所 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况本期债券已于 2018年 3月 21日付息一次 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 1、债券代码 143097 2、债券简称 17华阳 02 3、债券名称中国华阳经贸集团有限公司公开发行 2017年公司债券 （第二期） 4、发行日 2017年 4月 27日 5、最近回售日 2020年 4月 27日 6、到期日 2022年 4月 27日 7、债券余额 9.00 8、利率（%） 5.70 9、还本付息方式每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的 兑付一起支付。 10、上市或转让的交易场所上交所 11、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况本期债券已于 2018年 4月 27日付息一次 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 1、债券代码 145212 2、债券简称 17华阳 04 3、债券名称中国华阳经贸集团有限公司 2017年非公开发行公司债 券（第一期）（品种二） 4、发行日 2017年 10月 31日 5、最近回售日 2019年 11月 2日 6、到期日 2022年 11月 2日 7、债券余额 2.13 10 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 8、利率（%） 7.50 9、还本付息方式每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的 兑付一起支付。 10、上市或转让的交易场所上交所 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况还未开始付息 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：136794 债券简称 16华阳 01 募集资金专项账户运作情况截至半年度报告出具日，发行人募集资金账户按照相关 管理规定运作规范 募集资金总额 14.98 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 报告期内，公司按照募集说明书的规定，扣除支付承销 费用后，使用募集资金用于偿还公司债务和补充流动资 金。按照募集说明书约定履行。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：136889 债券简称 17华阳 01 募集资金专项账户运作情况截至半年度报告出具日，发行人募集资金账户按照相关 管理规定运作规范 募集资金总额 4.02 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 报告期内，公司按照募集说明书的规定，扣除支付承销 费用后，使用募集资金用于偿还公司债务和补充流动资 金。按照募集说明书约定履行。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：143097 债券简称 17华阳 02 募集资金专项账户运作情况截至半年度报告出具日，发行人募集资金账户按照相关 管理规定运作规范 募集资金总额 9.00 募集资金期末余额 0.00 11 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 报告期内，公司按照募集说明书的规定，扣除支付承销 费用后，使用募集资金用于偿还公司债务和补充流动资 金。按照募集说明书约定履行。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：145212 债券简称 17华阳 04 募集资金专项账户运作情况截至半年度报告出具日，发行人募集资金账户按照相关 管理规定运作规范 募集资金总额 2.13 募集资金期末余额 0.02 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 报告期内，公司按照募集说明书的规定，扣除支付承销 费用后，使用募集资金用于偿还公司债务和补充流动资 金。按照募集说明书约定履行。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 三、报告期内资信评级情况 （一）报告期内最新评级情况 √适用□不适用 债券代码 136794 债券简称 16华阳 01 评级机构联合信用评级有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 27日 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AA 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大， 违约风险很低。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变 债券代码 136889 债券简称 17华阳 01 评级机构联合信用评级有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 27日 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AA 评级展望稳定 12 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大， 违约风险很低。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变 债券代码 143097 债券简称 17华阳 02 评级机构联合信用评级有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 27日 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AA 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大， 违约风险很低。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变 （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 □适用√不适用 2）自然人保证担保 □适用√不适用 2．抵押或质押担保 □适用√不适用 3．其他方式增信 □适用√不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 □适用√不适用 五、偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用√不适用 13 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） （二）截至报告期末偿债计划情况 √适用□不适用 债券代码：136794 债券简称 16华阳 01 偿债计划概述 本次债券利息在存续期内于每年 11月 22日（如遇法 定假日或休息日则顺延至其后第 1个交易日）通过债券登 记机构和有关机构支付。 本金于 2021年 11月 22日（如遇法定假日或休息日则 顺延至其后第 1个交易日）通过债券登记机构和有关机构 支付。 本次债券利息的支付和本金的偿付通过登记机构和有关机 构办理。利息支付和本金偿付的具体事项将按照国家有关 规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告 中加以说明。根据国家税收法律、法规，投资者投资本次 债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 债券代码：136889 债券简称 17华阳 01 偿债计划概述 本次债券利息在存续期内于每年 3月 21日（如遇法 定假日或休息日则顺延至其后第 1个交易日）通过债券登 记机构和有关机构支付。 本金于 2022年 3月 21日通过债券登记机构和有关 机构支付。如投资者行使回售选择权，则期回售部分债券 的兑付日为 2020年 3月 21日（如遇法定假日或休息日 则顺延至其后第 1个交易日）。 本次债券利息的支付和本金的偿付通过登记机构和有 关机构办理。利息支付和本金偿付的具体事项将按照国家 有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息 公告中加以说明。根据国家税收法律、法规，投资者投资 本次债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 14 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 债券代码：143097 债券简称 17华阳 02 偿债计划概述 本次债券利息在存续期内于每年 4月 27日（如遇法 定假日或休息日则顺延至其后第 1个交易日）通过债券登 记机构和有关机构支付。 本金于 2022年 4月 27日通过债券登记机构和有关 机构支付。如投资者行使回售选择权，则期回售部分债券 的兑付日为 2020年 4月 27日（如遇法定假日或休息日 则顺延至其后第 1个交易日）。 本次债券利息的支付和本金的偿付通过登记机构和有 关机构办理。利息支付和本金偿付的具体事项将按照国家 有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息 公告中加以说明。根据国家税收法律、法规，投资者投资 本次债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 债券代码：145212 债券简称 17华阳 04 偿债计划概述 本次债券利息在存续期内于每年 11月 2日（如遇法定 假日或休息日则顺延至其后第 1个交易日）通过债券登记 机构和有关机构支付。 本金于 2022年 11月 2日通过债券登记机构和有关机 构支付。如投资者在第 2年末行使回售选择权，则期回售 部分债券的兑付日为 2019年 11月 2日（如遇法定假日或 休息日则顺延至其后第 1个交易日），如投资者在第 4年末 行使回售选择权，则期回售部分债券的兑付日为 2021年 11月 2日（如遇法定假日或休息日则顺延至其后第 1个交 易日）。 本次债券利息的支付和本金的偿付通过登记机构和有 关机构办理。利息支付和本金偿付的具体事项将按照国家 15 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 有关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息 公告中加以说明。根据国家税收法律、法规，投资者投资 本次债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 六、专项偿债账户设置情况 √适用□不适用 债券代码：136794 债券简称 16华阳 01 账户资金的提取情况截止 2016年 12月 15日募集资金账户余额 0.00亿元 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 与募集说明书相关承诺的一 致情况 是 债券代码：136889 债券简称 17华阳 01 账户资金的提取情况截止 2017年 03月 27日募集资金账户余额 0.00亿元 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 与募集说明书相关承诺的一 致情况 是 债券代码：143097 债券简称 17华阳 02 账户资金的提取情况截止 2017年 05月 24日募集资金账户余额 0.00亿元 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 与募集说明书相关承诺的一 致情况 是 债券代码：145212 债券简称 17华阳 04 账户资金的提取情况截止 2018年 06月 30日募集资金账户余额 0.02亿元 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 与募集说明书相关承诺的一是 16 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 致情况 七、报告期内持有人会议召开情况 □适用√不适用 八、受托管理人履职情况 债券代码 136794 债券简称 16华阳 01 债券受托管理人名称招商证券股份有限公司 受托管理人履行职责情况 招商证券根据《公司债券受托管理人执业行为准则》等有 关规定和本期债券《受托管理协议》等约定，对企业有关 情况进行了跟进和督导，履行了受托管理工作职责。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 无 债券代码 136889 债券简称 17华阳 01 债券受托管理人名称招商证券股份有限公司 受托管理人履行职责情况 招商证券根据《公司债券受托管理人执业行为准则》等有 关规定和本期债券《受托管理协议》等约定，对企业有关 情况进行了跟进和督导，履行了受托管理工作职责。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 无 债券代码 143097 债券简称 17华阳 02 债券受托管理人名称招商证券股份有限公司 受托管理人履行职责情况 招商证券根据《公司债券受托管理人执业行为准则》等有 关规定和本期债券《受托管理协议》等约定，对企业有关 情况进行了跟进和督导，履行了受托管理工作职责。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 无 债券代码 145212 债券简称 17华阳 04 债券受托管理人名称海通证券股份有限公司 受托管理人履行职责情况 海通证券根据《公司债券受托管理人执业行为准则》等有 关规定和本期债券《受托管理协议》等约定，对企业有关 情况进行了跟进和督导，履行了受托管理工作职责。 17 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 履行职责时是否存在利益冲 否 突情形 采取的风险防范措施、解决 无 机制（如有） 第三节业务经营和公司治理情况 一、公司业务和经营情况 （一）公司业务情况及未来展望 公司从事的主要业务有贸易业务、石化业务等。贸易业务主要包括机械产品、医疗器 械和汽车零部件贸易等。石化业务主要包括沥青及相关产品和工业清洗剂。经营模式包括 自营业务与代理业务两种。贸易行业随着我国进出口经营权的放开，从事进出口贸易的企 业数量猛增，同质产品价格竞争加剧，整个行业已经具备完全竞争行业的特征。在报告期 内，公司无重大变化及对经营情况和偿债能力的影响。 （二）经营情况分析 1.各业务板块收入成本情况 单位：亿元币种：人民币 业务板块 本期上年同期 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 贸易业务 178.18 169.13 5.08 80.99 107.09 98.89 7.66 80.07 化工业务 35.83 33.66 6.07 16.29 22.56 20.98 7.00 16.87 其他 5.99 3.57 40.38 2.72 4.10 2.30 43.90 3.07 合计 220.01 206.36 6.20 100.00 133.75 122.17 8.66 100.00 2.各主要产品、服务收入成本情况 √适用□不适用 单位：亿元币种：人民币 分产品或 分服务 营业收入营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年同 期增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 贸易业务 178.18 169.13 5.08 66.38 71.03 -33.67 化工业务 35.83 33.66 6.07 58.84 60.43 -13.35 其他 5.99 3.57 40.38 46.16 55.34 -8.02 合计 220.01 206.36 6.20 64.49 68.92 -28.37 3.经营情况分析 18 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上的， 发行人应当结合业务情况，说明相关变动的原因。 公司贸易业务板块营业收入较上年同期增长 66.38%，主要是因为贸易产品中的粮油 产品、化工产品、医疗器械以及金属产品较上年同期增长较多；公司化工业务板块营业收 入较上年同期增长 58.84%，主要是因为石化产品营收规模较上年同期增长较多；公司其 他业务板块收入较上年收入增长 46.16%，主要是因为其他业务板块里的金融、农业以及 人才交流与展览营收规模有所增长，并且相较上年同期新增了房产及橡胶收入；由于公司 整体业务收入的增加，使得各板块的成本相应增加；公司贸易业务毛利率较上年同期比较 下降 33.67%，主要是由于毛利率较小的贸易收入的增加拉低了整体毛利率、营收规模扩 大以及部分产品采购成本增加造成毛利率下降。 （三）新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是√否 二、投资状况 （一）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用√不适用 （二）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用√不适用 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用√不适用 四、公司治理情况 （一）公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是√否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 发行人具有独立的企业法人资格，自主经营、独立核算、自负盈亏，公司资产、人员、 机构、财务、业务方面拥有充分的独立性。 （一）资产的独立性 公司与各股东的产权明晰，相关资产的权属证明变更手续已经完成，不存在资产、资 金被股东占用的情形；在关联交易过程中，所涉及的关联方股东和董事已按《公司章程》 的有关规定实行了回避，且关联交易行为按照公平、公开、公正的市场化原则进行；公司 拥有独立完整的资产结构，做到了与股东单位的资产完全分开。 （二）人员的独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生； 19 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 公司设立独立的人力资源部门，全面负责对公司员工的考核、培训和工资审核工作；公司 的人事及工资管理与股东单位严格分离。 （三）机构的独立性 公司按照《公司法》和《公司章程》的要求，建立健全了股东会、董事会、监事会和 经营管理层的组织机构体系；各机构均独立于公司股东，依法行使各自职权，不存在混合 经营、合署办公的情形。 （四）财务独立情况 公司拥有独立的财务部门，建立了完善的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财 务管理，并依法开设了独立的银行帐户，不存在与股东单位及其他关联方共用银行账户的 现象；公司已办理了独立的税务登记证，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务；公司独 立对外签订合同，不受股东单位及其他关联方的影响。 （五）业务独立情况 公司具有独立、完整的业务及面向市场的自主经营能力；具有独立的采购、销售、投 资、经营和管理系统；建立健全了组织机构，是面向市场独立经营的法人。 （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是√否 （三）公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定 □是√否 （四）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是√否 五、非经营性往来占款或资金拆借 单位：亿元币种：人民币 1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 非经营性往来款是与经营活动无直接关系的，但企业经营过程中必须的款项，一般包 括企业内部往来款，企业之间不属于购销关系的往来款等。 2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： 是 3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：9.47亿元，占合并口径净资产的比例（ %）：5.56%，是否超过合并口径净资产的 10%：□是√否 20 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第四节财务情况 一、财务报告审计情况 （一）上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告 □适用√不适用 （二）公司半年度财务报告审计情况 □标准无保留意见□其他审计意见√未经审计 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用√不适用 三、合并报表范围调整 报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □适用√不适用 报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上 □适用√不适用 四、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：万元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比 例（%） 变动比例超过 30%的，说明 原因 1总资产 4,043,179.45 3,594,008.08 12.50 2总负债 2,340,601.36 1,943,323.65 20.44 3净资产 1,702,578.09 1,650,684.43 3.14 4 归属母公司股东的净 资产 1,176,393.61 1,136,359.91 3.52 5资产负债率（%） 57.89 54.07 7.06 6有形资产负债率（%） 60.73 57.08 6.39 7流动比率 1.70 2.06 -17.48 8速动比率 1.44 1.70 -15.29 9 期末现金及现金等价 物余额 555,746.04 413,205.2 34.50 主要为筹资活 动产生的现金 净流量增加较 多 - - 序号项目本期上年同期 变动比 例（%） 变动比例超过 30%的，说明 原因 21 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 序号项目本期上年同期 变动比 例（%） 变动比例超过 30%的，说明 原因 1营业收入 2,200,077.48 1,337,511.35 64.49 主要为收入增 长，主要是三 大板块的收入 均有所增长， 贸易收入较去 年同期增长。 2营业成本 2,063,641.09 1,221,743.44 68.91 主要为营业收 入增长，营业 成本随之增长 。 3利润总额 71,683.32 60,644.99 18.20 4净利润 52,885.08 45,463.12 16.33 5 扣除非经常性损益后 净利润 52,141.64 45,124.06 15.55 6 归属母公司股东的净 利润 43,634.19 37,119.62 17.55 7 息税折旧摊销前利润 （EBITDA） 103,153.23 85,368.13 20.83 8 经营活动产生的现金 流净额 99,972.41 33,231.31 200.84 主要为营业收 入增加，导致 了本期销售商 品提供劳务收 到的现金增加 的幅度大于购 买商品提供劳 务支付的现金 ，使得经营活 动产生的现金 净流量大幅增 长。 9 投资活动产生的现金 流净额 -187,987.64 -228,545.22 -17.75 10 筹资活动产生的现金 流净额 230,556.07 202,833.74 13.67 11应收账款周转率 5.65 4.45 26.97 12存货周转率 5.60 4.54 23.35 13 EBITDA全部债务比 0.0585 0.0694 -15.71 14利息保障倍数 4.25 4.51 -5.81 15现金利息保障倍数 3.16 2.54 24.50 16 EBITDA利息倍数 4.25 4.51 -5.81 17贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0.00 18利息偿付率（%） 100.00 100.00 0.00 - - 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的 各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 22 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 号---非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 （二）主要会计数据和财务指标的变动原因 同上 五、资产情况 （一）主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位：亿元币种：人民币 资产项目本期末余额 上年末或募集说 明书的报告期末 余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的， 说明原因 货币资金 69.42 53.15 30.61 主要为银行存款增加 较多。 其他应收款 35.12 24.08 45.85 主要为其他应收深圳 市拓龙科技有限公司 光热项目投资款 5.00 亿元，其他应收厦门 农商金融控股集团有 限公司 2.70亿元，其 他应收中国国际经济 合作投资公司 1.32亿 元。 存货 36.88 36.84 0.11 其他流动资产 20.70 9.35 121.39 主要为预付收购湖南 省兴工置业有限公司 的股权 2.01亿元，预 付深圳市鸿港鑫泰实 业有限公司股权款 9.70亿。 可供出售的金融资产 48.82 29.75 64.10 主要原因是因为公司 改变管理金融资产的 业务模式，对所有受 影响的金融资产进行 重分类，将其由长期 股权投资调整至可供 出售的金融资产导致 的增减变动，主要将 鞍山银行 12.50亿元 ，深圳市骏业嘉合投 资企业（有限合伙 )4.00亿元，厦门农商 金融控股集团有限公 司 2.47亿元，由长期 股权投资重分类到可 供出售金融资产。 在建工程 27.42 21.31 28.67 应收票据 1.37 1.12 22.32 23 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 资产项目本期末余额 上年末或募集说 明书的报告期末 余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的， 说明原因 应收账款 38.54 39.36 -2.08 长期应收款 12.7 14.4 -11.81 长期股权投资 24.1 43.07 -44.04 主要原因是因为公司 改变管理金融资产的 业务模式，对所有受 影响的金融资产进行 重分类，将其由长期 股权投资调整至可供 出售的金融资产导致 的增减变动，主要将 鞍山银行 12.50亿元 ，深圳市骏业嘉合投 资企业（有限合伙 )4.00亿元，厦门农商 金融控股集团有限公 司 2.47亿元，由长期 股权投资重分类到可 供出售金融资产。 投资性房地产 11.08 10.81 2.50 固定资产 11.24 11.17 0.63 其他非流动资产 10.45 10.58 -1.23 2.主要资产变动的原因 同上 （二）资产受限情况 1.各类资产受限情况 √适用□不适用 单位：亿元币种：人民币 受限资产账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的主 体、类别及金额 （如有） 由于其他原因受限 的情况（如有） 货币资金 13.84银承保证金 在建工程 1.44融资租赁-售后回租 在建工程 5.80融资租赁-直租 无形资产 0.93广东华峰能源集团 有限公司 存货 1.45 中汽联合汽车零部 件（昆山）国际贸 易园有限公司 可供出售的金融 资产 12.50中国华阳经贸集团 有限公司 可供出售的金融 资产 2.25华阳能源发展有限 公司 可供出售的金融 1.43中国华阳投资控股 24 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 受限资产账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的主 体、类别及金额 （如有） 由于其他原因受限 的情况（如有） 资产有限公司 投资性房地产 4.72西安翔宇不动产有 限公司 合计 44.36 -- 2.发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% □适用√不适用 六、负债情况 （一）主要负债情况及其变动原因 1. 主要负债情况 单位：亿元币种：人民币 负债项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的 ，说明原因 短期借款 33.78 29.51 14.47 应付票据 34.07 31.87 6.90 应付账款 9.70 5.80 67.11 主要为营业收入增长 扩大，新增应付购货 款较多。 预收款项 9.99 5.96 67.62 主要为公司子公司天 津淡水河实业有限公 司及子公司华阳能源 发展有限公司由于业 务规模扩大导致预收 账款增加较多。 应付利息 0.01 0.63 -98.73 主要为之前计提的应 付利息归还冲减。 其他应付款 1.38 1.35 2.22% 其他流动负债 50.00 20.00 150.00% 截止报告期末，公司 2018年新发两期短融 和三期超短融，合计 金额 50亿元。 长期借款 41.99 39.60 6.04% 应付债券 30.23 36.97 -18.23% 长期应付款 3.32 2.83 17.31% 2.主要负债变动的原因 同上 3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债 □适用√不适用 25 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） （二）主要有息负债情况 报告期末借款总额 172.30亿元；上年末借款总额 142.59亿元 借款总额同比变动超过 30%，或存在逾期未偿还借款且未达成展期协议 □适用√不适用 （三）报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000万元的 □适用√不适用 （四）可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况： 无 （五）后续融资计划及安排 1.后续债务融资计划及安排 上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排： 公司上半年发行了 18华阳经贸 CP001及 18华阳经贸 CP002两支短融，合计 20亿 元；发行了 18华阳经贸 SCP001、18华阳经贸 SCP002及 18华阳经贸 SCP003三支超 短融，合计 30亿元；公司上半年已到期兑付 15华阳经贸 PPN001、17华阳经贸 SCP002及 17华阳经贸 SCP002三支债券合计 26亿元；公司下半年大额有息负债到期 或回售的债券包括中票 15华阳经贸 MTN001、超短融 18华阳经贸 SCP001及超短融 18华阳经贸 SCP002，合计 28亿元；目前公司已获批尚未发行的债券或债务融资工具包 括超短期融资券 30亿元、非公开发行公司债券 37.87亿元以及美元债 4亿美金，公司将 根据自身具体的资金需求做出相应的融资安排。 2.所获银行授信情况 单位：亿元币种：人民币 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 厦门国际银行北京分行 5.00 3.89 1.11 中航信托 12.00 11.37 0.63 国家开发银行北京市分行 3.00 2.80 0.20 厦门农商行 4.00 3.98 0.02 华泰资管 5.00 5.00 0.00 华能贵诚信托 1.80 1.77 0.03 平安银行天津和平支行 0.20 0.16 0.04 渤海国际信托 3.00 2.70 0.30 浦发银行西安分行 2.70 2.70 0.00 渤海银行 10.00 7.62 2.38 中国进出口银行 2.65 2.65 0.00 中信银行北京朝阳支行 3.00 1.33 1.67 北京银行北苑路支行 3.00 2.58 0.42 华侨银行北京分行 4.50 3.58 0.92 包商银行北京分行 5.00 5.00 0.00 廊坊银行石家庄支行 5.00 1.50 3.50 汇丰银行北京分行 4.00 1.95 2.05 天津银行航天桥支行 1.50 1.50 0.00 26 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 盛京银行中关村支行 3.00 2.93 0.07 建设银行望京支行 5.00 1.93 3.07 南京银行万寿路支行 5.00 2.98 2.02 恒丰银行燕莎支行 2.00 2.00 0.00 渤海银行 2.00 2.00 0.00 星展银行 1.00 0.99 0.01 锦州银行 1.00 1.00 0.00 大连银行 0.50 0.50 0.00 浙商银行北京分行 1.10 1.00 0.10 新韩银行 0.30 0.30 0.00 天津银行红桥支行 0.80 0.59 0.21 浦发银行蒲隆支行 1.00 1.00 0.00 平安银行天津和平支行 0.29 0.28 0.01 日照银行营业部 3.00 1.20 1.80 临商银行 1.00 1.00 0.00 北京银行北苑路支行 0.01 0.00 0.00 北京银行北苑路支行 1.50 1.50 0.00 光大银行苏州分行 1.20 1.00 0.20 浦发银行昆山支行 1.20 1.20 0.00 昆山农商行开发区支行 0.30 0.30 0.00 中信银行昆山支行 0.50 0.50 0.00 恒丰银行烟台开发区支行 1.00 1.00 0.00 兴业银行珠海分行 0.70 0.70 0.00 长沙银行广州分行 0.50 0.50 0.00 建设银行观音桥支行 0.30 0.20 0.10 重庆银行两江分行 0.20 0.20 0.00 中国银行 0.10 0.09 0.01 工商银行海口秀英支行 0.30 0.29 0.01 北京银行天津和平支行 1.00 1.00 0.00 合计 111.14 90.25 20.89 上年末银行授信总额度：105.45亿元，本报告期末银行授信总额度 111.14亿元， 本报告期银行授信额度变化情况：5.69亿元 3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度： 截止报告期末公司已获批尚未发行的债券或债务融资工具包括超短期融资券 30亿元、 非公开发行公司债券 37.87亿元以及美元债 4亿美金，公司将根据自身具体的资金需求做 出相应的融资安排。 七、利润及其他损益来源情况 单位：亿元币种：人民币 报告期利润总额：7.17亿元 报告期非经常性损益总额：0.10亿元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：□适用√不适用 27 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入 50% □是√否 九、对外担保情况 （一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：亿元币种：人民币 上年末对外担保的余额：0亿元 公司报告期对外担保的增减变动情况：0亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：0亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是√否 （二）对外担保是否存在风险情况 □适用√不适用 第五节重大事项 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用√不适用 二、关于破产相关事项 □适用√不适用 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 （一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施 □适用√不适用 （二）控股股东 /实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人 报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施 ：□是√否 报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变 化等情形：□是√否 四、关于暂停 /终止上市的风险提示 □适用√不适用 五、其他重大事项的信息披露情况 √适用□不适用 发行人承诺，除以下事项外，无其他按照法律法规、自律规则等应当披露而未披露的 28 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 事项。 （一）法规要求披露的事项 重大事项明细披露网址 临时公告披露日 期 最新进展 对公司经营情 况和偿债能力 的影响 发行人当年累计新 增借款超过上年末 净资产的百分之二 十 www.sse.com.cn 2018年 5月 4日已披露无不利影响 （二）公司董事会或有权机构判断为重大的事项 无 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用√不适用 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用√不适用 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用√不适用 四、发行人为可续期公司债券发行人 □适用√不适用 五、其他特定品种债券事项 无 第七节发行人认为应当披露的其他事项 截至报告日，公司无需要披露的其他事项。 29 中国华阳经贸集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第八节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度 财务信息。 (以下无正文 ) 30 31 2018年半年度报告 附件财务报表 合并资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：中国华阳经贸集团有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 694,189.60 531,479.89 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 1,705.97 1,598.40 衍生金融资产 应收票据 13,745.24 11,186.94 应收账款 385,387.46 393,614.21 预付款项 369,367.74 350,067.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 12.49 12.49 应收股利 其他应收款 351,247.58 240,762.13 买入返售金融资产 存货 368,799.20 368,361.35 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 207,033.64 93,486.91 流动资产合计 2,391,488.92 1,990,569.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 488,221.63 297,521.63 持有至到期投资 长期应收款 126,980.69 144,027.68 长期股权投资 241,018.97 430,738.73 投资性房地产 110,756.19 108,068.09 固定资产 112,407.41 111,703.67 在建工程 274,205.11 213,063.53 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 1,526.22 1.83 油气资产 无形资产 117,550.04 118,252.50 开发支出 106.36 45.05 商誉 71,466.01 71,466.01 长期待摊费用 2,048.91 1,775.08 递延所得税资产 912.42 956.21 32 2018年半年度报告 其他非流动资产 104,490.57 105,818.21 非流动资产合计 1,651,690.53 1,603,438.22 资产总计 4,043,179.45 3,594,008.08 流动负债： 短期借款 337,816.00 295,106.63 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 340,672.89 318,660.49 应付账款 96,972.64 58,028.88 预收款项 99,853.68 59,630.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,532.41 2,206.00 应交税费 13,445.37 12,370.21 应付利息 79.63 6,265.66 应付股利 其他应付款 13,803.21 13,458.24 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 500,000.00 200,000.00 流动负债合计 1,404,175.85 965,726.85 非流动负债： 长期借款 419,911.78 396,022.47 应付债券 302,338.01 369,687.87 其中：优先股 永续债 长期应付款 33,212.01 28,317.09 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 304.34 818.55 递延所得税负债 17,691.49 17,691.49 其他非流动负债 162,967.89 165,059.33 非流动负债合计 936,425.52 977,596.80 负债合计 2,340,601.36 1,943,323.65 所有者权益 股本 10,238.61 10,238.61 其他权益工具 其中：优先股 永续债 33 2018年半年度报告 资本公积 407,432.14 397,277.52 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,222.58 6,222.58 一般风险准备 未分配利润 752,500.28 722,621.20 归属于母公司所有者权益合计 1,176,393.61 1,136,359.91 少数股东权益 526,184.48 514,324.52 所有者权益合计 1,702,578.09 1,650,684.42 负债和所有者权益总计 4,043,179.45 3,594,008.08 法定代表人：吴铁军主管会计工作负责人：杨朝礼会计机构负责人：杨朝礼 母公司资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：中国华阳经贸集团有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 195,168.01 96,584.57 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 546.02 395.62 预付款项 542.15 554.16 应收利息 应收股利 其他应收款 844,911.20 647,754.04 存货 654.13 684.52 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,041,821.50 745,972.92 非流动资产： 可供出售金融资产 105.00 105.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 353,426.68 353,426.68 投资性房地产 固定资产 607.46 707.04 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 34 2018年半年度报告 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 354,139.13 354,238.72 资产总计 1,395,960.63 1,100,211.63 流动负债： 短期借款 26,468.40 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 254.13 196.54 预收款项 236.55 286.54 应付职工薪酬 应交税费 132.96 108.05 应付利息 6,194.52 应付股利 其他应付款 554.79 656.77 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 500,000.00 200,000.00 流动负债合计 527,646.82 207,442.42 非流动负债： 长期借款 152,568.00 107,712.00 应付债券 302,338.01 369,687.87 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 162,967.89 165,059.33 非流动负债合计 617,873.90 642,459.20 负债合计 1,145,520.72 849,901.62 所有者权益： 股本 10,238.61 10,238.61 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,523.90 3,523.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,222.58 6,222.58 未分配利润 230,454.82 230,324.92 35 2018年半年度报告 所有者权益合计 250,439.92 250,310.01 负债和所有者权益总计 1,395,960.63 1,100,211.63 法定代表人：吴铁军主管会计工作负责人：杨朝礼会计机构负责人：杨朝礼 合并利润表 2018年 1—6月 编制单位：中国华阳经贸集团有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入 2,200,077.48 1,337,511.35 其中：营业收入 2,200,077.48 1,337,511.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,129,431.77 1,277,318.45 其中：营业成本 2,063,641.09 1,221,743.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,839.06 2,064.96 销售费用 16,547.41 16,198.35 管理费用 22,091.43 18,375.72 财务费用 24,291.68 18,935.98 资产减值损失 21.10 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 46.35 投资收益（损失以“－”号填 列） 851.64 490.84 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 144.73 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 71,688.43 60,683.75 加：营业外收入 11.80 261.47 减：营业外支出 16.91 300.24 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 71,683.32 60,644.99 减：所得税费用 18,798.24 15,181.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,885.08 45,463.12（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 52,885.08 36 2018年半年度报告 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 43,634.19 37,119.63 2.少数股东损益 9,250.89 8,343.50 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：吴铁军主管会计工作负责人：杨朝礼会计机构负责人：杨朝礼 母公司利润表 2018年 1—6月 编制单位：中国华阳经贸集团有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业收入 12,045.07 9,901.04 减：营业成本 9,028.26 7,247.59 税金及附加 62.16 54.58 销售费用 142.06 165.42 管理费用 1,384.94 461.82 37 2018年半年度报告 财务费用 1,138.87 1,781.78 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 288.78 189.86 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 288.78 189.86 减：所得税费用 158.87 47.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 129.91 142.16 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 129.91 142.16 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：吴铁军主管会计工作负责人：杨朝礼会计机构负责人：杨朝礼 合并现金流量表 2018年 1—6月 编制单位：中国华阳经贸集团有限公司 38 2018年半年度报告 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,621,643.01 1,550,300.84 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 280.52 3,943.88 收到其他与经营活动有关的现金 58,242.83 125,440.35 经营活动现金流入小计 2,680,166.36 1,679,685.07 购买商品、接受劳务支付的现金 2,434,350.89 1,521,051.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,138.94 11,660.53 支付的各项税费 36,560.39 32,570.39 支付其他与经营活动有关的现金 96,643.73 81,171.16 经营活动现金流出小计 2,580,693.95 1,646,453.77 经营活动产生的现金流量净额 99,472.41 33,231.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,601.02 65,742.40 取得投资收益收到的现金 1,039.18 513.02 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 185.43 6,031.10 收到其他与投资活动有关的现金 531.85 0.00 投资活动现金流入小计 3,357.48 72,286.52 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 71,360.28 90,729.62 投资支付的现金 97,853.00 210,100.00 质押贷款净增加额 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 2,000.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 20,131.85 2.12（未完）  |