[三季报]中国银行:2018年第三季度报告
中国银行股份有限公司 2018年第三季度报告（全文） （中国会计准则） 中国银行股份有限公司 2018年第三季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 1.2 本行于 2018年 10月 29日召开董事会会议，审议通过了本行 2018年第三季度 报告。会议应出席董事 11名，实际亲自出席董事 11名，11名董事均行使表决 权。本行部分监事及高级管理人员列席了本次会议。 1.3 本行 2018年第三季度财务报告未经审计。 1.4 本行董事长陈四清、行长刘连舸及会计信息部负责人张建游保证季度报告中财 务报表的真实、准确、完整。 1 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 A股 股票简称中国银行 股票代码 601988 上市证券交易所上海证券交易所 H股 股票简称中国银行 股份代号 3988 上市证券交易所香港联合交易所有限公司 境内优先股 第一期 股票简称中行优 1 股票代码 360002 第二期 股票简称中行优 2 股票代码 360010 挂牌证券交易所上海证券交易所 境外优先股 股票简称 BOC 2014 PREF 股份代号 4601 上市证券交易所香港联合交易所有限公司 董事会秘书、公司秘书梅非奇 联系地址中国北京市复兴门内大街 1号，100818 电话 (86) 10-6659 2638 传真 (86) 10-6659 4568 电子信箱 ir@bankofchina.com 2 2.2 主要会计数据及财务指标 2.2.1基于中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标 单位：百万元人民币（另有说明者除外） 项目本报告期末上年度末 本报告期末 比上年度末 增减 (%) 资产总计 20,925,662 19,467,424 7.49 归属于母公司所有者权益合计 1,578,658 1,496,016 5.52 每股净资产（人民币元） 5.02 4.74 5.92 项目本报告期 本报告期比 上年同期 增减(%) 年初至 报告期末 年初至报告期末 比上年同期 增减 (%) 营业收入 124,694 7.65 376,141 3.32 净利润 47,173 5.80 162,748 4.91 归属于母公司所有者的净利润 44,186 5.67 153,274 5.34 扣除非经常性损益后归属于母公司 所有者的净利润 43,999 5.34 152,270 6.12 基本每股收益（人民币元）1 0.13 6.37 0.50 5.57 扣除非经常性损益后基本每股收益 （人民币元）1 0.13 6.00 0.49 6.39 稀释每股收益（人民币元）1 0.13 6.37 0.50 5.57 净资产收益率 （%，年率，加权平均）1 10.63增加0.01个 百分点 13.70增加0.02个 百分点 净资产收益率 （%，年率，加权平均，扣除非经常 性损益后）1 10.57下降0.04个 百分点 13.61增加0.13个 百分点 经营活动产生的现金流量净额不适用不适用 571,055 50.81 每股经营活动产生的现金流量净额 （人民币元） 不适用不适用 1.94 50.81 注： 1、本报告期的相关指标均已考虑当季宣告的优先股股息年化因素。 2、本行按要求于 2018年1月1日起采用新金融工具准则，但比较数据并无重述，具体会计政策变更参 见4.2。 3 非经常性损益项目列示如下： 单位：百万元人民币 项目本报告期年初至报告期末 长期股权投资处置损益 -(11) 固定资产处置损益 206 546 投资性房地产处置损益 -20 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1 18 投资性房地产公允价值变动产生的损益 15 833 其他营业外收支1 33 376 相应税项调整 (70) (422) 少数股东损益 2 (356) 合计 187 1,004 注： 1、其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的收入和支出，包括出纳长款收入、结算 罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。 2、本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债 的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披 露。 3、本集团非经常性损益中的固定资产处置损益和其他营业外收支计入当期营业外收入 /支出。 2.2.2 中国企业会计准则与国际财务报告准则合并会计报表差异说明 本集团按照中国企业会计准则编制的合并会计报表及按照国际财务报告准则编 制的合并会计报表中列示的2018年和2017年1至9月的经营成果和于2018年9月30日 及2017年12月31日的所有者权益并无差异。 4 2.3 普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况 2.3.1 2018年 9月 30日普通股股东总数：745,892名（其中包括 557,401名 A股股 东及 188,491名 H股股东） 2.3.2 2018年 9月 30日，本行前十名普通股股东持股情况 单位：股 序号普通股股东名称期末持股数量持股比例 持有有限售 条件股份数量 质押或冻结 的股份数量股东性质 普通股 股份种类 1 中央汇金投资有限责任公司 188,461,533,607 64.02% -无国家 A股 2 香港中央结算（代理人）有限公 司 81,914,485,753 27.83% -未知境外法人 H股 3 中国证券金融股份有限公司 8,590,244,925 2.92% -无国有法人 A股 4 中央汇金资产管理有限责任公司 1,810,024,500 0.61% -无国有法人 A股 5 梧桐树投资平台有限责任公司 1,060,059,360 0.36% -无国有法人 A股 6 香港中央结算有限公司 658,531,650 0.22% -无境外法人 A股 7 MUFG Bank, Ltd. 520,357,200 0.18% -未知境外法人 H股 8 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红－005L－ FH002沪 254,602,199 0.09% -无其他 A股 9 安邦财产保险股份有限公司 －传统产品 208,018,959 0.07% -无其他 A股 10上证 50交易型开放式指数证券 投资基金 184,724,070 0.06% -无其他 A股 注： 1、H股股东持股情况根据 H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。 2、香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至 2018年9月30日止，在该公司开户登记 的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金理事会所持股份。 3、中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。 4、香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有股票的机构，其中包括香 港及海外投资者持有的沪股通股票。 5、除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 5 2.4 优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况 2.4.1 2018年 9月 30日优先股股东总数：48名（其中包括 47名境内优先股股东 及 1名境外优先股股东） 2.4.2 2018年 9月 30日，本行前十名优先股股东持股情况 单位：股 序号优先股股东名称期末持股数量持股比例 质押或冻结 的股份数量股东性质 优先股 股份种类 1 美国纽约梅隆银行有限公司 399,400,000 39.96%未知境外法人境外优先股 2 中国移动通信集团有限公司 180,000,000 18.01%无国有法人境内优先股 3 中国烟草总公司 50,000,000 5.00%无国有法人境内优先股 4 中维资本控股股份有限公司 30,000,000 3.00%无国有法人境内优先股 5 中国烟草总公司云南省公司 22,000,000 2.20%无国有法人境内优先股 6 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红－005L －FH002沪 21,000,000 2.10%无其他境内优先股 7 中国双维投资有限公司 20,000,000 2.00%无国有法人境内优先股 7 全国社保基金三零四组合 20,000,000 2.00%无其他境内优先股 7 博时基金－工商银行－博时 －工行－灵活配置 5号特定 多个客户资产管理计划 20,000,000 2.00%无其他境内优先股 10 中国平安人寿保险股份有限 公司－自有资金 19,000,000 1.90%无境内非国有法人境内优先股 注： 1、美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至 2018年 9月 30日，在清算系统 Euroclear 和 Clearstream中的所有投资者持有 399,400,000股境外优先股，占境外优先股总数的 100%。 2、中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司均为中国烟草总公司的全资子公司。中维资本 控股股份有限公司为中国双维投资有限公司的子公司。 3、截至 2018年 9月 30日，中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪同时为 本行前十名普通股股东和前十名优先股股东之一。 4、除上述情况外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前十名普通股股东之间存在 关联关系或一致行动关系。 6 §3 经营情况简要分析 2018年前三季度，集团实现净利润1,627.48亿元1，实现归属于母公司所有者的 净利润1,532.74亿元，同比分别增长4.91%和5.34%。平均总资产回报率（ROA） 1.07%，同比下降0.03个百分点。净资产收益率（ROE）13.70%，同比增加0.02个 百分点。核心一级资本充足率为11.14%，一级资本充足率为11.99%，资本充足率为 14.16%2。 3.1 利润表主要项目分析 1、集团实现利息净收入2,643.06亿元，同比增加122.22亿元，增长4.85%。净 息差1.89%3，同比增加0.04个百分点。 2、集团实现非利息收入1,118.35亿元4，同比减少1.53亿元，下降0.14%。非利 息收入在营业收入中占比为29.73%，同比下降1.03个百分点。其中，手续费及佣金 净收入685.18亿元，同比减少13.83亿元，下降1.98%。 3、集团业务及管理费1,008.14亿元，同比增加32.35亿元，增长3.32%。成本收 入比（中国内地监管口径）26.80%，同比持平。 4、集团资产减值损失552.69亿元，同比增加54.70亿元，增长10.98%。集团不 良贷款总额1,668.35亿元，不良贷款率1.43%，不良贷款拨备覆盖率169.23%。 3.2 主要资产负债项目分析 9月末，集团资产总额209,256.62亿元，比上年末增加14,582.38亿元，增长 7.49%。负债总额192,365.82亿元，比上年末增加13,458.37亿元，增长7.52%。 1、客户存款总额146,078.64亿元，比上年末增加9,499.40亿元，增长6.96%。 其中，中国内地机构人民币客户存款107,466.80亿元，比上年末增加6,822.94亿元， 增长6.78%。 2、客户贷款总额116,977.73亿元，比上年末增加8,012.15亿元，增长7.35%。 其中，中国内地机构人民币贷款88,417.50亿元，比上年末增加5,981.94亿元，增长 7.26%。 1在“经营情况简要分析”中，如无特殊说明，货币为人民币。 2根据《商业银行资本管理办法（试行）》高级方法计算。 3计算本期净息差时，未将新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的 利息计入；根据收益与资产匹配原则，将个人信用卡分期调整为非生息资产。 4本期非利息收入包含新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的利 息。 7 3、投资5总额49,396.08亿元，比上年末增加3,848.86亿元，增长8.45%。其 中，人民币投资38,389.31亿元，比上年末增加3,082.58亿元，增长8.73%；外币投 资折合1,600.01亿美元，比上年末增加32.80亿美元，增长2.09%。 投资包括金融投资和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 8 §4 重要事项 4.1 公司主要财务数据、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 与去年年底或去年同期比较，变动幅度超过 30%的主要财务数据和财务指标： 单位：百万元人民币(百分比除外) 项目 2018年 9月 30日 2017年 12月 31日 变动比率主要原因 存放同业款项 325,675 485,057 -32.86%存放境内银行同业款项减少。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资 产 304,848 193,611 57.45% 首次适用新金融工具准则，相关 金融资产列报改变所致。 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金 融资产 1,824,943 -不适用 以摊余成本计量的金融资 产 2,809,817 -不适用 可供出售金融资产 -1,857,222不适用 持有至到期投资 -2,089,864不适用 应收款项类投资 -414,025不适用 衍生金融资产 151,306 94,912 59.42%市场参数变动导致衍生金融资产 增长。 买入返售金融资产 193,658 88,840 117.99%境内同业证券回售增长。 递延所得税资产 32,179 46,487 -30.78%国内递延所得税资产减少。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负 债 31,253 20,372 53.41% 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的发行债券增 加。 9 卖出回购金融资产款 74,253 258,400 -71.26%境内同业证券回购减少。 应交税费 23,993 34,521 -30.50%完成上年度所得税款缴纳。 预计负债 23,049 2,941 683.71%首次适用新金融工具准则，表外 信用承诺损失准备增长。 库存股 (69) (102) -32.35%本行子公司减少持有本行股票。 其他综合收益 (6,150) (35,573) -82.71%汇率波动导致其他综合收益变 动。 少数股东权益 110,422 80,663 36.89%本行子公司发行一级资本补充工 具。 单位：百万元人民币(百分比除外) 项目 2018年 1-9月 2017年 1-9月 变动比率主要原因 对联营企业及合营企业投 资收益 1,546 924 67.32%应享联营企业投资净收益增加。 公允价值变动收益 4,431 2,122 108.81%衍生金融工具公允价值变动收益 增长。 汇兑收益 (5,079) (1,327) 282.74%汇兑及汇率产品净收益减少。 10 4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 国际会计准则理事会于2014年发布了《国际财务报告准则第9号—金融工具》； 中华人民共和国财政部于2017年修订并颁布了《企业会计准则第22号—金融工具确 认和计量》《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第24号—套期 会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》四项金融工具相关会计准则（以 下简称“新金融工具准则”）。上述会计准则为金融工具的分类与计量、减值和套期会 计提供了新的指引。本集团按要求于2018年1月1日起采用上述新金融工具准则。 本次会计政策变更是为严格执行新金融工具准则的规定进行的合理变更。本次 变更的审批程序符合有关法律、法规和《中国银行股份有限公司章程》的规定。变 更后，本集团按照中国企业会计准则和按照国际财务报告准则编制的会计报表中所 列示的经营成果及所有者权益并无差异。具体内容请参见本行2018年半年度报告。 4.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重 大变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 4.5 本报告期内现金分红政策的执行情况 √适用 □不适用 本行于2018年8月28日召开的董事会会议审议通过了境外优先股和第一期境内优 先股的股息分配方案，批准本行于2018年10月23日派发境外优先股股息，派息总额 约为4.39亿美元（税后），股息率6.75%（税后）；批准本行于2018年11月21日派 发第一期境内优先股股息，派息总额为19.20亿元人民币（税前），股息率6.00% （税前）。境外优先股股息分配方案已实施完毕。 11 §5 季度报告 本报告同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及本行网站 www.boc.cn。根据国际财务报告准则编制的2018年第三季度报告亦同时刊载于香港 交易及结算所有限公司网站 www.hkexnews.hk 及本行网站 www.boc.cn。 中国银行股份有限公司董事会 二○一八年十月二十九日 12 附录一会计报表 合并及母公司资产负债表 单位：百万元人民币 中国银行集团 2018年 2017年 9月 30日 12月 31日 (未经审计 ) (经审计 ) 中国银行 2018年 2017年 9月 30日 12月 31日 (未经审计 ) (经审计 ) 资产 现金及存放中央银行款项 存放同业款项 贵金属 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收利息 发放贷款和垫款 金融投资 -以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产 -以摊余成本计量的金融资产 -可供出售金融资产 -持有至到期投资 -应收款项类投资 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 无形资产 商誉 递延所得税资产 其他资产 2,498,410 325,675 168,477 571,234 304,848 151,306 193,658 98,790 11,416,978 4,634,760 1,824,943 2,809,817 --- 17,347 22,276 218,173 18,833 2,596 32,179 250,122 2,303,020 485,057 172,763 486,559 193,611 94,912 88,840 96,919 10,644,304 4,361,111 - - 1,857,222 2,089,864 414,025 17,180 21,026 205,614 18,835 2,481 46,487 228,705 2,204,488 310,246 160,274 585,490 172,168 118,034 187,848 87,751 10,075,674 3,905,640 1,212,6422,692,998-- - 237,093 1,996 78,999 17,319 - 33,450 43,581 2,191,571451,527166,687512,608109,02272,05573,03087,2459,443,8983,624,294 - - 1,193,010 2,028,333 402,951246,6302,02583,43917,387- 47,93336,528 资产总计 20,925,662 19,467,424 18,220,051 17,165,879 13 合并及母公司资产负债表（续） 单位：百万元人民币 中国银行集团中国银行 2018年 2017年 2018年 2017年 9月 30日 12月 31日 9月 30日 12月 31日 (未经审计 ) (经审计 ) (未经审计 ) (经审计 ) 负债 向中央银行借款 968,026 1,035,797 908,545 973,120 同业及其他金融机构存放款项 1,801,516 1,425,262 1,775,710 1,476,244 拆入资金 288,292 241,692 315,793 292,998 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 31,253 20,372 8,175 6,231 衍生金融负债 116,702 111,095 91,464 89,647 卖出回购金融资产款 74,253 258,400 30,013 244,450 吸收存款 14,607,864 13,657,924 12,765,341 11,981,597 应付职工薪酬 31,000 31,910 26,399 28,313 应交税费 23,993 34,521 15,992 28,413 应付利息 184,480 190,226 179,915 187,489 预计负债 23,049 2,941 22,623 2,925 应付债券 643,613 499,128 577,430 423,485 递延所得税负债 4,568 4,018 119 113 其他负债 437,973 377,459 89,394 73,424 负债合计 19,236,582 17,890,745 16,806,913 15,808,449 所有者权益 股本 294,388 294,388 294,388 294,388 其他权益工具 99,714 99,714 99,714 99,714 其中：优先股 99,714 99,714 99,714 99,714 资本公积 142,126 141,880 138,832 138,832 减：库存股 (69) (102) -- 其他综合收益 (6,150) (35,573) 803 (21,282) 盈余公积 141,275 141,334 138,278 138,275 一般风险准备 208,674 207,817 200,111 200,022 未分配利润 698,700 646,558 541,012 507,481 归属于母公司所有者权益合计 1,578,658 1,496,016 1,413,138 1,357,430 少数股东权益 110,422 80,663 -- 所有者权益合计 1,689,080 1,576,679 1,413,138 1,357,430 负债和所有者权益总计 20,925,662 19,467,424 18,220,051 17,165,879 陈四清刘连舸张建游 法定代表人、董事长副董事长、行长会计信息部总经理 14 合并及母公司利润表 单位：百万元人民币 中国银行集团中国银行 2018年 2017年 2018年 2017年 2018年 2017年 2018年 2017年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 (未经审计 ) (未经审计) (未经审计 ) (未经审计) (未经审计 ) (未经审计) (未经审计 ) (未经审计) 一、营业收入 124,694 115,836 376,141 364,072 105,096 98,478 309,395 298,046 利息净收入 91,856 87,042 264,306 252,084 79,752 76,070 229,476 219,459 利息收入 175,370 160,480 505,578 461,114 157,088 145,554 455,483 417,101 利息支出 (83,514) (73,438) (241,272) (209,030) (77,336) (69,484) (226,007) (197,642) 手续费及佣金净收入 20,330 20,714 68,518 69,901 17,726 17,620 59,545 60,583 手续费及佣金收入 23,292 24,024 76,933 78,372 19,119 19,519 63,366 64,663 手续费及佣金支出 (2,962) (3,310) (8,415) (8,471) (1,393) (1,899) (3,821) (4,080) 投资收益 3,822 1,263 10,972 9,263 7,468 5,660 15,307 9,001 其中：对联营企业及合 营企业投资收益 665 291 1,546 924 1 -27 3 公允价值变动收益 981 850 4,431 2,122 1,579 615 4,551 182 汇兑收益 (2,421) (3,717) (5,079) (1,327) (3,926) (3,525) (8,586) (649) 其他业务收入 10,126 9,684 32,993 32,029 2,497 2,038 9,102 9,470 二、营业支出 (71,280) (65,887) (181,449) (174,159) (59,414) (54,566) (147,998) (140,762) 税金及附加 (1,084) (1,148) (3,508) (3,604) (988) (1,070) (3,214) (3,361) 业务及管理费 (35,997) (34,560) (100,814) (97,579) (30,510) (29,963) (85,985) (84,061) 资产减值损失 (26,999) (22,839) (55,269) (49,799) (25,801) (22,195) (51,860) (47,584) 其他业务成本 (7,200) (7,340) (21,858) (23,177) (2,115) (1,338) (6,939) (5,756) 三、营业利润 53,414 49,949 194,692 189,913 45,682 43,912 161,397 157,284 加：营业外收入 348 219 1,264 984 161 173 430 483 减：营业外支出 (109) (119) (342) (470) (99) (106) (306) (425) 四、利润总额 53,653 50,049 195,614 190,427 45,744 43,979 161,521 157,342 减：所得税费用 (6,480) (5,463) (32,866) (35,292) (4,182) (3,386) (25,621) (28,293) 五、净利润 47,173 44,586 162,748 155,135 41,562 40,593 135,900 129,049 归属于母公司所有者 的净利润 44,186 41,816 153,274 145,506 41,562 40,593 135,900 129,049 少数股东损益 2,987 2,770 9,474 9,629 ---- 47,173 44,586 162,748 155,135 41,562 40,593 135,900 129,049 15 合并及母公司利润表（续） 单位：百万元人民币 中国银行集团中国银行 2018年 2017年 2018年 2017年 2018年 2017年 2018年 2017年 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 7-9月 7-9月 1-9月 1-9月 (未经审计 )(未经审计) (未经审计 ) (未经审计) (未经审计 ) (未经审计) (未经审计 ) (未经审计) 六、其他综合收益的税后净额 (一) 预计不能重分类计入损益的项目 16,177 831 (7,643) (24) 26,204 740 (22,427) (239) 3,855 815 (229) (24) 10,707 881 (10,252) (239) 1. 退休福利计划精算损益 2. 指定以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 权益工具投资净损益 3. 其他 24 918 (111) (24) - - (46) 902 (116) (242) - 3 24 938 (147) (24) - - (46) 1,085 (158) (242) - 3 (二) 预计将重分类计入损益的项目 1. 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的 债务工具投资净损益 2. 可供出售金融资产公允价值变 动净损益 3. 按照权益法核算的在被投资单 位其他综合收益中所享有的 份额 4. 外币报表折算差额 5. 其他 15,346 2,621 - (108) 12,763 70 (7,619) - (2,301) (10) (5,476) 168 25,464 (22,188) 10,189 - -(10,807) (215) 354 15,169 (11,963) 321 228 3,040 1,533 - - 1,507 - (205) - 64 - (272) 3 9,826 (10,013) 8,664 - -(10,052) -- 1,162 33 -6 七、综合收益 63,350 36,943 188,952 132,708 45,417 40,364 146,607 118,797 归属于母公司所有者的综合收益 归属于少数股东的综合收益 56,953 6,397 63,350 35,428 1,515 36,943 175,634 13,318 188,952 125,944 6,764 132,708 45,417 - 45,417 40,364 - 40,364 146,607 - 146,607 118,797 - 118,797 八、每股收益 (人民币元) (一) 基本每股收益 (二) 稀释每股收益 0.13 0.13 0.12 0.12 0.50 0.50 0.47 0.47 注：本期利息收支为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益和以摊余成本计量的金融资产和金融负债产生的利息。 陈四清刘连舸张建游 法定代表人、董事长副董事长、行长会计信息部总经理 16 合并及母公司现金流量表 单位：百万元人民币 一、经营活动产生的现金流量 中国银行集团 2018年 2017年 1-9月 1-9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 中国银行 2018年 2017年 1-9月 1-9月 (未经审计 ) (未经审计 ) 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 存放中央银行和同业款项净减少额 收取利息、手续费及佣金的现金 收到其他与经营活动有关的现金 1,326,194- 60,844237,305497,92390,840 1,002,837 46,904 - 107,905 456,668 119,423 1,083,210 - 71,378 230,064 447,905 50,566 952,254 45,009 - 111,842 411,756 47,996 经营活动现金流入小计 2,213,106 1,733,737 1,883,123 1,568,857 向中央银行借款净减少额 向其他金融机构拆入资金净减少额 发放贷款和垫款净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 (67,771) - (862,312) (241,335) (63,127) (42,043) (365,463) - (28,813) (885,670) (205,978) (62,615) (52,769) (119,231) (64,575) - (716,608) (225,657) (53,668) (37,066) (389,821) - (65,362) (742,100) (192,493) (52,933) (49,476) (79,013) 经营活动现金流出小计 (1,642,051) (1,355,076) (1,487,395) (1,181,377) 经营活动产生的现金流量净额 571,055 378,661 395,728 387,480 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置子公司、联营企业及合营企业 投资收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收到的现金 1,752,064111,7502,194 7,134 1,593,917 94,1413,761 5,805 1,072,899 106,203 24,857 388 1,178,800 85,549 4,459 176 投资活动现金流入小计 1,873,142 1,697,624 1,204,347 1,268,984 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 取得子公司、联营企业及合营企业 投资支付的现金 (2,079,082) (24,390) (1,113) (2,058,925) (20,891) (2,048) (1,366,613) (3,814) (10,308) (1,600,844) (3,671) (22,770) 投资活动现金流出小计 (2,104,585) (2,081,864) (1,380,735) (1,627,285) 投资活动产生的现金流量净额 (231,443) (384,240) (176,388) (358,301) 17 合并及母公司现金流量表（续） 单位：百万元人民币 中国银行集团中国银行 2018年 2017年 2018年 2017年 1-9月 1-9月 1-9月 1-9月 (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) (未经审计 ) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 20,673 2,193 -- 其中：少数股东投入的现金 20,673 2,193 -- 发行债券收到的现金 449,939 402,887 418,708 346,075 收到其他与筹资活动有关的现金 34 4 -- 筹资活动现金流入小计 470,646 405,084 418,708 346,075 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (65,859) (66,366) (60,267) (58,768) 其中：向本行股东分配股利支付 的现金 (53,683) (50,997) (53,687) (50,997) 子公司支付给少数股东的股利 (3,233) (2,458) -- 偿还债务支付的现金 (315,861) (274,478) (288,050) (252,106) 筹资活动现金流出小计 (381,720) (340,844) (348,317) (310,874) 筹资活动产生的现金流量净额 88,926 64,240 70,391 35,201 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 23,647 (17,977) 22,333 (15,805) 五、现金及现金等价物净增加额 452,185 40,684 312,064 48,575 加：期初现金及现金等价物余额 958,752 1,019,247 825,527 882,128 六、期末现金及现金等价物余额 1,410,937 1,059,931 1,137,591 930,703 陈四清刘连舸张建游 法定代表人、董事长副董事长、行长会计信息部总经理 18 附录二资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率 一、资本充足率 单位：百万元人民币（百分比除外） 中国银行集团中国银行 2018年 2017年 2018年 2017年 9月 30日 12月 31日 9月 30日 12月 31日 按《商业银行资本管理办法（试行）》计量注 核心一级资本净额 1,432,606 1,356,088 1,223,380 1,180,299 一级资本净额 1,542,039 1,461,090 1,323,094 1,280,013 资本净额 1,821,435 1,725,330 1,589,619 1,526,537 核心一级资本充足率 11.14% 11.15% 10.81% 10.85% 一级资本充足率 11.99% 12.02% 11.69% 11.77% 资本充足率 14.16% 14.19% 14.05% 14.04% 按《商业银行资本充足率管理办法》计量 核心资本充足率 11.67% 11.69% 11.08% 11.39% 资本充足率 14.92% 14.56% 14.34% 14.36% 注：本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》高级方法，分别采用内部评级法计量信用风 险加权资产、内部模型法计量市场风险加权资产、标准法计量操作风险加权资产。 二、杠杆率 本集团根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》和《商业银行资本管理办法 （试行）》的相关规定，计量的杠杆率情况列示如下： 单位：百万元人民币（百分比除外） 2018年 2018年 2018年 2017年 项目 9月 30日 6月 30日 3月 31日 12月 31日 一级资本净额 1,542,039 1,486,972 1,470,837 1,461,090 调整后的表内外资产余额 22,556,634 21,764,394 21,671,433 20,927,313 杠杆率 6.84% 6.83% 6.79% 6.98% 19 三、流动性覆盖率 流动性覆盖率披露信息 本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的要求，披露以下流动性 覆盖率(1)信息。 流动性覆盖率监管要求 中国银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”）《商业银行流动性风 险管理办法》规定，商业银行的流动性覆盖率应当在 2018年底前达到 100%。在过 渡期内，应当不低于 90%，鼓励有条件的商业银行提前达标；对于流动性覆盖率已 达到 100%的银行，鼓励其流动性覆盖率继续保持在 100%之上。 本集团流动性覆盖率情况 从 2017年起，本集团按日计量并表口径(2)流动性覆盖率。2018年第三季度本 集团共计量 92日并表口径流动性覆盖率，其平均值(3)为 133.73%，较上季度平均值 上升 7.18个百分点，主要是合格优质流动性资产增加所致。 本集团合格优质流动性资产由现金、存放于中央银行且在压力情景下可以提取 的准备金、满足银保监会《商业银行流动性风险管理办法》规定的一级资产和二级 资产定义的债券构成。 2018年 2017年 第三季度第二季度第一季度第四季度 流动性覆盖率平均值 133.73% 126.55% 117.81% 117.41% 20 三、流动性覆盖率（续） 本集团 2018年第三季度并表口径流动性覆盖率各明细项目的平均值如下表所示： 单位：百万元人民币 (百分比除外 ) 序号折算前数值折算后数值 合格优质流动性资产 合格优质流动性资产 3,811,934 现金流出 2 零售存款、小企业客户存款，其中： 6,535,973 480,464 3 稳定存款 3,342,117 161,078 4 欠稳定存款 3,193,856 319,386 5 无抵(质)押批发融资，其中： 8,140,211 3,147,452 6 业务关系存款 (不包括代理行业务 ) 4,416,458 1,091,989 7 非业务关系存款 (所有交易对手 ) 3,688,857 2,020,567 8 无抵(质)押债务 34,896 34,896 9 抵(质)押融资 480 10其他项目，其中： 2,787,366 1,677,445 11与衍生产品及其他抵 (质)押品要求相关的现金流出 1,571,207 1,571,207 12与抵(质)押债务工具融资流失相关的现金流出 5,775 5,775 13信用便利和流动性便利 1,210,384 100,463 14其他契约性融资义务 36,726 36,726 15或有融资义务 2,337,844 53,814 16预期现金流出总量 5,396,381 现金流入 17抵(质)押借贷 (包括逆回购和借入证券 ) 107,901 99,172 18完全正常履约付款带来的现金流入 1,183,173 764,938 19其他现金流入 1,763,476 1,679,255 20预期现金流入总量 3,054,550 2,543,365 调整后数值 21合格优质流动性资产 3,811,934 22现金净流出量 2,853,016 23流动性覆盖率 (%) 133.73% (1) 流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银保监会规定的流动性压 力情景下，通过变现这些资产满足未来至少 30天的流动性需求。 (2) 本集团根据银保监会要求确定并表口径流动性覆盖率的计算范围，其中，本集团下属子公司中的中 银集团投资有限公司、中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保险有限公司四 家机构不纳入计算范围。 (3) 流动性覆盖率及各明细项目的平均值指各季度内每日数值的简单算术平均值。 21 中财网
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