[中报]PR闽经开：南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券2018年半年度报告
B 南平市武夷新区投资开发有限公司 公司债券半年度报告 （2018年上半年） 二〇一八年八月 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 2 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重大风险提示 投资者在评价和购买本公司所发行的债券时，应认真考虑各项可能对本期债券的偿付 、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书 中“风险因素”等有关章节内容。 一、公司债券的偿债资金将主要来源于本公司日常经营所产生的营业收入、净利润和 经营性活动现金净流入。2018年 1-6月，本公司合并口径营业收入为 10.04亿元；息税 折旧摊销前利润（EBITDA）为 2.08亿元；经营活动产生的现金流净额为-21.11亿元。 本公司目前的经营情况、财务状况和资产质量良好，但在公司债券存续期内，若本公司未 来销售资金不能及时回笼、融资渠道不畅或不能合理控制融资成本，将可能会影响公司债 券本息的按期兑付。 二、公司业务涉及农村基础设施建设、农业综合开发及闽北经济开发区和武夷新区童 游、将口、兴田组团内土地开发、使用及基础设施建设的投资建设、管理；厂房的投资建 设、经营、管理；房地产开发及商品房销售、租赁等业务多板块协同发展的模式对于公司 未来的资本支出形成了一定的压力。同时，公司自成立以来，公司的经营范围不断扩大， 多元化经营模式对公司专业化管理和统筹协调能力提出挑战。 3 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 目录 重要提示......................................................................2 重大风险提示..................................................................3 释义..........................................................................6 第一节公司及相关中介机构简介................................................7 一、公司基本信息..........................................................7 二、信息披露事务负责人....................................................7 三、信息披露网址及置备地..................................................7 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况............................8 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况............................8 六、中介机构情况..........................................................8 （四）报告期内中介机构变更情况................................................9 第二节公司债券事项..........................................................9 一、债券基本信息..........................................................9 二、募集资金使用情况.....................................................10 三、报告期内资信评级情况.................................................11 四、增信机制及其他偿债保障措施情况.......................................11 五、偿债计划.............................................................13 六、专项偿债账户设置情况.................................................14 七、报告期内持有人会议召开情况...........................................14 八、受托管理人履职情况...................................................14 第三节业务经营和公司治理情况...............................................15 一、公司业务和经营情况...................................................15 二、投资状况.............................................................16 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约.................................16 四、公司治理情况.........................................................16 五、非经营性往来占款或资金拆借...........................................17 第四节财务情况.............................................................18 一、财务报告审计情况.....................................................18 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................18 三、合并报表范围调整.....................................................18 四、主要会计数据和财务指标...............................................18 五、资产情况.............................................................20 六、负债情况.............................................................21 七、利润及其他损益来源情况...............................................23 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................23 九、对外担保情况.........................................................24 第五节重大事项.............................................................24 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项...........................24 二、关于破产相关事项.....................................................24 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项.........24 四、关于暂停/终止上市的风险提示 .........................................24 五、其他重大事项的信息披露情况...........................................24 第六节特定品种债券应当披露的其他事项.......................................25 一、发行人为可交换债券发行人 ................................................25 二、发行人为创新创业公司债券发行人 ..........................................25 4 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 三、发行人为绿色公司债券发行人 ..............................................25 四、发行人为可续期公司债券发行人 ............................................25 五、其他特定品种债券事项 ....................................................25 第七节发行人认为应当披露的其他事项.........................................25 第八节备查文件目录.........................................................26 附件财务报表...............................................................28 合并资产负债表 ..............................................................28 母公司资产负债表.............................................................30 合并利润表...................................................................32 母公司利润表.................................................................33 合并现金流量表...............................................................34 母公司现金流量表.............................................................36 合并所有者权益变动表.........................................................38 母公司所有者权益变动表.......................................................41 担保人财务报表...............................................................44 5 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 释义 公司、本公司、武夷投资指南平市武夷新区投资开发有限公司 控股股东指南平市人民政府国有资产监督管理委员会 半年度报告指本公司根据有关法律、法规为发行公司债券而制作 的《南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券 2018年半年度报告》 半年度报告摘要指本公司根据有关法律、法规为发行公司债券而制作 的《南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券 2018年半年度报告摘要》 中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会 证券登记机构指中央国债登记结算有限责任公司和中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司 上交所指上海证券交易所 公司董事会指南平市武夷新区投资开发有限公司董事会 公司监事会指南平市武夷新区投资开发有限公司监事会 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 《管理办法》指《公司债券发行与交易管理办法》 新会计准则指财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准 则—基本准则》和 38项具体准则，其后颁布的企 业会计准则应用指南，企业会计准则解释及其他相 关规定 报告期指 2018年 1-6月 工作日指中华人民共和国商业银行的对公营业日（不包括法 定节假日） 交易日指上海证券交易所的营业日 法定节假日或休息日指中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日 （不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾 地区的法定节假日和/或休息日） 元/万元/亿元指元人民币/万元人民币/亿元人民币 6 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称南平市武夷新区投资开发有限公司 中文简称武夷投资 外文名称（如有）无 外文缩写（如有）无 法定代表人甘华 注册地址福建省南平市政府办公大楼二楼 办公地址福建省南平市建阳区嘉禾大道童子山立交桥旁 办公地址的邮政编码 354200 公司网址无 电子信箱 wxpnp@163.com 二、信息披露事务负责人 姓名王曦萍 联系地址福建省南平市建阳区嘉禾大道童子山立交桥旁 电话 0599-5671956 传真 0599-5671956 电子信箱 wxpnp@163.com 三、信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交易 场所网站网址 www.sse.com.cn 半年度报告备置地南平市政府办公大楼二楼 7 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：南平市人民政府国有资产监督管理委员会 报告期末实际控制人名称：南平市人民政府国有资产监督管理委员会 （一）报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用√不适用 （二）报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用 √不适用 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 □发生变更√未发生变更 六、中介机构情况 （一）公司聘请的会计师事务所 名称中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市海淀区翠微中里 16号 3门 2层 签字会计师姓名（如有）王增明、曾云 （二）受托管理人 /债权代理人 债券代码 124338、1380245 债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 名称兴业银行股份有限公司建阳支行 办公地址福建省南平市建阳区中山路 22号 联系人林孝萍 联系电话 0599-5815561 债券代码 127269、1580225 债券简称 15武夷债、15武夷新区债 名称国家开发银行股份有限公司福建省分行 办公地址福州市鼓楼区温泉街道五四路 111号宜发大厦 29层至 33层 联系人马振宇、孙馗 联系电话 0591-87806181、87856504 （三）资信评级机构 债券代码 124338、1380245 债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 名称鹏元资信评估有限公司 办公地址广东省深圳市福田区深南大道 7008号阳光高尔 夫大厦 3楼 债券代码 127269、1580225 8 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 债券简称 15武夷债、15武夷新区债 名称中诚信国际信用评级有限责任公司 办公地址北京市西城区复兴门内大街 156号北京招商国际 金融中心 D座 12层 （四）报告期内中介机构变更情况 □适用 √不适用 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 单位：亿元币种：人民币 1、债券代码 124338、1380245 2、债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 3、债券名称 2013年福建闽北经济开发区投资开发有限公司公司债 券 4、发行日 2013年 8月 6日 5、最近回售日不适用 6、到期日 2020年 8月 6日 7、债券余额 7.2 8、利率（%） 6.7 9、还本付息方式本期债券每年付息一次，同时设置本金提前偿还条款， 本金兑付日为 2016年至 2020年每年的 8月 6日， 即于 2016年的 8月 6日、2017年的 8月 6日、 2018年的 8月 6日、2019年的 8月 6日、2020年 的 8月 6日分别偿付本金的 20%、20%、20%、20% 、20%（如遇国家法定节假日或休息日则顺延至其后的 第一个工作日），到期利息随本金一起支付 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所、银行间市场 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况报告期内本期债券无付息兑付事宜 13、特殊条款的触发及执行 情况 根据募集说明书约定，已于 2016年 8月 6日、2017 年 8月 6日、2018年 8月 6日分别偿付本金的 20% 1、债券代码 127269、1580225 2、债券简称 15武夷债、15武夷新区债 3、债券名称 2015年南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券 4、发行日 2015年 9月 28日 5、最近回售日不适用 6、到期日 2022年 9月 28日 7、债券余额 15 8、利率（%） 4.96 9、还本付息方式本期债券每年付息一次，同时设置本金提前偿还条款， 本金兑付日为 2018年至 2022年每年的 9月 28日, 即于 2018年 9月 28日,2019年 9月 28日,2020 年 9月 28日,2021年 9月 28日,2022年 9月 28日 9 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 日分别偿付本金的 20%,20%,20%,20%,20%(如遇国家 法定节假日或休息日则顺延至其后的第一个工作日),到 期利息随本金一起支付。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所、银行间市场 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况报告期内本期债券无付息兑付事宜 13、特殊条款的触发及执行 情况 无 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：124338、1380245 债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 募集资金专项账户运作情况本期债券扣除发行费用后的净募集资金已于 2013年 8 月 8日汇入指定的募集资金专项账户,该账户运作正常 募集资金总额 18 募集资金期末余额 0 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 募集资金报告期使用金额为 0。已使用募集资金 18亿 元，募集资金专项账户尚有募集资金 0元。本期债券募 集资金全部用于武夷新区合福高铁武夷山东站站区市政 工程项目、武夷新区核心区市政工程项目、新岭至将口 东侧主干道工程项目。募集资金使用按计划履行程序。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 无 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 无 单位：亿元币种：人民币 债券代码：127269、1580225 债券简称 15武夷债、15武夷新区债 募集资金专项账户运作情况 15武夷新区债扣除发行费用后的净募集资金已于 2015年 9月 28日汇入指定的募集资金专项账户。该 账户运作正常。 募集资金总额 15 募集资金期末余额 0 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 募集资金报告期使用金额为 0。已使用募集资金 15亿 元，募集资金专项账户尚有募集资金 0元。据该期债券 《募集说明书》的约定，其中 12亿元用于南林片区市 政道路及场平工程项目，3亿元用于芹口组团市政道路 及场平工程项目。公司依照募集说明书承诺的用途和计 划，将募集资金 12亿元用于南林片区市政道路及场平 工程项目，3亿元用于芹口组团市政道路及场平工程项 目。募集资金的使用程序按计划履行。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 无 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 无 10 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 三、报告期内资信评级情况 （一）报告期内最新评级情况 √适用 □不适用 债券代码 124338、1380245 债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 评级机构鹏元资信评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 25日 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AA+ 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大， 违约风险很低。债券安全性很高，违约风险很低。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变，对投资者权益无影响。 债券代码 127269、1580225 债券简称 15武夷债、15武夷新区债 评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司 评级报告出具时间 2018年 6月 26日 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AAA 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义受评对象偿还债务能力很强，受不利经济环境影响较 小，违约风险很低。债券安全性极强，基本不受不利 经济环境的影响，违约风险极低。 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变，对投资者权益无影响。 （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 √适用 □不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：127269、1580225 债券简称 15武夷债、15武夷新区债 保证人名称中合中小企业融资担保股份有限公司 保证人是否为发行人控股股否 11 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 东或实际控制人 报告期末累计对外担保余额 1,104.06 报告期末累计对外担保余额 占净资产比例（%） 1,305.96 影响保证人资信的重要事项 无影响保证人资信的重要事项，保证人偿还债务的能力极 强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低 保证人的变化情况及对债券 持有人利益的影响（如有） 无 保证担保在报告期内的执行 情况 报告期内严格按照担保协议执行 报告期末保证人所拥有的除 发行人股权外的其他主要资 产、权利限制情况及后续权 利限制安排 报告期末保证人总资产 118.85亿元，净资产 84.54亿元 ，受限资产为客户存入保证金 0.39亿元，无后续权利限 制安排 2）自然人保证担保 □适用 √不适用 2．抵押或质押担保 √适用□不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：124338、1380245 债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 担保物的名称 13宗国有土地使用权 报告期末担保物账面价值 37.09 担保物评估价值 37.09 评估时点 2012年 1月 25日 报告期末担保物已担保的债 务总余额 7.2 担保物的抵/质押顺序该抵押资产不存在其他任何第三方权利 报告期内担保物的评估、登 记、保管等情况 抵押资产权属合法、完整，登记、保管完好 担保物的变化情况及对债券 持有人利益的影响（如有） 无 抵/质押在报告期内的执行情 况 未触发相关机制执行情况 3．其他方式增信 □适用 √不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 √适用 □不适用 债券代码：124338、1380245 债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 其他偿债保障措施概述 公司切实做到专款专用，制定并严格执行资金管理计划， 本期债券还引进债权代理人制度加强监管，并且还制定了 《债券持有人会议规则》，为本期债券兑付提供了可靠保障 其他偿债保障措施的变化情无 12 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 债券代码：127269、1580225 债券简称 15武夷债、15武夷新区债 其他偿债保障措施概述 公司切实做到专款专用，制定并严格执行资金管理计划， 本期债券还引进债权代理人制度加强监管，并且还制定了 《债券持有人会议规则》，为本期债券兑付提供了可靠保障 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 五、偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用 √不适用 （二）截至报告期末偿债计划情况 √适用 □不适用 债券代码：124338、1380245 债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 偿债计划概述 13闽北经开债起息日为 2013年 8月 6日，债券利息将 于起息日之后在存续期内每年付息 1次，在本期债券存续 期第 3年至第 7年，每年分别偿还的本金为本期债券发行 总额的 20%，即于 2016年的 8月 6日、2017年的 8 月 6日、2018年的 8月 6日、2019年的 8月 6日、 2020年的 8月 6日分别偿付本金的 20%、20%、20%、 20%、20%（如遇国家法定节假日或休息日则顺延至其后 的第一个工作日），到期利息随本金一起支付。 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 债券代码：127269、1580225 债券简称 15武夷债、15武夷新区债 偿债计划概述 15武夷新区债起息日为 2015年 9月 28日，债券利息将 于起息日之后再存续期内每年付息 1次，在本期债券存续 期第 3年至第 7年，每年分别偿还的本金为本期债券发行 总额的 20%，即于 2018年 9月 28日、2019年 9月 28 日、2020年 9月 28日、2021年 9月 28日、2022年 9月 28日日分别偿付本金的 20%、20%、20%、20%、 20%（如遇国家法定节假日或休息日则顺延至其后的第一 个工作日），到期利息随本金一起支付。 13 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 无 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 六、专项偿债账户设置情况 √适用□不适用 债券代码：124338、1380245 债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 账户资金的提取情况 报告期内，本期债券尚未到达下一付息日，无资金提取情 况 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 与募集说明书相关承诺的一 致情况 一致 债券代码：127269、1580225 债券简称 15武夷债、15武夷新区债 账户资金的提取情况 报告期内，本期债券尚未到达下一付息日，无资金提取情 况 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 与募集说明书相关承诺的一 致情况 一致 七、报告期内持有人会议召开情况 □适用 √不适用 八、受托管理人履职情况 债券代码 124338、1380245 债券简称 PR闽经开、13闽北经开债 债券受托管理人名称兴业银行股份有限公司建阳支行 受托管理人履行职责情况 截止本报告签署日，兴业银行股份有限公司建阳支行作为 本期债券的债权代理人，负责监督该期债券募集资金的使 用、划转和偿债资金的划转情况。兴业银行股份有限公司 建阳支行作为抵押资产监管人，承担抵押资产的监管义务 。报告期内债权代理人对公司的相关情况进行持续监督， 保护债券持有人的正当利益。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 不适用 债券代码 127269、1580225 债券简称 15武夷债、15武夷新区债 14 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 债券受托管理人名称国家开发银行股份有限公司福建省分行 受托管理人履行职责情况 截止本报告签署日，国家开发银行股份有限公司福建省分 行作为本期债券的债权代理人，负责监督该期债券募集资 金的使用、划转和偿债资金的划转情况。国家开发银行股 份有限公司福建省分行作为抵押资产监管人，承担抵押资 产的监管义务。报告期内债权代理人对公司的相关情况进 行持续监督，保护债券持有人的正当利益。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 不适用 第三节业务经营和公司治理情况 一、公司业务和经营情况 （一）公司业务情况及未来展望 公司主要从事农村基础设施建设、农业综合开发及闽北经济开发区和武夷新区童游、 将口、兴田组团内土地开发、使用及基础设施建设的投资建设、管理；厂房的投资建设、 经营、管理；房地产开发及商品房销售、租赁。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应 在取得有关部门的许可后方可经营）。公司主要从事的基础设施建设行业包括城市自来水、 污水处理、供气、供热、公共交通等城市公用事业，城市道路、排水、防洪、照明等市政 工程业以及园林绿化业等。公司是南平市主要的国有资产经营公司，同时也从事福州武夷 新区重点发展片区（童油、将口及兴田）土地整治及片区基础设施建设与开发任务。 伴随着武夷新区的发展，本公司的各项业务也有了快速发展，目前本公司已经成为武 夷新区重点发展片区最为重要的基础设施投资与运营主体。本公司仍将以围绕武夷新区重 点发展片区基础设施建设这个主要目标进行战略部署，在进一步提升公司管理和人才竞争 力基础上，通过以下三个业务方面实现战略发展： 一是继续加快重点发展片区城市基础设施建设，获取较为稳健的代建收益。同时，区 域基础设施的完善将大大提升区域土地价值，有利于公司所储备土地价值的提升。 二是进一步推进土地整治业务，通过提前建设安置性住房等多种利民方式尽快完成童 游、将口、兴田等片区征迁和土地整治工作，在开发建设武夷新区过程中，实现公司效益 的快速提升。 三是加快工业园区的开发力度，在完善现有工业园区基础设施的同时，尽快完成泉州 和厦门产业转移园区的建设工作。另外，协助政府大力加快招商引资的力度，推进现有项 目尽快投产，同步解决武夷新区可持续发展所需要的就业人口和财源等问题。 （二）经营情况分析 1.各业务板块收入成本情况 单位：亿元币种：人民币 业务板块 本期上年同期 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 建造合同 8.97 7.97 11.21 89.36 8.07 7.18 11.02 88.83 代建 1.07 0.01 98.91 10.64 1.01 0.01 98.54 11.16 15 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 业务板块 本期上年同期 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 房租 0.00 0.00 100.0 0 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 合计 10.04 7.98 20.54 100.00 9.08 7.19 20.79 100.00 2.各主要产品、服务收入成本情况 □适用√不适用 不适用的理由：公司主要从事农村基础设施建设、农业综合开发及闽北经济开发区和武夷 新区童游、将口、兴田组团内土地开发、使用及基础设施建设的投资建设、管理；厂房的 投资建设、经营、管理；房地产开发及商品房销售、租赁。 3.经营情况分析 各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上的， 发行人应当结合业务情况，说明相关变动的原因。 房租的营业收入较上年同期变动比例为-50%，原因系上年同期租户半年内转入全年租金， 本期半年内仅转入半年租金。 （三）新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是√否 二、投资状况 （一）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用√不适用 （二）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用√不适用 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用 √不适用 四、公司治理情况 （一）公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是 √否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 公司相对于控股股东和实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况如 下： （一）业务独立性 16 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 从事农村基础设施建设、农业综合开发及闽北经济开发区和武夷新区童游、将口、兴田组 团内土地开发、使用及基础设施建设的投资建设、管理；厂房的投资建设、经营、管理； 房地产开发及商品房销售、租赁。有独立的采购、销售机构，具有自主、独立开展业务的 能力，不存在其它需要依赖南平市人民政府国有资产监督管理委员及其控制的其他企业进 行生产经营活动的情形。 （二）资产独立性 公司拥有完全独立的生产经营系统及设施，不存在资产被南平市人民政府国有资产监督管 理委员及其控制的其他企业控制及占用的情形。 （三）人员独立性 公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司高级管理人员没有与控股股东交叉任 职的情况。 公司董事、监事及高级管理人员的推荐及选举方式符合相关法律、法规及《公司章程》之 规定。 （四）财务独立性 公司设立了独立的财会部门，有独立的财会人员；建立和制定了适合本公司实际、符合国 家财务会计核算和管理制度的企业内部财务管理和会计核算制度，在银行独立开户；公司 独立经营、独立核算、独立纳税，不存在与其控股股东、实际控制人或其他股东共享银行 账户的情况。 （五）机构独立性 公司已建立了完善的组织机构和管理体系，生产经营、财务、人事等均设立有自己的独立 机构，与控股股东完全独立，各职能部门之间分工明确、各司其职。 （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是 √否 （三）公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定 □是 √否 （四）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是√否 五、非经营性往来占款或资金拆借 单位：亿元币种：人民币 1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 区分经营性和非经营性往来款的划分标准和认定依据是将和经营有关的其他应收款划 分为经营性往来款，即在经营过程中产生的其他应收款，否则为非经营性往来款。 2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： 否 3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：0，占合并口径净资产的比例（%）：0，是否超过合并口径净资产的 10%：□是√否 17 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第四节财务情况 一、财务报告审计情况 （一）上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告 □适用 √不适用 （二）公司半年度财务报告审计情况 □标准无保留意见 □其他审计意见 √未经审计 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用√不适用 三、合并报表范围调整 报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □适用√不适用 报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上 □适用√不适用 四、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：万元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明原 因 1总资产 3,367,656.61 3,502,230.36 -3.84 2总负债 1,846,847.40 2,042,546.85 -9.58 3净资产 1,520,809.21 1,459,683.50 4.19 4归属母公司股东的净资产 1,520,809.21 1,459,683.50 4.19 5资产负债率（%） 54.84 58.32 -5.97 6有形资产负债率（%） 0.55 0.58 -5.93 7流动比率 5.61 4.20 33.61 本期归还较多流 动负债，故而流 动比率增幅较大 8速动比率 1.99 1.71 16.36 9期末现金及现金等价物余 额 201,477.55 264,216.64 -23.75 - - 18 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 序号项目本期上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明原 因 1营业收入 100,428.80 90,816.95 10.58 2营业成本 79,801.62 71,935.32 10.94 3利润总额 3,746.42 11,168.18 -66.45 本期财务费用较 上年同期增加较 大，导致利润总 额、净利润、归 属母公司股东的 净利润同比大幅 减少 4净利润 1,125.71 6,998.13 -83.91 本期财务费用较 上年同期增加较 大，导致利润总 额、净利润、归 属母公司股东的 净利润同比大幅 减少 5扣除非经常性损益后净利 润 1,125.79 6,899.04 -83.68 本期财务费用较 上年同期增加较 大，导致利润总 额、净利润、归 属母公司股东的 净利润同比大幅 减少 6归属母公司股东的净利润 1,125.71 6,998.13 -83.91 本期财务费用较 上年同期增加较 大，导致利润总 额、净利润、归 属母公司股东的 净利润同比大幅 减少 7息税折旧摊销前利润（ EBITDA） 20,827.74 18,252.49 14.11 8经营活动产生的现金流净 额 - 211,059.35 - 69,905.52 201.92 收到其他与经营 活动有关的现金 较上年同期下降 ，支付其他与经 营活动有关的现 金较上年同期增 加 9投资活动产生的现金流净 额 - 1,199.59 757.16 -258.43 构建固定资产现 金流出较上年同 期增幅较大，同 时本期未发生处 置固定资产现金 流入 10筹资活动产生的现金流净 93,761.3 4,854.4 1,831.4原为贷款质押的 19 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 序号项目本期上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明原 因 额 2 4 6 20亿元存单到期 收回，筹资活动 产生的现金流入 大幅增加，虽筹 资活动偿还债务 支付的现金流出 也大幅增加，但 现金流净流入依 旧较上年同期增 幅较大。 11应收账款周转率 1.17 1.12 3.94 12存货周转率 0.04 0.04 4.21 13 EBITDA全部债务比 0.02 0.01 25.14 14利息保障倍数 0.66 0.56 17.43 15现金利息保障倍数 -11.54 -6.35 81.79现金利息支出大 幅增加 16 EBITDA利息倍数 0.67 0.57 17.30 17贷款偿还率（%） 100.00 100.00 0.00 18利息偿付率（%） 100.00 100.00 0.00 -- 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的 各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号---非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 （二）主要会计数据和财务指标的变动原因 见上表 五、资产情况 （一）主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位：亿元币种：人民币 资产项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 货币资金 24.66 56.51 -56.36 本期用货币资金归 还已到期债券金额 较大 应收账款 9.16 8.06 13.66 预付款项 11.05 10.03 10.12 其他应收款 72.97 66.22 10.20 存货 215.18 205.75 4.58 可供出售金融资产 0.30 0.30 0.00 20 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 资产项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 持有至到期投资 0.50 0.50 0.00 长期应收款 2.01 2.01 0.00 长期股权投资 0.47 0.47 0.00 固定资产 0.37 0.39 -4.80 2.主要资产变动的原因 见上表 （二）资产受限情况 1.各类资产受限情况 √适用 □不适用 单位：亿元币种：人民币 受限资产账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的主体、类别及金额 （如有） 由于其他原 因受限的情 况（如有） 受限的土 地使用权 65.58 13块土地价值 24.16亿元由南平 市武夷新区投资开发有限公司用于 债券抵押；10块土地价值 38.75 亿元由南平市武夷新区投资开发有 限公司用于贷款抵押；5块土地价 值 1.52亿元作为贷款抵押；1块土 地价值 1.14亿元抵押用于芹口市政 道路项目贷款。 受限的货 币资金 3.50 南平市武夷新区投资开发有限公 司：1.5亿元存单质押；南平市武夷 新区建设发展有限公司：1.7亿元用 于南平市武夷新区投资开发有限公 司项目融资借款、0.3亿元保证金用 于工程的履约保函。 合计 69.08 -- 2.发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% □适用√不适用 六、负债情况 （一）主要负债情况及其变动原因 1.主要负债情况 单位：亿元币种：人民币 负债项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 应付票据 7.00 4.00 75.00本期较上年期末新 增一笔应付商业承 21 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 负债项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 兑汇票 3亿元。 应付账款 0.76 0.76 0.00 预收款项 4.04 3.80 6.28 应交税费 1.07 1.76 -39.08 本期支付前期已计 提应交所得税金额 较大 应付利息 1.95 2.18 -10.45 其他应付款 14.52 21.38 -32.07 归还与武夷新区管 委会、南平市土地 收购储备中心、武 夷高新技术园区开 发有限公司等单位 往来款金额较大 一年内到期的非流动 负债 29.97 48.60 -38.34归还到期银行贷款 金额较大 长期借款 46.73 42.98 8.73 应付债券 39.17 39.16 0.02 长期应付款 36.15 36.31 -0.44 专项应付款 3.32 3.32 0.00 2.主要负债变动的原因 见上表 3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债 □适用√不适用 （二）主要有息负债情况 报告期末借款总额 155.88亿元；上年末借款总额 167.05亿元 借款总额同比变动超过 30%，或存在逾期未偿还借款且未达成展期协议 □适用√不适用 （三）报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000万元的 □适用√不适用 （四）可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况： 无 （五）后续融资计划及安排 1.后续债务融资计划及安排 上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排： 公司未来一年内的营运资金支出主要包含代垫土地款、工程款以及相关税费，偿债主要包 含一年内到期的各项借款。2018年公司将获得大量回款并配合项目开发需要进行配套融 22 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 资，同时积极推进资本市场融资，主要包含发行已注册尚未发行的 20亿元非公开发行公 司债券融资和 7亿元短期融资券，申请注册 15亿元企业债、40亿元非公开发行公司债券 以及 30亿元中期票据。以上现金流入将足以覆盖公司营运资金支出及偿付未来一年内到 期负债。 2.所获银行授信情况 单位：亿元币种：人民币 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 国开行 1.2 1.2 0 农发行 23 14.57 8.43 工商银行 1.1 0 1.1 农业银行 10.5 7 3.5 建设银行 3 -3 交通银行 4.41 4.41 0 兴业银行 74.332 24.403 49.929 厦门银行 3.5 3.5 0 厦门国际银行 3 3 0 华夏银行 0.8 0.8 0 兴业信托 5 5 0 中航信托 1.495 1.495 0 合计 131.337 65.378 65.959 上年末银行授信总额度：125.08亿元，本报告期末银行授信总额度 131.34亿元，本报 告期银行授信额度变化情况：6.26亿元 3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度： PPN 20亿元，短期融资券 7亿元 七、利润及其他损益来源情况 单位：亿元币种：人民币 报告期利润总额：0.37亿元 报告期非经常性损益总额：-0.00亿元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：□适用√不适用 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入 50% √是□否 收到“其他与经营活动有关的现金”的构成、性质、来源及其可持续性： 收到与其他经营活动有关的现金主要为收到南平市武夷新区管理委员会及南平市武夷新区 投资控股有限公司等单位的往来款。 23 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 九、对外担保情况 （一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：亿元币种：人民币 上年末对外担保的余额：5.81亿元 公司报告期对外担保的增减变动情况：2.04亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：7.85亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是√否 （二）对外担保是否存在风险情况 □适用√不适用 第五节重大事项 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用 √不适用 二、关于破产相关事项 □适用 √不适用 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 （一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施 □适用 √不适用 （二）控股股东 /实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人 报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施 ：□是√否 报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变 化等情形：□是√否 四、关于暂停 /终止上市的风险提示 □适用 √不适用 五、其他重大事项的信息披露情况 □适用√不适用 24 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用 √不适用 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用 √不适用 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用 √不适用 四、发行人为可续期公司债券发行人 □适用 √不适用 五、其他特定品种债券事项 无 第七节发行人认为应当披露的其他事项 无 25 南平市武夷新区投资开发有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第八节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度 财务信息。 (以下无正文 ) 26 2018年半年度报告 附件财务报表 合并资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：南平市武夷新区投资开发有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 2,465,975,476.68 5,650,951,706.48 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 915,853,738.41 805,799,466.18 预付款项 1,104,644,500.81 1,003,151,219.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 7,296,884,343.02 6,621,751,001.46 买入返售金融资产 存货 21,517,580,690.63 20,575,018,306.34 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 33,300,938,749.55 34,656,671,699.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 持有至到期投资 50,000,000.00 50,000,000.00 长期应收款 200,500,000.00 200,500,000.00 长期股权投资 46,515,579.93 46,515,579.93 投资性房地产 固定资产 36,760,477.95 38,615,020.37 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,850,000.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,250.00 1,250.00 28 2018年半年度报告 其他非流动资产 非流动资产合计 375,627,307.88 365,631,850.30 资产总计 33,676,566,057.43 35,022,303,550.27 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 700,000,000.00 400,000,000.00 应付账款 75,551,644.96 75,551,644.96 预收款项 404,243,886.00 380,339,886.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 107,448,420.75 176,377,997.73 应付利息 195,441,361.27 218,256,827.22 应付股利 其他应付款 1,452,152,153.71 2,137,766,144.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,997,121,572.34 4,860,345,134.52 其他流动负债 流动负债合计 5,931,959,039.03 8,248,637,635.14 非流动负债： 长期借款 4,672,500,000.00 4,297,500,000.00 应付债券 3,916,947,148.08 3,916,263,109.58 其中：优先股 永续债 长期应付款 3,615,331,573.02 3,631,331,573.02 长期应付职工薪酬 专项应付款 331,736,204.60 331,736,204.60 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 12,536,514,925.70 12,176,830,887.20 负债合计 18,468,473,964.73 20,425,468,522.34 所有者权益 股本 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 29 2018年半年度报告 资本公积 11,971,832,634.41 11,371,832,634.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 74,819,491.26 74,819,491.26 一般风险准备 未分配利润 2,061,439,967.03 2,050,182,902.26 归属于母公司所有者权益合计 15,208,092,092.70 14,596,835,027.93 少数股东权益 所有者权益合计 15,208,092,092.70 14,596,835,027.93 负债和所有者权益总计 33,676,566,057.43 35,022,303,550.27 法定代表人：甘华主管会计工作负责人：王曦萍会计机构负责人：王曦萍 母公司资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：南平市武夷新区投资开发有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 794,153,532.88 2,777,236,254.23 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 5,440,323,622.45 2,836,542,243.74 存货 12,051,940,759.55 12,041,422,313.61 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 18,286,417,914.88 17,655,200,811.58 非流动资产： 可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,886,000,000.00 3,886,000,000.00 投资性房地产 固定资产 30,517,065.36 31,517,371.24 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 30 2018年半年度报告 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,250.00 1,250.00 其他非流动资产 非流动资产合计 3,946,518,315.36 3,947,518,621.24 资产总计 22,232,936,230.24 21,602,719,432.82 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 700,000,000.00 400,000,000.00 应付账款 690,387.36 690,387.36 预收款项 898,586.00 898,586.00 应付职工薪酬 应交税费 4,908,118.13 4,910,975.03 应付利息 154,484,459.90 107,635,881.75 应付股利 其他应付款 378,858,074.71 597,044,077.95 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,317,800,000.00 2,052,300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,557,639,626.10 3,163,479,908.09 非流动负债： 长期借款 1,414,500,000.00 1,414,500,000.00 应付债券 2,876,964,526.33 2,876,280,487.83 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,861,760,000.00 1,861,760,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 7,945,700.00 7,945,700.00 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,161,170,226.33 6,160,486,187.83 负债合计 9,718,809,852.43 9,323,966,095.92 所有者权益： 股本 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 10,780,970,500.00 10,480,970,500.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 74,819,491.26 74,819,491.26 31 2018年半年度报告 未分配利润 558,336,386.55 622,963,345.64 所有者权益合计 12,514,126,377.81 12,278,753,336.90 负债和所有者权益总计 22,232,936,230.24 21,602,719,432.82 法定代表人：甘华主管会计工作负责人：王曦萍会计机构负责人：王曦萍 合并利润表 2018年 1—6月 编制单位：南平市武夷新区投资开发有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入 1,004,287,980.95 908,169,545.84 其中：营业收入 1,004,287,980.95 908,169,545.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 966,822,988.08 797,478,646.65 其中：营业成本 798,016,157.99 719,353,193.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 625,121.84 509,724.12 销售费用 148,966.93 98,320.24 管理费用 7,806,981.69 9,368,387.59 财务费用 160,225,759.63 68,149,021.45 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 汇兑收益（损失以“－”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,464,992.87 110,690,899.19 加：营业外收入 1,225,751.88 减：营业外支出 839.21 234,850.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 37,464,153.66 111,681,801.07 减：所得税费用 26,207,088.89 41,700,451.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,257,064.77 69,981,349.16（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 11,257,064.77 69,981,349.16 32 2018年半年度报告 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 11,257,064.77 69,981,349.16 2.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 11,257,064.77 69,981,349.16 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,257,064.77 69,981,349.16 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：甘华主管会计工作负责人：王曦萍会计机构负责人：王曦萍 母公司利润表 2018年 1—6月 编制单位：南平市武夷新区投资开发有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业收入 20,000.00 40,000.00 减：营业成本 税金及附加 2,856.90 2,857.80 销售费用 148,966.93 98,320.24 管理费用 5,436,196.51 6,228,849.72 33 2018年半年度报告 财务费用 59,058,099.54 18,901,585.93 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“－”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -64,626,119.88 -25,191,613.69 加：营业外收入 减：营业外支出 839.21 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -64,626,959.09 -25,191,613.69 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -64,626,959.09 -25,191,613.69 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填 列） -64,626,959.09 -25,191,613.69 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -64,626,959.09 -25,191,613.69 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：甘华主管会计工作负责人：王曦萍会计机构负责人：王曦萍 合并现金流量表 2018年 1—6月 编制单位：南平市武夷新区投资开发有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 34 2018年半年度报告 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,924,000.00 40,000.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,826,809,316.50 2,777,393,996.94 经营活动现金流入小计 1,850,733,316.50 2,777,433,996.94 购买商品、接受劳务支付的现金 1,074,556,942.87 1,208,877,845.91 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,793,365.95 3,420,435.11 支付的各项税费 102,099,999.36 119,074,876.28 支付其他与经营活动有关的现金 2,781,876,550.82 2,145,116,029.58 经营活动现金流出小计 3,961,326,859.00 3,476,489,186.88 经营活动产生的现金流量净额 -2,110,593,542.50 -699,055,189.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 7,700,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,700,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 11,995,894.00 128,450.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,995,894.00 128,450.00 投资活动产生的现金流量净额 -11,995,894.00 7,571,550.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 600,000,000.00 300,000,000.00 35 2018年半年度报告 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 880,000,000.00 726,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000,000.00 250,000,000.00 筹资活动现金流入小计 3,480,000,000.00 1,276,200,000.00 偿还债务支付的现金 2,289,273,773.30 1,049,099,163.31 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 174,163,231.12 92,556,457.89 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 78,949,788.88 86,000,000.00 筹资活动现金流出小计 2,542,386,793.30 1,227,655,621.20 筹资活动产生的现金流量净额 937,613,206.70 48,544,378.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,184,976,229.80 -642,939,261.14 加：期初现金及现金等价物余额 3,199,751,706.48 3,285,105,631.12 六、期末现金及现金等价物余额 2,014,775,476.68 2,642,166,369.98 法定代表人：甘华主管会计工作负责人：王曦萍会计机构负责人：王曦萍 母公司现金流量表 2018年 1—6月 编制单位：南平市武夷新区投资开发有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,000.00 40,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,093,558,543.05 1,317,515,057.79 经营活动现金流入小计 1,093,578,543.05 1,317,555,057.79 购买商品、接受劳务支付的现金 10,518,445.94 9,395,032.47 支付给职工以及为职工支付的现金 2,019,170.92 2,326,029.05 支付的各项税费 5,713.80 48,486,455.17 支付其他与经营活动有关的现金 3,562,111,009.14 1,016,119,846.44 经营活动现金流出小计 3,574,654,339.80 1,076,327,363.13 经营活动产生的现金流量净额 -2,481,075,796.75 241,227,694.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 100,400.00 24,280.00 36 2018年半年度报告 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 100,400.00 24,280.00 投资活动产生的现金流量净额 -100,400.00 -24,280.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 300,000,000.00 300,000,000.00 取得借款收到的现金 500,000,000.00 185,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,800,000,000.00 485,700,000.00 偿还债务支付的现金 234,500,000.00 827,619,058.95 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 67,406,524.60 27,755,844.89 支付其他与筹资活动有关的现金 75,000,000.00 筹资活动现金流出小计 301,906,524.60 930,374,903.84 筹资活动产生的现金流量净额 2,498,093,475.40 -444,674,903.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 16,917,278.65 -203,471,489.18 加：期初现金及现金等价物余额 627,236,254.23 434,356,620.53 六、期末现金及现金等价物余额 644,153,532.88 230,885,131.35 法定代表人：甘华主管会计工作负责人：王曦萍会计机构负责人：王曦萍 37 2018年半年度报告 合并所有者权益变动表 2018年 1—6月 编制单位：南平市武夷新区投资开发有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 股本 优先股永续债其他 一、上年期末余额 1,100,000,000.00 11,371,832,634.41 74,819,491.26 2,050,182,902.26 14,596,835,027.93 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,100,000,000.00 11,371,832,634.41 74,819,491.26 2,050,182,902.26 14,596,835,027.93 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 600,000,000.00 11,257,064.77 611,257,064.77（一）综合收益总额 11,257,064.77 11,257,064.77（二）所有者投入和减少 资本 600,000,000.00 600,000,000.00 1．股东投入的普通股 600,000,000.00 600,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 38 2018年半年度报告 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,100,000,000.00 11,971,832,634.41 74,819,491.26 2,061,439,967.03 15,208,092,092.70 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 股本 其他权益工具资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润优先股永续债其他 一、上年期末余额 1,100,000,000.00 11,071,832,634.41 74,636,201.31 1,837,335,135.50 14,083,803,971.22 39 2018年半年度报告 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,100,000,000.00 11,071,832,634.41 74,636,201.31 1,837,335,135.50 14,083,803,971.22 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 300,000,000.00 183,289.95 212,847,766.76 513,031,056.71（一）综合收益总额 213,031,056.71 213,031,056.71（二）所有者投入和减少 资本 300,000,000.00 300,000,000.00 1．股东投入的普通股 300,000,000.00 300,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 183,289.95 - 183,289.95 1．提取盈余公积 183,289.95 - 183,289.95 2．提取一般风险准备 （未完）  |