[中报]17联邦01：珠海联邦制药股份有限公司公司债券2018年半年度报告
B 珠海联邦制药股份有限公司 公司债券半年度报告 （2018年上半年） 二〇一八年八月 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 2 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重大风险提示 投资者在评价和购买本次债券时，应认真考虑各项可能对本次债券的偿付、债券价值 判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“风险因 素”等有关章节内容。 （一）财务风险 最近三年，公司的经营活动产生的现金流量净额分别为 35,443.18万元，8,514.60 万元，67,361.72万元。其中，2016年经营活动产生的现金流量净额为净流 出，主要源自支付给内蒙古公司的预付款增加。公司经营活动现金流量净额波动较大，可 能会影响到公司正常的生产经营和偿债能力。 （二）经营风险 虽然公司整体经营状况良好，未来以胰岛素产品为主的生物类制药产品多元化生产预 计会为将来的营业额带来增长，但如果国家政策、市场需求及新药研发等因素发生不可预 知的变化，相关经营项目达不到预期效果，公司经营性现金流可能出现恶化，进而增大公 司的偿债风险。 （三）利率风险 受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、金融货币政策以及国际经济环境变化等因 素的影响，市场利率存在波动的可能性。由于本期债券期限较长，债券的投资价值在其存 续期内可能随着市场利率的波动而发生变动，从而使本期债券投资者持有的债券价值具有 一定的不确定性。 （四）偿付风险 根据中诚信证券评估有限公司出具的评级报告，公司主体信用等级为 AA级，本期债券 评级为 AA+级，本期债券本息偿付具备较强的保障。但考虑到本期公司债券期限较长，在 债券的存续期内，公司所处的宏观环境、国家相关政策等外部环境以及公司本身的经营和 投资存在着一定的不确定性，可能导致公司不能从预期的还款来源中获得足够资金按期支 付本息，从而对债券持有人的利益造成一定的影响。 （五）担保风险 本期债券由联邦制药国际控股有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保 。在本期债券的存续期内，担保人的经营状况、资产质量及支付能力如果发生不利变化， 其履行为本期债券本息的兑付承担连带责任的能力也将受到不利影响，从而可能使投资者 承受一定的担保风险。 截至 2018年 6月 30日，公司面临的风险因素与上一报告期所提示的风险没有重大 变化。 3 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 目录 重要提示......................................................................2 重大风险提示..................................................................3 释义..........................................................................6 第一节公司及相关中介机构简介............................................7 一、公司基本信息..........................................................7 二、信息披露事务负责人....................................................7 三、信息披露网址及置备地..................................................7 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况............................8 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况............................8 六、中介机构情况..........................................................8 （四）报告期内中介机构变更情况................................................8 第二节公司债券事项......................................................9 一、债券基本信息..........................................................9 二、募集资金使用情况......................................................9 三、报告期内资信评级情况.................................................10 四、增信机制及其他偿债保障措施情况.......................................10 五、偿债计划.............................................................11 六、专项偿债账户设置情况.................................................12 七、报告期内持有人会议召开情况...........................................12 八、受托管理人履职情况...................................................12 第三节业务经营和公司治理情况...........................................12 一、公司业务和经营情况...................................................12 二、投资状况.............................................................13 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约.................................14 四、公司治理情况.........................................................14 五、非经营性往来占款或资金拆借...........................................14 第四节财务情况.........................................................15 一、财务报告审计情况.....................................................15 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................16 三、合并报表范围调整.....................................................16 四、主要会计数据和财务指标...............................................16 五、资产情况.............................................................17 六、负债情况.............................................................18 七、利润及其他损益来源情况...............................................20 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................20 九、对外担保情况.........................................................20 第五节重大事项.........................................................22 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项...........................22 二、关于破产相关事项.....................................................23 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项.........23 四、关于暂停/终止上市的风险提示..........................................23 五、其他重大事项的信息披露情况...........................................23 第六节特定品种债券应当披露的其他事项...................................23 一、发行人为可交换债券发行人 ................................................23 二、发行人为创新创业公司债券发行人 ..........................................23 4 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 三、发行人为绿色公司债券发行人 ..............................................23 四、发行人为可续期公司债券发行人 ............................................23 五、其他特定品种债券事项 ....................................................23 第七节发行人认为应当披露的其他事项.....................................23 第八节备查文件目录.....................................................24 附件财务报表...............................................................26 合并资产负债表 ..............................................................26 母公司资产负债表.............................................................28 合并利润表...................................................................30 母公司利润表.................................................................31 合并现金流量表...............................................................32 母公司现金流量表.............................................................34 合并所有者权益变动表.........................................................36 母公司所有者权益变动表.......................................................39 担保人财务报表...............................................................42 5 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 释义 珠海联邦、公司、本公司、发行人指珠海联邦制药股份有限公司 联邦制药、联邦制药国际、担保人指联邦制药国际控股有限公司 报告期、本期指 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会 证券交易所、交易所指上海证券交易所 广发证券、主承销商、受托管理人指广发证券股份有限公司 审计机构指大华会计师事务所（特殊普通合伙） 债券登记机构指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 中诚信、中诚信征评、资信评级机 构 指中诚信证券评估有限公司 募集说明书指《珠海联邦制药股份有限公司 2017年公司 债券（第一期）募集说明书》 本期债券指发行人公开发行的珠海联邦制药股份有限公 司 2017年公司债券（第一期） 偿债账户、专项偿债账户指发行人设立的用于本期债券偿债资金的接收 、储存及划转的银行账户 元、万元、亿元指如无特别说明，均指人民币元、万元、亿元 6 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称珠海联邦制药股份有限公司 中文简称珠海联邦 外文名称（如有） Zhuhai United Laboratories Co., Ltd. 外文缩写（如有） Zhuhai United Laboratories 法定代表人蔡海山 注册地址广东省珠海市国家高新技术产业开发区三灶科技工业园 办公地址广东省中山市坦洲镇嘉联路 12号联邦制药办公楼 办公地址的邮政编码 528467 公司网址 http://www.tul.com.cn/ 电子信箱 chengmichelle888@163.com 二、信息披露事务负责人 姓名郑秀丽 联系地址广东省中山市坦洲镇嘉联路 12号联邦制药办公楼 电话 0760-87133778 传真 0760-86219264 电子信箱 chengmichelle888@163.com 三、信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交 易场所网站网址 http://www.sse.com.cn； www.chinabond.com.cn 半年度报告备置地公司董事会办公室 7 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：香港平汇有限公司 报告期末实际控制人名称：为蔡氏家庭成员蔡海山先生、蔡绍哲女士和宁桂珍女士各自利 益而成立的信托基金 The Tsoi Hoi Shan Trust、The Harmony Trust及 The Ning Kwai Chun Trust （一）报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用√不适用 （二）报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用√不适用 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 □发生变更√未发生变更 六、中介机构情况 （一）公司聘请的会计师事务所 名称大华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址中国北京海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12 层 签字会计师姓名（如有）洪梅生、吴生保 （二）受托管理人 /债权代理人 债券代码 143004.SH 债券简称 17联邦 01 名称广发证券股份有限公司 办公地址广州市天河北路 183-187号大都会广场 5楼 联系人杨德聪、李洋索 联系电话 020-87555888 （三）资信评级机构 债券代码 143004.SH 债券简称 17联邦 01 名称中诚信证券评估有限公司 办公地址上海青浦区新业路 599号 1幢 968室 （四）报告期内中介机构变更情况 □适用√不适用 8 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 单位：亿元币种：人民币 1、债券代码 143004.SH 2、债券简称 17联邦 01 3、债券名称珠海联邦制药股份有限公司 2017年公司债券（第一期 ） 4、发行日 2017年 2月 27日 5、最近回售日 2020年 2月 27日 6、到期日 2022年 2月 27日 7、债券余额 11.00 8、利率（%） 5.50 9、还本付息方式本期公司债券按年付息、到期一次还本。即利息每年支 付一次，最后一期利息随本金一起支付。年度付息款自 付息日起不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利息 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况已完成上一年度的付息工作 13、特殊条款的触发及执行 情况 本次债券的发行期限为 5年，附第 3年末发行人调 整票面利率选择权和投资者回售选择权。 发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定在本 期债券存续期的第 3年末调整本期债券后 2年的票面利 率；发行人将于第 3个计息年度付息日前的第 30个交易 日，在中国证监会指定的上市信息披露媒体上发布关于 是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发 行人未行使本期债券票面利率调整选择权，则本期债券 后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。 投资者回售选择权：发行人发出关于是否调整本期 债券票面利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在 本期债券的第 3个计息年度付息日将持有的本期债券全 部或部分回售给发行人。发行人将按照上交所和证券登 记机构相关业务规则完成回售支付工作。 截至 2018年 6月 30日，本期债券未届上述特殊条 款行权日。 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：143004.SH 债券简称 17联邦 01 募集资金专项账户运作情况本期债券扣除发行费用之后的净募集资金已于 2017 年 3月 2日汇入在中国工商银行珠海香洲支行开立的 募集资金专项账户。资金监管银行中国工商银行珠海 香洲支行于募集资金专项账户开设后每月向发行人出 具真实、准确、完整的募集资金专项账户对账单，同 时抄送主承销商。 募集资金总额 11.00 9 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 募集资金期末余额 0.00 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 截至 2018年 6月 30日，17联邦 01募集资金已全 部按照 17联邦 01募集说明书中核准用途使用完毕， 其中用于偿还银行借款 5亿元，其余用于补充日常运 营流动资金。募集资金使用履行相应的申请和审批手 续。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 三、报告期内资信评级情况 （一）报告期内最新评级情况 √适用□不适用 债券代码 143004.SH 债券简称 17联邦 01 评级机构中诚信证券评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 26日 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AA+ 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义受评主体偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影 响较小，违约风险很低。 债券信用质量很高，信用风险很低。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变，未对投资者权益产生影响。 （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 √适用□不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：143004.SH 债券简称 17联邦 01 保证人名称联邦制药国际控股有限公司 保证人是否为发行人控股股 东或实际控制人 为发行人实际控制人 10 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 报告期末累计对外担保余额 0 报告期末累计对外担保余额 占净资产比例（%） 0 影响保证人资信的重要事项不适用 保证人的变化情况及对债券 持有人利益的影响（如有） 不适用 保证担保在报告期内的执行 情况 未执行 2）自然人保证担保 □适用√不适用 2．抵押或质押担保 □适用√不适用 3．其他方式增信 □适用√不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 √适用□不适用 债券代码：143004.SH 债券简称 17联邦 01 其他偿债保障措施概述 1.具体偿债计划：本期债券起息日为 2017年 2月 27 日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年付息 1次 ，本期债券的付息日为 2018年至 2022年每年的 2月 27日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的 付息日为 2018年至 2020年间每年的 2月 27日（如 遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日） 。本次债券的偿债资金主要来源于公司主营业务收入、 经营所产生的现金流入等。 2.保障措施：募集资金专款专用、制定债券持有人会议 规则、聘请债券受托管理人、设立专门的偿付工作小组 、设立交叉违约触发机制、严格履行信息披露义务。 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 不适用 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 五、偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末偿债计划情况 √适用□不适用 债券代码：143004.SH 11 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 债券简称 17联邦 01 偿债计划概述 公司于 2018年 2月 27日支付自 2017年 2月 27日至 2018年 2月 26日期间的利息 6,050.00万元。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 不适用 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 六、专项偿债账户设置情况 □适用√不适用 七、报告期内持有人会议召开情况 □适用√不适用 八、受托管理人履职情况 债券代码 143004.SH 债券简称 17联邦 01 债券受托管理人名称广发证券股份有限公司 受托管理人履行职责情况 广发证券股份有限公司作为本次公司债券的受托管理人， 履行募集说明书及受托管理协议约定的义务，在报告期内 对发行人进行持续跟踪和监督。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 不适用 第三节业务经营和公司治理情况 一、公司业务和经营情况 （一）公司业务情况及未来展望 1.公司业务情况概述 公司从事的主要业务为原料药、制剂药的生产和销售。公司原料类药品主要涵盖青霉 素系列、头孢菌素系列、β-内酰胺酶抑制剂及其复合物产品和培南类及胰岛素等系列，共 30余种产品；制剂类药品包含 8大系列，50多个品种，主要涉及抗生素类、解热镇痛类、 抗乙肝药、心血管药等多个领域。 2.未来发展展望 经营目标： （1）将联邦制药打造成为年产量 3亿支以上的胰岛素和似类药物的胰岛素生产基地， 产能可以覆盖国内全部需求。 （2）联邦制药美金刚胺获得 SFDA的批准，该药是用于治疗老年痴呆中度至重度疾 病的药物。该产品潜在市场巨大：在中国患该病的患者有 569万人。公司凭借强有力的销 售网络，希望在这一领域取得突破性增长。 （3）保持公司在抗感染药领域的行业先进水平和技术优势，同时产品不断升级。 12 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 公司总的经营目标就是不断地走向多元化的模式，产品结构更加合理，销售业绩稳步 上升。 （二）经营情况分析 1.各业务板块收入成本情况 单位：亿元币种：人民币 业务板块 本期上年同期 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 主营业务 36.47 24.60 32.56 99.88 30.39 19.36 36.29 99.87 其他业务 0.04 0 95.58 0.12 0.04 0 99.97 0.13 合计 36.51 24.60 32.64 -30.43 19.36 36.38 - 2.各主要产品、服务收入成本情况 √适用□不适用 单位：亿元币种：人民币 分产品或 分服务 营业收入营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年同 期增减 （%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 原料药产 品 22.35 20.03 10.40 18.59 24.10 -3.98 制剂产品 14.12 4.57 67.64 20.32 40.69 -4.42 合计 36.47 24.60 32.56 20.01 27.03 -3.72 3.经营情况分析 各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上的， 发行人应当结合业务情况，说明相关变动的原因。 制剂产品营业成本增长较大主要原因系原料价格上涨。 （三）新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是√否 二、投资状况 （一）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用√不适用 （二）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用√不适用 13 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用√不适用 四、公司治理情况 （一）公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是√否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 1.业务独立情况 发行人主要从事医药行业，具有独立完整的采购、生产与销售体系，具备独立完整的 自主经营能力，拥有完整的法人财产权，能够有效支配和使用人、财、物等要素，顺利组 织和实施经营活动。 2.人员独立情况 公司已建立了独立的劳动、人事和工资管理体系、发行人有独立生产团队，并无与控 股股东以及其他关联企业共享生产团队、生产设施以及一般行政资源。公司员工与公司签 订了《劳动合同》。公司董事、经理及其他高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》的有 关规定，通过合法程序产生和聘任。主要生产高级管理人员、核心技术人员均在本公司专 职工作并领取薪酬。 3.资产独立情况 发行人的资金、资产和其他资源由公司自身独立控制并支配，控股股东不存在占用公 司的资金、资产和其他资源的情况。 4.机构独立情况 发行人下设的生产经营及行政办事机构有：行政管理部、人力资源部、财务管理部、 审计部、法律部、文化宣传部、市场部、信用风险部、医学研究部等，各部门独立运作， 形成了公司独立、完善的生产经营体系和管理机构。 5.财务独立情况 发行人设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并设 有健全的会计机构，配有专职会计人员，按自身业务需要作出财务安排。发行人设有独立 的银行账户，不存在与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况，控股股东未干预公司 的会计活动。 （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是√否 （三）公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定 □是√否 （四）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是√否 五、非经营性往来占款或资金拆借 单位：亿元币种：人民币 1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 将和经营有关的其他应收款划分为经营性往来款，即在经营过程中产生的其他应收款，否 则为非经营性往来款。 14 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： 是 3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：3.95，占合并口径净资产的比例（%） ：14.04，是否超过合并口径净资产的 10%：√是□否 与发行人存 占款/拆借 方名称 在何种关联 关系（如有 占款金 额 是否占用募 集资金 形成原因回款安排 ） 香港联邦制 药厂有限公 司 同一最终控 制方 0.0042否 关联公司的 往来款 2018年 12月 31日前归还 中山金亿食 品有限公司 同一最终控 制方 0.0010否 关联公司的 往来款 2018年 12月 31日前归还 联邦制药（ 中国）有限 公司 同一母公司 3.9436否 关联公司的 往来款 2019年 12月 31日前归还 珠海联邦康 知乐实业有 限公司 股东 0.0004否 关联公司的 往来款 2018年 12月 31日前归还 联邦制药（ 内蒙古）有 限公司 同一母公司 0.0000 05否 关联公司的 往来款 2018年 12月 31日前归还 内蒙古联邦 动保药品有 限公司 同一最终控 制方 0.0002否 关联公司的 往来款 2018年 12月 31日前归还 合计－3.95－－－ 4.非经营性往来占款和资金拆借的决策程序、定价机制及持续信息披露安排： 债券存续期内，公司将严格按照公司内部管理制度及相关法律法规规范公司非经营性 往来款和资金拆借行为。对于关联方非经营性往来款和资金拆借，我公司将按照《关联交 易管理制度》规定执行，具体包括：所有新发生的单笔金额超过 1,000万的关联方财务 资助需经财务管理部审核后报公司董事会审批，董事会应对进行认真审查后，认为有关关 联方财务资助遵循公平自愿原则，定价公允，并履行必要的决策程序，符合交易当时法律 法规及公司相关制度的规定，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，方进行有关 交易。 对于金额较大的非经营性往来占款或资金往来事项，发行人将及时向市场和投资者披 露，同时将在年度审计报告中依据企业会计准则《关联方披露》的要求对关联交易资金往 来情况进行充分披露。 第四节财务情况 一、财务报告审计情况 （一）上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告 □适用√不适用 15 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） （二）公司半年度财务报告审计情况 □标准无保留意见□其他审计意见√未经审计 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用√不适用 三、合并报表范围调整 报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □适用√不适用 报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上 □适用√不适用 四、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：万元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明 原因 1总资产 608,919.93 605,959.89 0.49 2总负债 327,648.63 262,346.09 24.89 3净资产 281,271.31 343,613.79 -18.14 4归属母公司股东的净资 产 278,890.98 341,287.98 -18.28 5资产负债率（%） 53.81 43.29 24.30 6有形资产负债率（%） 54.83 43.97 24.70 7流动比率 2.57 3.92 -34.44注 1 8速动比率 2.16 3.37 -35.91注 2 9期末现金及现金等价物 余额 142,508.12 101,850.65 39.92注 3 -- 本期上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明 原因 1营业收入 365,129.51 304,289.15 19.99 2营业成本 245,977.33 193,629.50 27.04 3利润总额 38,886.96 38,134.10 1.97 4净利润 32,654.81 31,940.92 2.24 5扣除非经常性损益后净 31,024.25 30,931.77 0.30 16 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明 原因 利润 6归属母公司股东的净利 润 32,600.30 31,815.85 2.47 7息税折旧摊销前利润（ EBITDA） 49,453.16 49,523.71 -0.14 8经营活动产生的现金流 净额 91,813.21 - 22,211.08 -513.37注 4 9投资活动产生的现金流 净额 -25,164.85 - 27,991.59 -10.10 10筹资活动产生的现金流 净额 -24,902.27 90,300.74 -127.58注 5 11应收账款周转率 3.58 3.14 14.01 12存货周转率 3.37 2.79 20.79 13 EBITDA全部债务比 0.26 0.32 -18.75 14利息保障倍数 9.75 8.96 8.82 15现金利息保障倍数 14.07 -2.43 -678.68注 6 16 EBITDA利息倍数 11.13 10.34 7.64 17贷款偿还率（%） 100 100 0.00 18利息偿付率（%） 100 100 0.00 - - 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的 各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号---非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 （二）主要会计数据和财务指标的变动原因 注 1：主要原因系短期借款及应付股利增加，导致流动负债增长较大； 注 2：主要原因系短期借款及应付股利增加，导致流动负债增长较大； 注 3：主要原因系支付其他与经营活动有关的现金（关联公司往来款）减少，经营活动产 生的现金流净额大幅增加； 注 4：主要原因系支付其他与经营活动有关的现金（关联公司往来款）减少； 注 5：主要原因系分配股利支付的现金增加； 注 6：主要原因系经营活动的净现金流增加及付现利息支出减少。 五、资产情况 （一）主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位：万元币种：人民币 资产项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 货币资金 164,469.23 134,371.66 22.40 应收票据 60,747.16 65,776.91 -7.65 应收账款 109,962.82 94,016.26 16.96 17 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 资产项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 预付款项 869.5 2,633.05 -66.98注 1 其他应收款 50,178.90 115,146.71 -56.42注 2 存货 77,302.16 68,609.81 12.67 固定资产 78,020.47 77,816.80 0.26 在建工程 23,761.97 24,780.11 -4.11 无形资产 11,325.88 9,330.08 21.39 开发支出 6,301.96 5,584.26 12.85 2.主要资产变动的原因 注 1：主要系公司结转支付给内蒙古公司的预付款所致； 注 2：主要系本期末关联公司间的往来款余额减少。 （二）资产受限情况 1.各类资产受限情况 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 受限资产账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的主 体、类别及金额 （如有） 由于其他原因受限 的情况（如有） 货币资金 21,961.11作为保证金或用于 担保等 应收票据 34,396.12用于质押 固定资产 13,649.74用于质押 无形资产 3,076.96用于质押 合计 73,083.94 -- 2.发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% □适用√不适用 六、负债情况 （一）主要负债情况及其变动原因 1.主要负债情况 单位：万元币种：人民币 负债项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 短期借款 30,000.00 0.00 -注 1 应付票据 26,955.80 19,292.11 39.72注 2 应付账款 31,058.09 35,623.36 -12.82 预收款项 4,416.91 5,846.21 -24.45 应交税费 7,131.29 14,606.61 -51.18注 3 其他应付款 31,253.87 20,782.86 50.38注 4 18 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 负债项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 长期借款 23,500.00 24,000.00 -2.08 应付债券 109,224.20 109,125.58 0.09 2.主要负债变动的原因 注 1：本期新增两笔短期借款，分别为 1亿和 2亿元人民币； 注 2：应付账款减少； 注 3：上年末余额计提了年度的应交所得税费； 注 4：应付关联公司往来款增加。 3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债 □适用√不适用 （二）主要有息负债情况 报告期末借款总额 16.37亿元；上年末借款总额 13.41亿元 借款总额同比变动超过 30%，或存在逾期未偿还借款且未达成展期协议 □适用√不适用 （三）报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000万元的 □适用√不适用 （四）可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况： 无 （五）后续融资计划及安排 1.后续债务融资计划及安排 上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排： 2018 年将根据公司整体的经营情况、资金需求，结合境内外资本市场形势及融资渠道， 深度调整负债结构，优化公司财务成本，保证公司日常资金有效运行。 2.所获银行授信情况 单位：亿元币种：人民币 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 招商银行深圳金色家园支行 10.00 0 10.00 平安银行珠海分行 15.00 0 15.00 中国工商银行珠海分行 3.50 0 3.50 中国银行珠海分行 2.00 0 2.00 华夏银行珠海分行 2.00 1.85 0.15 交通银行珠海分行 6.70 0 6.70 华润银行珠海分行 3.00 2.74 0.26 浦发银行广州开发区支行 1.20 0.6 0.6 19 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 渤海银行深圳分行 4.00 0 4.00 邮政储蓄银行珠海分行 5.00 0 5.00 合计 52.40 5.19 47.21 上年末银行授信总额度：51.90亿元，本报告期末银行授信总额度 52.40亿元，本报告期 银行授信额度变化情况：0.50亿元 3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度： 无 七、利润及其他损益来源情况 单位：亿元币种：人民币 报告期利润总额：3.89亿元 报告期非经常性损益总额：0.16亿元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：□适用√不适用 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入 50% □是√否 九、对外担保情况 （一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：亿元币种：人民币 上年末对外担保的余额：14.44亿元 公司报告期对外担保的增减变动情况：-6.79亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：7.65亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是√否 （二）对外担保是否存在风险情况 √适用□不适用 1.被担保人名称：联邦制药国际控股有限公司 2.报告期末对该被担保人剩余担保金额超过发行人上年末净资产 5%且触发如下风险情形： □报告期末被担保债务存在逾期状况 □最近一年内对外担保曾发生代偿情形，且截至报告期末尚未完成追偿 □被担保人被列为失信被执行人或存在其他重大风险情况 3.被担保人基本情况及资信状况 被担保人基本情况： 注册名称：联邦制药国际控股有限公司 注册地：开曼群岛 股票代码： 03933.HK 20 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 法定代表人：蔡海山 注册资本：港币 3,800.00万元 成立日期： 2006年 03月 06日 公司住所：香港新界元朗工业村福宏街 6号 经营范围：销售中间体产品；销售原料药；及销售抗生素制剂产品、非抗生素制剂产品及 空心胶囊。 资信状况：良好 4.发行人与被担保人的关联关系 最终控制方 5.对该被担保人的担保明细情况 单位：亿元币种：人民币 担保类型 主债务金 额 主债务到 期时间 担保金额 抵质押资产 及其账面价 值（如有） 反担保情况（如 有） 保函担保 2.71 2020年 10月 11 日 2.71 - 被担保人提供相 应授信额度担保 合计 2.71 -2.71 -- 6.被担保人是否存在为发行人合并范围内主体提供担保的情形 √是□否 主债务类别及担保金额： 主债务类别：公司债券债项担保 担保金额：11.00亿元 主债务类别：授信额度担保 担保金额：5.16亿元 7.最近一年内对外担保曾发生代偿情形，且截至报告期末尚未完成追偿 □是√否 1.被担保人名称：联邦制药（内蒙古）有限公司 2.报告期末对该被担保人剩余担保金额超过发行人上年末净资产 5%且触发如下风险情形： □报告期末被担保债务存在逾期状况 □最近一年内对外担保曾发生代偿情形，且截至报告期末尚未完成追偿 □被担保人被列为失信被执行人或存在其他重大风险情况 3.被担保人基本情况及资信状况 注册名称：联邦制药（内蒙古）有限公司 法定代表人：蔡海山 注册资本：人民币 292,000.00 万元 设立（工商注册）日期： 2007 年 02 月 09日 《企业法人营业执照》注册号：91150800797175755Y 公司住所：内蒙古巴彦淖尔经济技术开发区 经营范围：许可经营项目：生产原料药[阿莫西林、克拉维酸钾、克拉维酸钾-微晶纤维素 （1:1），克拉维酸钾-二氧化硅（1:1）]。生产 6-APA、青霉素 G钾、克拉维酸叔丁胺、 21 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 克拉维酸叔辛胺、D-对羟基苯甘氨酸、左旋对羟基苯甘氨酸邓钾盐、青霉素酰化酶、青霉 素 G 酰基转移酶、氨苄西林、他唑巴坦酸、重组猪胰蛋白酶及自产产品的国内、国际西药 商业。一般经营项目：无。 资信状况：良好 4.发行人与被担保人的关联关系 同一母公司 5.对该被担保人的担保明细情况 单位：亿元币种：人民币 担保类型 主债务金 额 主债务到 期时间 担保金额 抵质押资产 及其账面价 值（如有） 反担保情况（如 有） 融资租赁担 保 0.18 2020年 9月 15 日 0.18 -- 融资租赁担 保 0.90 2021年 4月 15 日 0.90 -- 融资租赁担 保 0.23 2020年 12月 21 日 0.23 -- 融资租赁担 保 1.14 2022年 1月 6日 1.14 -- 授信额度担 保 2.49 2020年 8月 17 日 2.49 -- 合计 4.94 -4.94 -- 6.被担保人是否存在为发行人合并范围内主体提供担保的情形 √是□否 主债务类别及担保金额： 主债务类别：授信额度担保 担保金额：4.56亿元 7.最近一年内对外担保曾发生代偿情形，且截至报告期末尚未完成追偿 □是√否 第五节重大事项 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用√不适用 22 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 二、关于破产相关事项 □适用√不适用 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 （一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施 □适用√不适用 （二）控股股东 /实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人 报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施 ：□是√否 报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变 化等情形：□是√否 四、关于暂停 /终止上市的风险提示 □适用√不适用 五、其他重大事项的信息披露情况 □适用√不适用 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用√不适用 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用√不适用 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用√不适用 四、发行人为可续期公司债券发行人 □适用√不适用 五、其他特定品种债券事项 不适用 第七节发行人认为应当披露的其他事项 无。 23 珠海联邦制药股份有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第八节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度 财务信息。 (以下无正文 ) 24 25 2018年半年度报告 附件财务报表 合并资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：珠海联邦制药股份有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 164,469.23 134,371.66 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 60,747.16 65,776.91 应收账款 109,962.82 94,016.26 预付款项 869.50 2,633.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 92.23 101.53 应收股利 其他应收款 50,178.90 115,146.71 买入返售金融资产 存货 77,302.16 68,609.81 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 22,398.35 3,530.74 流动资产合计 486,020.34 484,186.66 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 50.00 50.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 78,020.47 77,816.80 在建工程 23,761.97 24,780.11 工程物资 8.06 5.73 固定资产清理 5.83 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,325.88 9,330.08 开发支出 6,301.96 5,584.26 商誉 8.87 8.87 长期待摊费用 1,170.58 939.92 递延所得税资产 2,182.37 1,459.73 26 2018年半年度报告 其他非流动资产 63.61 1,797.71 非流动资产合计 122,899.59 121,773.22 资产总计 608,919.93 605,959.89 流动负债： 短期借款 30,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 26,955.80 19,292.11 应付账款 31,058.09 35,623.36 预收款项 4,416.91 5,846.21 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,608.58 6,437.70 应交税费 7,131.29 14,606.61 应付利息 2,093.01 5,140.24 应付股利 51,852.60 14,713.87 其他应付款 31,253.87 20,782.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,000.00 1,000.00 其他流动负债 流动负债合计 189,370.14 123,442.95 非流动负债： 长期借款 23,500.00 24,000.00 应付债券 109,224.20 109,125.58 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,540.45 5,762.34 递延所得税负债 13.83 15.23 其他非流动负债 非流动负债合计 138,278.49 138,903.15 负债合计 327,648.63 262,346.09 所有者权益 股本 167,839.60 167,839.60 其他权益工具 其中：优先股 永续债 27 2018年半年度报告 资本公积 2,522.03 2,522.03 减：库存股 其他综合收益 -2.71 专项储备 盈余公积 55,664.29 55,664.29 一般风险准备 未分配利润 52,865.06 115,264.76 归属于母公司所有者权益合计 278,890.98 341,287.98 少数股东权益 2,380.33 2,325.81 所有者权益合计 281,271.31 343,613.79 负债和所有者权益总计 608,919.93 605,959.89 法定代表人：蔡海山主管会计工作负责人：梁永康会计机构负责人：曹江林 母公司资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：珠海联邦制药股份有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 80,439.49 105,977.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 33,309.51 14,523.51 应收账款 66,891.47 79,462.22 预付款项 869.50 2,633.05 应收利息 92.23 101.53 应收股利 其他应收款 160,291.86 199,152.36 存货 69,262.51 59,226.96 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,078.09 2,938.18 流动资产合计 432,234.66 464,014.81 非流动资产： 可供出售金融资产 50.00 50.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9,261.50 3,204.93 投资性房地产 固定资产 78,012.71 77,808.55 在建工程 23,761.97 24,780.11 工程物资 8.06 5.73 固定资产清理 5.83 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,325.88 9,330.08 开发支出 6,301.96 5,584.26 28 2018年半年度报告 商誉 长期待摊费用 1,170.58 939.92 递延所得税资产 1,542.49 1,180.58 其他非流动资产 63.61 1,797.71 非流动资产合计 131,504.58 124,681.87 资产总计 563,739.24 588,696.69 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 26,955.80 19,292.11 应付账款 31,741.76 36,164.68 预收款项 1,676.29 1,951.94 应付职工薪酬 2,234.33 3,353.08 应交税费 5,555.30 14,183.13 应付利息 2,053.10 5,140.24 应付股利 51,852.60 14,713.87 其他应付款 41,919.26 28,068.86 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,000.00 1,000.00 其他流动负债 流动负债合计 164,988.44 123,867.91 非流动负债： 长期借款 23,500.00 24,000.00 应付债券 109,224.20 109,125.58 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 5,540.45 5,762.34 递延所得税负债 13.83 15.23 其他非流动负债 非流动负债合计 138,278.49 138,903.15 负债合计 303,266.93 262,771.05 所有者权益： 股本 167,839.60 167,839.60 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,522.03 2,522.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 55,664.29 55,664.29 未分配利润 34,446.39 99,899.71 29 2018年半年度报告 所有者权益合计 260,472.31 325,925.63 负债和所有者权益总计 563,739.24 588,696.69 法定代表人：蔡海山主管会计工作负责人：梁永康会计机构负责人：曹江林 合并利润表 2018年 1—6月 编制单位：珠海联邦制药股份有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入 365,129.51 304,289.15 其中：营业收入 365,129.51 304,289.15 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 327,876.91 267,151.63 其中：营业成本 245,977.33 193,629.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,774.92 1,881.36 销售费用 52,664.38 50,296.65 管理费用 23,067.94 16,025.81 财务费用 4,388.54 5,330.90 资产减值损失 3.80 -12.59 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 312.98 49.01 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） -17.74 -34.60 汇兑收益（损失以“－”号填列） 其他收益 1,243.46 542.83 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,791.30 37,694.78 加：营业外收入 119.89 529.36 减：营业外支出 24.23 90.04 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 38,886.96 38,134.10 减：所得税费用 6,232.15 6,193.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,654.81 31,940.92（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 32,654.81 31,940.92 2.终止经营净利润（净亏损以 2.71 30 2018年半年度报告 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利 润 32,600.30 31,815.85 2.少数股东损益 54.51 125.07 六、其他综合收益的税后净额 2.71 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 2.71（一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 2.71 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 2.71 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 32,657.52 31,940.92 归属于母公司所有者的综合收益总额 32,603.00 31,815.85 归属于少数股东的综合收益总额 54.51 125.07 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.19 0.19（二）稀释每股收益(元/股) 0.19 0.19 法定代表人：蔡海山主管会计工作负责人：梁永康会计机构负责人：曹江林 母公司利润表 2018年 1—6月 编制单位：珠海联邦制药股份有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业收入 210,798.05 185,363.26 减：营业成本 101,552.52 88,076.55 税金及附加 1,422.71 1,634.65 销售费用 48,219.78 40,538.60 管理费用 22,558.10 15,504.58 财务费用 3,726.95 4,539.50 31 2018年半年度报告 资产减值损失 5.96 -12.59 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 286.00 49.01 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） -20.07 其他收益 1,086.63 536.51 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,684.67 35,647.42 加：营业外收入 118.78 526.19 减：营业外支出 40.98 104.35 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,762.46 36,069.26 减：所得税费用 5,215.78 5,754.27 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,546.68 30,314.99 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 29,546.68 30,314.99 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 29,546.68 30,314.99 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：蔡海山主管会计工作负责人：梁永康会计机构负责人：曹江林 合并现金流量表 2018年 1—6月 编制单位：珠海联邦制药股份有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 32 2018年半年度报告 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 249,204.29 230,694.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 10,790.56 9,995.56 收到其他与经营活动有关的现金 43,119.46 1,561.47 经营活动现金流入小计 303,114.31 242,251.93 购买商品、接受劳务支付的现金 123,835.45 152,258.30 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 24,384.78 22,381.23 支付的各项税费 34,317.62 30,425.87 支付其他与经营活动有关的现金 28,763.25 59,397.60 经营活动现金流出小计 211,301.10 264,463.01 经营活动产生的现金流量净额 91,813.21 -22,211.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 123,300.00 68,000.00 取得投资收益收到的现金 312.30 210.23 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 0.10 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 123,612.40 68,210.23 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 5,477.25 5,201.82 投资支付的现金 143,300.00 91,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 148,777.25 96,201.82 投资活动产生的现金流量净额 -25,164.85 -27,991.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 33 2018年半年度报告 到的现金 取得借款收到的现金 30,000.00 144,900.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,821.74 20,392.63 筹资活动现金流入小计 40,821.74 165,292.63 偿还债务支付的现金 500.00 34,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 65,224.01 38,443.01 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,048.88 筹资活动现金流出小计 65,724.01 74,991.89 筹资活动产生的现金流量净额 -24,902.27 90,300.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -1,088.62 -407.43 五、现金及现金等价物净增加额 40,657.47 39,690.65 加：期初现金及现金等价物余额 101,850.65 98,007.32 六、期末现金及现金等价物余额 142,508.12 137,697.96 法定代表人：蔡海山主管会计工作负责人：梁永康会计机构负责人：曹江林 母公司现金流量表 2018年 1—6月 编制单位：珠海联邦制药股份有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 187,238.13 211,853.30 收到的税费返还 256.62 278.03 收到其他与经营活动有关的现金 52,791.60 18,260.85 经营活动现金流入小计 240,286.35 230,392.18 购买商品、接受劳务支付的现金 60,388.32 81,057.00 支付给职工以及为职工支付的现金 14,717.65 15,869.60 支付的各项税费 29,331.13 26,461.22 支付其他与经营活动有关的现金 65,133.63 121,612.89 经营活动现金流出小计 169,570.73 245,000.71 经营活动产生的现金流量净额 70,715.62 -14,608.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 103,300.00 68,000.00 取得投资收益收到的现金 271.61 210.23 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 0.10 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 103,571.70 68,210.23 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 5,476.86 5,200.83 投资支付的现金 129,380.00 51,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 34 2018年半年度报告 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 134,856.86 56,200.83 投资活动产生的现金流量净额 -31,285.16 12,009.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 114,900.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 9,128.05 5,512.81 筹资活动现金流入小计 9,128.05 120,412.81 偿还债务支付的现金 500.00 34,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 64,542.77 37,884.11 支付其他与筹资活动有关的现金 2,048.88 筹资活动现金流出小计 65,042.77 74,432.99 筹资活动产生的现金流量净额 -55,914.72 45,979.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 4.34 -106.03 五、现金及现金等价物净增加额 -16,479.91 43,274.65 加：期初现金及现金等价物余额 87,459.18 56,389.68 六、期末现金及现金等价物余额 70,979.26 99,664.33 法定代表人：蔡海山主管会计工作负责人：梁永康会计机构负责人：曹江林 35 2018年半年度报告 合并所有者权益变动表 2018年 1—6月 编制单位：珠海联邦制药股份有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利 润 股本优先 股 永续债其他 一、上年期末余额 167,839.60 2,522.03 -2.71 55,664.29 115,264.76 2,325.81 343,613.79 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 167,839.60 2,522.03 -2.71 55,664.29 115,264.76 2,325.81 343,613.79 三、本期增减变动金额2.71 -54.51 - （减少以“－”号填列） 62,399.70 62,342.48（一）综合收益总额 2.71 32,600.30 54.51 32,657.52（二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 - 95,000.00 - 95,000.00 36 2018年半年度报告 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 - 95,000.00 - 95,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 167,839.60 2,522.03 55,664.29 52,865.06 2,380.33 281,271.31 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润股本优先 股 永续债其他 一、上年期末余额 167,839.60 2,522.03 -2.71 48,997.09 154,741.00 2,413.44 376,510.46 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 167,839. 2,522. -2.71 48,997.0 154,741. 2,413.44 376,510. 37 2018年半年度报告 60 03 9 00 46 三、本期增减变动金额-125.07 - （减少以“－”号填列） 28,184.15 28,059.08（一）综合收益总额 31,815.85 125.07 31,940.92（二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 - 60,000.00 - 60,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 - 60,000.00 - 60,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 38 2018年半年度报告 四、本期期末余额 167,839.60 2,522.03 -2.71 48,997.09 126,556.85 2,538.51 348,451.38 法定代表人：蔡海山主管会计工作负责人：梁永康会计机构负责人：曹江林 母公司所有者权益变动表 2018年 1—6月 编制单位：珠海联邦制药股份有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目 本期 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权 益合计 股本 优先股永续债其他 一、上年期末余额 167,839.60 2,522.03 55,664.29 99,899.71 325,925.63 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 167,839.60 2,522.03 55,664.29 99,899.71 325,925.63 三、本期增减变动金额-- （减少以“－”号填列） 65,453.32 65,453.32（一）综合收益总额 29,546.68 29,546.68（二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 - 95,000.00 - 95,000.00 39 2018年半年度报告 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 - 95,000.00 - 95,000.00 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 167,839.60 2,522.03 55,664.29 34,446.39 260,472.31 项目 上期 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权 益合计 股本 优先股永续债其他 一、上年期末余额 167,839.60 2,522.03 48,997.09 139,894.90 359,253.62 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 167,839.60 2,522.03 48,997.09 139,894.90 359,253.62 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - 29,685.01 - 29,685.01（一）综合收益总额 30,314.99 30,314.9 40 2018年半年度报告 9（二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 （未完）  |