[发行]景顺景颐：更新招募说明书（2018年第2号）
景顺长城景颐增利债券型证券投资基金 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金 重要提示 （一）景顺长城景颐增利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）由基金管理人依照《中华人民 共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下 简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资 基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风 险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)、《景顺长城景颐增利债券型证券投资基金基金合 同》（以下简称“基金合同”）及其他有关规定募集，并经中国证监会2015年9月2日证监许可【2015】 2054号文准予募集注册，本基金合同于2015年9月21日正式生效。 （二）基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证券监督管理委员 会（以下简称“中国证监会”）注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价 值、收益和市场前景作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 （三）投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。 （四）基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业 绩表现的保证。 （五）基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基 金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的 承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金 份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 （六）基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资本 基金一定盈利，也不保证最低收益。 （七）本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金 前，请认真阅读本招募说明书和基金合同等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，全面认识本基金产 品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或申购）基金的 意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦自行承担基金投资中出现的各类风险。 投资本基金可能遇到的风险包括：证券市场整体环境引发的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险， 大量赎回或暴跌导致的流动性风险，基金投资过程中产生的操作风险，因交收违约和投资债券引发的信用 风险，基金投资对象与投资策略引致的特有风险，等等。本基金投资中小企业私募债券，中小企业私募债 券是根据相关法律法规由非上市中小企业采用非公开方式发行的债券。由于不能上市交易，一般情况下， 交易不活跃，潜在较大流动性风险。本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，本基金 的预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。基金管理人提醒投资人基金投 资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投 资人自行负责。 （八）本招募说明书已经本基金基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为2018年9月21日， 有关财务数据和净值表现截止日为2018年6月30日。本更新招募说明书中财务数据未经审计。 基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 一、绪言...........................................................................................................................3 二、释义...........................................................................................................................4 三、基金管理人...............................................................................................................7 四、基金托管人.............................................................................................................20 五、相关服务机构.........................................................................................................25 六、基金的募集.............................................................................................................27 七、基金合同的生效.....................................................................................................31 八、基金份额的申购、赎回、转换及其他登记业务.................................................32 九、基金的投资.............................................................................................................42 十、基金的业绩.............................................................................................................54 十一、基金的财产.........................................................................................................57 十二、基金资产的估值.................................................................................................57 十三、基金的收益与分配.............................................................................................62 十四、基金的费用与税收.............................................................................................63 十五、基金的会计与审计.............................................................................................68 十六、基金的信息披露.................................................................................................69 十七、风险揭示.............................................................................................................74 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.....................................................77 十九、基金合同的内容摘要.........................................................................................78 二十、基金托管协议的内容摘要.................................................................................92 二十一、对基金份额持有人的服务...........................................................................109 二十二、其它应披露事项...........................................................................................111 二十三、招募说明书的存放及查阅方式...................................................................111 二十四、备查文件.......................................................................................................111 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 本基金由景顺长城基金管理有限公司依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金 合同及其它有关规定募集。 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金招募说明书（以下简称“招募说明书”或“本招 募说明书”）依据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》以及基金合同等 编写。 本招募说明书阐述了本基金的投资目标、投资策略、风险、费率、管理等与投资人投资 决策有关的全部必要事项，投资人在做出投资决策前应当仔细阅读本招募说明书。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集 的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本 招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认 和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲 了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 3 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指景顺长城景颐增利债券型证券投资基金 2、基金管理人：指景顺长城基金管理有限公司 3、基金托管人：指招商银行股份有限公司 4、基金合同：指《景顺长城景颐增利债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同的 任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《景顺长城景颐增利债券型 证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书或本招募说明书：指《景顺长城景颐增利债券型证券投资基金招募说明 书》及其定期的更新 7、基金份额发售公告：指《景顺长城景颐增利债券型证券投资基金基金份额发售公告》 8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议 通过，并经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订的、 自2013年6月1日实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会第 十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律 的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》并在其后不时做出的修订 10、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券投 资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证 券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募 集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 15、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主 4 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 18、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相 关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者 19、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证 监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 20、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 21、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金 份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 22、销售机构：指景顺长城基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定 的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办 理基金销售业务的机构 23、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金 账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建 立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 24、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为景顺长城基金管理有限公司 或接受景顺长城基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 25、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金 份额余额及其变动情况的账户 26、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、 申购、赎回、转换及转托管及定期定额投资等业务而引起基金份额变动及结余情况的账户 27、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理 人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 28、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕， 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 29、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3 个月 30、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 5 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守 37、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金 份额的行为 38、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金 份额的行为 39、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要 求将基金份额兑换为现金的行为 40、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件， 申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基 金份额的行为 41、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额 销售机构的操作 42、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款 金额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受 理基金申购申请的一种投资方式 43、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转 换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额) 超过上一开放日基金总份额的10% 44、元：指人民币元 45、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 46、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其 他资产的价值总和 47、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 6 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 额净值的过程 50、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介 51、销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持 有人服务的费用 52、基金份额类别：指本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基 金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用、但不从本类别基金资产 中计提销售服务费的，称为A 类；在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用，而是从本类 别基金资产中计提销售服务费的，称为C 类 53、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 54、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实 施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订 55、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格 予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协 议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产 支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 56、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方 式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量 基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待 三、基金管理人 （一）基金管理人概况 名称：景顺长城基金管理有限公司 住所：深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第1座21层 设立日期：2003年6月12日 法定代表人：杨光裕 注册资本：1.3亿元人民币 批准设立文号：证监基金字［2003］76号 7 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 序号股东名称出资比例 1长城证券股份有限公司49% 2景顺资产管理有限公司49% 3开滦（集团）有限责任公司1% 4大连实德集团有限公司1% 合计100% （二）主要人员情况 1、基金管理人董事会成员 康乐先生，代行董事长，董事，总经理，经济学硕士。曾先后担任中国人寿资产管理有 限公司研究部研究员、组合管理部投资经理、国际业务部投资经理，景顺投资管理有限公司 市场销售部经理、北京代表处首席代表，中国国际金融有限公司销售交易部副总经理。2011 年7月加入本公司，现任公司董事兼总经理。 丁益女士，董事，经济学博士。曾担任中国人民大学财政金融学院讲师；华能国际电力 股份有限公司证券融资部干部，证券融资部投资关系处副处长、处长，证券融资部副经理兼 投资关系处处长；中国人民保险公司投资管理部副总经理；中国人保资产管理有限公司党委 委员、董事、总裁助理；华能资本常务副总经理（主持工作）、党组副书记；华能资本总经 理、党组副书记。现任华能资本服务有限公司董事长、党组书记，长城证券股份有限公司董 事长。 罗德城先生，董事，工商管理硕士。曾任大通银行信用分析师、花旗银行投资管理部副 总裁、Capital House亚洲分公司的董事总经理。1992至1996年间出任香港投资基金公会 管理委员会成员，并于1996至1997年间担任公会主席。1997至2000年间，担任香港联交 所委员会成员，并在1997至2001年间担任香港证监会顾问委员会成员。现任景顺集团亚太 8 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 李翔先生，董事，高级管理人员工商管理硕士。曾任长城证券股份有限公司人事部副总 经理、人事监察部总经理、营业部总经理、公司营销总监、营销管理部总经理。现任长城证 券股份有限公司副总裁、党委委员。 伍同明先生，独立董事，文学学士。香港会计师公会会员（HKICPA）、英国特许公认会 计师（ACCA）、香港执业会计师（CPA）、加拿大公认管理会计师（CMA）。拥有超过二十年以 上的会计、审核、管治税务的专业经验及知识，1972-1977受训于国际知名会计师楼“毕马 威会计师行”[KPMG]。现为“伍同明会计师行”所有者。 靳庆军先生，独立董事，法学硕士。曾担任中信律师事务所涉外专职律师，在香港马士 打律师行、英国律师行C1yde＆Co. 从事律师工作，1993年发起设立信达律师事务所，担任 执行合伙人。现任金杜律师事务所合伙人。 闵路浩先生，独立董事，经济学硕士。曾担任中国人民银行金融管理公司科员、主任科 员；中国人民银行非银行金融机构监管司副处长、处长；中国银行业监督管理委员会非银行 金融机构监管部处长、副巡视员、巡视员；中国小额贷款公司协会会长；重庆富民银行行长。 现担任北京中泰创汇股权投资基金管理有限公司总裁。 2、基金管理人监事会成员 阮惠仙女士，监事，会计学硕士。现任长城证券股份有限公司财务部总经理。 郭慧娜女士，监事，管理理学硕士。曾任伦敦安永会计师事务所核数师，历任景顺投资 管理有限公司项目主管、业务发展部副经理、企业发展部经理、亚太区监察总监。现任景顺 投资管理有限公司亚太区首席行政官。 邵媛媛女士，监事，管理学硕士。曾任职于深圳市天健（信德）会计师事务所、福建兴 业银行深圳分行计财部。现任景顺长城基金管理有限公司基金事务部总监。 杨波先生，监事，工商管理硕士。曾任职于长城证券经纪业务管理部。现任景顺长城基 金管理有限公司交易管理部总监。 3、高级管理人员 康乐先生，代行董事长职务，简历同上。 康乐先生，总经理，简历同上。 毛从容女士，副总经理，经济学硕士。曾任职于交通银行深圳市分行国际业务部，担任 长城证券金融研究所高级分析师、债券小组组长。2003年3月加入本公司，现任公司副总 经理。 9 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 赵代中先生，副总经理，理学硕士。曾担任深圳发展银行北京分行金融同业部投资经理、 宁夏嘉川集团项目部项目负责人、全国社会保障基金理事会境外投资部全球股票处处长、浙 江大钧资产管理有限公司合伙人兼副总经理。2016年3月加入本公司，现任公司副总经理。 吴建军先生，副总经理，经济学硕士。曾担任海南汇通国际信托投资公司证券部副经理， 长城证券股份有限公司机构管理部总经理、公司总裁助理。2003年3月加入本公司，现任 公司副总经理。 刘焕喜先生，副总经理，投资与金融系博士。曾担任武汉大学教师工作处副科长、武汉 大学成人教育学院讲师，《证券时报》社编辑记者，长城证券研发中心研究员、总裁办副主 任、行政部副总经理。2003年3月加入本公司，现任公司副总经理。 杨皞阳先生，督察长，法学硕士。曾担任黑龙江省大庆市红岗区人民法院助理审判员， 南方基金管理有限公司监察稽核部监察稽核经理、监察稽核高级经理、总监助理。2008年 10月加入本公司，现任公司督察长。 4、本基金现任基金经理简历 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业 绩。本基金现任基金经理如下： 毛从容女士，经济学硕士。曾任职于交通银行、长城证券金融研究所，着重于宏观和债 券市场的研究，并担任金融研究所债券业务小组组长。2003年3月加入本公司，担任研究 部研究员，自2005年6月起担任基金经理，现任公司副总经理兼固定收益部基金经理。具 有18年证券、基金行业从业经验。 袁媛女士，经济学硕士。曾任职于齐鲁证券北四环营业部，也曾担任中航证券证券投资 部投资经理、安信证券资产管理部投资主办等职务。2013年7月加入本公司，担任固定收 益部资深研究员，自2014年4月起担任固定收益部基金经理，现任固定收益部投资副总监 兼基金经理。具有11年证券、基金行业从业经验。 5、本基金现任基金经理曾管理的基金名称及管理时间 本基金现任基金经理毛从容女士曾于2005年6月至2014年1月管理景顺长城动力平衡 证券投资基金；2005年6月至2016年4月管理景顺长城货币市场证券投资基金；2013年 10 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 本基金现任基金经理袁媛女士曾于2015年7月至2017年3月管理景顺长城交易型货币 市场基金。 6、本基金现任基金经理兼任其他基金基金经理的情况 本基金现任基金经理毛从容女士兼任景顺长城景颐双利债券型证券投资基金、景顺长城 景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景颐盛利债券型证券投资基金、景顺长城顺益回报 混合型证券投资基金、景顺长城景泰丰利纯债债券型证券投资基金和景顺长城景颐丰利债券 型证券投资基金的基金经理。 本基金现任基金经理袁媛女士兼任景顺长城四季金利债券型证券投资基金、景顺长城景 益货币市场基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城景盈双利债券型 证券投资基金、景顺长城景盈金利债券型证券投资基金和景顺长城景颐丰利债券型证券投资 基金的基金经理。 7、本基金历任基金经理姓名及管理时间 基金经理管理时间 毛从容女士2015年9月21日–至今 袁媛女士2015年11月3日–至今 8、投资决策委员会委员名单 本公司的投资决策委员会由公司总经理、分管投资的副总经理、各投资总监、研究总监、 基金经理代表等组成。 公司的投资决策委员会成员姓名及职务如下： 康乐先生，总经理； 毛从容女士，副总经理； 黎海威先生，副总经理兼量化及指数投资部投资总监； 11 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金 财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费 用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基 金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基 金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基 金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基 金财产投资于证券所产生的权利； （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资； （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法 律行为； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外 部机构； （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换 12 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式 管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理 的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行 证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及 任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基 金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎 回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度、半年度和年度基金报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合 同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金 收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基 金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15 年以上； 13 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金 托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应 当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违 反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追 偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行 为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金 管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （四）基金管理人承诺 1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并承诺建立健全的 内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生； 2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》、《运作办法》、《销售办法》的行为，并 承诺建立健全的内部风险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生： （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待其管理的不同基金财产； （3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）将基金用于下列投资或者活动： 14 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 ）承销证券； 2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 3）从事承担无限责任的投资； 4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5）向其基金管理人、基金托管人出资； 6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程 序后，则本基金投资按照取消或调整后的规定执行。 3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、 法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权，不按规定履行职责； （7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内 容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动； （8）按法律法规、本公司制度进行证券投资，但应当事先向基金管理人申报，并不得 与基金份额持有人发生利益冲突； （9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易； （10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩 序； （11）贬损同行，以抬高自己； （12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； （13）以不正当手段谋求业务发展； （14）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （15）其他法律、行政法规禁止的行为。 4、基金经理承诺： 15 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （2）不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益； （3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资 内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动； （4）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 （五）基金管理人的风险管理和内部控制体系 1、风险管理理念与目标 （1）确保合法合规经营； （2）防范和化解风险； （3）提高经营效率； （4）保护投资人和股东的合法权益。 2、风险管理措施 （1）建立健全公司组织架构； （2）树立监察稽核功能的权威性和独立性； （3）加强内控培训，培养全体员工的风险管理意识和监察文化； （4）制定员工行为规范和纪律程序； （5）建立岗位分离制度； （6）建立危机处理和灾难恢复计划。 3、风险管理和内部控制的原则 （1）全面性原则：公司风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程 和业务环节； （2）独立性原则：公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金财产、 自有资产、其他资产的运作应当分离； （3）相互制约原则：公司及各部门在内部组织结构的设计上要形成一种相互制约机制， 建立不同岗位之间的制衡体系； （4）定性和定量相结合原则：建立完备的风险管理指标体系，使风险管理更具客观性 和操作性； （5）防火墙原则：基金财产、公司自有资产、其他资产的运作应当严格分开并独立核 算。 16 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （i）董事会审计与风险控制委员会：负责对公司经营管理和基金投资业务进行合规性 控制，并对公司内部稽核审计工作进行审核监督。该委员会主要职责是：审议并批准公司内 控制度和政策并检查其实施情况；监督公司内部审计制度的实施；向董事会提名外部审计机 构；负责内部审计和外部审计之间的协调；审议公司的关联交易；对公司的风险及管理状况 及风险管理能力及水平进行评价，提出完善风险管理和内部制度的意见、制定公司日常经营、 拟募集基金及运用基金资产进行投资的风险控制指标和监督制度，并不定期地对风险控制情 况进行检查和监督，形成风险评估报告和建议，在例行董事会会议上提出公司上半个年度风 险控制工作总结报告；监督和指导经理层所设立的风险管理委员会的工作及董事会赋予的其 他职责。 （ii）风险管理委员会：是公司日常经营中整体风险控制的决策机构，该委员会是对公 司各种风险的识别、防范和控制的非常设机构，负责公司整体运作风险的评估和控制，由总 经理、副总经理、督察长、以及其他相关部门负责人或相关人员组成，其主要职责是：评估 公司各机构、部门制度本身隐含的风险，以及这些制度在执行过程中显现的问题，并负责审 定风险控制政策和策略；审议基金财产风险状况分析报告，基于风险与回报对业务策略提出 质疑，需要时指导业务方向；审定公司的业务授权方案；负责协调处理突发性重大事件；负 责界定业务风险损失责任人的责任；审议公司各项风险与内控状况的评价报告；需要风险管 理委员会审议、决策的其他重大风险管理事项。 （iii）投资决策委员会：是公司投资领域的最高决策机构，以定期或不定期会议的形式 讨论和决定公司投资的重大问题。投资决策委员会由公司总经理、分管投资的副总经理、各 投资总监、研究总监、基金经理代表等组成，其主要职责包括：依照基金合同、资产管理合 同的规定，确立各基金、特定客户资产管理的投资方针及投资方向；审定基金资产、特定客 户资产管理的配置方案，包括基金资产、特定客户资产管理在股票、债券、现金之间的配置 比例；制定基金、特定客户资产管理投资授权方案；对超出投资负责人权限的投资项目做出 决定；考核包括基金经理、投资经理在内的投资团队的工作绩效；需要投资决策委员会决定 的其它重大投资事项。 （iv）督察长：督察长制度是基金管理人特有的制度。督察长负责组织指导公司的监察 稽核工作；可列席公司任何会议，调阅公司任何档案材料，对基金运作、内部管理、制度执 行及遵规守法情况进行内部监察、稽核；每月独立出具稽核报告，报送中国证监会和董事长。 17 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 II、内部控制的原则 公司的内部控制遵循以下原则： (1)健全性原则：内部风险控制必须覆盖公司各个部门和各级岗位，并渗透到各项业务 过程和业务环节，包括各项业务的决策、执行、监督、反馈及日常经营运作； (2)有效性原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的 有效执行； (3)独立性原则：公司在设立部门和岗位时要确保各部门和岗位在职能上保持相对独立 并承担各自的风险控制职责，基金资产、受托资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。 此外，公司设独立的督察长和法律监察稽核部，督察长和法律监察稽核部在对公司内部控制 制度的完善情况和执行情况，对公司内部控制状况的检查监督上具有高度的独立性和权威 性； (4)相互制约原则：公司在制度安排、组织机构的设计、部门和岗位设置上形成权责分 明、相互制约的机制，从而建立起不同岗位之间的制衡体系，消除内部风险控制中的盲点， 强化督察长和法律监察稽核部对业务的监督检查功能； (5)成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以 合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 公司制订内部控制制度遵循以下原则： （1）合法合规性原则：公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规定； （2）全面性原则：内部控制制度涵盖公司管理的各个环节，不得留有制度上的空白或 漏洞； （3）审慎性原则：制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点； （4）适时性原则：内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、 18 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 III、内部风险控制措施 建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系和完善的内部控制制度。公司成立 以来，根据中国证监会的要求，借鉴外方股东的经验，建立了科学合理的层次分明的内控组 织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。通过不 断地对内部控制制度进行修改，公司已初步形成了较为完善的内部控制制度。 建立健全了管理制度和业务规章：公司建立了包括风险管理制度、投资管理制度、基金 会计制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度等基本管理制 度以及包括岗位设置、岗位职责、操作流程手册在内的业务流程、规章等，从基本管理制度 和业务流程上进行风险控制。 建立了岗位分离、相互制衡的内控机制：公司在岗位设置上采取了严格的分离制度，实 现了基金投资与交易，交易与清算，公司会计与基金会计等业务岗位的分离制度，形成了不 同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。 建立健全了岗位责任制：公司通过建立健全了岗位责任制使每位员工都能明确自己的岗 位职责和风险管理责任。 构建风险管理系统：公司通过建立风险评估、预警、报告和控制以及监督程序，并经过 适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警、监督，从而确认、评估和预警与公司 管理及基金运作有关的风险，通过顺畅的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理、控制， 使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。建立自动化监督控制系统：公 司启用了电子化投资、交易系统，对投资比例进行限制，在“股票黑名单”、交叉交易以及 防范操守风险等方面进行电子化自动控制，将有效地防止合规性运作风险和操守风险。 使用数量化的风险管理手段：采用数量化、技术化的风险控制手段，建立数量化的风险 管理模型，用以提示指数趋势、行业及个股的风险，以便公司及时采取有效的措施，对风险 进行分散、规避和控制，尽可能减少损失。 提供足够的培训：制定了完整的培训计划，为所有员工提供足够和适当的培训，使员工 具有较高的职业水准，从培养职业化专业理财队伍角度控制职业化问题带来的风险。 5、基金管理人关于内部合规控制声明书 基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确； 基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制体系和内部控制制度。 19 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （一）基金托管人概况 1、基本情况 名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”） 设立日期：1987年4月8日 注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦 注册资本：252.20亿元 法定代表人：李建红 行长：田惠宇 资产托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号 电话：0755—83199084 传真：0755—83195201 资产托管部信息披露负责人：张燕 2、发展概况 招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银 行，总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股，并于2002年3月成 功地发行了15亿A股，4月9日在上交所挂牌（股票代码：600036），是国内第一家采用国 际会计标准上市的公司。2006年9月又成功发行了22亿H股，9月22日在香港联交所挂 牌交易（股票代码：3968），10月5日行使H股超额配售，共发行了24.2亿H股。截至2017 年12月31日，本集团总资产62,976.38亿元人民币，高级法下资本充足率15.48%，权重法 下资本充足率12.66%。 2002年8月，招商银行成立基金托管部；2005年8月，经报中国证监会同意，更名为 资产托管部，下设业务管理室、产品管理室、业务营运室、稽核监察室、基金外包业务室5 个职能处室，现有员工76人。2002年11月，经中国人民银行和中国证监会批准获得证券 投资基金托管业务资格，成为国内第一家获得该项业务资格上市银行；2003年4月，正式 办理基金托管业务。招商银行作为托管业务资质最全的商业银行，拥有证券投资基金托管、 受托投资管理托管、合格境外机构投资者托管（QFII）、合格境内机构投资者托管（QDII）、 全国社会保障基金托管、保险资金托管、企业年金基金托管等业务资格。 20 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 招商银行资产托管业务持续稳健发展，社会影响力不断提升,四度蝉联获《财资》“中国 最佳托管专业银行”。2016年6月招商银行荣膺《财资》“中国最佳托管银行奖”，成为国内 唯一获奖项国内托管银行；“托管通”获得国内《银行家》2016中国金融创新“十佳金融产 品创新奖”；7月荣膺2016年中国资产管理【金贝奖】“最佳资产托管银行”；2017年6 月再度荣膺《财资》“中国最佳托管银行奖”, “全功能网上托管银行2.0”荣获《银行家》 2017中国金融创新“十佳金融产品创新奖”；8月荣膺国际财经权威媒体《亚洲银行家》“中 国年度托管银行奖”，进一步扩大我行托管业务在国际资管和托管业界的影响力。 （二）主要人员情况 李建红先生，本行董事长、非执行董事，2014年7月起担任本行董事、董事长。英国 东伦敦大学工商管理硕士、吉林大学经济管理专业硕士，高级经济师。招商局集团有限公司 董事长，兼任招商局国际有限公司董事会主席、招商局能源运输股份有限公司董事长、中国 国际海运集装箱（集团）股份有限公司董事长、招商局华建公路投资有限公司董事长和招商 局资本投资有限责任公司董事长。曾任中国远洋运输（集团）总公司总裁助理、总经济师、 副总裁，招商局集团有限公司董事、总裁。 田惠宇先生，本行行长、执行董事，2013年5月起担任本行行长、本行执行董事。美 国哥伦比亚大学公共管理硕士学位，高级经济师。曾于2003年7 月至2013年5月历任上 海银行副行长、中国建设银行上海市分行副行长、深圳市分行行长、中国建设银行零售业务 总监兼北京市分行行长。 王良先生，本行副行长，货币银行学硕士，高级经济师。1991年至1995年，在中国科 技国际信托投资公司工作；1995年6月至2001年10月，历任招商银行北京分行展览路支 行、东三环支行行长助理、副行长、行长、北京分行风险控制部总经理；2001年10月至2006 年3月，历任北京分行行长助理、副行长；2006年3月至2008年6月，任北京分行党委书 21 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 姜然女士，招商银行资产托管部总经理，大学本科毕业，具有基金托管人高级管理人员 任职资格。先后供职于中国农业银行黑龙江省分行，华商银行，中国农业银行深圳市分行， 从事信贷管理、托管工作。2002年9月加盟招商银行至今，历任招商银行总行资产托管部 经理、高级经理、总经理助理等职。是国内首家推出的网上托管银行的主要设计、开发者之 一，具有20余年银行信贷及托管专业从业经验。在托管产品创新、服务流程优化、市场营 销及客户关系管理等领域具有深入的研究和丰富的实务经验。 （三）基金托管业务经营情况 截至2017年12月31日，招商银行股份有限公司累计托管335只开放式基金。 (四) 托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 确保托管业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运 作的经营思想和经营理念；形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，防范和化解经 营风险，确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全完整；建立有利于查错防弊、堵塞漏洞、 消除隐患，保证业务稳健运行的风险控制制度，确保托管业务信息真实、准确、完整、及时； 确保内控机制、体制的不断改进和各项业务制度、流程的不断完善。 2、内部控制组织结构 招商银行资产托管业务建立三级内控风险防范体系： 一级风险防范是在总行层面对风险进行预防和控制。 二级防范是总行资产托管部设立稽核监察室，负责部门内部风险预防和控制。稽核监察 室在总经理室直接领导下，独立于部门内其他业务室和托管分部、分行资产托管业务主管部 门，对各岗位、各业务室、各分部、各项业务中的风险控制情况实施监督，及时发现内部控 制缺陷，提出整改方案，跟踪整改情况。 三级风险防范是总行资产托管部在专业岗位设置时，必须遵循内控制衡原则，监督制衡 的形式和方式视业务的风险程度决定。 3、内部控制原则 22 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （2）审慎性原则。内部控制的核心是有效防范各种风险，托管组织体系的构成、内部 管理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点，应当体现“内控优先”的要求。 （3）独立性原则。各室、各岗位职责应当保持相对独立，不同托管资产之间、托管资 产和自有资产之间应当分离。内部控制的检查、评价部门应当独立于内部控制的建立和执行 部门，稽核监察室应保持高度的独立性和权威性，负责对部门内部控制工作进行评价和检查。 （4）有效性原则。内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约 束的权利，内部控制存在的问题应当能够得到及时的反馈和纠正。 （5）适应性原则。内部控制应适应我行托管业务风险管理的需要，并能随着托管业务 经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境 的改变及时进行修订和完善。内部控制应随着托管业务经营战略、经营方针、经营理念等内 部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修订和完善。 （6）防火墙原则。业务营运、稽核监察等相关室，应当在制度上和人员上适当分离， 办公网和业务网分离，部门业务网和全行业务网分离，以达到风险防范的目的。 （7）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要托管业务事项和高风 险领域。 （8）制衡性原则。内部控制应当在托管组织体系、机构设置及权责分配、业务流程等 方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （9）成本效益原则。内部控制应当权衡托管业务的实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 4、内部控制措施 （1）完善的制度建设。招商银行资产托管部制定了《招商银行证券投资基金托管业务 管理办法》、《招商银行资产托管业务内控管理办法》、《招商银行基金托管业务操作规程》和 等一系列规章制度，从资产托管业务操作流程、会计核算、岗位管理、档案管理、保密管理 和信息管理等方面，保证资产托管业务科学化、制度化、规范化运作。为保障托管资产安全 和托管业务正常运作，切实维护托管业务各当事人的利益，避免托管业务危机事件发生或确 保危机事件发生后能够及时、准确、有效地处理，招商银行还制定了《招商银行托管业务危 机事件应急处理办法》，并建立了灾难备份中心，各种业务数据能及时在灾难备份中心进行 备份，确保灾难发生时，托管业务能迅速恢复和不间断运行。 23 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （3）业务信息风险控制。招商银行资产托管部采用加密方式传输数据。数据执行异地 同步灾备，同时，每日实时对托管业务数据库进行备份，托管业务数据每日进行备份，所有 的业务信息须经过严格的授权才能进行访问。 （4）客户资料风险控制。招商银行资产托管部对业务办理过程中形成的客户资料，视 同会计资料保管。客户资料不得泄露，有关人员如需调用，须经总经理室成员审批，并做好 调用登记。 （5）信息技术系统风险控制。招商银行对信息技术系统管理实行双人双岗双责、机房 24小时值班并设置门禁管理、电脑密码设置及权限管理、业务网和办公网、与全行业务网 双分离制度，与外部业务机构实行防火墙保护等，保证信息技术系统的安全。 （6）人力资源控制。招商银行资产托管部通过建立良好的企业文化和员工培训、激励 机制、加强人力资源管理及建立人才梯级队伍及人才储备机制，有效的进行人力资源控制。 （五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有 关证券法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资对象、基金投融资比例、 基金投资禁止行为、基金管理人参与银行间债券市场、基金管理人选择存款银行、基金资产 净值计算、基金份额净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、 基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等的合法性、合规性进行监督和核查。 基金托管人对上述事项的监督与核查中发现基金管理人的实际投资运作违反《基金法》、 《运作办法》、基金合同、托管协议、上述监督内容的约定和其他有关法律法规的规定，应 及时以书面形式通知基金管理人进行整改，整改的时限应符合法规允许的投资比例调整期 限。基金管理人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金托管人发出回函并改正。在 规定时间内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人 对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反《基金法》、《运作办法》、基金合同和有关 法律法规规定，应当拒绝执行，立即通知基金管理人限期改正，如基金管理人未能在通知期 限内纠正的，基金托管人应向中国证监会报告。 基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规基金合同和托管协议对基金业 24 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基金管 理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根 据托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或 经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 五、相关服务机构 (一) 基金份额销售机构 1、直销机构： 名称：景顺长城基金管理有限公司 住所：深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一座21层 办公地址：深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一座21层 法定代表人：杨光裕 批准设立文号：证监基金字［2003］76号 电话：0755-82370388-1663 传真：0755-22381325 联系人：周婷 客户服务电话：0755-82370688、4008888606 网址：www.igwfmc.com 注：直销机构包括本公司深圳直销中心及直销网上交易系统/电子交易直销前置式自助 前台（具体以本公司官网列示为准） 2、其他销售机构 （1）招商银行股份有限公司 注册（办公）地址：深圳市福田区深南大道7088号 法定代表人：李建红 联系人：邓炯鹏 客户服务电话：95555 网址：www.cmbchina.com 25 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 基金管理人可根据《销售办法》和基金合同等的规定，选择其他符合要求的机构代理销 售本基金，并及时履行公告义务。 （二）登记机构 名称：景顺长城基金管理有限公司 注册地址：深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一座21层 办公地址：深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一座21层 法定代表人：杨光裕 电话：0755-82370388-1902 传真：0755-22381325 联系人：曹竞 （三）出具法律意见书的律师事务所 名称：上海市通力律师事务所 住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼 办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼 负责人：俞卫锋 电话：021-31358666 传真：021-31358600 经办律师：黎明、孙睿 联系人：孙睿 （四）审计基金财产的会计师事务所 26 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 六、基金的募集 （一）基金募集的依据 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关 规定募集。本基金募集申请已经中国证监会2015年9月2日证监许可[2015]2054号文准予 募集注册。 （二）基金类型和存续期间 1、基金的类别：债券型证券投资基金。 2、基金的运作方式：契约型开放式。 3、基金存续期间：不定期。 （三）发售时间 自基金份额发售之日起，最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售公告。 （四）发售对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合格境外机构 投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。 （五）发售方式和销售渠道 本基金同时通过直销机构和其他销售机构销售两种方式公开募集。通过各销售机构的基 金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布 的增减或变更销售机构的相关公告。 除法律法规另有规定外，任何与基金份额发售有关的当事人不得提前发售基金份额。本 基金份额发售面值为人民币1.00元，按发售面值发售，采用全额缴款的认购方式。投资者 在募集期内可以多次认购基金份额，认购一经受理不得撤销。 27 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。 在投资者认购/申购时收取认购/申购费用、但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称 为A 类；不收取认购/申购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类。本基 金A类和C类基金份额分别设置代码，A 类为001854、C 类为001855。 由于基金费用的不同，本基金A类和C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式 为： 计算日某类基金份额净值＝该计算日该类基金份额的基金资产净值/该计算日发售在外 的该类别基金份额总数。 投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。 （七）认购费用 本基金A类基金份额在投资者认购时收取认购费，C类基金份额在认购时不收取认购费。 投资者在认购A类基金份额时需交纳的认购费费率按认购金额递减。投资者认购需全额缴纳 认购费用。认购费用不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等募集期间 发生的各项费用。投资者如果有多笔认购，适用费率按单笔认购申请分别计算。 本基金对通过直销机构认购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差别的认购费 率。 拟实施特定认购费率的养老金客户范围包括基本养老基金与依法成立的养老计划筹集 的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金，包括： 1、全国社会保障基金； 2、可以投资基金的地方社会保障基金； 3、企业年金单一计划以及集合计划。 如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人也拟将其纳入养 老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。 通过基金管理人的直销机构认购本基金A类基金份额的养老金客户认购费率见下表： 认购金额（M）A类基金份额认购费率 M＜100万0.18% 100万≤M＜500万0.09% M≥500万1000元/笔 28 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 认购金额（M）A类基金份额认购费率 M＜100万0.60% 100万≤M＜500万0.30% M≥500万1000元/笔 （八）认购的具体规定 1、认购的程序 （1）申请方式：书面申请或基金管理人公布的其他方式。 （2）认购款项支付：基金投资者认购时，采用全额缴款方式，若资金未全额到账则认 购无效，基金管理人将认购无效的款项退回。 （3）认购一经受理不得撤销。 2、认购的确认 销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认 购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。投资者应在基金合同生效后到各销售网点 查询最终成交确认情况和认购的份额。 3、认购金额的限制 本基金首次认购最低限额为10元，追加认购不受首次认购最低金额的限制（本公司直销 网上交易系统及各销售机构可根据业务情况设置高于或等于前述的交易限额，具体以本公司 及各销售机构公告为准，投资者在提交基金认购申请时，应遵循本公司及各销售机构的相关 业务规则）。直销中心每个账户首次认购的最低金额为50万元，追加认购金额不受首次认购 最低金额的限制。募集期间不设置投资者单个账户最高认购金额限制。 4、认购期利息的处理方式 有效认购款项在基金募集期间产生的利息将折算成基金份额归基金份额持有人所有，其 中利息转份额以登记机构的记录为准。 5、认购份额的计算 ①认购A类基金份额时，认购份额的计算方法如下： 当认购费用适用比例费率时： 29 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 ②认购C类基金份额时，认购份额的计算方法如下： 认购份额＝（认购金额＋认购期间利息）／基金份额发售面值 基金认购采取金额认购的方式，认购金额计算结果按照四舍五入的方法，保留小数点后 两位，认购份额计算结果按尾数舍去的方法，保留小数点后两位，舍去部分所代表的资产归 基金所有。 例：某投资者（非养老金客户）认购本基金10万元A类基金份额，所对应的认购费率为 0.60%。并假定该笔认购在募集期间产生利息100元。则认购份额为： 净认购金额＝认购金额／（1＋认购费率）＝100,000／（1+0.60％）=99,403.58元 认购费用＝认购金额－净认购金额＝100,000－99,403.58＝596.42元 认购份额＝（净认购金额＋认购期间利息）／基金份额发售面值＝（99,403.58+100） ／1.00＝99,503.58 份 即：投资者（非养老金客户）投资10万元认购本基金A 类基金份额，假定该笔认购款 项在募集期间产生利息100元，在基金合同生效时，投资者账户登记有本基金A类份额 99,503.58 份。 例：某投资者认购本基金10万元C类基金份额，假定该笔认购在募集期间产生利息100 元。则认购份额为： 认购份额＝（认购金额＋认购期间利息）／基金份额发售面值=（100,000+100） /1.00=100,100.00份 即：投资者投资10 万元认购本基金C 类基金份额，假定该笔认购款项在募集期间产生 利息100 元，在基金合同生效时，投资者账户登记有本基金C类份额100,100.00份。 （九）基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动 用。 30 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （一）基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集 金额不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下，基金管理人依据法律法规 及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报 告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会 书面确认之日起，基金合同生效；否则基金合同不生效。基金管理人在收到中国证监会确认 文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专 门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。 （二）基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期活期存款 利息； 3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、 基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 （三）基金合同的生效 本基金的基金合同已于2015年9月21日正式生效。 （四）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金合同生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产 净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续60个工作日出现 基金份额持有人数量不满200人情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方 案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进 行表决（但基金合同另有约定的除外）。 基金合同存续期内，如连续60个工作日出现基金资产净值低于5000万元情形的，基金 管理人应当终止基金合同，无需召开基金份额持有人大会。 法律法规另有规定时，从其规定。 31 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （一）申购、赎回与转换办理的场所 本基金的销售机构包括基金管理人直销机构和基金管理人委托的其他销售机构。具体的 销售网点将由基金管理人在相关公告中列明。 投资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办 理基金份额的申购、赎回与转换。基金管理人可根据情况变更或增减基金代销机构，并予以 公告。 （二）申购、赎回与转换的开放日及时间 1、开放日及开放时间 基金投资者在开放日申请办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易 所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间。但基金管理人根据法律法规、中国证监会的 要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间在相关公告 中载明。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况， 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息 披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 本基金于2015年9月21日起基金合同正式生效，根据《景顺长城景颐增利债券型证券 投资基金基金合同》的有关规定,本公司已于2015年10月12日起开始办理本基金的日常申 购业务、日常赎回业务以及本基金与基金管理人旗下部分基金在直销机构和部分代销机构的 基金转换业务。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转 换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接 受的，其基金份额申购、赎回、转换价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。 （三）申购、赎回与转换的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回与转换价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为 基准进行计算； 32 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 3、当日的申购、赎回与转换申请可以在当日业务办理时间结束前撤销，在当日的业务 办理时间结束后不得撤销； 4、赎回、转换遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎 回或转换； 5、投资者可在同时代理转出基金及转入目标基金销售的销售机构处办理基金转换业务。 转换的两只基金必须都是该销售机构代理的同一基金管理人管理的、在同一登记机构处办理 注册登记的基金； 6、基金转换转出后剩余份额不产生强制赎回；基金转换转入金额不受转入基金首次申 购及追加数额限制，基金转换转出后，原持有时间将不延续计算，若转换申请当日同时有赎 回申请，则遵循先赎回后转换的处理原则。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规 则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 （四）申购、赎回与转换的程序 1、申购、赎回与转换的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购、赎回 或转换的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申购成立；基 金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回生效。 投资人赎回申请成功后，基金管理人将在T＋7日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额 赎回时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 3、申购、赎回与转换申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购、赎回与转换申请的当天作为申购、赎回、 转换申请日(T日)，在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认。 T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后(包括该日)及时到销售网点柜台或以销售机构规 定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购款项退还给投资人。 销售机构对申购、赎回与转换申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构 确实接收到申购、赎回、转换申请。申购、赎回与转换的确认以登记机构的确认结果为准， 33 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （五）申购、赎回与转换的数额限制 1、本基金首次申购最低限额为1元，追加申购不受首次申购最低金额的限制（本公司 直销系统及各销售机构可根据业务情况设置高于或等于前述的交易限额，具体以本公司及各 销售机构公告为准，投资者在提交基金申购申请时，应遵循本公司及各销售机构的相关业务 规则）。投资者可多次申购，对单个投资者累计持有基金份额的数量不设上限。 2、本基金不设最低赎回份额（代销机构另有规定的，从其规定），但某笔赎回导致基金 份额持有人持有的基金份额余额不足1份时，余额部分基金份额必须一同全部赎回。 3、本基金单笔转换转出的最低申请份额为1份，基金转换转出后剩余份额不产生强制 赎回。 4、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额、赎回份额与转换 份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒 介上公告并报中国证监会备案。 5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人 应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险 控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体请参见相关公告。 （六）申购、赎回与转换费用 本基金将基金份额分为A类基金份额和C类基金份额两种。A类基金份额收取申购费、 并对持有期限少于60日的本类别基金份额的赎回收取赎回费，C类基金份额从本类别基金 资产中计提销售服务费、不收取申购费用，并对持有期限少于30日的本类别基金份额的赎 回收取赎回费。 1. 申购费 本基金A类基金份额采用前端收费模式收取基金申购费用。在申购时收取的申购费称 为前端申购费。 投资者在申购A类基金份额时需交纳的申购费费率按申购金额递减。 本基金对通过直销机构申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差别的申购费 率。 通过基金管理人的直销机构申购本基金A类基金份额的养老金客户申购费率见下表： 申购金额（M）A类份额申购费率 M＜100万0.24% 100万≤M＜500万0.12% 34 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 ≥500万 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 ≥500万 1000元/笔 其他投资者申购本基金A类基金份额的申购费率见下表： 申购金额（M）A类份额申购费率 M＜100万0.80% 100万≤M＜500万0.40% M≥500万1000元/笔 投资者如申购C 类基金份额，则申购费为0。本基金A类基金份额的申购费用由申购 A类基金份额的投资人承担，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用，不列入 基金财产。 2. 赎回费 A类及C类基金份额均收取赎回费，赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担， 在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 赎回费率具体如下表所示： A类基金份额赎回费C类基金份额赎回费 7天以内1.5%7天以内1.5% 7天（含）-60天以内0.30%7天（含）-30天以内0.30% 60天以上(含)030天以上(含)0 本基金的赎回费用由基金份额持有人承担。对于持续持有期少于7日的投资者，本基金 将收取不低于1.5%的赎回费并全额计入基金财产。对于持续持有期不少于7日的投资者， 其中不低于25%的部分归入基金财产，其余部分用于支付登记费等相关手续费。 3. 本基金的转换费用由赎回费和申购补差费组成，转出时收取赎回费，转入时收取申 购补差费。其中赎回费的收取标准遵循本招募说明书的约定，申购补差费的收取标准为：申 购补差费=MAX【转出净额在转入基金中对应的申购费用－转出净额在转出基金中对应的 申购费用，0】。 4. 基金管理人可以在法律法规和基金合同约定的范围内调整申购费率和赎回费率或收 费方式。费率如发生变更，基金管理人应在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定 在指定媒介上公告。 5、基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定 基金促销计划，针对投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金 管理人可以按中国证监会要求履行必要手续后，对基金投资者适当调低基金申购费率、赎回 费率或转换费率。 35 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 A类基金份额申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除申购费用后，以申请当日 A类基金份额净值为基准计算，申购金额计算结果按照四舍五入的方法，保留小数点后两位， 申购份额的计算结果按尾数舍去的方法，保留到小数点后两位，舍去部分所代表的资产归基 金所有。 本基金的A类基金份额申购金额包括申购费用和净申购金额。其中， 当申购费用适用比例费率时： 净申购金额=申购金额/（1＋申购费率） 申购费用=申购金额－净申购金额 申购份额=净申购金额/T日A类基金份额的基金份额净值 当申购费用适用固定金额时： 申购费用=固定金额 净申购金额=申购金额-申购费用 申购份额=净申购金额/T日A类基金份额的基金份额净值 C 类基金份额申购的有效份额为按实际确认的申购金额，以申请当日C类基金份额净值 为基准计算，计算结果按尾数舍去的方法，保留到小数点后两位，舍去部分所代表的资产归 基金所有。 本基金的C 类基金份额申购时不收取申购费用，申购金额即为净申购金额。 申购份额=净申购金额/T日C类基金份额的基金份额净值 例如：某投资者（非养老金客户）申购本基金A 类基金份额10 万元，所对应的申购费 率为0.80%。并假定当日A类基金份额的基金份额净值为1.062 元。则申购份额为： 净申购金额＝申购金额／（1＋申购费率）＝100,000／（1+0.80%）=99,206.35元 申购费用＝申购金额－净申购金额＝100,000－99,206.35＝793.65元 申购份额＝净申购金额／申购当日A类基金份额的基金份额净值＝99,206.35／1.062 ＝93,414.64 份 即：投资者（非养老金客户）投资10 万元申购本基金A 类基金份额，假定当日的A 类基金份额的基金份额净值为1.062元，则可得到93,414.64份。 例如：某投资者申购本基金C类基金份额10 万元，假定当日C类基金份额的基金份额 净值为1.016 元。则申购份额为： 36 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 净值为1.016 元，则可得到98,425.19份。 2、本基金赎回金额的计算： A 类及C 类基金份额赎回金额为按实际确认的该类基金有效赎回份额乘以申请当日该 类基金基金份额净值的金额，净赎回金额为赎回金额扣除赎回费用的金额，各计算结果均按 照四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益 归基金财产所有。 本基金A 类及C 类基金份额的净赎回金额为赎回金额扣减赎回费用。其中， 赎回金额＝赎回份数×T 日A/C类基金份额的基金份额净值 赎回费用＝赎回金额×赎回费率 净赎回金额=赎回金额－赎回费用 例如：某投资者赎回本基金1 万份A类基金份额，持有该基金15天，对应的赎回费率 为0.3%，假设赎回当日A类基金份额净值是1.062元，则可得到的赎回金额为： 赎回金额=赎回份数×赎回当日基金份额净值=10,000×1.062=10,620.00元 赎回费用=赎回金额×赎回费率=10,620×0.3%=31.86元 净赎回金额=赎回金额－赎回费用=10,620-31.86=10,588.14元 即：投资者赎回本基金1 万份A类基金份额，假设赎回当日A类基金份额的基金份额 净值是1.062 元，则其可得到的净赎回金额为10,588.14 元。 3、本基金转换交易的计算 本基金A类及C类基金份额的转换交易包括了基金转出和基金转入，其中： ①基金转出时赎回费的计算： 由股票基金转出时： 转出总额＝转出份额×转出基金当日基金份额净值 由货币基金转出时： 转出总额＝转出份额×转出基金当日基金份额净值+待结转收益（全额转出时） 赎回费用＝转出总额×转出基金赎回费率 转出净额＝转出总额－赎回费用 ②基金转入时申购补差费的计算： 37 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 其中，申购补差费= MAX【转出净额在转入基金中对应的申购费用－转出净额在转出基 金中对应的申购费用，0】 转入份额＝净转入金额/转入基金当日基金份额净值 例：投资者（非养老金客户）申请将持有的本基金A类/C类基金份额10,000份转换为 景顺长城内需增长开放式证券投资基金，假设转换当日本基金的基金份额净值为1.028元， 投资者持有该基金15天，对应赎回费A/C类均为0.3%，申购费A类为0.8%，C类为0%，内 需增长基金的基金份额净值为1.063元，申购费为1.5%，则投资者转换后可得到的内需增 长基金份额为： ①若转出基金系本基金A类份额，则： 转出总额＝10,000×1.028＝10,280元 赎回费用＝10,280×0.3%＝30.84元 转出净额＝10,280－30.84=10,249.16元 转出净额在转入基金中对应的净申购金额=10,249.16/1.015=10,097.69元 转出净额在转入基金中对应的申购费用=10,249.16-10,097.69=151.47元 转出净额在转出基金中对应的净申购金额=10,249.16/1.008=10,167.82元 转出净额在转出基金中对应的申购费用=10,249.16-10,167.82=81.34元 净转入金额＝10,249.16－MAX【151.47－81.34，0】=10,179.03元 转入份额＝10,179.03/ 1.063＝9,575.75份 ②若转出基金系本基金C类份额，则： 转出总额＝10,000×1.028＝10,280元 赎回费用＝10,280×0.3%＝30.84元 转出净额＝10,280－30.84= 10,249.16元 转出净额在转入基金中对应的净申购金额=10,249.16/1.015=10,097.69元 转出净额在转入基金中对应的申购费用=10,249.16-10,097.69=151.47元 转出净额在转出基金中对应的净申购金额=10,249.16元 转出净额在转出基金中对应的申购费用=0.00元 净转入金额＝10,249.16－MAX【151.47－0.00，0】=10,097.69元 转入份额＝10,097.69/ 1.063＝9,499.23份 4、T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1 日内公告。遇特殊情况，经中国证监 38 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申 购申请。当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用 估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性，经与基金托管人协商确定后，基金管理人应当 暂停接受申购申请。 3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、基金管理人接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业 绩产生负面影响，或其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 6、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例 达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时。 7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第1、2、3、5、7项情形之一且基金管理人决定暂停申购时，基金管理人应当 根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝 的，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复 申购业务的办理。 （九）暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的赎 回申请或延缓支付赎回款项。当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的 活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性，经与基金托管人协商确定 后，基金管理人应当暂停接受申购申请。 3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 39 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项时，基金管 理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能 足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付 部分可延期支付。若出现上述第4项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有 人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时， 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。 （十）巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出 申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一 开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或 部分延期赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回 程序执行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投 资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当 日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，可对其余赎回申请延期办 理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受 理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的， 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理， 无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为 止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 （3）如果基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超过上一开放日基金总份额20% 以上的赎回申请的情形下，基金管理人可以对该基金份额持有人超过20%以上的部分延期办 40 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 （4）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认为有必 要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过 20个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规 定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒介上 刊登公告。 （十一）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在规定 期限内在指定媒介上刊登暂停公告。 2、暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规 定，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并公告最近1个工作日的各类基金 份额的基金份额净值。 （十二）基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监 会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登 记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理 人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 （十三）基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非 交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金 41 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 景顺长城景颐增利债券型证券投资基金更新招募说明书 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可 以按照规定的标准收取转托管费。 （十五）定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规定。投 资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管 理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 （十六）基金份额的冻结和解冻 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 九、基金的投资 （一）投资目标 本基金主要通过投资于固定收益品种，在严格控制风险的前提下力争获取高于业绩比较 基准的投资收益，为投资者提供长期稳定的回报。 （二）投资范围 本基金的投资范围主要为依法发行的固定收益类品种，包括国内依法发行上市的国家债 券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、中小企业私募债券、公司债券、中期 票据、短期融资券、质押及买断式回购、协议存款、通知存款、定期存款、资产支持证券、 可转换债券（含分离型可转换债券）、银行存款等。本基金同时投资于A股股票（包含中小 板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等权益类品种以及法律、法规或中（未完）  |