[公告]天科股份:海洋化工研究院有限公司资产评估报告
目录第 1页 目录 声明 2 资产评估报告摘要 ............................................................................................................................2 资产评估报告 ...................................................................................................................................7 一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况 ...........................7 二、评估目的 .................................................................................................................................17 三、评估对象和评估范围 ..............................................................................................................17 四、价值类型 .................................................................................................................................24 五、评估基准日 ..............................................................................................................................24 六、评估依据 .................................................................................................................................25 七、评估方法 .................................................................................................................................29 八、评估程序实施过程和情况 ......................................................................................................41 九、评估假设 .................................................................................................................................43 十、评估结论 .................................................................................................................................44 十一、特别事项说明 ......................................................................................................................46 十二、资产评估报告的使用限制说明 ..........................................................................................50 十三、资产评估报告日 ..................................................................................................................51 评估报告附件 .................................................................................................................................53 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 2页 声明 一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协 会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本 资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告 使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担 责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报 告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任 何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提 示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实 现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚 持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用 签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供 资料的真实性、完整性、合法性负责。 五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或 者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人 不存在偏见。 六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场 调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估 对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实 披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的 要求。 七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估 报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告 中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 4页 但非资产评估师执业水平和能力所能评定估算的重大事项，提醒报告使用者特别 关注以下几项： 1．房屋建筑物 （1）评估范围内的房产中有 1项房屋，所有权证记载的权利人为青岛海建化 学有限公司，该公司为被评估单位的原全资子公司，现正在房管局办理名称变更 中。被评估单位承诺该房屋为其所有，不存在权属瑕疵。 权证编号 建筑 物名 称 详细座落地址 建成 年月 计量 单位 建筑面 积 账面价值（元） 原值净值 （甘有限） 2012800232 号 房屋 大连甘井子区 泉水 H2区 62 号 1单元 4层 1 号 2012\12\26㎡ 128.12 1,294,587.41 1,132,823.51 （2）评估范围内的房产中有 6项房屋建筑物未办理产权证，共计建筑面积 9822.31㎡，为此被评估单位出具了相关说明，证明该部分无证房屋确实为被评估 单位所有，并承诺若该部分房屋产权出现问题愿承担相应法律责任。本次评估， 该部分房屋建筑面积主要依据企业提供的有关测绘结果、图纸等资料，并结合评 估人员现场勘察确定。具体房屋明细如下： 序 号 建筑物名称结构 建成 年月 计 量 单 建筑面 积 账面价值（元） 原值净值 位 1主车间 (城阳 )钢结构 2004\6\15㎡ 5682.57 13,536,300.00 8,819,500.20 2综合楼 (城阳 )钢结构 2004\4\30㎡ 1303.04 3,828,300.00 2,568,834.60 3消防水泵房及水池 (城阳 )砖混 2004\4\30㎡ 83.87 286,300.00 186,537.17 4循环水泵房及水池 (城阳 )砖混 2004\4\30㎡ 98.36 352,800.00 219,562.65 5变电所 (城阳 )砖混 2004\4\30㎡ 254.47 382,700.00 249,346.03 6仓库 (城阳 )钢结构 2004\4\30㎡ 2400 3,659,087.13 2,680,127.15 合计 9822.31 22,045,487.13 14,723,907.80 （3）评估范围内的投资性房地产有 7项房屋，共计建筑面积 1488.28㎡，所 有权证记载的权利人为化学工业部海洋涂料研究所（海化院前身）。海化院已在 房管局办理产权证更名中，被评估单位承诺该房屋为其所有，不存在权属纠纷。 序 号 建筑物名称结构 建成 年月 计 量 单 位 建筑面 积 账面价值（元） 原值净值 1办公楼成品库 (沙子口 )混合 1993-1-1㎡ 412.05 396,800.00 71,409.45 2传达室 (沙子口 )混合 1984-12-31㎡ 22.66 29,400.00 8,703.30 3食堂车库机修 (沙子口 )混合 1984-12-31㎡ 361.15 294,600.00 55,625.88 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 5页 4粉料库 (沙子口 )混合 1984-12-31㎡ 481.6 406,600.00 66,083.01 5办公室 (沙子口 )混合 1984-12-31㎡ 66.6 73,400.00 21,728.71 6宿舍 (沙子口 )混合 1984-1-1 66.6 72,800.00 13,745.99 7传达室 \配电室 (沙子口）混合 1984-12-31㎡ 77.62 139,932.90 62,268.87 合计 1488.28 1,413,532.90 299,565.21 2．设备 评估范围内的机器设备中有 3项，处于待报废状态。电子设备 3项处于待报 废状态。具体情况详见评估明细表。 3．无形资产 （1）委估资产中有 15项专利技术，由于该部分专利未来给被评估单位带来 的效益较小，后期维护费用一直未缴纳，处于失效状态。 序 号 专利名称专利号 专利 类型 授权日期专利权属专利状态 1 ABC保护涂料及 使用方法 98109991.2发明 2001/9/10海洋化工研究院放弃维护 2超薄 ABC涂层及 其制备方法 00125916.4发明 2004/4/14海洋化工研究院放弃维护 3 ABC涂层材料及 其制备方法 ZL200810075775.X发明 2011/2/16海洋化工研究院放弃维护 4 ABC耐高温夹芯 材料 ZL200610056461.6发明 2011/12/7海洋化工研究院放弃维护 5 ABC防腐涂料 ZL200910124916.7发明 2013/4/24海洋化工研究院放弃维护 6膨胀性防火涂料 ZL02110297/X发明 2004/9/1海洋化工研究院放弃维护 7丙烯酸本体杂化 乳液 ZL200610109443/X发明 2009/2/18海洋化工研究院放弃维护 8一种耐高温浸渍 胶及其应用 ZL200610103608/2发明 2009/2/18海洋化工研究院放弃维护 9 含活性端基的全 氟基化合物的制 备及其应用 ZL200710090028/9发明 2009/12/9海洋化工研究院放弃维护 10高性能水性丙烯 酸改性醇酸磁漆 ZL01107900/2发明 2004/8/11海洋化工研究院放弃维护 11水性蓄能发光涂 料 ZL03111864/X发明 2005/7/6海洋化工研究院放弃维护 12 高摩尔比硅 **粘 合剂的合成方法 及水 *防腐涂料组 合物 ZL03112510/7发明 2005/8/17海洋化工研究院放弃维护 13化学发泡法制备 的固体浮力材料 ZL200410030821/6发明 2006/6/28海洋化工研究院放弃维护 14 用于固体浮力材 料的喷涂聚腺包 敷层 ZL02135509/6发明 2004/12/8海洋化工研究院放弃维护 15一种硬质聚氨酯 浇注材料 ZL02135510X发明 2005/2/16海洋化工研究院放弃维护 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 6页 （2）申报专利技术有 6项为与其他公司共有，根据协议双方共同享有、共同 使用该专利技术 专利名称专利共有权人 一种氟硅改性丙烯酸树脂疏水防腐涂料中国电力科学研究院、海化院、 一种高疏水导静电防冰涂料及其制备方法国家电网公司、海化院 绿色环保环氧型耐候涂料组合物及其制备和应用海化院、中国舰船研究设计中心 一种涂层板材落锤冲击试验机 海化院、青岛宅泉工贸有限公司 一种链条可调式防滑涂层专用冲击试验机 一种振动试验夹具的宽频阻尼处理方法中国航空综合技术研究所、海化院 本次对专利的评估值是其体现该专利对企业价值的价值体现，不是以转让、 处分、许可等条件下估值的反映，故本次评估未考虑共有专利特殊约定对估值的 影响。 我们特别强调：本评估意见仅作为四川天一科技股份有限公司拟非公开发行 股份购买资产的价值参考依据，而不能取代交易各方进行本次非公开发行股份购 买资产交易价格的决定。 本报告及其结论仅用于本报告设定的评估目的，而不能用于其他目的。 本评估报告需提交证券监督管理部门或者企业有关监管部门审查，备案、核 准后方可正式使用。 根据国家的有关规定，本评估结论使用的有效期限为 1年，自评估基准日 2018 年 3月 31日起，至 2019年 3月 30日止。 以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估 结论，请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并 请关注特别事项说明部分的内容。 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 7页 四川天一科技股份有限公司 非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益 资产评估报告 天兴评报字（ 2018）第 1110号 中国昊华化工集团股份有限公司： 四川天一科技股份有限公司： 北京天健兴业资产评估有限公司接受贵单位的委托，按照有关法律、行政法 规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收 益法，按照必要的评估程序，对四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购 买资产所涉及海洋化工研究院有限公司的股东全部权益在 2018年 3月 31日的市 场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。 一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使 用者概况 （一）委托人一概况 企业名称：中国昊华化工集团股份有限公司 注册地址：北京市朝阳区小营路 19号 统一社会信用代码： 91110000100012906M 法定代表人：胡冬晨 注册资本： 422,121.9275万元 企业类型：其他股份有限公司（非上市） 成立时间： 1993年 02月 10日 营业期限： 1993年 02月 10日至无固定期限 经营范围：剧毒化学品、易制毒化学品和其他危险化学品共计 57种，具体危 险化学品名称见附表（有效期至 2017年 12月 16日）；化工原料、化工产品（不 含危险化学品）、化学矿、石油化工、化工装备、机械、电子产品、仪器仪表、建 材、纺织品、轻工产品、林产品、林化产品的组织生产、仓储、销售；汽车及零 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 8页 配件、家用电器、钢材、钢坯、生铁、铜、铝、铅、锌、锡、镍、镁、铜材、铝 材、铂族金属的销售；承包经批准的国内石油化工工程；进出口业务；技术咨询、 技术服务、信息服务；设备租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批 准的内容开展经营活动。） （二）委托人二概况 企业名称：四川天一科技股份有限公司 注册地址：成都高新区高朋大道 5号成都高新区技术创新服务中心 统一社会信用代码： 91510100716067876D 法定代表人：杨茂良 注册资本： 29,719.3292万元 企业类型：其他股份有限公司（上市） 成立时间： 1999年 08月 05日 营业期限： 1999年 08月 05日至无固定期限 经营范围：碳一化学技术及催化剂、变压吸附气体分离技术及装置、工业特 种阀门、合成芳樟醇、维生素 E系列精细化工产品 (不含药品 )、工业气体（经营危 险化学品按危险化学品经营许可证核定的经营范围从事经营）的研制、开发、生 产（工业行业另设分支机构经营或另择经营场地经营）、销售、技术服务及相关 的工程设计与工程承包；气瓶检验；工程咨询服务（国家有专项规定的除外（涉 及资质许可的项目凭资质许可证经营）；涉及资质许可的凭资质许可证经营）； 经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器 仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出 口商品及技术除外）；经营进料加工和 “三来一补 ”业务。以上经营项目不含法律、 法规和国务院决定需要前置审批或许可的项目。 （三）被评估单位概况 1．基本信息 企业名称：海洋化工研究院有限公司（以下简称 “海化院 ”） 注册地址：青岛市市南区金湖路 4号 法定代表人：王波 注册资本： 20971.60万元 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 9页 实收资本： 20971.60万元 企业类型：国有独资有限公司 成立时间： 1979年 12月 26日 社会统一信用代码： 913702004274010060 经营范围：涂料，功能性材料，胶粘剂，海洋化工产品，海洋生物制剂研究、 开发、生产、销售；技术咨询、服务；承揽防腐保温工程，化工产品检验，进出 口业务。 2．历史沿革 海化院的前身最早可追溯至化学工业部海洋化工研究院，后经国有化工科研 院所管理体制的变化，转制成为全民所有制企业。海洋化工研究院由全民所有制 企业改制为一人有限公司以及其后股东、注册资本的演变情况如下： （1）2012年 6月，由全民所有制企业改制为一人有限公司 2012年 6月 4日，海洋化工研究院召开职工代表大会审议通过了《海洋化工 研究院企业改制方案及可行性分析》，将海洋化工研究院改制变更为一人有限公 司，股东为中国昊华化工（集团）总公司。 2012年 6月 11日，中国化工集团公司 出具 “中国化工发管信 [2012]218号”《关于改制设立海洋化工研究院有限公司的批 复》，同意本次改制。 2012年 3月 14日，天职国际会计师事务所有限公司出具 “天职鲁 SJ[2012]45-1 号”《审计报告》，根据该报告，确认截至 2011年 6月 30日，海洋化工研究院的 净资产为 8,291.50万元。 2012年 4月 10日，中水致远资产评估有限公司出具 “中水致远评报字 [2012] 第 1050号”《资产评估报告》。根据该报告，截至 2011年 6月 30日，海洋化工 研究院经评估的净资产评估值为 20,971.60万元。中国化工集团公司为上述评估报 告予以备案（备案号： 2012-10）。 2012年 6月 11日，天职国际会计师事务所有限公司出具 “天职鲁 SJ[2012]45-2 号”《验资报告》。根据该报告，截至 2012年 6月 11日，海洋化工研究院已收到 其股东缴纳的出资 20,971.60万元。 2012年 6月 21日，青岛市工商行政管理局为海洋化工研究院由全民所有制企 业改制设立为一人有限公司办理了工商登记，名称为海洋化工研究院有限公司。 改制完成后，海化院的股权结构如下： 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 10页 序号股东出资额（万元）出资比例 1中国昊华化工（集团）总公司 20,971.60 100% 合计 20,971.60 100% （2）2013年 1月，股东名称变更 2012年，海化院的股东中国昊华化工（集团）总公司由全民所有制企业改制 成为股份有限公司，名称变更为中国昊华化工集团股份有限公司。 2013年 1月， 海化院据此办理了股东名称变更的工商登记。本次股东名称变更完成后，截至评 估基准日 2018年 3月 31日，海洋化工研究院有限公司股权结构如下表所示： 金额单位：人民币万元 序号股东名称认缴出资额持股比例 1中国昊华化工集团股份有限公司 20,971.60 100% 合计 20,971.60 100% 3．公司主要资产概况 海洋化工研究院有限公司的资产主要为货币资金、应收票据、应收账款、预 付账款、应收利息、其他应收款、存货、固定资产、无形资产土地、专利技术等。 各类资产类型及特点如下： （1）货币资金：包含现金、银行存款以及其他货币资金； （2）应收票据：主要为应收购货单位货款； （3）应收账款：主要为应收往来客户的货款以及油漆款； （4）预付账款：主要为预付供应商的材料款、工程款； （5）应收利息：为应收中国昊华化工集团股份有限公司 2000万借款的利息； （6）其他应收款：主要为中国昊华化工集团股份有限公司的借款、员工的借 款以及电费、设备款、服务费等； （7）存货：包括原材料、产成品、在产品； （8）固定资产：包括房屋建筑物、构筑物、机器设备、车辆、电子设备，其 中房屋建筑物共 17项，主要为实验室用房、主车间 (城阳 )等；构筑物共 24项，主 要为基地大棚（原料棚）厂区道路 (城阳 )等；机器设备共 1252项，主要为吊钩冲 击模拟装置、液质联用仪、 X射线衍射仪、耐火实验炉等；车辆共 14项，主要为 办公用车辆以及客车；电子设备 947项，主要为计算机、打印机、空调等； （9）无形资产：包括土地使用权和专利技术。 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 11页 （10）长期股权投资： 企业名称青岛澳康质量检测技术有限公司 法定代表人王波 注册资本 200万元人民币 实收资本 200万元人民币 成立时间 2013-12-16 住所青岛市市南区金湖路 4号 统一社会信用代码 91370202086457385X 企业性质有限责任公司 (自然人投资或控股的法人独资 ) 经营范围 一般经营项目 :化工产品、涂料、油墨、胶粘剂产品的检测及检测 技术服务（检测凭资质经营）。（以上范围需经许可经营的，须凭 许可证经营） 4．公司主营业务概况 （1）主营产品或服务 主要产品及用途 1）整船配套涂料体系 产品能运用于从水线上、下到船舶舱室各部位，包含从常规涂料到特种涂料， 从底漆、中间层到面漆的全船配套涂料产品，涵盖新造船、船舶坞修及维护保养 等用途，并为不同功能的船舶提供不同涂料应用配套体系。用于军工配套的甲板 防滑涂料、长效防污涂料、环保型舰船内舱涂料的技术水平处于国内领先地位。 其中，海化院生产的长效环保型防污涂料，应用于大型船舶底部及螺旋桨表 面，通过匀速、持续释放出防污剂以有效解决表面海生物附着污损问题，具有长 期的防污效果。 2）工业重防腐涂料 海化院致力于发挥技术优势，为石油化工、海洋工程、工程机械、交通运输 及能源设施等严苛腐蚀环境中的钢结构提供重防腐涂料全套解决方案。 在石化领域，其产品可解决管道、储罐及化工设备等表面除锈不彻底的问题， 将防腐周期由过去一年提高到三至五年。在核电领域，其产品及配套方案能满足 核电站冷却水系统低流速状态下海水浸泡的长效防腐和长效防污需求，具有广阔 的应用前景。在机车领域，通过对各类机车使用需求分析，海化院推出的机车涂 料产品能够替代部分进口产品。在风电领域，其产品满足风电叶片在高速旋转下 的防腐和防护需求，能够打破国外产品垄断的局面。 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 12页 3）环保型涂料 随着法规标准的日益严苛及消费者环保意识的提高，海化院工业涂料研发逐 渐向高固体分、无溶剂、水性等新型环保方向升级。 喷涂聚脲弹性体材料是一种新型无溶剂绿色材料，在减少污染、降低能耗、 提高防护性方面显示出无可替代优势，既能满足消费者的环保要求、也具有优异 的物理性能和防腐性能。海化院已形成钢结构防腐、超重防腐、混凝土防护、户 外装饰防腐材料、阻燃防护材料、抗静电材料等产品系列，在化工防腐、管线防 腐、高速路线防水、人造景观、体育工程及工业地坪武器装备防护等领域和工程 中实现广泛应用。 海化院的无溶剂及水性工业防腐涂料系列产品的挥发性有机化合物含量低于 国家规定，已成功作为航空母舰、医疗船、驱逐舰等装备配套涂料，并应用在车 辆零部件、铁路机车、石化行业储罐、管道设施、桥梁、铁塔等钢结构以及机械 设备制造和维修的防护与装饰领域。其中，船舶内舱用环保型水性装饰涂料获得 “2014年中国化工专利优秀奖 ”。 4）特种功能材料 特种功能材料主要包括防火涂料及固体浮力材料。海化院从 20世纪 90年代 初开始关于防火涂料的研究，在国内防火涂料领域处于技术领先地位。其军用防 火涂料领域涉及舰船防火涂料、飞机防火涂料及各种军事装备防火涂料。而在民 用防火涂料方面，海化院引领国内防火涂料的发展方向，研制和开发了挥发性有 机化合物含量低的功能复合型、高性能防火涂料产品。 海化院自主研发的固体浮力材料，是一种低密度、高强度的无毒、无害、无 味的轻质耐压复合材料，具有密度低、耐压强度高、吸水率低且稳定性、耐候性 好、对环境无污染等特点。海化院研发的产品在各种水下作业运载系统、深海声 拖装置、海底空间站、海洋石油隔水管浮筒、海洋观测系统等民用及军事领域被 广泛应用，满足了推进海洋探测开发和加速海洋装备升级的需求。 经过多年的生产及销售，海化院已形成 “海建 ”、“老人石 ”、“佳联 ”、“SPUA” 等产品品牌，其中 “海建 ”牌涂料在国内海洋涂料和防腐领域具有较高知名度和影响 力，在国防领域的建设、维修、保养及工业防腐等方面应用十分广泛，是青岛市 名牌产品，获得中国涂料协会组织的 “2015中国防腐类涂料名牌奖 ”，“老人石 ”牌 涂料在山东地区及渔船用涂料市场具有一定的市场知名度， “SPUA”品牌处于国内 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 13页 聚脲产品的龙头地位。 （2）经营模式 1）盈利模式 海化院依靠科研优势，通过承接国家国防海洋涂料领域及工业重防腐领域的 专业科研课题，将技术成果予以产业化，根据市场需求方向推广产业化涂料产品， 并可根据客户需求为客户提供小批量、定制化的涂料产品，主要生产及销售海洋 涂料、工业重防腐涂料、功能性涂料及材料、环保涂料、航空航天材料、胶粘剂 及有关原材料和助剂以实现盈利。海化院子公司青岛澳康检测技术有限公司对外 提供涂料产品及原材料检验服务获取利润。 2）采购模式 公司的采购模式为以销定采，生产 /需求部门根据业务需要编制需求计划单， 经仓储、需求部门主管、分管公司领导批准提交生产经营办执行。采询员采用网 下询价或网上发出电子询价书方式进行询价，确定采购方案后由专购员进行购进 工作。整个采购流程在监察审计部门监督下实施。 公司采购的原材料主要包括溶剂、树脂、固化剂、颜料等。军品原材料也为 市场上供应的普通化工原材料产品，采购上对军品及民品没有区分。公司原材料 供应商主要为国内供应商。公司从合格供方中进行原材料采购，保证原材料的质 量可靠、稳定。在合格供方的选择上严格按照海化院 ISO9001和 GJB9001质量体 系文件和采购程序要求，组织质量、技术、检验、生产等相关人员，必要时邀请 军代表参与，根据供应商的能力进行综合评审，确认合格后报总工程师批准纳入 合格供方名录。 3）生产模式 公司的生产模式为以销定产，由营销中心获取订单并根据合同的阶段性要货 计划向生产基地下达生产计划。海化院设有城阳生产基地及佳联生产基地，分别 生产涂料及聚脲产品。城阳生产基地是海军舰船涂料生产基地，并建有 DC涂料保 障条件试验室， DFJ涂料保障条件试验室，为研制、生产舰船、飞机等高性能涂料 奠定了良好基础。 公司建立了国家军用系列标准《质量管理体系要求》 GJB9001和 ISO9001质 量体系文件和操作程序文件。对生产过程从材料领用、投料、操作到包装交付， 都建立了严格、固化的程序文件，保证生产过程和工艺的稳定。生产基地根据《生 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 14页 产管理规定》、《产品检验控制程序》、《军工产品质量管理规定》管控生产过 程中节点检验和最终检验，保证合格产品才能入库。出现不合格项目时严格按照 《不合格品控制程序》对产品进行处置。 4）研发模式 海化院研发模式有横向研发、纵向研发及自主研发，以横向研发及纵向研发 为主。 纵向研发模式主要为国家配套项目，国家配套项目一般由各大军工集团的总 体所、应用及设计单位或者涂料领域方向的专家组，根据国家对各个领域里面材 料的需求程度不同，提出的材料攻关研制项目，由国家科技部、工信部、国防科 工局、以及其他部门进行筛选、审查、上会后立项，然后发布指南。海化院作为 配套科研单位根据指南发布情况进行项目建议书的编写、上报、答辩。项目立项 完成后，海化院根据立项批复情况进行项目研制计划和项目经费年度预算的上报， 立项批复机构根据上报情况申请财政部进行年度经费的划拨。 海化院根据立项批复和年度计划情况，进行项目研制和产品研发，完成项目 要求的所有指标，取得相关检测报告等各个材料，并将成功研制的样品经过使用 单位进行初步的应用验证，出具用户使用报告，并且取得由国家审计部门出具的 审计报告，然后进行项目验收结题。 横向研发模式是由用户需求单位根据装备需求或者开发过程中遇到的技术瓶 颈或者技术难点，而提出相应的技术指标或者技术要求，与海化院签订技术开发 合同并给出相应的资金支持。海化院根据合同要求进行相关产品的研制和开发， 达到合同提出的所有技术指标要求，取得相关检测报告，完成相关研制报告等各 个材料。所取得的技术成果和相关的知识产权，由双方协商解决。 5）销售模式 海化院设有销售中心负责公司销售，采用直销、经销和电商销售相结合的销 售模式。公司开展业务的主要地区为沿海地区及山东等地，并通过代理商将销售 范围拓展至东南沿海及西南区域。公司依据产品特点和服务区域，在广州、上海、 武汉和大连设立办事处，在珠海、福州等沿海地区进行船舶涂料的代理销售，在 新疆、西安设立西北地区防腐涂料代理商和航空涂料代理商， 2014年开始，公司 成立了主要以销售水性涂料为主的电商工作团队进行网上销售与推广。 海化院的客户主要为船舶制造厂、海军舰队、大型集装箱海运公司、海上石 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 15页 油工程作业公司等。在军品销售上，以技术优势及产品品质引领营销，避开低端 竞争，重点推广有技术含量的高附加值产品；在民品销售上，规避民品市场不景 气持续、回款期长等市场风险，重新定位目标市场，在确保中石油、中石化等重 点客户稳定的基础上，多个配套产品通过中铁检验认证中心（简称 “CRCC”）认证， 开辟了机车涂料市场；在强化电商渠道上，为电商平台客户提供定制化的解决配 套方案，重点推广水性涂料、固体浮力材料等，尽快打通水性涂料的全国销售渠 道，开辟建筑涂料广阔的市场空间。同时，有效的技术服务是产品质量的保证和 信誉的基础，海化院努力做到 “哪里有产品服务就跟到哪里 ”，做好售后技术服务及 客户维护工作，更好地服务于客户。 6）主要产品定价方式 ①军品定价方式 军用产品分为两类，一类单一来源产品，即海化院为唯一供货商，此类产品 军方根据海化院提供的产品成本及报价材料，按照规定的程序进行价格审定和批 复，海化院根据批复的价格与使用单位签订商务合同并供货。另一类军工配套产 品为非单一来源产品，客户涉及军品配套企业，此类客户一般要求提供相关的报 价依据，根据报价依据进行投标、竞争性谈判或直接协商定价。 ②民品定价方式 在民品领域，民用涂料产品属于充分竞争性行业，产品价格需要随行就市， 根据市场需求，确定产品的投标价格，中标后签订合同供货。 7）结算模式 在民品销售上，采购金额较小的客户一般先付款后发货，大客户一般在合同 中约定，客户在收到产品并验收合格后三个月内支付货款，付款方式有电汇、转 账或以银行承兑汇票支付。军工配套企业客户一般会在合同中约定发货时间，基 本在年底统一结算，结算方式主要为电汇、转账。 海化院与供应商协商确定结算条件，与少部分供应商采取预付款形式款到发 货，少部分采取现款现货的方式，大部分供应商会在一定信用额度内给予公司 30 天账期，即收到发票后一个月内付款。 5．公司组织结构及人力资源 海化院分为本部、佳联研发生产基地、生产基地（城阳）、平度分公司。现 有在职员工 384人（其中在岗员工 279人，不在岗员工 5人），派遣制员工 34人。 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 16页 共 318人。另有其他从业人员 17人（均为退休返聘人员）。各职能部门有：人力 资源部、财务部、办公室、监察审计部、技术服务部、科技规划部、生产经营办、 管理信息部、条件保障部、党委工作部、佳联研发生产基地、生产基地（城阳）、 营销中心、研究中心等。 6．财务状况表及经营成果 财务状况表 金额单位：人民币万元 项目名称 2018.3.31 2017.12.31 2016.12.31 2015.12.31 流动资产 22,396.39 24,197.63 26,353.30 22,753.60 非流动资产 21,009.39 21,141.55 20,617.35 19,952.90 其中：长期股权投资 200.00 200.00 200.00 200.00 投资性房地产 602.38 608.43 661.76 687.06 固定资产 5,687.56 5,807.23 6,090.49 6,573.73 在建工程 3,116.72 2,963.33 1,882.34 220.78 无形资产 11,002.96 11,119.57 11,331.00 11,818.16 其他 399.77 442.99 451.76 453.17 资产总计 43,405.78 45,339.18 46,970.65 42,706.50 流动负债 7,097.53 9,340.73 14,323.78 11,925.03 非流动负债 5,783.95 5,819.84 4,892.41 4,080.22 负债总计 12,881.48 15,160.57 19,216.19 16,005.25 净资产 30,524.30 30,178.61 27,754.46 26,701.25 经营成果表 金额单位：人民币万元 项目名称 2018年 1-3月 2017年 2016年 2015年 一、营业收入 4,290.81 21,566.55 21,919.98 20,800.28 减：营业成本 2,496.83 11,374.18 11,794.35 11,941.43 营业税金及附加 66.98 427.10 451.33 547.31 销售费用 453.32 2,967.73 2,945.76 3,184.65 管理费用 1,229.30 6,266.87 6,281.73 4,959.17 财务费用 -4.35 -22.84 163.23 354.93 资产减值损失 -21.63 -4.95 205.20 466.28 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 17页 加：投资收益 232.74 1,862.31 10.91 - 二、营业利润 303.08 2,420.78 89.29 -653.48 加：营业外收入 180.00 907.17 2,503.39 2,218.54 减：营业外支出 73.43 443.51 451.88 312.42 三、利润总额 409.65 2,884.44 2,140.80 1,252.64 减:所得税费用 74.00 522.83 392.76 421.64 四、净利润 335.65 2,361.61 1,748.04 831.00 上表中列示的财务数据， 2016年、 2017年、 2018年 1-3月数据已经北京兴华 会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具（ 2018）京会兴审字第 09000255号标 准无保留意见审计报告。 （四）资产评估委托合同约定的其他评估报告使用者 根据资产评估委托合同的约定，除委托人及根据法律法规要求的监管机构外 无其他报告使用者。 （五）委托人和被评估单位的关系 委托人中国昊华化工集团股份有限公司是海洋化工研究院有限公司的控股股 东；委托人四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买中国昊华化工集团 股份有限公司持有的海洋化工研究院有限公司的股份。 二、评估目的 根据中国化工集团公司第一届董事会第十八次会议决议一，四川天一科技股 份有限公司拟非公开发行股份购买资产，需要对海洋化工研究院有限公司的股东 全部权益进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。 三、评估对象和评估范围 （一）评估对象 评估对象为海洋化工研究院有限公司的股东全部权益。 （二）评估范围 评估范围为海洋化工研究院有限公司于评估基准日的全部资产及负债，其中 总资产账面价值 43,405.78万元，负债账面价值 12,881.48万元，净资产账面价值 30,524.30万元。各类资产及负债的账面价值见下表： 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 18页 资产评估申报汇总表 金额单位：人民币万元 项目名称账面价值 流动资产 22,396.39 非流动资产 21,009.38 其中：长期股权投资 200.00 投资性房地产 602.38 固定资产 5,687.56 在建工程 3,116.72 无形资产 11,002.96 土地使用权 10,245.99 其他 399.77 资产总计 43,405.78 流动负债 7,097.53 非流动负债 5,783.95 负债总计 12,881.48 净资产 30,524.30 1．委托人和被评估单位已承诺委托评估对象和评估范围与经济行为所涉及的 评估对象和评估范围一致，且经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具（ 2018）京会兴审字第 09000255号标准无保留意见审计报告。 2．纳入评估范围的无形资产包括海洋化工研究院有限公司所拥有土地使用 权、专利技术，账面价值为 112,396,333.50元。具体无形资产类型及特点如下： （1）土地使用权 纳入评估范围的土地使用权账面价值 103,627,671.00元，涉及的土地共计 5宗， 总面积 131,209.69平方米，为企业以出让方式取得，纳入评估范围内的土地均办 理了国有土地使用权证。详情如下表： 序 号 土地权证编号土地位置 取得日 期 用地性 质 使用权 类型 开发 程度 面积 (m2)账面价值 1青房地权字第 201276778号 市南区金湖路 3 号 2011/12 /14 科教用 地 出让 七通 一平 1868.69 12,163,116.69 2青房自字第 201276800号 市南区金湖路 4 号 2011/12 /14 科教用 地 出让 七通 一平 13433.3 58,523,232.92 3青房地权字第 20015107395号 崂山区崂山路 42号 2011/12 /30 工业用 地 出让 五通 一平 4770.7 2,637,214.29 4鲁（ 2016）青岛城阳棘洪滩南 2006-12工业用出让五通 44472 10,596,008.60 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 19页 城阳区不动产万社区臻园路 3-28地一平 权第 0011119号 号 5 鲁（ 2017）平度 市不动产权第 0005125号 青岛新河生态 化工科技产业 基地晋水路 2号 2016/1/ 16 工业用 地 出让 九通 一平 66665 19,708,098.50 （2）账面记录的专利技术 纳入评估范围的专利技术，为企业拥有的自该公司成立以来自创的专利技术， 共 31项全部为发明专利（其中 18项处于专利权维持阶段； 13项处于放弃维护阶 段），评估基准日账面价值 8,768,662.50元。具体明细详见下表： 序 号 专利名称专利号类型申请日授权日专利权人 专利状 态 1喷涂聚脲刚性材 料及其施工方法 ZL0114955/7发明 专利 2001/5/30 2003/11/26海洋化工 研究院 已授权 2阻燃型喷涂聚脲 弹性体材料 ZL0114996/5发明 专利 2001/5/30 2005/1/5海洋化工 研究院 已授权 3 ABC甲板 02101064/1发明 专利 2002/2/19 2005/11/30海洋化工 研究院 已授权 4 ABC消声 02101279/2发明 专利 2002/11/4 2006/11/29海洋化工 研究院 已授权 5 深海用可加工固 体浮力材料及其 制备方法 ZL200610043524/4发明 专利 2006/4/8 2008/4/2海洋化工 研究院 已授权 6微珠 /泡孔复合结 构浮力材料 ZL200610007987/5发明 专利 2006/3/2 2008/4/16海洋化工 研究院 已授权 7 ABC深灰色 3105622/9发明 专利 2003/3/24 2008/5/28海洋化工 研究院 已授权 8 无溶剂环氧膨胀 型防火涂料及其 制备方法 ZL200610091048/3发明 专利 2006/7/12 2009/5/13海洋化工 研究院 已授权 9耐腐蚀电磁屏蔽 涂料及制备方法 ZL200810016050/3发明 专利 2008/5/14 2009/12/9海洋化工 研究院 已授权 10大型容器内壁无 溶剂无毒涂料 ZL200710114530/9发明 专利 2007/12/21 2010/6/2海洋化工 研究院 已授权 11一种柔韧性的环 氧防腐涂料 ZL200810015721/4发明 专利 2008/4/23 2010/6/30海洋化工 研究院 已授权 12 喷涂阻燃柔性聚 脲组合物及其应 用 ZL200710130184/3发明 专利 2007/7/24 2010/8/18海洋化工 研究院 已授权 13 环氧 /丙烯酸杂化 乳液的制备及应 用 ZL200810188373/0发明 专利 2008/12/25 2010/9/22海洋化工 研究院 已授权 抗静电柔性聚脲 14组合物及其制 备、施工方法和ZL200810139171/7发明 专利 2008/8/11 2010/12/29海洋化工 研究院 已授权 应用 15 ABC水分散 ZL200810076103发明 专利 2008/7/23 2011/2/16海洋化工 研究院 已授权 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 20页 16 聚合物基轻质耐 压浮力材料的制 备方法及设备 ZL200810015375/X发明 专利 2008/4/30 2011/4/6海洋化工 研究院 已授权 丙烯酸本体杂化 17乳液超薄型钢结 构防火涂料及其ZL200810016621/3发明 专利 2008/5/23 2011/5/18海洋化工 研究院 已授权 制备方法 18 超低密度固体浮 力材料及制作方 法 ZL200910230160/4发明 专利 2009/11/19 2011/5/18海洋化工 研究院 已授权 19 ABC保护涂料及 使用方法 98109991/2发明 专利 1998/10/19 2001/9/10海洋化工 研究院 未维护 20超薄 ABC涂层及 其制备方法 00125916/4发明 专利 2000/8/18 2004/4/14海洋化工 研究院 未维护 21 ABC涂层材料及 其制备方法 ZL200810075775/X发明 专利 2008/6/18 2011/2/16海洋化工 研究院 未维护 22膨胀性防火涂料 ZL02110297/X发明 专利 2002/4/11 2004/9/1海洋化工 研究院 未维护 23丙烯酸本体杂化 乳液 ZL200610109443/X发明 专利 2006/8/16 2009/2/18海洋化工 研究院 未维护 24一种耐高温浸渍 胶及其应用 ZL200610103608/2发明 专利 2006/7/24 2009/2/18海洋化工 研究院 未维护 25 含活性端基的全 氟基化合物的制 备及其应用 ZL200710090028/9发明 专利 2007/3/26 2009/12/9 海洋化工 研究院未维护 26高性能水性丙烯 酸改性醇酸磁漆 ZL01107900/2发明 专利 2001/3/15 2004/8/11海洋化工 研究院 未维护 27水性蓄能发光涂 料 ZL03111864/X发明 专利 2003/2/13 2005/7/6海洋化工 研究院 未维护 高摩尔比硅 **粘海洋化工 28合剂的合成方法 及水 *防腐涂料ZL03112510/7发明 专利 2003/6/2 2005/8/17研究院 未维护 组合物 29化学发泡法制备 的固体浮力材料 ZL200410030821/6发明 专利 2004/4/7 2006/6/28海洋化工 研究院 未维护 30 用于固体浮力材 料的喷涂聚腺包 敷层 ZL02135509/6发明 专利 2002/8/31 2004/12/8 海洋化工 研究院未维护 31一种硬质聚氨酯 浇注材料 ZL02135510X发明 专利 2002/8/31 2005/2/16海洋化工 研究院 未维护 （四）企业申报的表外资产的情况 账面未记录的无形资产 -专利，为企业自主研发的发明专利以及实用新型， 82 项，其中 4项为实用新型专利， 78项为发明专利，且 53项取得专利权证书， 29 项处于实质审查状态，该 29项均为发明专利。具体明细详见下表： 序 号 名称 专利 类型 专利号申请日 授权日（公 开日） 备注 1固体浮力材料体积弹性模 量测量装置及测试方法 发明 专利 ZL200810158754/4 2008/11/3 2011/6/22已授权 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 21页 2 ABC30发明 专利 ZL200910120870/1 2009/3/30 2011/7/27已授权 3可加工全海深浮力材料及 制造方法 发明 专利 ZL200910231479/9 2009/12/5 2011/8/10已授权 4防污涂料基体树脂及其应 用 发明 专利 ZL200810015765/7 2008/4/28 2012/1/11已授权 5一种高疏水导静电防冰涂 料及其制备方法 发明 专利 ZL201010137070/3 2010/4/1 2012/9/26已授权 6铜合金用防腐涂料及制造 方法 发明 专利 ZL200910015998/1 2009/6/10 2012/11/21已授权 7 ABC抗冲击 发明 专利 ZL200910123626 2009/11/16 2012/8/15已授权 8绿色环保环氧型耐候涂料 组合物及其制备和应用 发明 专利 ZL201110266754/8 2011/9/9 2013/6/5已授权 9 ABC低表面 发明 专利 ZL200910122725/7 2009/9/25 2013/8/14已授权 10船舶内舱用环保型水性防 护装饰涂料 发明 专利 ZL201210014745/4 2012/1/18 2013/8/21已授权 11一种多孔水凝胶的制备方 法及其应用 发明 专利 ZL201210127397/1 2012/4/27 2013/9/11已授权 12 ABC耐压轻质 D发明 专利 ZL201010050595/3 2010/10/27 2013/9/25已授权 13 一种具有优良耐溶剂油性 能的无铬水性环氧防腐底 漆 发明 专利 ZL201110439274/7 2011/12/26 2013/10/23已授权 14一种深绿色热反射涂料 发明 专利 ZL201110429053/1 2011/12/20 2013/11/6已授权 15 ABC耐磨 发明 专利 ZL201010052045/5 2010/12/14 2013/11/13已授权 16 ABC轻质耐磨 发明 专利 ZL201010052044 2010/12/14 2013/11/13已授权 17一种用涂料涂覆小口径、弯 曲异型管道内壁的方法 发明 专利 ZL201110397572/4 2011/12/5 2014/1/8已授权 18聚脲膨胀型防火涂料及制 备方法和用途 发明 专利 ZL201010606500/1 2010/12/27 2014/4/23已授权 19水性渔网防污涂料及其制 备方法 发明 专利 ZL201010595058/7 2010/12/20 2014/5/7已授权 20 生物降解型防污涂料用树 脂、合成方法，含该树脂的 防污涂料组合物 发明 专利 ZL201110274117/5 2011/9/16 2014/5/28已授权 21 用于潮湿界面的无溶剂防 腐涂料及其制备方法和用 途 发明 专利 ZL201010606497/3 2010/12/27 2014/5/28已授权 22一种阻燃固体浮力材料及 其制备方法 发明 专利 ZL201110118095/3 2011/5/9 2014/7/2已授权 23 ABC阻拦 发明 专利 ZL201110016448/9 2011/12/30 2014/7/9已授权 24 ABC快速 发明 专利 ZL201110016449/3 2011/12/30 2014/7/9已授权 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 22页 25一种涂层板材落锤冲击试 验机 实用 新型 ZL201420028463/4 2014/1/16 2014/7/23已授权 26绿色环保渔船防污漆及挂 板实验方法 发明 专利 ZL201210095881/0 2012/4/1 2014/9/17已授权 27 ABC去藕 发明 专利 ZL201210010125/3 2012/1/17 2014/12/24已授权 28一种长效防腐耐温涂料的 制备和应用 发明 专利 ZL201210563457/4 2012/12/21 2015/2/18已授权 29无锡低表面能防污涂料及 其制备 发明 专利 ZL201210026995/X 2012/2/8 2015/2/18已授权 30 ABC镁合金 发明 专利 ZL201218002058/1 2012/6/26 2015/2/25已授权 31无溶剂喷涂型聚氨酯管道 补口涂料的制备及应用 发明 专利 ZL201310052675/6 2013/2/19 2015/4/15已授权 32 ABC水性阻燃涂料 发明 专利 ZL201318000915/9 2013/3/5 2015/5/20已授权 33一种用于船舶淡水舱的长 效防腐无溶剂无毒涂料 发明 专利 ZL201310039117/6 2013/1/31 2015/5/27已授权 34自抛光防污涂料基体树脂 的制备及应用 发明 专利 ZL201310062909/5 2013/2/28 2015/5/27已授权 35脐带缆浮体 发明 专利 ZL201210563396/1 2012/12/21 2015/6/17已授权 36机柜用氟碳涂料及制备方 法 发明 专利 ZL201310005428/0 2013/1/8 2015/7/1已授权 37一种抗铲除防涂覆渔业船 舶标识漆 发明 专利 ZL201310314816/7 2013/7/20 2015/8/19已授权 38 ABC耐高温防滑涂料 发明 专利 ZL201318001738/6 2013/4/24 2015/9/2已授权 39功能型水性热辐射多彩涂 料制备方法及应用 发明 专利 ZL201310367923/6 2013/8/22 2015/9/9已授权 40一种链条可调式防滑涂层 专用冲击试验机 发明 专利 ZL201410020869/2 2014/1/16 2015/11/25已授权 41 一种用于聚脲涂层的快干 耐侯保护面漆及其制备方 法 发明 专利 ZL201310351429/0 2013/8/13 2015/12/2已授权 42 应用于海洋钻井平台防腐 的喷涂聚脲弹性体及其制 备方法和施工方法 发明 专利 ZL201410006509/7 2014/1/7 2015/12/30已授权 43 一种低磨蚀防污树脂及含 该树脂的透明、发光防污涂 料组合物 发明 专利 ZL201310044579/7 2013/2/4 2016/1/6已授权 44可拆装的地磅防滑涂覆板 块儿 实用 新型 ZL201520597760/5 2015/8/10 2016/1/6已授权 45尾钩冲击区域 Vabc发明 专利 ZL201418000390/3 2014/1/26 2016/2/24已授权 46一种抑烟型室外阻燃钢结 构防火涂料 发明 专利 ZL201310656473/2 2013/12/6 2016/10/5已授权 47丙烯酸锌型自抛光防污涂 料基体树脂的制备及应用 发明 专利 ZL201410112406/9 2014/3/24 2017/1/4已授权 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 23页 48涂层热反射模拟试验箱 实用 新型 201621338715/9 2016/12/8 2017/4/28已授权 49一种用于涂层的多功能人 工老化试验装置 实用 新型 201621338680/9 2016/12/8 2017/4/28已授权 50一种高性能环保型水性船 舶内舱涂料 发明 专利 ZL201310487844/9 2013/10/17 2017/5/3已授权 51一种环保型环氧膨胀型防 火涂料及其制备方法 发明 专利 201510778211/2 2015/11/13 2017/9/27已授权 52支化型亲水助剂的设计与 制备 发明 专利 201410469264/1 2014/9/16申请受 理中 53支化型疏水助剂的制备 发明 专利 201410469265/6 2014/9/16申请受 理中 54一种有机硅改性饱和聚酯 树脂的制备 发明 专利 201410746901/5 2014/12/10申请受 理中 55一种无溶剂酚醛环氧涂料 发明 专利 201410742957/3 2014/12/9申请受 理中 56一种镁合金用无铬新型防 护涂料及其制备方法 发明 专利 201510061729/4 2015/2/6申请受 理中 57一种铝合金艇用含铜防污 涂料组合物 发明 专利 201510191570/8 2015/4/22申请受 理中 58 ABC透波率 DEF发明 专利 ZL201518001902/2 2015/5/11申请受 理中 59一种含长链端羟基硅烷偶 联剂的制备方法及其应用 发明 专利 201510295889/5 2015/6/3申请受 理中 60 具有自抛光性能的基体树 脂及制备的自抛光防污涂 料 发明 专利 201510391687 2015/7/7申请受 理中 61一种耐候耐温防腐涂层的 制备 发明 专利 201510427214/1 2015/7/21申请受 理中 62柔性环氧膨胀型防火涂料 及其制备方法 发明 专利 201510777587/1 2015/11/16申请受 理中 63无溶剂酚醛环氧导静电涂 料 发明 专利 201510778087/X 2015/11/16申请受 理中 64环保型气干水性防腐涂料 发明 专利 201510852808/7 2015/12/1申请受 理中 65环保型水性可剥离涂料及 制备 发明 专利 201610019566/8 2016/1/13申请受 理中 66一种飞机 …/抗静电涂 料…/ 发明 专利 201618000066 2016/3/23申请受 理中 67一种含双亲链段硅烷偶联 剂的制备方法及其应用 发明 专利 201610353217/X 2016/5/26申请受 理中 68 ABC高耐候面漆 发明 专利 ZL201618005988 2016/10/19申请受 理中 69 ABC蒙皮保护材料手工修 补料及其制备方法 发明 专利 ZL201618007188/2 2016/11/16申请受 理中 70 ABC防火涂料及其制备方 法 发明 专利 ZL201618007187/8 2016/11/16申请受 理中 71一种用于船舶污水舱的耐 温长效防腐涂料 发明 专利 201611040403/4 2016/11/24申请受 理中 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 24页 72无铜环保自抛光海洋防污 涂料 发明 专利 201611184288/8 2016/12/20申请受 理中 73 水性丙烯酸改性环氧乳液 及其高性能水性环氧防腐 涂料 发明 专利 201611245659/9 2016/12/29申请受 理中 74用于船舶动力轴非工作面 的高性能防腐涂料 发明 专利 201710303156 2017/5/3申请受 理中 75一种船舶螺旋桨 ABC发明 专利 ZL201718002091/7 2017/5/16申请受 理中 76无机膨胀防火涂料及制备 方法 发明 专利 201710357818/2 2017/5/19申请受 理中 77航空用铝合金材料耐丝状 腐蚀涂料 发明 专利 201710622041/8 2017/7/27申请受 理中 78一种风电叶片用防护底漆 及制备方法 发明 专利 201710700362/5 2017/8/17申请受 理中 79一种海上风电叶片用修补 腻子 发明 专利 201710700363/X 2017/8/17申请受 理中 80 用于精密钢结构件表面的 可薄涂双组份防腐涂料及 其制备方法 发明 专利 201710794248/3 2017/9/6申请受 理中 81 ABC耐高温夹芯材料 发明 专利 ZL200610056461/6 2006/7/20 2011/12/7未维护 82 ABC防腐涂料 发明 专利 ZL200910124916/7 2009/12/25 2013/4/24未维护 3．引用其他机构出具的报告情况 本次评估报告中基准日各项资产及负债账面值为北京兴华会计师事务所（特 殊普通合伙）的审计结果。除此之外，未引用其他机构报告内容。 四、价值类型及其定义 本次评估是为四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买中国昊华化 工集团股份有限公司所持有的 11家公司的股权所涉及的海洋化工研究院有限公司 股东全部权益提供价值参考，一般为公开、公平市场条件下的价值，因此采用持 续经营前提下的市场价值作为选定的价值类型。 本次评估报告书所称市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未 受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。 五、评估基准日 评估基准日是 2018年 3月 31日。 评估基准日是由委托人确定的，与资产评估委托合同约定的评估基准日一致。 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 25页 六、评估依据 本次评估工作中所遵循的经济行为依据、法律法规依据、评估准则依据、资 产权属依据和评估取价依据为： （一）经济行为依据 1.根据中国化工集团公司第一届董事会第十八次会议决议一。 （二）法律法规依据 1.《中华人民共和国企业国有资产法》 2008年 10月 28日第十一届全国人民 代表大会常务委员会第五次会议通过）； 2.《中华人民共和国公司法》（ 2013年 12月 28日第十二届全国人民代表大 会常务委员会第六次会议通过修正，中华人民共和国主席令第 42号）； 3.《中华人民共和国证券法》（2014年 8月 31日第十二届全国人民代表大会 常务委员会第十次会议修订，中华人民共和国主席令第 14号）； 4.《中华人民共和国物权法》（2007年 3月 16日第十届全国人民代表大会第 五次会议通过，中华人民共和国主席令第 62号）； 5.《中华人民共和国城市房地产管理法》（ 1994年 7月 5日第八届全国人民 代表大会常务委员会第八次会议通过，中华人民共和国主席令第 72号）； 6.《中华人民共和国企业所得税法》（2007年 3月 16日第十届全国人民代表 大会第五次会议通过）； 7.《中华人民共和国资产评估法》（ 2016年 7月 2日第十二届全国人民代表 大会常务委员会第二十一次会议通过，中华人民共和国主席令第 46号）； 8.《国有资产评估管理办法》（国务院 1991年 91号令）； 9.《国有资产评估管理办法实施细则》（原国家国有资产管理局发布的国资 办发 [1992]36号）； 10.《关于改革国有资产评估行政管理方式加强资产评估监督管理工作意见 的通知》（国办发 [2001]102号）； 11.《国有资产评估管理若干问题的规定》（财政部第 14号令）； 12.《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院 2003年 378号令）； 13.《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委、财政部 32号令）； 14.《企业国有资产评估管理暂行办法》（ 2005年国务院国资委第 12号令）； 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 26页 15.《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》（国资委产权 [2006]274号）； 16.《关于企业国有资产评估报告审核工作有关事项的通知》（国资产权 [2009]941号）； 17.《关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知》（国资 发产权 [2009]124号）； 18.《企业国有资产评估项目备案工作指引》（国资发产权 [2013]64号）； 19.《关于促进企业国有产权流转有关事项的通知》（国资发产权 [2014]95 号）； 20.《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税第 [2016]36号）； 21.《高新技术企业认定管理办法》（国科发火 [2016]32号）； 22.《关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税 [2015]119 号）； 23.《上市公司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会第 108号令） 24.《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证券监督管理委员会第 127 号令）； 25.《中华人民共和国土地管理法实施条例》； 26.《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》； 27.《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（ 2007年 11月 28日国务院 第 197次常务会议通过，中华人民共和国国务院令第 512号）； 28.《中华人民共和国增值税暂行条例》（ 2008年 11月 5日国务院第 34次 常务会议修订通过，中华人民共和国国务院令第 538号）； 29.《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》（财政部、国家税务总局 令第 50号）； 30.《财政部税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税〔 2018〕32号）； 31.其它相关的法律法规文件。 （三）评估准则依据 1.《资产评估基本准则》（财资〔 2017〕43号） 2.《资产评估职业道德准则》（中评协〔 2017〕30号）； 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 27页 3.《资产评估执业准则 ——资产评估程序》（中评协〔 2017〕31号）； 4.《资产评估执业准则 ——资产评估报告》（中评协〔 2017〕32号）； 5.《资产评估执业准则 ——资产评估委托合同》（中评协〔 2017〕33号）； 6.《资产评估执业准则 ——资产评估档案》（中评协〔 2017〕34号）； 7.《资产评估执业准则 ——利用专家工作及相关报告》（中评协〔 2017〕35 号）； 8.《资产评估执业准则 ——企业价值》（中评协〔 2017〕36号）； 9.《资产评估执业准则 ——无形资产》（中评协〔 2017〕37号）； 10.《资产评估执业准则 ——不动产》（中评协〔 2017〕38号）； 11.《资产评估执业准则 ——机器设备》（中评协〔 2017〕39号）； 12.《企业国有资产评估报告指南》（中评协〔 2017〕42号）； 13.《知识产权资产评估指南》（中评协〔 2017〕44号）； 14.《资产评估机构业务质量控制指南》（中评协〔 2017〕46号）； 15.《资产评估价值类型指导意见》（中评协〔 2017〕47号）； 16.《资产评估对象法律权属指导意见》（中评协〔 2017〕48号）； 17.《专利资产评估指导意见》（中评协〔 2017〕49号）； 18.《商标资产评估指导意见》（中评协〔 2017〕51号）； 19.《资产评估专家指引第 6号——上市公司重大资产重组评估报告披露》 （中评协〔 2015〕67号）。 （四）资产权属依据 1.国有产权登记证、企业法人营业执照、公司章程； 2.土地使用证； 3.土地使用权出让合同； 4.建设用地规划许可证、建筑工程规划许可证、建设工程施工许可证； 5.房屋所有权证； 6.机动车行驶证及登记证； 7.主要设备购置合同、发票，以及有关协议、合同等资料； 8.专利证书； 9.商标注册证； 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 28页 10.其他权属文件。 （五）评估取价依据 1.被评估单位提供的《资产评估申报表》、《收益预测表》； 2.《财政部关于印发 <基本建设项目建设成本管理规定 >的通知》（财建 〔2016〕504号）； 3.《根据国家发展改革委关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知》 （发改价格〔 2015〕299号） 4.《国家发展改革委关于降低部分建设项目收费标准规范收费行为等有关问 题的通知》发改价格 [2011]534号； 5.《机动车强制报废标准规定》（商务部、发改委、公安部、环境保护部令 2012年第 12号）； 6.《中华人民共和国海关进出口税则》（ 2013年）； 7.评估基准日银行存贷款基准利率及外汇汇率； 8.《房屋完损等级及评定标准》（城住字 [1984]第 678号）； 9.《2015版山东省建设工程量清单计价定额 -房屋建筑与装饰工程》； 10.《2015版山东省建设工程量清单计价定额 -通用安装工程》； 11.《山东省建设工程工程量清单计价定额 ——爆破工程、建筑安装工程费 用、附录》； 12.《山东工程造价信息》； 13.机械工业出版社《 2018中国机电产品报价手册》； 14.企业提供的相关工程预决算资料； 15.企业提供的在建工程付款进度统计资料及相关付款凭证； 16.企业提供的财务报表、审计报告等相关财务资料； 17.企业提供的未来年度经营计划、盈利预测等资料； 18.企业提供的项目可行性研究报告、项目投资概算、设计概算等资料； 19.企业与相关单位签订的原材料购买合同； 20.企业与相关单位签订的工程承发包合同； 21.评估人员现场勘察记录及收集的其他相关估价信息资料； 22.被评估单位提供的原始会计报表、财务会计经营方面的资料、以及有关 北京天健兴业资产评估有限公司 四川天一科技股份有限公司拟非公开发行股份购买资产所涉及之 海洋化工研究院有限公司股东全部权益价值资产评估报告第 29页 协议、合同书、发票等财务资料； 23.国家有关部门发布的统计资料和技术标准资料及价格信息资料，以及我 公司收集的有关询价资料和取价参数资料等； 24.与此次资产评估有关的其他资料。 七、评估方法 （一）评估方法简介 企业价值评估基本方法包括资产基础法、收益法和市场法。 企业价值评估中的资产基础法也称成本法，是指以被评估单位评估基准日的 资产负债表为基础，评估表内及可辨识的表外各项资产、负债价值，确定评估对 象价值的评估方法。 企业价值评估中的收益法，是指将预期收益资本化或者折现，确定评估对象 价值的评估方法。收益法常用的具体方法包括股利折现法和现金流量折现法。收 益法是从企业获利能力的角度衡量企业的价值，建立在经济学的预期效用理论基 础上。 （未完）  |