[中报]PR涪国资：重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券2018年半年度报告
B 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 公司债券半年度报告 （2018年上半年） 二〇一八年八月 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 2 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 重大风险提示 投资者在评价和购买本次债券时，应认真考虑各项可能对本期债券的偿付、债券价值 判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“风险因 素”等有关章节内容。 截至本报告公告日，公司面临的风险因素与 2017年 8月 14日发行的“17涪陵 01”募 集说明书中及 2013年 1月 21日发行的“13涪陵国投债”募集说明书中的“第十四条风 险与对策”披露的风险因素无重大变化。 3 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 目录 重要提示......................................................................2 重大风险提示..................................................................3 释义..........................................................................6 第一节公司及相关中介机构简介............................................8 一、公司基本信息..........................................................8 二、信息披露事务负责人....................................................8 三、信息披露网址及置备地..................................................8 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况............................9 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况............................9 六、中介机构情况..........................................................9 （四）报告期内中介机构变更情况...............................................10 第二节公司债券事项.....................................................10 一、债券基本信息.........................................................10 二、募集资金使用情况.....................................................12 三、报告期内资信评级情况.................................................14 四、增信机制及其他偿债保障措施情况.......................................15 五、偿债计划.............................................................17 六、专项偿债账户设置情况.................................................17 七、报告期内持有人会议召开情况...........................................17 八、受托管理人履职情况...................................................17 第三节业务经营和公司治理情况...........................................18 一、公司业务和经营情况...................................................18 二、投资状况.............................................................20 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约.................................20 四、公司治理情况.........................................................21 （一）业务独立情况...........................................................21 五、非经营性往来占款或资金拆借...........................................21 第四节财务情况.........................................................22 一、财务报告审计情况.....................................................22 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................22 三、合并报表范围调整.....................................................22 四、主要会计数据和财务指标...............................................22 五、资产情况.............................................................24 六、负债情况.............................................................26 七、利润及其他损益来源情况...............................................28 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................28 九、对外担保情况.........................................................28 第五节重大事项.........................................................29 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项...........................29 二、关于破产相关事项.....................................................29 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项.........29 四、关于暂停/终止上市的风险提示..........................................29 五、其他重大事项的信息披露情况...........................................29 第六节特定品种债券应当披露的其他事项...................................29 一、发行人为可交换债券发行人 ................................................29 4 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 二、发行人为创新创业公司债券发行人 ..........................................29 三、发行人为绿色公司债券发行人 ..............................................30 四、发行人为可续期公司债券发行人 ............................................30 五、其他特定品种债券事项 ....................................................30 第七节发行人认为应当披露的其他事项.....................................30 第八节备查文件目录.....................................................30 附件财务报表...............................................................32 合并资产负债表 ..............................................................32 母公司资产负债表.............................................................34 合并利润表...................................................................36 母公司利润表.................................................................37 合并现金流量表...............................................................39 母公司现金流量表.............................................................40 合并所有者权益变动表.........................................................42 母公司所有者权益变动表.......................................................45 担保人财务报表...............................................................48 5 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 释义 本公司、公司、发行人、涪陵国投指重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 公司债券 指依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的 有价证券 本次债券、本次公司债券 指分别指于 2015年 8月 12日发行的“15涪陵 01”、2016年 1月 20日发行的“16涪陵 01”、 2016年 11月 4日发行的“16涪陵 02”、2017 年 8月 14日发行的“17涪陵 01”、2013年 1 月 21日发行的“13涪陵国投债”以及 2015年 9 月 9日发行的“15涪小微” 计息周期 指本期债券存续期内每一个起息日起至下一个起息 日前一个自然日止 交易日 指深圳证券交易所的营业日、上海证券交易所的营 业日 《管理办法》指《公司债券发行与交易管理办法》 债券持有人 指通过认购、交易、受让、继承、承继或其他合法 方式取得并持有本期债券的合格投资者 《债券持有人会议规则》 指《重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 2013年面向合格投资者公开发行公司债券债券 持有人会议规则》《重庆市涪陵国有资产投资经 营集团有限公司 2015年面向合格投资者公开发 行公司债券债券持有人会议规则》《重庆市涪陵 国有资产投资经营集团有限公司 2016年面向合 格投资者公开发行公司债券债券持有人会议规则 》《重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 2017年面向合格投资者公开发行公司债券债券持 有人会议规则》 《债券受托管理协议》 指《重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 2013年面向合格投资者公开发行公司债券受托 管理协议》《重庆市涪陵国有资产投资经营集团 有限公司 2015年面向合格投资者公开发行公司 债券受托管理协议》《重庆市涪陵国有资产投资 经营集团有限公司 2016年面向合格投资者公开 发行公司债券受托管理协议》《重庆市涪陵国有 资产投资经营集团有限公司 2017年面向合格投 资者公开发行公司债券受托管理协议》 董事会 指重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司董事 会 股东指重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会 上交所指上海证券交易所 深交所指深圳证券交易所 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 国开证券指国开证券股份有限公司 中山证券指中山证券有限责任公司 大公国际、评级机构指大公国际资信评估有限公司 6 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 北京兴华指北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期指 2018年 1-6月 报告期末指 2018年 6月 30日 元指人民币元，特别注明的除外 7 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 中文简称涪陵国投 外文名称（如有）不适用 外文缩写（如有）不适用 法定代表人王永权 注册地址重庆市涪陵区太极大道 7号 9楼 办公地址重庆市涪陵区太极大道 7号 9楼 办公地址的邮政编码 408000 公司网址 http://www.cqflgt.cn/ 电子信箱 434524183@qq.com 二、信息披露事务负责人 姓名刘垲锐 联系地址重庆市涪陵区太极大道 7号 9楼 电话 023-87877128 传真 023-85668288 电子信箱 434524183@qq.com 三、信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交易 场所网站网址 上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn） 深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/） 中国债券信息网（http://www.chinabond.com.cn/） 半年度报告备置地重庆市涪陵区太极大道 7号 9楼 8 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会 报告期末实际控制人名称：重庆市涪陵区国有资产监督管理委员会 （一）报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用√不适用 （二）报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用√不适用 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 □发生变更√未发生变更 六、中介机构情况 （一）公司聘请的会计师事务所 名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市西城区裕民路 18号 2211房间 签字会计师姓名（如有）不适用 （二）受托管理人 /债权代理人 债券代码 124156.SH 债券简称 13涪陵国投债 名称招商银行股份有限公司重庆涪陵支行 办公地址重庆市涪陵兴华中路 8段 65号 联系人李丁、李隆 联系电话 023-72882332 债券代码 127265.SH 债券简称 15涪小微 名称中国工商银行股份有限公司重庆涪陵分行 办公地址重庆市涪陵区兴华中路 2路 联系人李世华 联系电话 023-72239697 债券代码 112269.SZ、112322.SZ、112469.SZ、 112566.SZ 债券简称 15涪陵 01、16涪陵 01、16涪陵 02、17涪 陵 01 名称中山证券有限责任公司 办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8层 联系人黄毅 9 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 联系电话 0755-82520549 （三）资信评级机构 债券代码 124156.SH、127265.SH、112269.SZ、 112322.SZ、112469.SZ、112566.SZ 债券简称 13涪陵国投债、15涪小微、15涪陵 01、16 涪陵 01、16涪陵 02、17涪陵 01 名称大公国际资信评估有限公司 办公地址 北京市朝阳区霄云路 26号（鹏润大厦）A座 29 层 （四）报告期内中介机构变更情况 □适用√不适用 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 单位：亿元币种：人民币 1、债券代码 124156.SH 2、债券简称 13涪陵国投债 3、债券名称 2013年重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公 司债券 4、发行日 2013年 1月 21日 5、最近回售日不适用 6、到期日 2020年 1月 21日 7、债券余额 10.2 8、利率（%） 6.39 9、还本付息方式 每年付息 1次，发行人在本期债券存续期间的第 3、4 、5、6、7个计息年度末分别偿还本金的 20% 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所和银行间市场 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况 2018年 1月 21日已付息 13、特殊条款的触发及执行情况无 1、债券代码 127265.SH 2、债券简称 15涪小微 3、债券名称 2015年重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司小 微企业增信集合债券 4、发行日 2015年 9月 9日 5、最近回售日 2018年 9月 10日 6、到期日 2019年 9月 9日 7、债券余额 7 8、利率（%） 4.8 9、还本付息方式利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本 10 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 金的兑付一起支付。 10、上市或转让的交易场所上海证券交易所和银行间市场 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况公司严格按照约定付息日付息，并提前发布付息公告 13、特殊条款的触发及执行情况本期债券尚未至投资者选择权行使日 1、债券代码 112269.SZ 2、债券简称 15涪陵 01 3、债券名称 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 2015年面 向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 4、发行日 2015年 8月 12日 5、最近回售日 2015年 8月 13日 6、到期日 2020年 8月 12日 7、债券余额 15 8、利率（%） 4.09 9、还本付息方式 本期债券按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本 ，最后一期利息随本金的兑付一起支付 10、上市或转让的交易场所深圳证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况 公司严格按照约定付息日付息，并提前发布付息公告。 截至本报告出具日，公司已按时支付 2017年 8月 12 日至 2018年 8月 12日期间的利息 4.09元（含税）/ 张 13、特殊条款的触发及执行情况 公司有权决定在本期债券存续期的第 3年末上调本期债 券后 2年的票面利率。公司已于 2018年 8月 13日行 使回售选择权，本期债券回售金额 200万元。 1、债券代码 112322.SZ 2、债券简称 16涪陵 01 3、债券名称 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 2016年面 向合格投资者公开发行公司债券（第一期） 4、发行日 2016年 1月 20日 5、最近回售日不适用 6、到期日 2021年 1月 20日 7、债券余额 15 8、利率（%） 3.60 9、还本付息方式 本期债券按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本 ，最后一期利息随本金的兑付一起支付 10、上市或转让的交易场所深圳证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况 公司严格按照约定付息日付息，并提前发布付息公告。 截至本报告出具日，公司已按时支付 2017年 1月 20 日至 2018年 1月 19日期间的利息 3.60元（含税）/ 张 13、特殊条款的触发及执行情况 公司有权决定在本期债券存续期的第 3年末上调本期债 券后 2年的票面利率。截至本报告出具日，本期债券尚 未至投资者选择权行使日 11 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 1、债券代码 112469.SZ 2、债券简称 16涪陵 02 3、债券名称 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 2016年面 向合格投资者公开发行公司债券（第二期） 4、发行日 2016年 11月 4日 5、最近回售日不适用 6、到期日 2021年 11月 4日 7、债券余额 20 8、利率（%） 3.14 9、还本付息方式 本期债券按年付息，利息每年支付一次，到期一次还本 ，最后一期利息随本金的兑付一起支付 10、上市或转让的交易场所深圳证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况 公司严格按照约定付息日付息，并提前发布付息公告。 截至本报告出具日，公司已按时支付 2016年 11月 4 日至 2017年 11月 4日期间的利息 3.14元（含税）/ 张 13、特殊条款的触发及执行情况 公司有权决定在本期债券存续期的第 3年末上调本期债 券后 2年的票面利率。截至本报告出具日，本期债券尚 未至投资者选择权行使日 1、债券代码 112566.SZ 2、债券简称 17涪陵 01 3、债券名称 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 2017年面 向合格投资者公开发行公司债券(第一期) 4、发行日 2017年 8月 14日 5、最近回售日不适用 6、到期日 2022年 8月 14日 7、债券余额 20 8、利率（%） 4.85 9、还本付息方式 本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次 ，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 10、上市或转让的交易场所深圳证券交易所 11、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券 12、报告期内付息兑付情况 公司严格按照约定付息日付息，并提前发布付息公告。 截至本报告出具日，公司已按时支付 2017年 8月 14日 至 2018年 8月 13日期间的利息 4.85元（含税）/张 13、特殊条款的触发及执行情况 公司有权决定在本期债券存续期的第 3年末上调本期债 券后 2年的票面利率。截至本报告出具日，本期债券尚 未至投资者选择权行使日 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：124156.SH 12 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 债券简称 13涪陵国投债 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户已按照募集说明书及相关规定进行规 范运作。 募集资金总额 17 募集资金期末余额 0 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 本期债券募集资金共 17亿元,全部用于涪陵区棚户区改 造项目。公司严格按照相关规定使用本期债券募集资金 ，且履行了公司有关资金使用程序，确保资金使用风险 可控。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：127265.SH 债券简称 15涪小微 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户已按照募集说明书及相关规定进行规 范运作。 募集资金总额 7 募集资金期末余额 6.93 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 募集资金 7亿元，以委托贷款形式投放于经发行人确认 的位于涪陵区政府管辖区域内或者经涪陵区政府同意的 其他区域的小微企业的资金已全部收回。公司严格按照 相关规定使用本期债券募集资金，且履行了公司有关资 金使用程序，确保资金使用风险可控。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：112269.SZ、112322.SZ 债券简称 15涪陵 01、16涪陵 01 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户已按照募集说明书及相关规定进行规 范运作。 募集资金总额 30 募集资金期末余额 0 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 募集资金 210,000万元用于偿还各类借款，90,000 万元用与补充流动资金（含承销费）。公司严格按照相 关规定使用本期债券募集资金，且履行了公司有关资金 使用程序，确保资金使用风险可控。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 13 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 单位：亿元币种：人民币 债券代码：112469.SZ、112566.SZ 债券简称 16涪陵 02、17涪陵 01 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户已按照募集说明书及相关规定进行规 范运作。 募集资金总额 40 募集资金期末余额 0 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 募集资金 262,000万元用于偿还各类借款，138,000 万元用于补充流动资金（含承销费）。公司严格按照相 关规定使用本期债券募集资金，且履行了公司有关资金 使用程序，确保资金使用风险可控。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 三、报告期内资信评级情况 （一）报告期内最新评级情况 √适用□不适用 债券代码 124156.SH 债券简称 13涪陵国投债 评级机构大公国际资信评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 26日 评级结论（主体） AA+ 评级结论（债项） AA+ 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义 偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大， 违约风险很低 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变，未对投资者适当性产生影响 债券代码 127265.SH 债券简称 15涪小微 评级机构大公国际资信评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 26日 评级结论（主体） AA+ 评级结论（债项） AA+ 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义 偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大， 违约风险很低 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变，未对投资者适当性产生影响 14 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 债券代码 112269.SZ、112322.SZ 债券简称 15涪陵 01、16涪陵 01 评级机构大公国际资信评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 26日 评级结论（主体） AA+、AA+ 评级结论（债项） AA+、AAA 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大， 违约风险很低 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变，未对投资者适当性产生影响 债券代码 112469.SZ、112566.SZ 债券简称 16涪陵 02、17涪陵 01 评级机构大公国际资信评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 6月 26日 评级结论（主体） AA+、AA+ 评级结论（债项） AA+、AAA 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义 偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大， 违约风险很低 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不变，未对投资者适当性产生影响 （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 √适用□不适用 单位：亿元币种：人民币 债券代码：112566.SZ 债券简称 17涪陵 01 保证人名称中证信用增进股份有限公司 保证人是否为发行人控股股 东或实际控制人 否 15 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 报告期末累计对外担保余额 487.98 报告期末累计对外担保余额 占净资产比例（%） 809 影响保证人资信的重要事项无 保证人的变化情况及对债券 持有人利益的影响（如有） 不适用 保证担保在报告期内的执行 情况 无 2）自然人保证担保 □适用√不适用 2．抵押或质押担保 □适用√不适用 3．其他方式增信 □适用√不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 √适用□不适用 债券代码：124156.SH 债券简称 13涪陵国投债 其他偿债保障措施概述 为维护债券持有人的利益，保证债券本息按约定偿还，采 取的其他偿债保障措施具体如下：1）设立专门的偿付工 作小组；2）切实做到专款专用；3）充分发挥债券受托管 理人的作用；4）严格的信息披露。 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 不适用 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 债券代码：127265.SH 债券简称 15涪小微 其他偿债保障措施概述 为维护债券持有人的利益，保证债券本息按约定偿还，采 取的其他偿债保障措施具体如下：1）设立专门的偿付工 作小组；2）切实做到专款专用；3）充分发挥债券受托管 理人的作用；4）严格的信息披露。 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 不适用 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 债券代码：112269.SZ、112322.SZ 债券简称 15涪陵 01、16涪陵 01 其他偿债保障措施概述 为维护债券持有人的利益，保证债券本息按约定偿还，采 取的其他偿债保障措施具体如下：1）设立专门的偿付工 16 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 作小组；2）切实做到专款专用；3）充分发挥债券受托管 理人的作用；4）严格的信息披露。 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 不适用 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 债券代码：112469.SZ、112566.SZ 债券简称 16涪陵 02、17涪陵 01 其他偿债保障措施概述 为维护债券持有人的利益，保证债券本息按约定偿还，采 取的其他偿债保障措施具体如下：1）设立专门的偿付工 作小组；2）切实做到专款专用；3）充分发挥债券受托管 理人的作用；4）严格的信息披露。 其他偿债保障措施的变化情 况及对债券持有人利益的影 响（如有） 不适用 报告期内是否按募集说明书 的相关承诺执行 是 五、偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用√不适用 （二）截至报告期末偿债计划情况 □适用√不适用 六、专项偿债账户设置情况 □适用√不适用 七、报告期内持有人会议召开情况 □适用√不适用 八、受托管理人履职情况 债券代码 124156.SH 债券简称 13涪陵国投债 债券受托管理人名称招商银行股份有限公司重庆涪陵支行 受托管理人履行职责情况 债权代理人招商银行股份有限公司重庆涪陵支行已经向市 场公告上一年度的债权代理事务报告，并严格按照《募集 说明书》、《债券债权代理协议》的相关约定履行职责。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 不适用 债券代码 127265.SH 债券简称 15涪小微 债券受托管理人名称中国工商银行股份有限公司重庆涪陵分行 17 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 受托管理人履行职责情况 债权代理人中国工商银行股份有限公司重庆涪陵分行严格 按照《募集说明书》、《债券债权代理协议》的相关约定履 行职责。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 不适用 债券代码 112269.SZ、112322.SZ、112469.SZ、112566.SZ 债券简称 15涪陵 01、16涪陵 01、16涪陵 02、17涪陵 01 债券受托管理人名称中山证券有限责任公司 受托管理人履行职责情况 受托管理人已经向市场公告上一年度的受托管理事务报告 ，并严格按照《募集说明书》、《债券受托管理协议》的 相关约定履行职责。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 采取的风险防范措施、解决 机制（如有） 不适用 公司存在利益冲突的风险防范机制： 1、受托管理人或债权代理人在履行受托管理职责时，对可能存在的利益冲突情形， 包括但不限于发行人与受托管理人或债权代理人以及其他关联方之间因各个主体之全部利 益或部分利益不一致而可能导致的利益冲突情形，受托管理人或债权代理人应当建立相关 风险防范、解决机制，主要包括： （1）受托管理人或债权代理人建立信息隔离墙、利益冲突内部管理机制，对本期债券存 续期可能产生的相关利益冲突进行识别、评估和管理； （2）受托管理人或债权代理人应根据法律法规、自律规则的规定、内部操作制度以及《 债券受托管理协议》或《债券债权代理协议》的约定，按照客户利益优先及平等对待客户 原则明确利益冲突解决机制。 2、受托管理人或债权代理人不得为本期债券提供担保，且受托管理人或债权代理人 承诺，其与发行人发生的任何交易或者其对发行人采取的任何行为均不会损害债券持有人 的权益。 3、甲乙双方违反利益冲突防范机制的，应当依法承担相应的责任。 第三节业务经营和公司治理情况 一、公司业务和经营情况 （一）公司业务情况及未来展望 公司从事的主要业务 发行人是重庆市涪陵区人民政府为推动全区经济发展，优化 整合国有资产，充分发挥国有资本效益，按照现代企业制度 投资建立的金融控股类国有大型独资企业，是涪陵区最重要 的国有资产运营主体。发行人现已形成了食品加工业、页岩 气销售、土地整治开发和市场化项目经营等经营板块。 主要产品及其用途土地整治开发、市场化项目经营、食品加工、页岩气销售 经营模式 土地整治开发：作为重庆市涪陵区内重要的土地整治开发主 体，承担着涪陵区内老城区棚户区拆迁改造、工业园区拆迁 18 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 整治、新城土地整理工作。涪陵区政府根据城市整体发展规 划、土地供应计划、城市建设用地指标下达情况等，委托发 行人对涪陵区内国有土地进行场地平整、道路铺设、供水、 供电、供气等配套基础设施的建设工作，使得相关土地达到 出让条件，并由具备国有土地使用权出让审批资格的地方土 地主管部门按照土地供应计划组织相关地块的出让工作。 市场化项目经营：主要通过与区内国有企业签订《建设项目 代建及经营合同》协议，由受托企业建设组织建设棚户区（ 危旧房）改造项目以及征迁项目所需的安置房（回迁房）。 所建设的安置房（回迁房）一部分用于拆迁居民“产权置换” 补偿，通常每户拆迁居民按收到的安置补偿费可以享受 30 平方米/人的标准安置房，同时每人还可按优惠价格（约 3,500元/平方米）购买不超过 5平方米的安置房（回迁房 ），超出部分需由拆迁居民按市场价格购买。所建安置房的 剩余部分，主要系配套的商业设施、门面等，由所受托方负 责对外按照市场价格进行销售。棚户区（危旧房）改造项目 所建设的保障性住房部分可以由发行人以经物价管理门核定 的价格对外出租，其余部分可以由发行人以经物价管理部门 核定的价格对外出售。 食品加工：由其下属子公司涪陵榨菜负责具体经营。主要采 取“以销定产”的生产模式，即涪陵榨菜在接受订单的情况下 根据客户订单要求安排生产，产品检验合格后准时送达客户 指定接收地点。涪陵榨菜采取经商制的销售模式：涪陵榨菜 与经销商签订经销合同，对付款方式和赊销额度的进行约定 ，并要求经销商于每年年底之前结清当年所欠货款。 页岩气销售：发行人的页岩气主要采购于中石化，销售的主 要客户为重庆涪陵四合燃气有限公司，发行人不进行页岩气 的终端销售。 所属行业的发展阶段、周期 性特点、行业地位 食品加工：依托涪陵地区为涪陵榨菜的原产地域优势，经过 20多年的生产经营，发行人下属子公司涪陵榨菜已形成了 年产 10万吨榨菜产品的自有生产能力，是中国最大的榨菜 加工企业，其生产的榨菜腌菜制品全国市场占有率第一。根 据《涪陵区食品工业近期发展规划》，食品产业具体发展目 标是：要实现“三强三高”的具体目标，即行业规模显著增强 ；行业整体效益要明显增强；行业科技实力要明显增强；产 品质量要明显提高；名优产品数量要明显提高；地区农产品 加工转化率要明显提高。 土地整治开发：土地整治是指由城市政府机构委托城市土地 储备机构依照法律程序，通过收购、置换、回收等多种形式 取得土地予以储存，由城市土地储备机构或其委托的机构进 行前期开发和整治，根据土地利用总体规划和土地供应计划 ，通过合法方式投入市场以实现土地资源优化配置和土地利 用可持续发展的行为。与其他行业不同，土地整治行业对市 场的变化敏感性较低，主要受国家政策的影响。随着土地储 备制度的不断完善，我国土地储备行业规模逐渐扩大，但我 国建设用地供应呈现小幅下降趋势，根据《2016中国国土 资源公报》，2016年全国建设用地总供应量为 51.97万公 顷，同比下降为 2.68％。受到房地产宏观调控政策的影响 ，近年土地市场热度相对降温。 报告期内的重大变化及对经 营情况和偿债能力的影响 不适用 19 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） （二）经营情况分析 1.各业务板块收入成本情况 单位：亿元币种：人民币 业务板块 本期上年同期 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 收入成本 毛利率 （%） 收入占 比（%） 食品加工 收入 10.64 4.78 55.08 44.13 7.93 4.2 47.04 45.31 项目投资 经营 6.27 4.74 24.40 26.00 6.76 5.31 21.45 38.60 页岩气销 售 2.01 1.8 10.45 8.34 2.15 1.95 9.30 12.29 非银行金 融等业务 0.85 0.28 67.06 3.53 0.67 0.19 71.64 3.80 其他业务 4.34 4.19 3.46 18.00 合计 24.11 15.79 34.51 -17.51 11.65 33.43 - 2. 各主要产品、服务收入成本情况 □适用√不适用 不适用的理由：公司提供的产品和服务按业务板块分类已符合同类产品和服务所划分口径。 3.经营情况分析 各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上的， 发行人应当结合业务情况，说明相关变动的原因。 公司食品加工板块营业收入变动比例为 34.17%，系随着食品加工业务规模的扩张，食品加 工收入同步增长所致。 （三）新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是√否 二、投资状况 （一）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用√不适用 （二）报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用√不适用 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用√不适用 20 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 四、公司治理情况 （一）公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是√否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： （一）业务独立情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的生产、采购和销售系统，公司 直接拥有或通过协议获得与主营业务相关的资产所有权或使用权。 （二）资产独立情况 公司及所属子公司拥有的生产经营性资产权属清楚，与控股股东之间的产权关系明确， 不存在资产被控股股东无偿占用的情况。公司能够独立运用各项资产开展生产经营活动， 未受到其他任何限制。 （三）人员独立情况 公司拥有完全独立于控股股东的组织架构、劳动、人事及薪酬管理体系以及生产经营 场所。控股股东高级管理人员按照公司章程规定程序对公司高级管理人员进行任免、考核 和管理。 （四）财务独立情况 公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户，依法独立纳 税，独立作出各项财务决策，不存在控股股东干预公司财务运作及资金使用的情况，在财 务方面完全独立于控股股东。 （五）机构独立情况 公司拥有独立、完整的机构设置。公司董事会、经理层、经营管理机构均独立于控股 股东，控股股东的内设机构与本公司的相应部门没有上下级关系。 综上所述，公司的业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控 制人。 （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是√否 （三）公司治理结构、内部控制是否存在其他违反公司法、公司章程规定 □是√否 （四）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是√否 五、非经营性往来占款或资金拆借 单位：亿元币种：人民币 1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 非经营性往来款为与公司的日常经营、收益无直接关系的往来款。 2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： 报告期内不存在非经营性往来占款和资金拆借的情形。 21 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：0.00亿元，占合并口径净资产的比例（ %）：0.00，是否超过合并口径净资产的 10%：□是√否 第四节财务情况 一、财务报告审计情况 （一）上年度财务报告被注册会计师出具非标准审计报告 □适用√不适用 （二）公司半年度财务报告审计情况 □标准无保留意见□其他审计意见√未经审计 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 变更、更正的类型及原因，说明是否涉及到追溯调整或重述，以及变更、更正对报告期及 比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。 财政部于 2017年度修订了《企业会计准则第 16号——政府补助》，修订后的准则自 2018 年 6月 12日起施行，对于 2017年 1月 1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理； 对于 2017年 1月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）要求， 将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资 产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更对本公司期初资产总额、负债总额、权益总额无影响 报告期内，公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正情况。 三、合并报表范围调整 报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □适用√不适用 报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上 □适用√不适用 四、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：万元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1总资产 9,519,872 .32 8,991,27 0.6 5.88 2总负债 4,082,807 .48 3,605,35 1.93 13.24 22 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 3净资产 5,437,064 .85 5,385,91 8.67 0.95 4归属母公司股东的净资产 5,129,443 .47 5,091,13 3.48 0.75 5资产负债率（%） 42.89 40.10 6.96 6有形资产负债率（%） 42.98 40.17 6.98 7流动比率 2.98 2.61 13.84 8速动比率 1.50 1.19 25.43 9 期末现金及现金等价物余 额 711,708.3 5 458,338. 61 55.28 系公司银行存款 和其他货币资金 增多所致 - - 本期上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1营业收入 241,080.5 9 175,029. 34 37.74 系公司业务规模 的扩张，收入保 持同步增长 2营业成本 157,869.1 3 116,513. 25 35.49 系公司业务规模 的扩张，成本保 持同步增长 3利润总额 67,608.85 53,766.1 7 25.75 4净利润 54,542.07 42,716.8 3 27.68 净利润随收入增 5 扣除非经常性损益后净利 润 43,822.22 27,915.7 5 56.98 长而增长，同时 政府补助占比减 少所致 6归属母公司股东的净利润 34,980.83 31,575.4 5 10.78 7 息税折旧摊销前利润（ EBITDA） 73,704.16 57,292.8 4 28.64 8 经营活动产生的现金流净 额 60,322.81 61,164.6 3 -1.38 9 投资活动产生的现金流净 额 - 202,422.6 4 - 230,521. 24 -12.19 10 筹资活动产生的现金流净 额 343,092.8 9 67,612.7 8 407.44 系新增银行借款 和债券所致 11应收账款周转率 8.77 14.81 -40.76 系应收账款规模 增长较快所致 12存货周转率 0.15 0.11 34.20 系存货销售速度 增快所致 13 EBITDA全部债务比 0.02 0.02 - 23 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 14利息保障倍数 0.72 0.44 63.57 利润总额随收入 增长而增长，同 时本期利息支出 相比同期有所下 降 15现金利息保障倍数 0.62 0.50 24.89 16 EBITDA利息倍数 0.76 0.47 62.90 息税折旧摊销前 净利润随收入增 长而增长，同时 本期利息支出相 比同期有所下降 17贷款偿还率（%） 100.00 100.00 - 18利息偿付率（%） 100.00 100.00 - 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的 各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号---非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 （二）主要会计数据和财务指标的变动原因 主要会计数据和财务指标变动原因如上表最右栏所示。 五、资产情况 （一）主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位：万元币种：人民币 资产项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 流动资产： 货币资金 711,708.35 458,338.61 55.28 系公司银行存款和 其他货币资金增多 所致 应收账款 32,582.11 22,376.39 45.61 系公司一年以内应 收外部账款增多所 致 预付款项 56,304.03 75,845.49 -25.76 应收利息 153.97 13.26 1,061.31系公司委托贷款应 收利息增多所致 其他应收款 130,925.65 124,727.15 4.97 存货 1,026,030.61 1,014,105.46 1.18 其他流动资产 105,228.32 169,425.27 -37.89系理财产品和未交 增值税减少所致 流动资产合计 2,062,933.03 1,864,831.62 10.62 24 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 资产项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 非流动资产： 可供出售金融资产 119,672.74 96,006.07 24.65 长期应收款 176,696.16 128,321.20 37.70系公司融资租赁款 增多所致 长期股权投资 116,919.48 127,277.18 -8.14 投资性房地产 3,075,460.27 3,078,435.92 -0.10 固定资产 106,338.62 108,605.56 -2.09 在建工程 176,771.77 143,365.74 23.30 无形资产 16,228.84 12,764.09 27.14 开发支出 47.24 -- 商誉 3,891.31 3,891.31 0.00 长期待摊费用 241.58 258.73 -6.63 递延所得税资产 7,129.15 5,820.95 22.47 其他非流动资产 3,657,542.13 3,421,692.23 6.89 非流动资产合计 7,456,939.29 7,126,438.99 4.64 资产总计 9,519,872.32 8,991,270.60 5.88 2.主要资产变动的原因 货币资金增加 55.28%，系公司银行存款和其他货币资金增多所致。其他非流动资产增加 6.89%，主要系 2017年项目建设持续投入所致。公司存货与投资性房地产余额基本保持稳 定。 （二）资产受限情况 1.各类资产受限情况 √适用□不适用 单位：亿元币种：人民币 受限资产账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的主 体、类别及金额 （如有） 由于其他原因受限 的情况（如有） 货币资金 0.76 -履约保证金不适用 土地 164.61 -借款抵押物不适用 房产 4.14 -借款抵押物不适用 合计 169.51 --- 2.发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% □适用√不适用 25 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 六、负债情况 （一）主要负债情况及其变动原因 1.主要负债情况 单位：万元币种：人民币 负债项目本期末余额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 流动负债： 短期借款 333,500.00 229,000.00 45.63系新增抵押借款和 信用借款所致。 应付票据 13,200.00 10,328.00 27.81 应付账款 38,506.93 33,550.53 14.77 预收款项 16,782.89 25,014.01 -32.91 系预收销售铝水货 款、销售蔬菜及制 品货款和房款减少 所致 应交税费 2,245.95 3,300.76 -31.96 系公司规模增加， 收入等保持同步增 加，各项税费尤其 是企业所得税增加 所致 应付利息 41,550.76 35,219.91 17.98 其他应付款 57,435.72 55,061.35 4.31 一年内到期的非流 动负债 172,960.31 317,232.42 -45.48 系一年内到期的长 期借款和长期应付 款增加所致 流动负债合计 693,159.07 713,322.79 -2.83 非流动负债： 长期借款 1,110,076.11 922,000.24 20.40 应付债券 1,493,257.01 1,497,257.01 -0.27 长期应付款 535,953.80 233,208.07 129.82 系新增了陕西国际 信托、兴业金融租 赁等公司的融资所 致 专项应付款 155,567.35 153,724.05 1.20 递延所得税负债 85,942.37 79,133.84 8.60 非流动负债合计 3,389,648.40 2,892,029.14 17.21 负债合计 4,082,807.48 3,605,351.93 13.24 2.主要负债变动的原因 2017年公司长期借款长期应付款增加，主要是由于公司通过银行融入的资金以及信托公司 和金融租赁公司产品资金融入的资金增加。 26 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债 □适用√不适用 （二）主要有息负债情况 报告期末借款总额 363.36亿元；上年末借款总额 319.87亿元 借款总额同比变动超过 30%，或存在逾期未偿还借款且未达成展期协议 □适用√不适用 （三）报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000万元的 □适用√不适用 （四）可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况： 无。 （五）后续融资计划及安排 1.后续债务融资计划及安排 上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排： 上半年取得银行融资资金 20.4亿元，非标融资资金 30.2亿元，直接融资资金 21亿元，基 本完成上半年融资计划；下半年 8月有 PPN产品 15亿元和公司债 15亿进入回售期，最终 PPN回售 5.6亿元，公司债回售 200万元，都已安排资金按时兑付。 2018年营运资金、偿债资金的总体需求情况及相应的融资计划： 2018年下半年预计营业资金需求约 10亿元，偿债资金需求约 30亿元，总体需求 40亿元 ，6月末公司账面货币资金余额 71亿元，下半年预计新增收入 20亿元，公司现金流相对 充裕，将根据公司运营情况开展进一步融资工作。 2.所获银行授信情况 单位：亿元币种：人民币 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 国家开发银行 45.00 37.84 7.16 工商银行 23.50 9.15 14.35 农业银行 23.30 12.59 10.71 中国银行 7.80 7.80 0.00 建设银行 12.00 10.36 1.64 交通银行 30.00 12.52 17.48 浦发银行 10.00 6.30 3.70 华夏银行 5.80 5.18 0.62 招商银行 5.00 3.00 2.00 中信银行 6.00 5.50 0.50 民生银行 3.00 3.00 0.00 27 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 三峡银行 3.00 0.07 2.93 渤海银行 10.00 8.95 1.05 广发银行 5.00 4.75 0.25 浙商银行 10.50 10.40 0.10 天津银行 3.00 0.00 3.00 富邦华一银行 1.70 0.00 1.70 厦门国际银行 7.00 3.00 4.00 邮储银行 13.00 10.00 3.00 农业发展银行 1.50 0.00 1.50 平安银行 15.00 10.00 5.00 光大银行 4.70 3.46 1.24 中国进出口银行 3.00 3.00 0.00 重庆银行 6.00 6.00 0.00 大连银行 10.00 10.00 0.00 哈尔滨银行 0.25 0.22 0.03 合计 265.05 183.11 81.94 上年末银行授信总额度：216.80亿元，本报告期末银行授信总额度 265.05亿元，本报告 期银行授信额度变化情况：48.25亿元 3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度： 127亿元。 七、利润及其他损益来源情况 单位：亿元币种：人民币 报告期利润总额：6.76亿元 报告期非经常性损益总额：0.92亿元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：□适用√不适用 八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入 50% □是√否 九、对外担保情况 （一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：亿元币种：人民币 上年末对外担保的余额：13.33亿元 公司报告期对外担保的增减变动情况：-5.26亿元 28 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：8.07亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是√否 （二）对外担保是否存在风险情况 □适用√不适用 第五节重大事项 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用√不适用 二、关于破产相关事项 □适用√不适用 三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 （一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施 □适用√不适用 （二）控股股东 /实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人 报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施 ：□是√否 报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变 化等情形：□是√否 四、关于暂停 /终止上市的风险提示 □适用√不适用 五、其他重大事项的信息披露情况 □适用√不适用 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用√不适用 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用√不适用 29 重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司公司债券半年度报告（2018年） 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用√不适用 四、发行人为可续期公司债券发行人 □适用√不适用 五、其他特定品种债券事项 无 第七节发行人认为应当披露的其他事项 截止至本半年度报告签署日，公司尚无其他需要披露的事项。 第八节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度 财务信息。 (以下无正文 ) 30 2018年半年度报告 附件财务报表 合并资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 711,708.35 458,338.61 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 32,582.11 22,376.39 预付款项 56,304.03 75,845.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 153.97 13.26 应收股利 其他应收款 130,925.65 124,727.15 买入返售金融资产 存货 1,026,030.61 1,014,105.46 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 105,228.32 169,425.27 流动资产合计 2,062,933.03 1,864,831.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 119,672.74 96,006.07 持有至到期投资 长期应收款 176,696.16 128,321.20 长期股权投资 116,919.48 127,277.18 投资性房地产 3,075,460.27 3,078,435.92 固定资产 106,338.62 108,605.56 在建工程 176,771.77 143,365.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,228.84 12,764.09 开发支出 47.24 - 商誉 3,891.31 3,891.31 长期待摊费用 241.58 258.73 32 2018年半年度报告 递延所得税资产 7,129.15 5,820.95 其他非流动资产 3,657,542.13 3,421,692.23 非流动资产合计 7,456,939.29 7,126,438.99 资产总计 9,519,872.32 8,991,270.60 流动负债： 短期借款 333,500.00 229,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 13,200.00 10,328.00 应付账款 38,506.93 33,550.53 预收款项 16,782.89 25,014.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,131.95 2,949.85 应交税费 2,245.95 3,300.76 应付利息 41,550.76 35,219.91 应付股利 779.29 - 其他应付款 57,435.72 55,061.35 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 172,960.31 317,232.42 其他流动负债 13,065.26 1,665.95 流动负债合计 693,159.07 713,322.79 非流动负债： 长期借款 1,110,076.11 922,000.24 应付债券 1,493,257.01 1,497,257.01 其中：优先股 永续债 长期应付款 535,953.80 233,208.07 长期应付职工薪酬 专项应付款 155,567.35 153,724.05 预计负债 递延收益 8,851.76 6,705.93 递延所得税负债 85,942.37 79,133.84 其他非流动负债 非流动负债合计 3,389,648.40 2,892,029.14 负债合计 4,082,807.48 3,605,351.93 所有者权益 股本 200,000.00 200,000.00 其他权益工具 530,000.00 530,000.00 其中：优先股 33 2018年半年度报告 永续债 资本公积 3,924,390.51 3,924,390.51 减：库存股 其他综合收益 31,685.62 31,685.62 专项储备 盈余公积 38,184.16 38,184.16 一般风险准备 112.51 112.51 未分配利润 405,070.68 366,760.69 归属于母公司所有者权益合计 5,129,443.47 5,091,133.48 少数股东权益 307,621.37 294,785.19 所有者权益合计 5,437,064.85 5,385,918.67 负债和所有者权益总计 9,519,872.32 8,991,270.60 法定代表人：王永权主管会计工作负责人：李静会计机构负责人：王菊华 母公司资产负债表 2018年 6月 30日 编制单位：重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金 614,707.80 395,662.97 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,680.00 3,680.00 预付款项 45,001.48 50,213.19 应收利息 应收股利 其他应收款 21,452.73 14,239.38 存货 875,463.25 875,473.25 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 101.70 49,385.74 流动资产合计 1,560,406.97 1,388,654.53 非流动资产： 可供出售金融资产 122,000.63 102,000.63 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 281,119.02 276,069.02 投资性房地产 3,075,460.27 3,078,435.92 固定资产 2,065.75 2,105.45 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 34 2018年半年度报告 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 0.97 3.87 递延所得税资产 3,253.88 3,947.31 其他非流动资产 3,633,468.24 3,383,967.20 非流动资产合计 7,117,368.74 6,846,529.39 资产总计 8,677,775.71 8,235,183.92 流动负债： 短期借款 270,000.00 162,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 22.65 22.65 预收款项 217.92 217.92 应付职工薪酬 13.19 71.61 应交税费 43.94 39.71 应付利息 39,982.73 34,708.39 应付股利 其他应付款 50,439.10 69,907.23 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 163,180.00 297,740.00 其他流动负债 流动负债合计 523,899.53 564,707.51 非流动负债： 长期借款 934,450.00 783,450.00 应付债券 1,465,454.51 1,469,454.51 其中：优先股 永续债 长期应付款 477,290.00 174,800.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 126,379.72 126,379.72 预计负债 -- 递延收益 -- 递延所得税负债 85,249.41 78,422.33 其他非流动负债 -- 非流动负债合计 3,088,823.63 2,632,506.55 负债合计 3,612,723.17 3,197,214.06 所有者权益： 股本 200,000.00 200,000.00 其他权益工具 530,000.00 530,000.00 其中：优先股 永续债 资本公积 3,928,639.72 3,928,639.72 减：库存股 其他综合收益 31,685.62 31,685.62 专项储备 35 2018年半年度报告 盈余公积 38,184.16 38,184.16 未分配利润 336,543.05 309,460.37 所有者权益合计 5,065,052.54 5,037,969.86 负债和所有者权益总计 8,677,775.71 8,235,183.92 法定代表人：王永权主管会计工作负责人：李静会计机构负责人：王菊华 合并利润表 2018年 1—6月 编制单位：重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目本期发生额上期发生额 一、营业总收入 241,080.59 175,029.34 其中：营业收入 241,080.59 175,029.34 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 188,912.93 140,338.17 其中：营业成本 157,869.13 116,513.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,797.22 5,348.10 销售费用 21,505.28 15,386.43 管理费用 5,098.99 4,626.40 财务费用 -1,495.53 -1,700.01 资产减值损失 137.84 164.00 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 37.14 - 投资收益（损失以“－”号填 列） 5,967.46 2,529.83 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 资产处置收益（损失以“－”号 填列） 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 257.37 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,429.63 37,221.00 加：营业外收入 9,338.94 18,285.32 减：营业外支出 159.72 1,740.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 67,608.85 53,766.17 减：所得税费用 13,066.78 11,049.34 36 2018年半年度报告 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,542.07 42,716.83（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 54,542.07 42,716.83 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 34,980.83 31,575.45 2.少数股东损益 19,561.25 11,141.38 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有的份 额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享有的 份额 2.可供出售金融资产公允价值变 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 54,542.07 42,716.83 归属于母公司所有者的综合收益总额 34,980.83 31,575.45 归属于少数股东的综合收益总额 19,561.25 11,141.38 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：王永权主管会计工作负责人：李静会计机构负责人：王菊华 母公司利润表 2018年 1—6月 编制单位：重庆市涪陵国有资产投资经营集团有限公司 单位：万元币种：人民币审计类型：未经审计 项目 本期发生额 上期发生额 37 2018年半年度报告 一、营业收入 64,379.80 69,002.43 减：营业成本 47,474.54 53,058.52 税金及附加 3,976.33 3,974.00 销售费用 379.76 431.06 管理费用 637.67 970.17 财务费用 -3,534.86 -1,924.24 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 37.14 投资收益（损失以“－”号填列） 9,839.57 6,108.22 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“－”号填 列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,323.08 18,601.15 加：营业外收入 9,291.35 15,788.87 减：营业外支出 11.24 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,603.19 34,390.02 减：所得税费用 7,520.51 7,302.34 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,082.68 27,087.68 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 27,082.68 27,087.68 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 （未完）  |