[三季报]工商银行:2018年第三季度报告
中国工商银行股份有限公司 二〇一八年第三季度报告 （A股） 1重要提示 1.1 中国工商银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。 1.2 2018年10月30日，本行董事会审议通过了《2018年第三季度 报告》。本行全体董事出席了会议。 1.3 本季度财务报表未经审计。 1.4 本行法定代表人易会满、主管财会工作负责人谷澍及财会机 构负责人张文武声明并保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完 整。 2公司基本情况 2.1 公司基本信息 证券简称 证券代码 上市交易所 A股 工商银行 601398 上海证券交易所 H股 工商银行 1398 香港联合交易所有限公司 境外优先股 ICBC USDPREF1 4603 香港联合交易所有限公司 ICBC EURPREF1 4604 ICBC CNHPREF1-R 84602 境内优先股 工行优1 360011 上海证券交易所 董事会秘书、公司秘书： 姓名 官学清 联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号 （邮政编码：100140） 电话 86-10-66108608 传真 86-10-66107571 电子信箱 ir@icbc.com.cn 2.2 主要会计数据及财务指标 2.2.1 按中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标 (除特别注明外，以人民币百万元列示) 2018年9月30日 2017年12月31日 比上年末增减 （％） 资产总额 28,198,135 26,087,043 8.09 客户贷款及垫款总额 15,263,939 14,233,448 7.24 贷款减值准备(1) 403,595 340,482 18.54 投资 6,552,801 5,756,704 13.83 负债总额 25,917,274 23,945,987 8.23 客户存款 21,307,707 19,562,936 8.92 同业及其他金融机构存放款项 1,463,263 1,214,601 20.47 拆入资金 569,703 491,948 15.81 归属于母公司股东的权益 2,266,963 2,127,491 6.56 每股净资产(人民币元) 6.12 5.73 6.81 注：（1）为以摊余成本计量的客户贷款及垫款和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款及 垫款的减值准备之和。 2018年 7至9月 比上年7至9月 增减（％） 2018年 1至9月 比上年1至9月 增减（％） 营业收入 189,604 9.21 577,055 7.71 净利润 79,463 5.39 240,120 4.82 归属于母公司股东的净利润 79,185 5.57 239,627 5.10 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 79,101 6.34 238,024 5.07 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 882,902 23.17 基本每股收益（人民币元） 0.22 4.76 0.67 4.69 稀释每股收益（人民币元） 0.22 4.76 0.67 4.69 加权平均净资产收益率(%，年化) 14.82 下降0.43个 百分点 15.15 下降0.38个 百分点 非经常性损益项目列示如下： 单位：人民币百万元 非经常性损益项目 2018年1至9月 营业外收入 3,101 营业外支出 (933) 所得税影响 (563) 合计 1,605 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 1,603 归属于少数股东的非经常性损益 2 2.2.2 按中国会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差 异说明 本集团按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表 中，截至2018年9月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告 期末归属于母公司股东的权益并无差异。 2.3 股东数量及持股情况 截至报告期末，本行普通股股东总数为557,481户。其中H股股东 123,468户，A股股东434,013户。 本行前10名普通股股东持股情况 单位：股 股东名称 股东 性质 股份 类别 持股比例 （%） 持股总数 质押或冻结 的股份数量 报告期内 股份增减 变动情况 中央汇金投资有限责任公司 国家 A股 34.71 123,717,852,951 无 - 中华人民共和国财政部 国家 A股 34.60 123,316,451,864 无 - 香港中央结算代理人有限公司/ 香港中央结算有限公司(4) 境外法人 H股 24.17 86,142,987,591 未知 43,137,163 A股 0.24 860,762,193 无 390,911,725 中国平安人寿保险股份有限公 司－传统－普通保险产品 其他 A股 1.03 3,687,330,676 无 -44,000,000 中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 0.68 2,411,024,669 无 -1,565,055,217 梧桐树投资平台有限责任公司 国有法人 A股 0.40 1,420,781,042 无 - 中央汇金资产管理有限责任公 司 国有法人 A股 0.28 1,013,921,700 无 - 中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红－005L－ FH002沪 其他 A股 0.21 738,806,900 无 607,004,555 中国人寿保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品－005L－CT001沪 其他 A股 0.14 481,235,789 无 118,527,962 安邦财产保险股份有限公司－ 传统产品 其他 A股 0.06 207,691,297 无 - 注：（1）以上数据来源于本行2018年9月30日的股东名册。 （2）本行无有限售条件股份。 （3）中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。“中国人寿保险股份 有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”与“中国人寿保险股份有限公司－分红－个 人分红－005L－FH002沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述股东 之间有关联关系或一致行动关系。 （4）香港中央结算代理人有限公司持有86,142,987,591股H股,香港中央结算有限公司持有860,762,193 股A股。 2.4 主要股东及其他人士的权益和淡仓 主要股东及根据香港《证券及期货条例》第XV部第2及第3分部须予披露的权 益或淡仓的人士 截至2018年9月30日，本行接获以下人士通知其在本行股份及相 关股份中拥有的权益或淡仓，该等普通股股份的权益或淡仓已根据香 港《证券及期货条例》第336条而备存的登记册所载如下： A股股东 主要股东名称 身份 A股数目（股） 权益性质 占A股比重 （%） 占全部普通股 比重（%） 中华人民共和国财 政部(1) 实益拥有人 118,006,174,032 好仓 43.77 33.11 中央汇金投资有限 责任公司(2) 实益拥有人 124,731,774,651 好仓 46.26 35.00 注：（1）截至2018年9月30日，根据本行股东名册显示，中华人民共和国财政部登记在册的本行股票为 123,316,451,864股。 （2）截至2018年9月30日，根据本行股东名册显示，中央汇金投资有限责任公司登记在册的本行股 票为123,717,852,951股。中央汇金投资有限责任公司子公司中央汇金资产管理有限责任公司登记 在册的本行股票为1,013,921,700股。 H股股东 主要股东名称 身份 H股数目（股） 权益性质 占H股比重 （%） 占全部普通股 比重（%） 全国社会保障基金 理事会 实益拥有人 8,663,703,234 好仓 9.98 2.43 Temasek Holdings (Private) Limited 受控制企业权益 7,317,475,731 好仓 8.43 2.05 平安资产管理有限 责任公司(1) 投资经理 8,707,776,000 好仓 10.03 2.44 BlackRock, Inc. 受控制企业权益 4,397,641,191 好仓 5.07 1.23 1,679,000 淡仓 0.00 0.00 注：（1）平安资产管理有限责任公司确认，该等股份为平安资产管理有限责任公司作为投资经理代表若干 客户（包括但不限于中国平安人寿保险股份有限公司）持有，系根据平安资产管理有限责任公司 截至2018年9月30日止最后须予申报之权益披露而作出（申报日期为2018年9月7日）。中国 平安人寿保险股份有限公司和平安资产管理有限责任公司均为中国平安保险（集团）股份有限公 司的附属公司。因平安资产管理有限责任公司作为投资经理可代表客户对该等股份全权行使投票 权及独立行使投资经营管理权，亦完全独立于中国平安保险（集团）股份有限公司，故根据香港 《证券及期货条例》，中国平安保险（集团）股份有限公司采取非合计方式，豁免作为控股公司 对该等股份权益进行披露。 2.5 优先股股东数量及持股情况 截至报告期末，本行优先股股东（或代持人）总数为28户，其中 境外优先股股东（或代持人）数量为2户，境内优先股股东数量为26 户。报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。 前10名境外优先股股东（或代持人）持股情况 单位：股 股东名称 股东 性质 股份类别 报告期 内增减 期末持股 数量 持股 比例（%） 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结的股份 数量 Cede & Co. 境外 法人 美元境外 优先股 - 147,000,000 47.9 - 未知 The Bank of New York Depository (Nominees) Limited 境外 法人 人民币境外 优先股 - 120,000,000 39.1 - 未知 欧元境外 优先股 - 40,000,000 13.0 - 未知 注：（1）以上数据来源于本行2018年9月30日的境外优先股股东名册。 （2）上述境外优先股的发行采用非公开方式，优先股股东名册中所列为获配售人代持人的信息。 （3）本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行 动关系。 （4）“持股比例”指优先股股东持有境外优先股的股份数量占境外优先股的股份总数的比例。 前10名境内优先股股东持股情况 单位：股 股东名称 股东 性质 股份 类别 报告期 内增减 期末持股 数量 持股 比例 （%） 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结的股份 数量 中国移动通信 集团公司 其他 境内 优先股 - 200,000,000 44.4 - 无 中国烟草总公 司 其他 境内 优先股 - 50,000,000 11.1 - 无 中国人寿保险 股份有限公 司 国有 法人 境内 优先股 - 35,000,000 7.8 - 无 中国平安人寿 保险股份有 限公司 境内 非国有 法人 境内 优先股 - 30,000,000 6.7 - 无 建信信托有限 责任公司 国有 法人 境内 优先股 - 15,000,000 3.3 - 无 交银施罗德资 产管理有限 公司 境内 非国有 法人 境内 优先股 - 15,000,000 3.3 - 无 华润深国投信 托有限公司 国有 法人 境内 优先股 - 15,000,000 3.3 - 无 中银国际证券 有限责任公 司 境内 非国有 法人 境内 优先股 - 15,000,000 3.3 - 无 中国烟草总公 司山东省公 司 其他 境内 优先股 - 10,000,000 2.2 - 无 中国烟草总公 司黑龙江省 公司 其他 境内 优先股 - 10,000,000 2.2 - 无 中国平安财产 保险股份有 限公司 境内 非国有 法人 境内 优先股 - 10,000,000 2.2 - 无 注：（1）以上数据来源于本行2018年9月30日的境内优先股股东名册。 （2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中 国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”与“中国人寿保险股份有限 公司－分红－个人分红－005L－FH002沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理；“中国平安人寿 保险股份有限公司－传统－普通保险产品”由中国平安人寿保险股份有限公司管理；中国平安人 寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述 优先股股东之间、上述优先股股东与前10名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （3）“持股比例”指优先股股东持有境内优先股的股份数量占境内优先股的股份总数的比例。 3季度经营简要分析 （除特别说明外，本部分财务数据以人民币列示。） 截至报告期末，本集团的主要经营情况如下： 实现净利润2,401.20亿元，同比增长4.82%。年化平均总资产回报 率为1.18%，年化加权平均权益回报率为15.15%。 营业收入5,770.55亿元，同比增长7.71%。利息净收入4,236.30亿 元，同比增长10.28%。年化净利息收益率同比上升0.13个百分点至 2.30%。非利息收入1,534.25亿元，同比增长1.19%，其中手续费及佣 金净收入1,137.39亿元，同比增长5.66%。业务及管理费1,215.97亿元， 同比增长1.47%。成本收入比21.07%。 报告期末，总资产281,981.35亿元，比上年末增加21,110.92亿元， 增长8.09%。客户贷款及垫款总额152,639.39亿元，比上年末增加 10,304.91亿元，增长7.24%，其中境内分行人民币贷款增加9,199.04 亿元，增长7.40%。从结构上看，公司类贷款94,501.12亿元，个人贷 款54,963.99亿元，票据贴现3,174.28亿元。投资65,528.01亿元，比上 年末增加7,960.97亿元，增长13.83%。 总负债259,172.74亿元，比上年末增加19,712.87亿元，增长8.23%。 客户存款213,077.07亿元，比上年末增加17,447.71亿元，增长8.92%。 从结构上看，定期存款107,930.46亿元，活期存款102,569.87亿元，其 他2,576.74亿元。 股东权益合计22,808.61亿元，比上年末增加1,398.05亿元，增长 6.53%。 按照贷款质量五级分类，不良贷款余额为2,340.42亿元，比上年 末增加130.54亿元；不良贷款率为1.53%，比上年末下降0.02个百 分点；拨备覆盖率为172.45%，比上年末提高18.38个百分点。 核心一级资本充足率12.48%，一级资本充足率12.94%，资本充 足率14.81%1，均满足监管要求。 1 根据原中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。 4重要事项 4.1 主要财务数据、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 单位：人民币百万元，百分比除外 项目 2018年 9月30日 2017年 12月31日 增减（%） 主要变动原因 贵金属 165,769 238,714 (30.56) 租出贵金属减少所致。 拆出资金 719,539 477,537 50.68 同业融资增加所致。 其他资产 482,536 335,012 44.04 业务清算款项增加所致。 卖出回购款项 564,483 1,046,338 (46.05) 债券质押拆入业务余额减少所 致。 其他负债 783,213 558,452 40.25 业务清算款项增加所致。 单位：人民币百万元，百分比除外 项目 2018年 1至9月 2017年 1至9月 增减（%） 主要变动原因 汇兑及汇率产品净 损失 (6,979) (460) 1,417.17 主要是汇率变动所致。 资产减值损失 116,933 89,616 30.48 计提减值损失增加。 4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 4.2.1 二级资本债券的发行情况 本行在通过利润留存补充资本的基础上，积极拓展外源性资本补 充渠道，持续推进新型资本工具发行工作。本行董事会于2018年8月 30日召开会议审议并通过了关于2020年末前发行总额不超过等值人 民币1,100亿元的合格二级资本工具的议案，该议案尚须提交股东大 会审议。关于本行二级资本工具的发行情况，请参见本行在香港联交 所网站和上交所网站发布的公告。 4.2.2 优先股的发行情况 本行董事会于2018年8月30日审议通过《关于中国工商银行股份 有限公司境内发行优先股股票方案的议案》和《关于中国工商银行股 份有限公司境外发行优先股股票方案的议案》，拟在境内外市场发行 总额共计不超过等额人民币1,000亿元优先股，其中在境内市场一次 或分次发行不超过人民币1,000亿元优先股、在境外市场发行不超过 等额人民币440亿元优先股，具体发行数额由股东大会授权董事会（可 转授权）在上述额度范围内确定。本次境内外优先股发行所募资金在 扣除发行费用后，将全部用于补充本行其他一级资本。本次优先股发 行方案尚待本行股东大会审议批准，股东大会审议通过后，还需获得 相关监管机构的批准。关于本行境内优先股拟发行的情况，请参见本 行在香港联交所网站和上交所网站发布的公告。 4.3 本报告期内现金分红政策的执行情况 √适用□不适用 经2018年6月26日举行的2017年度股东年会批准，本行已向截至 2018年7月12日收市后登记在册的普通股股东派发了自2017年1月1日 至2017年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人民币2.408元 （含税），共计分派股息约人民币858.23亿元。 报告期内本行不涉及派发优先股股息事宜。本行于2018年10月30 日召开的董事会会议审议通过了优先股股息分配的实施事宜，拟于 2018年11月23日派发境内优先股股息，票面股息率4.5%（含税为4.5%， 境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据 相关法律法规承担），派息总额为人民币20.25亿元；拟于2018年12月 10日派发境外优先股股息，股息率6%（不含税为6%，即为境外优先 股股东实际取得的股息率），派息总额折合人民币约为24.69亿元（按 9月末汇率估算，实际以公告日汇率为准）。 4.4 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者 与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用√不适用 5附录 5.1 按中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录一 5.2 根据原中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》要求 披露的资本充足率信息、根据原中国银监会《商业银行杠杆率管理办 法（修订）》要求披露的杠杆率信息以及根据原中国银监会《商业银 行流动性覆盖率信息披露办法》要求披露的流动性覆盖率信息载于本 报告附录二 6发布季度报告 本报告同时刊载于上海证券交易所网址（www.sse.com.cn）及本 行网址(www.icbc-ltd.com)。根据国际财务报告准则编制的季度报告同 时刊载于香港联合交易所有限公司的“披露易”网址 (www.hkexnews.hk)及本行网址(www.icbc-ltd.com)。 中国工商银行股份有限公司董事会 2018年10月30日 附录一 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表–按中国会计准则编制 2018年9月30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2018年 9月30日 2017年 12月31日 (未经审计) (经审计) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,720,360 3,613,872 存放同业及其他金融机构款项 378,149 370,074 贵金属 165,769 238,714 拆出资金 719,539 477,537 衍生金融资产 101,653 89,013 买入返售款项 851,849 986,631 客户贷款及垫款 14,860,753 13,892,966 金融投资 6,552,801 5,756,704 －以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 829,315 440,938 －以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 1,428,352 －以摊余成本计量的金融投资 4,295,134 －可供出售金融资产 1,496,453 －持有至到期投资 3,542,184 －应收款项类投资 277,129 长期股权投资 32,055 32,441 固定资产 241,183 216,156 在建工程 33,954 29,531 递延所得税资产 57,534 48,392 其他资产 482,536 335,012 资产合计 28,198,135 26,087,043 中国工商银行股份有限公司 合并资产负债表–按中国会计准则编制（续） 2018年9月30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2018年 9月30日 2017年 12月31日 (未经审计) (经审计) 负债： 向中央银行借款 437 456 同业及其他金融机构存放款项 1,463,263 1,214,601 拆入资金 569,703 491,948 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 102,194 89,361 衍生金融负债 96,406 78,556 卖出回购款项 564,483 1,046,338 存款证 317,147 260,274 客户存款 21,307,707 19,562,936 应付职工薪酬 26,729 33,142 应交税费 79,465 82,550 已发行债务证券 605,576 526,940 递延所得税负债 951 433 其他负债 783,213 558,452 负债合计 25,917,274 23,945,987 股东权益： 股本 356,407 356,407 其他权益工具 86,051 86,051 资本公积 151,954 151,952 其他综合收益 (21,357) (62,058) 盈余公积 233,147 232,703 一般准备 266,824 264,892 未分配利润 1,193,937 1,097,544 归属于母公司股东的权益 2,266,963 2,127,491 少数股东权益 13,898 13,565 股东权益合计 2,280,861 2,141,056 负债及股东权益总计 28,198,135 26,087,043 法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武 中国工商银行股份有限公司 合并利润表–按中国会计准则编制 截至2018年9月30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2018年 7至9月 2018年 1至9月 2017年 7至9月 2017年 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 利息净收入 146,014 423,630 133,229 384,151 利息收入 243,243 700,050 218,279 636,632 利息支出 (97,229) (276,420) (85,050) (252,481) 手续费及佣金净收入 34,479 113,739 30,973 107,643 手续费及佣金收入 38,227 125,930 35,571 120,973 手续费及佣金支出 (3,748) (12,191) (4,598) (13,330) 投资收益 2,757 12,655 2,273 6,060 其中：对联营及合营企业的 投资收益 712 2,042 661 2,033 公允价值变动净(损失)/收益 (2,391) (5,727) 657 1,628 汇兑及汇率产品净损失 (3,790) (6,979) (315) (460) 其他业务收入 12,535 39,737 6,805 36,751 营业收入 189,604 577,055 173,622 535,773 税金及附加 (1,699) (5,936) (1,714) (5,622) 业务及管理费 (44,221) (121,597) (43,740) (119,831) 资产减值损失 (33,475) (116,933) (28,273) (89,616) 其他业务成本 (11,036) (38,234) (4,468) (29,915) 营业支出 (90,431) (282,700) (78,195) (244,984) 营业利润 99,173 294,355 95,427 290,789 加：营业外收入 722 3,101 1,033 2,440 减：营业外支出 (588) (933) (199) (470) 税前利润 99,307 296,523 96,261 292,759 减：所得税费用 (19,844) (56,403) (20,862) (63,673) 净利润 79,463 240,120 75,399 229,086 净利润归属于： 母公司股东 79,185 239,627 75,004 227,999 少数股东 278 493 395 1,087 每股收益 基本每股收益(人民币元) 0.22 0.67 0.21 0.64 稀释每股收益(人民币元) 0.22 0.67 0.21 0.64 中国工商银行股份有限公司 合并利润表–按中国会计准则编制（续） 截至2018年9月30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2018年 7至9月 2018年 1至9月 2017年 7至9月 2017年 1至9月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 其他综合收益 9,339 17,947 (4,549) (25,889) 综合收益总额 88,802 258,067 70,850 203,197 综合收益总额归属于： 母公司股东 88,368 257,451 70,651 202,697 少数股东 434 616 199 500 法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制 截至2018年9月30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2018年 1至9月 2017年 1至9月 (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 客户存款净额 1,675,361 1,663,976 存放中央银行款项净额 127,341 - 同业及其他金融机构存放款项净额 234,214 - 存放同业及其他金融机构款项净额 - 143,089 拆入资金净额 49,951 83,611 买入返售款项净额 185,600 64,664 卖出回购款项净额 - 94,357 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资净额 - 20,097 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债款项净额 3,309 9,620 存款证净额 41,845 61,364 收取的利息、手续费及佣金的现金 843,916 795,778 处置抵债资产收到的现金 348 227 收到的其他与经营活动有关的现金 247,619 88,739 经营活动现金流入小计 3,409,504 3,025,522 客户贷款及垫款净额 (879,358) (1,149,029) 向中央银行借款净额 (19) (68) 存放中央银行款项净额 - (190,683) 同业及其他金融机构存放款项净额 - (352,811) 存放同业及其他金融机构款项净额 (31,431) - 拆出资金净额 (140,068) (58,860) 卖出回购款项净额 (481,855) - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资净额 (285,657) - 支付的利息、手续费及佣金的现金 (277,796) (252,984) 支付给职工以及为职工支付的现金 (86,175) (83,291) 支付的各项税费 (102,812) (101,286) 支付的其他与经营活动有关的现金 (241,431) (119,714) 经营活动现金流出小计 (2,526,602) (2,308,726) 经营活动产生的现金流量净额 882,902 716,796 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2018年9月30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2018年 1至9月 2017年 1至9月 (未经审计) (未经审计) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,162,575 1,687,422 分配股利及红利所收到的现金 1,698 1,403 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产（不含抵债资产）收回的现金 1,385 1,538 投资活动现金流入小计 1,165,658 1,690,363 投资支付的现金 (1,644,217) (1,930,271) 投资联营及合营企业所支付的现金 (1,660) (1,579) 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 (35,048) (6,522) 增加在建工程所支付的现金 (2,713) (2,064) 投资活动现金流出小计 (1,683,638) (1,940,436) 投资活动产生的现金流量净额 (517,980) (250,073) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收少数股东投资所收到的现金 76 792 发行债务证券所收到的现金 802,249 643,117 筹资活动现金流入小计 802,325 643,909 支付债务证券利息 (13,197) (10,716) 偿还债务证券所支付的现金 (739,451) (584,569) 分配普通股股利所支付的现金 (85,823) (83,506) 支付给少数股东的股利 (327) (309) 筹资活动现金流出小计 (838,798) (679,100) 筹资活动产生的现金流量净额 额额额 (36,473) (35,191) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35,744 (21,281) 五、现金及现金等价物净变动额 364,193 410,251 加：期初现金及现金等价物余额 1,520,330 1,189,368 六、期末现金及现金等价物余额 1,884,523 1,599,619 中国工商银行股份有限公司 合并现金流量表–按中国会计准则编制（续） 截至2018年9月30日止九个月会计期间 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 补充资料 2018年 1至9月 2017年 1至9月 (未经审计) (未经审计) 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 240,120 229,086 资产减值损失 116,933 89,616 固定资产折旧 9,376 9,760 资产摊销 4,475 4,455 债券投资溢折价摊销 (115) 17,842 固定资产、无形资产和其他长期资产盘盈 及处置净收益 (1,361) (989) 投资收益 (4,715) (3,559) 公允价值变动净损失/(收益) 5,727 (1,628) 未实现汇兑损失 24,637 3,517 已减值贷款利息收入 (2,019) (2,451) 递延税款 (4,411) (1,947) 发行债务证券利息支出 17,213 11,783 经营性应收项目的增加 (1,121,852) (1,184,274) 经营性应付项目的增加 1,598,894 1,545,585 经营活动产生的现金流量净额 882,902 716,796 2. 现金及现金等价物净变动情况： 现金期末余额 75,547 79,731 减：现金期初余额 75,214 84,572 加：现金等价物的期末余额 1,808,976 1,519,888 减：现金等价物的期初余额 1,445,116 1,104,796 现金及现金等价物净变动额 364,193 410,251 法定代表人：易会满 主管财会工作负责人：谷澍 财会机构负责人：张文武 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表–按中国会计准则编制 2018年9月30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2018年 9月30日 2017年 12月31日 (未经审计) (经审计) 资产： 现金及存放中央银行款项 3,677,991 3,548,996 存放同业及其他金融机构款项 349,239 358,498 贵金属 123,198 212,492 拆出资金 708,327 572,095 衍生金融资产 56,853 53,856 买入返售款项 620,571 750,763 客户贷款及垫款 14,036,310 13,125,401 金融投资 6,167,323 5,428,233 －以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融投资 770,672 398,329 －以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融投资 1,261,845 －以摊余成本计量的金融投资 4,134,806 －可供出售金融资产 1,358,802 －持有至到期投资 3,439,471 －应收款项类投资 231,631 长期股权投资 146,798 148,191 固定资产 95,894 100,507 在建工程 20,539 20,173 递延所得税资产 55,704 47,250 其他资产 391,233 272,305 资产合计 26,449,980 24,638,760 中国工商银行股份有限公司 公司资产负债表–按中国会计准则编制（续） 2018年9月30日 (除特别注明外，金额单位均为人民币百万元) 2018年 9月30日 2017年 12月31日 (未经审计) (经审计) 负债： 向中央银行借款 414 404 同业及其他金融机构存放款项 1,369,828 1,151,039 拆入资金 444,332 445,193 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 89,044 73,852 衍生金融负债 57,253 46,682 卖出回购款项 296,310 810,610 存款证 273,437 221,489 客户存款 20,567,332 18,894,447 应付职工薪酬 23,298 29,616 应交税费 76,432 80,642 已发行债务证券 489,549 436,275 其他负债 583,255 （未完）  |