[中报]PR黔宏升：黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券2018年半年度报告
B 黔西南州宏升资本营运有限责任公司 公司债券半年度报告 （2018年上半年） 二〇一八年八月 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 2 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 重大风险提示 投资者在评价及购买本期债券之前，应认真考虑下述各项可能对本期债券的偿付、债 券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“ 风险因素”等有关章节内容。除公司募集说明书风险提示事项外，本报告与上一报告期无 重大风险变化。 3 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 目录 重要提示..............................................................................................................2 重大风险提示 .......................................................................................................3 释义 ....................................................................................................................6 第一节公司及相关中介机构简介.....................................................................7 一、公司基本信息...........................................................................................7 二、信息披露事务负责人 .................................................................................7 三、信息披露网址及置备地 ..............................................................................7 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ...........................................8 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ...........................................8 六、中介机构情况...........................................................................................8 （四）报告期内中介机构变更情况 ...........................................................................9 第二节公司债券事项 ....................................................................................9 一、债券基本信息...........................................................................................9 二、募集资金使用情况 ..................................................................................10 三、报告期内资信评级情况 ............................................................................11 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 ............................................................12 五、偿债计划 ...............................................................................................13 六、专项偿债账户设置情况 ............................................................................13 七、报告期内持有人会议召开情况...................................................................14 八、受托管理人履职情况 ...............................................................................14 第三节业务经营和公司治理情况...................................................................14 一、公司业务和经营情况 ...............................................................................14 二、投资状况 ...............................................................................................16 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约...................................................16 四、公司治理情况.........................................................................................17 五、非经营性往来占款或资金拆借...................................................................17 第四节财务情况.........................................................................................18 一、财务报告审计情况 ..................................................................................18 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................................19 三、合并报表范围调整 ..................................................................................19 四、主要会计数据和财务指标 .........................................................................19 五、资产情况 ...............................................................................................21 六、负债情况 ...............................................................................................22 七、利润及其他损益来源情况 .........................................................................24 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................................24 九、对外担保情况.........................................................................................25 第五节重大事项.........................................................................................26 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 .........................................26 二、关于破产相关事项 ..................................................................................26 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 .............26 四、关于暂停/终止上市的风险提示 .................................................................26 五、其他重大事项的信息披露情况...................................................................26 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 ......................................................26 一、发行人为可交换债券发行人 ............................................................................26 二、发行人为创新创业公司债券发行人 ..................................................................27 三、发行人为绿色公司债券发行人 .........................................................................27 四、发行人为可续期公司债券发行人 ......................................................................27 五、其他特定品种债券事项 ..................................................................................27 第七节发行人认为应当披露的其他事项 .........................................................27 4 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 第八节备查文件目录 ..................................................................................28 附件财务报表 ..................................................................................................30 合并资产负债表 ..................................................................................................30 母公司资产负债表 ...............................................................................................32 合并利润表.........................................................................................................34 母公司利润表 .....................................................................................................36 合并现金流量表 ..................................................................................................37 母公司现金流量表 ...............................................................................................38 合并所有者权益变动表.........................................................................................40 母公司所有者权益变动表......................................................................................43 担保人财务报表 ..................................................................................................47 5 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 释义 发行人/公司/宏升公司指黔西南州宏升资本营运有限责任公司 黔西南州指黔西南布依族苗族自治州 中央国债登记公司指中央国债登记结算有限责任公司 中国证券登记公司指中国证券登记结算有限责任公司 债券托管机构指中央国债登记公司/中国证券登记公司 工作日指北京市的商业银行的对公营业日（不包括法定节假 日或休息日） 元指人民币元 报告期内指 2018-01-01至 2018-06-30 报告期末指 2018-06-30 交易所指上海证券交易所 6 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称黔西南州宏升资本营运有限责任公司 中文简称黔西南宏升 外文名称（如有）无 外文缩写（如有）无 法定代表人吕纪焱 注册地址贵州省黔西南布依族苗族自治州兴义市民航村机场大道州公积金 管理中心大楼 5楼 办公地址贵州省黔西南布依族苗族自治州兴义市民航村机场大道州公积金 管理中心大楼 5楼 办公地址的邮政编码 562400 公司网址无 电子信箱无 二、信息披露事务负责人 姓名陈峰 联系地址贵州省黔西南布依族苗族自治州兴义市民航村机场大道州公积金 管理中心大楼 5楼 电话 0859-3122272 传真无 电子信箱 914246121@qq.com 三、信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交易 场所网站网址 www.sse.com.cn和 www.chinabond.com.cn 半年度报告备置地贵州省黔西南布依族苗族自治州兴义市民航村机场大道州公积金 管理中心大楼 5楼 7 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：黔西南州国资局和国开发展基金有限公司 报告期末实际控制人名称：黔西南布依族苗族自治州人民政府 （一）报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用√不适用 （二）报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用√不适用 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 √发生变更□未发生变更 根据本公司实际控制人黔西南布依族苗族自治州人民政府于 2018年 4月 19日下发的通知 ，原董事长兼总经理陈学农根据工作安排不再担任公司董事长及总经理职务，由吕纪焱担 任公司总经理。 六、中介机构情况 （一）公司聘请的会计师事务所 名称中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市海淀区复兴路 47号天行建商务大厦 22 层 签字会计师姓名（如有）李志林、刘宗义 （二）受托管理人 /债权代理人 债券代码 124047.SH、1280408.IB 债券简称 PR黔宏升、12黔宏升债 名称国家开发银行贵州省分行 办公地址贵州省贵阳市云岩区延安西路 66号汇金国际广场 综合楼 10-21层 联系人陈婕 联系电话 0851-88651371 债券代码 127406.SH、1680099.IB 债券简称 16宏小微、16宏升小微债 名称贵阳银行股份有限公司兴义分行 办公地址贵州省兴义市桔山大道桔丰路 1号 联系人刘礼友 联系电话 0859-3255609 （三）资信评级机构 债券代码 124047.SH、1280408.IB 8 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 债券简称 PR黔宏升、12黔宏升债 名称鹏元资信评估有限公司 办公地址深圳市福田区深南大道 7008号阳光高尔夫大厦 三楼 债券代码 127406.SH、1680099.IB 债券简称 16宏小微、16宏升小微债 名称联合资信评估有限公司 办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2号中国人保财险大 厦 17层 （四）报告期内中介机构变更情况 □适用√不适用 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 单位：亿元币种：人民币 1、债券代码 124047.SH、1280408.IB 2、债券简称 PR黔宏升、12黔宏升债 3、债券名称 2012年黔西南州宏升资本营运公司企业债券 4、发行日 2012年 11月 22日 5、最近回售日 - 6、到期日 2019年 11月 22日 7、债券余额 5.60 8、利率（%） 6.99 9、还本付息方式每年付息一次，在本期债券存续期第 3、第 4、第 5、 第 6、第 7个计息年度末按照债券发行总额 20%的比例 逐年偿还债券本金。 10、上市或转让的交易场所银行间市场和上海证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况报告期内不涉及付息兑付 13、特殊条款的触发及执行 情况 本期债券设计提前偿还条款，在本期债券存续期第 3、 第 4、第 5、第 6、第 7个计息年度末按照债券发行总 额 20%的比例逐年偿还债券本金。已于 2015-1122 、2016-11-22和 2017-11-22分别提前偿还 20%本金。 1、债券代码 127406.SH、1680099.IB 2、债券简称 16宏小微、16宏升小微债 3、债券名称 2016年黔西南州宏升资本营运公司小微企业增信集合 债券 4、发行日 2016年 3月 16日 5、最近回售日 2019年 3月 16日 6、到期日 2020年 3月 16日 9 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 7、债券余额 9.00 8、利率（%） 5.50 9、还本付息方式每年付息一次，到期一次还本 10、上市或转让的交易场所银行间市场和上海证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况于 2018-03-16按募集说明书约定付息 13、特殊条款的触发及执行 情况 调整票面利率:本期债券采用固定利率形式,在本期债券 存续期内前 3年票面年利率根据簿记建档结果确定,簿 记建档利率的区间上限为 6.00%.本期债券的最终票面 利率将根据簿记建档结果确定,并报国家有关主管部门 备案,在本期债券存续期内前 3年固定不变.在本期债券 存续期的第 3年末,发行人可选择在本期债券原票面利 率基础上上调或下调 0至 300个基点(含本数),债券票 面年利率为本期债券存续期前 3年票面年利率加上或减 去调整基点,在债券存续期第 4年内固定不变.本期债券 采用单利按年计息,不计复利.；回售:本期债券为 4年 期,在存续期内第 3年末附发行人调整票面利率选择权 及投资者回售选择权.发行人将在本期债券第 3个计息 年度付息日前的第 20日刊登关于是否调整本期债券利 率及调整幅度的公告.投资者选择将持有的本期债券全 部或部分回售给发行人的,须于发行人发出关于是否调 整本期债券利率及调整幅度公告后的 5个工作日内进行 登记;若投资者未做登记,视为继续持有债券并接受上述 调整。报告期内暂未触发和执行。 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：124047.SH、1280408.IB 债券简称 PR黔宏升、12黔宏升债 募集资金专项账户运作情况按照募集说明书约定运作 募集资金总额 14.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 募集资金已全部使用完毕。发行人严格按照国家发改委 的有关规定以及公司内部资金管理制度对本期债券募集 资金进行总体调度和安排，对募集资金支付情况建立详 细的台账管理并及时做好相关会计记录。发行人不定期 对募集资金使用项目的资金使用情况进行现场检查核实 ，确保资金做到专款专用。同时公司的内部审计对募集 资金使用情况进行日常监查。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 否 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：127406.SH、1680099.IB 债券简称 16宏小微、16宏升小微债 募集资金专项账户运作情况按照募集说明书约定运作 10 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 募集资金总额 9.00 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 本期债券募集资金将全部委托贵阳银行股份有限公司兴 义分行，以委托贷款形式投放于经发行人确认的，位于 黔西南州人民政府管辖区域内或者黔西南州人民政府同 意的其他区域的小微企业。发行人严格按照国家发改委 关于企业债券募集资金使用有关规定以及公司对资金使 用管理的有关规定，对发债募集资金进行集中专项管理 ，根据募集说明书披露的用途使用发债募集资金，保证 专款专用。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 否 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 三、报告期内资信评级情况 （一）报告期内最新评级情况 √适用□不适用 债券代码 124047.SH、1280408.IB 债券简称 PR黔宏升、12黔宏升债 评级机构鹏元资信评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 25日 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AA 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义主体 AA：偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影 响不大，违约风险很低；债项 AA：债务安全性很高， 违约风险很低；评级展望稳定：情况稳定，未来信用 等级大致不变 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变 债券代码 127406.SH、1680099.IB 债券简称 16宏小微、16宏升小微债 评级机构联合资信评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 22日 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AA 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义主体、债项 AA：偿还债务的能力很强，受不利经济环 境的影响不大，违约风险很低；评级展望稳定：信用 状况稳定，未来保持信用等级的可能性较大 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变 11 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 □适用√不适用 2）自然人保证担保 □适用√不适用 2．抵押或质押担保 □适用√不适用 3．其他方式增信 □适用√不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 √适用□不适用 债券代码：124047.SH、1280408.IB 债券简称 PR黔宏升、12黔宏升债 其他偿债保障措施概述 1、发行人将在资本支出项目上始终贯彻量入为出的原则， 并严格遵守相关投资决策管理规定和审批程序。 2、发行人将进一步加强对货币资金的管理和调度，提高资 金使用效率，提高自我调剂能力，为本期债券本息的按时 偿还创造条件。 3、发行人将定期组织内部审计人员对债券募集资金使用情 况进行核查，以切实保证募集资金的安全高效使用。 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 债券代码：127406.SH、1680099.IB 债券简称 16宏小微、16宏升小微债 其他偿债保障措施概述按照募集说明书约定执行 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 12 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 五、偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末偿债计划情况 √适用□不适用 债券代码：124047.SH、1280408.IB 债券简称 PR黔宏升、12黔宏升债 偿债计划概述 本期债券拟发行总额 14亿元，为 7年期固定利率债券，每 年付息一次，附本金提前偿付条款，在本期债券存续期第 3、第 4、第 5、第 6、第 7个计息年度末按照债券发行总 额 20%的比例逐年偿还债券本金，后 5年利息随本金的兑 付一起支付。发行人在充分分析未来财务状况的基础上， 对本期债券的本息支付做了充分可行的偿债安排。公司成 立债券偿付工作小组，专门负责募集资金投放、偿付资金 安排、偿债基金专户管理、信息披露等工作。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 债券代码：127406.SH、1680099.IB 债券简称 16宏小微、16宏升小微债 偿债计划概述 公司在充分分析未来财务状况的基础上，对本期债券的本 息支付做了充分可行的偿债安排。公司成立债券偿付工作 小组，专门负责募集资金投放、偿付资金安排和信息披露 等工作。公司与监管行等机构签署《四方协议》设置了包 括风险储备基金和政府风险缓释基金在内的多层风险缓释 措施。同时，公司制定了详细的偿债计划，并将严格按照 计划完成偿债安排，保证本息按时足额兑付 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 六、专项偿债账户设置情况 √适用□不适用 债券代码：124047.SH、1280408.IB 债券简称 PR黔宏升、12黔宏升债 账户资金的提取情况按募集说明书约定提取 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 不适用 与募集说明书相关承诺的一一致 13 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 致情况 债券代码：127406.SH、1680099.IB 债券简称 16宏小微、16宏升小微债 账户资金的提取情况按募集说明书约定提取 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 不适用 与募集说明书相关承诺的一 致情况 一致 七、报告期内持有人会议召开情况 □适用√不适用 八、受托管理人履职情况 债券代码 124047.SH、1280408.IB 债券简称 PR黔宏升、12黔宏升债 债券受托管理人名称国家开发银行贵州省分行 受托管理人履行职责情况按募集说明书约定履行职责 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 不适用 债券代码 127406.SH、1680099.IB 债券简称 16宏小微、16宏升小微债 债券受托管理人名称贵阳银行股份有限公司兴义分行 受托管理人履行职责情况按募集说明书约定履行职责 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 不适用 第三节业务经营和公司治理情况 一、公司业务和经营情况 （一）公司业务情况及未来展望 公司主要业务包括，城市基础设施建设、金融服务。主要产品包括：基础设施建设、 融资管理及房地产开发。 基础设施建设业务方面，发行人主要通过承担代建黔西南州基础设施建设的工作，并 同黔西南州政府、兴义市政府或黔西南州财政局、兴义市财政局签订委托代建协议的方式 经营。项目资金来源主要为自筹。2012 年底后，发行人不再将项目实际投资额确认为收入 14 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 而作为政府回购的其他应收款，发行人按照实际投资额的一定比例确认代建管理费收入。 房地产开发业务方面，主要由发行人全资二级子公司弘鼎房开开展。弘鼎房开持有黔 西南州住房和城乡建设局颁发的房地产开发肆级资质（黔房开字 J0073）。发行人房地产 开发业务通过“招拍挂”流程进行储备土地，以市场发展规律为基础，综合考虑项目的目 标成本和目标利润，通过对目标市场、客户和竞争对手的深入分析，结合本项目的优势及 卖点，制定出合理的、符合公司发展需要的项目运作方式及规划设计。设计确定后，开展 建筑工程招标、工程监理招标、办理施工手续等，并在工程施工中协调施工方案并完成工 程预决算的验收和评定。在工程达到预售条件后，办理销售手续，同时安排销售方案。 中小企业金融服务业务方面，根据黔西南州政府州府常议〔2007〕18 号、州府常议 〔2010〕8 号以及五届〔2010〕第 24 号的会议决定，发行人或其全资子公司黔西南州宏 升中小企业融资服务有限公司、黔西南州牂牁创业服务有限公司以自身作为借款主体，发 行人或其全资子公司通过与贷款银行加用款企业三方签署借款合同、与用款人签署融资服 务协议的方式，为用款企业提供融资服务，并按照贷款金额的 5‰收取融资管理费。 2018年的工作计划： 1.力争完成以下融资、投资工作：一是完成黔西南州城市棚户区改造项目融资10亿元; 通过教育扶贫融资10亿元;通过国开基金投资6亿元;通过浦发基金投放5亿元;债权融资计划 融资授信15亿元，提款10亿元；二是州扶投公司入股黔西南州宏升茶业有限责任公司 2000万元，三是申请茶叶产业扶贫子基金40亿元，力争完成20亿元。 2.完成新月湾安置区棚户区F区项目建设及移交工作。为盘活土地资产，通过招商引资 渠道，引进企业开发新月湾土地及3000亩收储土地，并完成该项目方案设计及土地揭牌工 作。 3.在2017年工作的基础上，继续稳扎稳打，争取在2018年为我州中小企业等各类企 业提供贷款担保2.6亿元，在保余额控制在10亿元以内，实现担保收入1550万元，确保长、 短期风险责任准备金。 4.进一步完善公司各项管理制度，加强党风廉政建设工作，落实重点工作、重要岗位 廉政风险防控机制，签订党风廉政建设责任状、承诺书,加强人员培训，提高人员素质。在 今后的工作中，公司全员要团结一心、努力进取，力争把公司的各项工作推上一个新的台 阶，以优异的成绩向党的十九大交上一份满意的答卷。 （二）经营情况分析 1.各业务板块收入成本情况 单位：万元币种：人民币 业务板块 本期上年同期 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 房地产开 发 2,117.87 749.2 0 64.63 45.00 2,132.36 2,090.03 1.99 37.17 代建管理 费 0.00 0.00 -0.00 945.26 0.00 100.00 16.48 融资管理 费 1,672.55 0.00 100.0 0 35.54 1,606.48 0.00 100.00 28.00 担保费收 入 862.2 4 0.00 100.0 0 18.32 439.41 0.00 100.00 7.66 租赁 0.00 --0.00 611.14 438.0 4 28.32 10.65 代偿资金 占用费 7.55 0.00 100.0 0 0.16 0.00 0.00 -0.00 资金占用 费 46.16 0.00 100.0 0 0.98 1.89 0.00 100.00 0.03 15 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 业务板块 本期上年同期 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 合计 4,706.37 749.2 0 84.08 -5,736.54 2,528.07 55.93 - 2.各主要产品、服务收入成本情况 □适用√不适用 不适用的理由：各业务板块不涉及具体产品，因此未按照产品细分。 3.经营情况分析 各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上的， 发行人应当结合业务情况，说明相关变动的原因。 1.房地产开发板块，成本变动-64.15%：本年房地产业务减少；毛利率变动 3147.74%： 本年房地产业务减少 2.代建管理费板块，收入变动-100.00%：年末根据财政局文件确认代建管理费。 3.担保费收入板块，收入变动 96.23%：本期到期续保及新增担保业务较上期增加。 4.租赁板块，收入变动-100.00%：上年度租赁合同已到期，本年度续签正在办理中，暂 无租赁收入 5.代偿资金占用费板块，新增收入：代偿追回资金后产生的资金占用费，上年同期无。 6.资金占用费板块，收入变动 2342.33%：企业临时周转资金产生的资金占用费,根据企业 情况实时变动，与上年同期不具有可比性 7.合计成本，变动-70.36%：主要是由于房地产开发板块成本变动大，且业务占比较大； 毛利率变动 50.33%：主要是由于房地产开发板块毛利率变动较大，且业务占比较大。 （三）新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是√否 二、投资状况 （一）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用√不适用 （二）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用√不适用 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用√不适用 16 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 四、公司治理情况 （一）公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是√否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 公司具有独立完整的业务、资产、人员、机构和财务体系，是自主经营、自负盈亏的独立 法人。不存在被控股股东占用资金、资产等情况。 （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是√否 （三）公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定 □是√否 （四）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是√否 五、非经营性往来占款或资金拆借 单位：元币种：人民币 1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 与经营性收益是否有关。 2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： 否。 3. 报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：2,585,010,000.00，占合并口径净资 产的比例（%）：30.46，是否超过合并口径净资产的 10%：√是□否 与发行人存 占款/拆借 方名称 在何种关联 关系（如有 占款金额 是否占用 募集资金 形成原因回款安排 ） 各地方财 贞丰县财 政局 否 508,500,000.00否 政局用于 基础设施 按合同约定时间 还款 项目建设 各地方财 兴仁县财 政局 否 255,950,000.00否 政局用于 基础设施 按合同约定时间 还款 项目建设 各地方财 兴义市财 政局 否 425,360,000.00否 政局用于 基础设施 按合同约定时间 还款 项目建设 各地方财 望谟县财 政局 否 135,000,000.00否 政局用于 基础设施 按合同约定时间 还款 项目建设 义龙试验否 272,000,000.00否各地方财按合同约定时间 17 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 与发行人存 占款/拆借 方名称 在何种关联 关系（如有 占款金额 是否占用 募集资金 形成原因回款安排 ） 区财政局政局用于还款 基础设施 项目建设 各地方财 册亨县财 政局 否 76,000,000.00否 政局用于 基础设施 按合同约定时间 还款 项目建设 各地方财 安龙县财 政局 否 385,000,000.00否 政局用于 基础设施 按合同约定时间 还款 项目建设 各地方财 晴隆县财 政局 否 66,200,000.00否 政局用于 基础设施 按合同约定时间 还款 项目建设 各地方财 普安县财 政局 否 441,000,000.00否 政局用于 基础设施 按合同约定时间 还款 项目建设 各地方财 黔西南州 财政局 否 20,000,000.00否 政局用于 基础设施 按合同约定时间 还款 项目建设 合计－2,585,010,000.00－ －－ 4.非经营性往来占款和资金拆借的决策程序、定价机制及持续信息披露安排： 公司的对外资金拆借行为，均履行了公司的内部流程，通过了公司董事会决议。宏升 资本对外资金拆借的定价机制为以宏升资本综合融资成本为基础，根据不同项目进行差别 定价，并进行浮动调整，与对方协商确定最终的价格。上述借款事项的借款利率，双方协 商确定，不存在损害公司利益的行为。 债券存续期内如将继续发生非经营性往来占款或资金拆借事项，将严格按照《公司法 》及《公司章程》所规定履行内部决策程序，同时按照中国证监会和上交所的相关规定持 续信息披露。 第四节财务情况 一、财务报告审计情况 （一）上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告 □适用√不适用 （二）公司半年度财务报告审计情况 □标准无保留意见□其他审计意见√未经审计 18 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 变更、更正的类型及原因，说明是否涉及到追溯调整或重述，以及变更、更正对报告期及 比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。 根据 2018年 6月 15日，财政部发布的《财政部关于修订印发 2018年度一般企业财务报表 格式的通知》（财会〔2018〕15号）（以下简称“通知”）。通知发布了分别适用于“尚未执 行新金融准则和新收入准则的企业”一般企业财务报表格式。本公司根据该通知修改了财 务报表格式，并追溯调整了期初数。 本公司 2017年度受让贵州省时进融资担保有限责任（以下简称“时进公司”）100%股权。 如本附注“8.1在子公司中的权益”中所述，本次交易系黔西南州人民政府进行行业重组 改革而发生的同一控制下合并重组，相应时进公司的资产与负债应当按照账面价值并入本 公司的合并财务报表中，并对期初和上年数据进行追溯调整。根据《企业会计准则第 20号 -企业合并》之规定，此次本公司因受让时进担保公司 100%股权，属于同一控制下企业合 并。根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 20号——企业 合并》的相关规定，同一控制下的企业合并，在编制合并当期期末的比较报表时，应视同 参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。提供比较报表时，应对 前期比较报表进行调整。 单位：元 科目调整前调整后 其他应收款 8,051,157,278.12 8,052,872,005.90 其他应付款 3,064,939,587.33 3,132,074,160.70 长期应付款 3,189,592,613.10 4,274,500,492.39 三、合并报表范围调整 报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □适用√不适用 报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上 □适用√不适用 四、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：万元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1总资产 2,294,237.77 2,216,313.86 3.52 2总负债 1,445,44 1,368,8 5.59 19 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 7.61 59.97 3净资产 848,790.16 847,453.89 0.16 4归属母公司股东的净资产 848,790.16 847,453.89 0.16 5资产负债率（%） 63.00 61.76 2.01 6有形资产负债率（%） 65.23 64.06 1.83 7流动比率 3.76 3.43 9.62 8速动比率 2.08 1.91 8.90 9 期末现金及现金等价物余 额 113,822.26 131,860.05 -13.68 序号项目本期上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1营业收入 4,550.23 5,523.44 -17.62 2营业成本 749.20 2,528.07 -70.36 主要是由于房地 产开发板块成本 变动大，且业务 占比较大 3利润总额 1,338.52 5,861.96 -77.17其他收益减少 4净利润 1,336.28 5,861.96 -77.20其他收益减少 5 扣除非经常性损益后净利 润 1,341.72 1,481.86 -9.46 6归属母公司股东的净利润 1,336.28 5,861.96 -77.20其他收益减少 7 息税折旧摊销前利润（ EBITDA） 4,669.06 9,192.49 -49.21其他收益减少 8 经营活动产生的现金流净 额 17,937.61 11,780.05 52.27 业务量减少，经 营活动流出的现 金流量减少较多 9 投资活动产生的现金流净 额 - 32,100.00 0.00 - 支付其他与投资 活动相关的现金 增加 10 筹资活动产生的现金流净 额 - 3,875.40 20,997.08 -118.46没有进行融资 11应收账款周转率 0.60 0.56 7.14 12存货周转率 0.001 0.005 -80.00主营业务成本减 少 13 EBITDA全部债务比 0.01 0.02 -50.00 EBITDA减少 14利息保障倍数 0.75 6.67 -88.76利润减少 15现金利息保障倍数 33.62 22.42 49.96 经营活动产生的 现金流量净额增 加 16 EBITDA利息倍数 1.86 9.57 -80.56 EBITDA减少，利 息增加 20 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 序号项目本期上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 17贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0.00 18利息偿付率（%） 100.00 100.00 0.00 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的 各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号---非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 （二）主要会计数据和财务指标的变动原因 五、资产情况 （一）主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位：万元币种：人民币 资产项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 货币资金 113,822.26 131,860.05 -13.68 存出保证金 2,607.75 3,345.73 -22.06 应收票据及应收账 款 7,819.11 7,283.97 7.35 预付款项 12,503.67 12,421.34 0.66 其他应收款 842,918.63 805,287.20 4.67 存货 793,952.81 765,283.07 3.75 流动资产合计 1,773,624.23 1,725,481.35 2.79 发放贷款和垫款 1,544.24 3,609.71 -57.22收回对外贷款 长期应收款 258,501.00 226,201.00 14.28 长期股权投资 37,880.00 37,880.00 0.00 投资性房地产 18,998.83 19,220.42 -1.15 固定资产 4,244.78 4,315.62 -1.64 无形资产 78,222.98 79,353.10 -1.42 递延所得税资产 6,794.35 6,794.35 0.00 其他非流动资产 114,377.35 113,208.30 1.03 非流动资产合计 520,613 490,832.50 6.07 21 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 资产项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 .54 2.主要资产变动的原因 见上表 （二）资产受限情况 1.各类资产受限情况 √适用□不适用 单位：亿元币种：人民币 受限资产账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的主 体、类别及金额 （如有） 由于其他原因受限 的情况（如有） 货币资金 0.07银行借款保证金 土地资产 10.34银行抵押贷款 合计 10.41 -- 2.发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% √适用□不适用 直接或间接持有的子公司股权截至报告期末存在的权利受限情况： 单位：亿元币种：人民币 子公司名称 子公司 报告期 末资产 总额 子公司 报告期 营业收 入 母公司直接 或间接持有 的股权比例 (%) 母公司持 有的股权 中权利受 限的比例 权利 受限 原因 适用“报告期（末）母公司口径营 业总收入或资产总额低于合并口径 相应金额 50%”情况，但无子公司 股权受限情况 合计 0 --- 六、负债情况 （一）主要负债情况及其变动原因 1.主要负债情况 单位：万元币种：人民币 22 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 负债项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 存入保证金 1,231.36 1,308.96 -5.93 应付票据及应付 账款 41,567.60 41,567.60 0.00 预收款项 28,093.61 30,989.67 -9.35 应付职工薪酬 179.58 149.16 20.39 应交税费 15,567.55 15,689.55 -0.78 短期责任准备 997.86 841.71 18.55 担保赔偿准备 1,637.53 1,585.28 3.30 其他应付款 367,540.34 313,207.42 17.35 一年内到期的非 流动负债 14,550.00 97,450.00 -85.07 2014年中山证券委 托贵阳银行发放的 8.8亿元贷款，本 年度中山证券将债 权转让予贵阳银行 后，贵阳根据 2014 年的综合授信将应 于本年度到期的 8.29亿元调整至 2019年到期一次性 归还，8.29亿元计 入长期借款科目 流动负债合计 554,265.44 502,789.36 10.24 长期借款 373,180.12 293,220.12 27.27 应付债券 145,400.45 145,400.45 0.00 长期应付款 455,501.60 427,450.05 6.56 非流动负债合计 974,082.17 866,070.62 12.47 2.主要负债变动的原因 见上表 3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债 □适用√不适用 （二）主要有息负债情况 报告期末借款总额 80.12亿元；上年末借款总额 86.61亿元 借款总额同比变动超过 30%，或存在逾期未偿还借款且未达成展期协议 □适用√不适用 23 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） （三）报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000万元的 □适用√不适用 （四）可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况： 无。 （五）后续融资计划及安排 1.后续债务融资计划及安排 上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排： 力争完成以下融资、投资工作：一是完成黔西南州城市棚户区改造项目融资 10亿元;通过 教育扶贫融资 10亿元;通过国开基金投资 6亿元;通过浦发基金投放 5亿元;债权融资计划 融资授信 15亿元，提款 10亿元；二是州扶投公司入股黔西南州宏升茶业有限责任公司 2000万元，三是申请茶叶产业扶贫子基金 40亿元，力争完成 20亿元。上半年暂未完成 上述投资，争取下半年完成。 下半年到期有息债务为 38922万元，多数已纳入州级财政、县市级财政预算，其余小额 部分由公司经营收入列支。 2.所获银行授信情况 单位：亿元币种：人民币 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 贵阳银行 8.79 8.79 0.00 贵州银行 6.00 6.00 0.00 国家开发银行 29.93 29.93 0.00 合计 44.72 -0.00 上年末银行授信总额度：44.72亿元，本报告期末银行授信总额度 44.72亿元，本报告期 银行授信额度变化情况：0.00亿元 3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度： 无。 七、利润及其他损益来源情况 单位：万元币种：人民币 报告期利润总额：1,338.52万元 报告期非经常性损益总额：-5.44万元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：□适用√不适用 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入 50% √是□否 收到“其他与经营活动有关的现金”的构成、性质、来源及其可持续性： 政府置换资金 2.79亿。信恒往来款 1亿。财政局暂借款 0.6亿。均不可持续。 24 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 九、对外担保情况 （一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：万元币种：人民币 上年末对外担保的余额：315,025.00万元 公司报告期对外担保的增减变动情况：-30,000.00万元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：285,025.00万元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：√是□否 被担保单 位名称 实收 资本 主要业务 资信 状况 担保 类型 担保余 额 被担保 债务到 期时间 对发行人 偿债能力 的影响 兴义市兴 岭经济技 术发展有 限公司 552. 9 市政公共设施管理， 建材，货物装卸，煤 炭仓储 良好 抵押 担保 2,000.00 2018年 12月 18 日 无 市政公共设施投资及 兴义市信 恒城市建 设投资有 限公司 56,200 管理；对政府授权的 国有资产进行运营管 理；非金融性投资运 营及管理；道路改造 、建设；土地开发整 良好 保证 担保 10,000.00 2028年 1月 19 日 无 理等 贵州兴义 阳光资产 经营管理 集团有限 公司 56,000 对政府授权的国有资 产进行运营管理；非 金融性投资管理；市 政公共设施管理；土 地开发管理；电力投 资 良好 保证 担保 50,000.00 2034年 9月 26 日 无 黔西南州 城市建设 投资有限 公司 6,000 城市开发建设、教育 、文化、旅游产业的 投资；国有经营性资 产的营运；土地开发 、收储、整理等 良好 保证 担保 91,925.00 2034年 8月 23 日 无 黔西南州 畅达交通 投资有限 责任公司 100,000 承担州人民政府赋予 的交通运输基础建设 项目的投融资、建设 及经营管理和并经批 准设站收取车辆通行 费以偿还贷款等职能 良好 保证 担保 131,100.00 2021年 7月 22 日 无 合计－－－－285,025.00－－ （二）对外担保是否存在风险情况 □适用√不适用 25 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 第五节重大事项 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用√不适用 二、关于破产相关事项 □适用√不适用 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 （一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施 □适用√不适用 （二）控股股东 /实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人 报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施 ：□是√否 报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变 化等情形：□是√否 四、关于暂停 /终止上市的风险提示 □适用√不适用 五、其他重大事项的信息披露情况 √适用□不适用 发行人承诺，除以下事项外，无其他按照法律法规、自律规则等应当披露而未披露的 事项。 （一）法规要求披露的事项 重大事项明细披露网址 临时公告披 露日期 最新进展 对公司经营情 况和偿债能力 的影响 发行人董事、监 事、董事长或者 总经理发生变动 www.sse.com.cn 2018-04-24 已完成工作交接并开 始开展工作 无重大不利影 响 （二）公司董事会或有权机构判断为重大的事项 无。 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用√不适用 26 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用√不适用 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用√不适用 四、发行人为可续期公司债券发行人 □适用√不适用 五、其他特定品种债券事项 无。 第七节发行人认为应当披露的其他事项 无。 27 黔西南州宏升资本营运有限责任公司公司债券半年度报告（2018年） 第八节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度 财务信息。 (以下无正文 ) 28 29 2018年半年度报告 附件财务报表 合并资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：黔西南州宏升资本营运有限责任公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 1,138,222,640.91 1,318,600,511.64 结算备付金 存出保证金 26,077,508.61 33,457,293.68 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 78,191,100.42 72,839,676.30 应收票据 应收账款 预付款项 125,036,674.74 124,213,389.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,429,186,294.59 8,052,872,005.90 买入返售金融资产 存货 7,939,528,080.09 7,652,830,668.96 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 17,736,242,299.36 17,254,813,545.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 15,442,431.32 36,097,060.04 可供出售金融资产 500,000.00 2,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 2,585,010,000.00 2,262,010,000.00 长期股权投资 378,800,000.00 378,800,000.00 投资性房地产 189,988,345.21 192,204,228.68 固定资产 42,447,838.45 43,156,166.11 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 782,229,769.95 793,530,995.15 开发支出 商誉 30 2018年半年度报告 长期待摊费用 递延所得税资产 67,943,548.47 67,943,548.47 其他非流动资产 1,143,773,503.34 1,132,083,019.93 非流动资产合计 5,206,135,436.74 4,908,325,018.38 资产总计 22,942,377,736.10 22,163,138,564.07 流动负债： 短期借款 存入保证金 12,313,637.49 13,089,637.49 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 415,675,994.28 415,675,994.28 应付票据 应付账款 预收款项 280,936,117.49 309,896,700.97 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,795,839.23 1,491,647.59 应交税费 155,675,529.89 156,895,485.80 短期责任准备 9,978,590.28 8,417,128.00 担保赔偿准备 16,375,282.35 15,852,800.00 应付利息 应付股利 其他应付款 3,675,403,407.18 3,132,074,160.70 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 145,500,000.00 974,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,713,654,398.19 5,027,893,554.83 非流动负债： 长期借款 3,731,801,166.55 2,932,201,166.55 应付债券 1,454,004,491.98 1,454,004,491.98 其中：优先股 永续债 长期应付款 4,555,016,040.46 4,274,500,492.39 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 9,740,821,698.99 8,660,706,150.92 31 2018年半年度报告 负债合计 14,454,476,097.18 13,688,599,705.75 所有者权益 股本 173,690,000.00 173,690,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,620,677,716.42 6,620,677,716.42 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 105,099,812.78 105,099,812.78 一般风险准备 未分配利润 1,588,434,109.72 1,575,071,329.12 归属于母公司所有者权益合计 8,487,901,638.92 8,474,538,858.32 少数股东权益 所有者权益合计 8,487,901,638.92 8,474,538,858.32 负债和所有者权益总计 22,942,377,736.10 22,163,138,564.07 法定代表人：吕纪焱主管会计工作负责人：叶祥君会计机构负责人：鲍华飞 母公司资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：黔西南州宏升资本营运有限责任公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 495,461,195.74 842,457,919.48 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 46,727,504.25 41,425,976.13 应收票据 应收账款 预付款项 1,728,285.53 1,605,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 2,906,193,244.23 2,970,343,994.10 存货 893,970,636.86 750,846,402.43 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,344,080,866.61 4,606,679,292.14 非流动资产： 可供出售金融资产 500,000.00 2,500,000.00 持有至到期投资 长期应收款 2,608,510,000.00 2,285,510,000.00 长期股权投资 699,304,998.47 699,304,998.47 投资性房地产 固定资产 10,135,777.63 10,416,595.75 32 2018年半年度报告 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 770,015,799.97 780,926,325.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,689,942.48 6,689,942.48 其他非流动资产 829,412,817.04 839,712,817.04 非流动资产合计 4,924,569,335.59 4,625,060,679.16 资产总计 9,268,650,202.20 9,231,739,971.30 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,618,134.13 1,618,134.13 应付票据 应付账款 预收款项 3,854,794.52 应付职工薪酬 14,212.00 应交税费 5,974,845.32 5,933,960.34 应付利息 应付股利 其他应付款 399,225,876.27 358,189,167.72 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,500,000.00 830,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 408,333,067.72 1,200,096,056.71 非流动负债： 长期借款 1,485,600,000.00 656,600,000.00 应付债券 1,454,004,491.98 1,454,004,491.98 其中：优先股 永续债 长期应付款 3,382,461,614.26 3,381,326,911.64 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,322,066,106.24 5,491,931,403.62 负债合计 6,730,399,173.96 6,692,027,460.33 所有者权益： 股本 173,690,000.00 173,690,000.00 其他权益工具 33 2018年半年度报告 其中：优先股 永续债 资本公积 1,189,381,115.56 1,189,381,115.56 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 101,542,708.82 101,542,708.82 未分配利润 1,073,637,203.86 1,075,098,686.59 所有者权益合计 2,538,251,028.24 2,539,712,510.97 负债和所有者权益总计 9,268,650,202.20 9,231,739,971.30 法定代表人：吕纪焱主管会计工作负责人：叶祥君会计机构负责人：鲍华飞 合并利润表 2018年 1—6月 编制单位：黔西南州宏升资本营运有限责任公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入 45,502,283.93 55,234,350.38 其中：营业收入 47,063,746.21 57,365,372.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 减：提取未到期责任准备金 1,561,462.28 2,131,021.93 二、营业总成本 32,062,690.60 39,639,454.86 其中：营业成本 7,491,953.02 25,280,732.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,423,781.29 2,207,342.58 销售费用 1,167,781.08 864,781.64 管理费用 17,461,735.19 8,861,840.86 财务费用 2,994,957.67 1,455,757.61 资产减值损失 提取担保赔偿准备金 522,482.35 969,000.00 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 34 2018年半年度报告 其他收益 46,387,422.20 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,439,593.33 61,982,317.72 加：营业外收入 13,733.09 减：营业外支出 68,117.43 3,362,753.41 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 13,385,208.99 58,619,564.31 减：所得税费用 22,428.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,362,780.60 58,619,564.31（一）按经营持续性分类 13,362,780.60 58,619,564.31 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 13,362,780.60 58,619,564.31 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 13,362,780.60 58,619,564.31 1.归属于母公司所有者的净利润 13,362,780.60 58,619,564.31 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 13,362,780.60 58,619,564.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 13,362,780.60 58,619,564.31 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：吕纪焱主管会计工作负责人：叶祥君会计机构负责人：鲍华飞 35 2018年半年度报告 母公司利润表 2018年 1—6月 编制单位：黔西南州宏升资本营运有限责任公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业收入 16,376,561.32 16,064,811.32 减：营业成本 税金及附加 187,538.55 1,927,777.36 销售费用 管理费用 13,450,007.19 7,774,165.60 财务费用 4,168,329.78 2,479,127.86 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 46,311,672.20 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,429,314.20 50,195,412.70 加：营业外收入 10,786.41 减：营业外支出 42,954.94 16,957.29 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,461,482.73 50,178,455.41 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,461,482.73 50,178,455.41 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） -1,461,482.73 50,178,455.41 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -1,461,482.73 50,178,455.41 36 2018年半年度报告 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：吕纪焱主管会计工作负责人：叶祥君会计机构负责人：鲍华飞 合并现金流量表 2018年 1—6月 编制单位：黔西南州宏升资本营运有限责任公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,025,612.44 53,866,337.51 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 580,129,686.03 845,292,822.74 经营活动现金流入小计 599,155,298.47 899,159,160.25 购买商品、接受劳务支付的现金 179,736,324.05 323,406,347.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,259,478.55 2,540,342.81 支付的各项税费 1,682,630.19 218,884,165.07 支付其他与经营活动有关的现金 235,100,718.22 236,527,824.74 经营活动现金流出小计 419,779,151.01 781,358,680.57 经营活动产生的现金流量净额 179,376,147.46 117,800,479.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 37 2018年半年度报告 期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 323,000,000.00 投资活动现金流出小计 323,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -321,000,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 524,625,345.02 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 524,625,345.02 偿还债务支付的现金 29,400,000.00 148,930,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 9,354,018.19 165,724,524.86 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 38,754,018.19 314,654,524.86 筹资活动产生的现金流量净额 -38,754,018.19 209,970,820.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -180,377,870.73 327,771,299.84 加：期初现金及现金等价物余额 1,318,600,511.64 2,457,899,269.55 六、期末现金及现金等价物余额 1,138,222,640.91 2,785,670,569.39 法定代表人：吕纪焱主管会计工作负责人：叶祥君会计机构负责人：鲍华飞（未完）  |