[公告]大业股份:与国金证券股份有限公司关于《关于请做好大业股份公开发行可转债发审委会议准备工作的函》的回复
股票简称：大业股份 股票代码： 603278 山东大业股份有限公司 与 国金证券股份有限公司 关于 《 关于请做好大业股份公开发行可转债 发审委会议准备工作的函 》的回复 保荐人（主承销商） （注册地址：四川省成都市东城根上街 95 号） 二〇一八年 十一 月 中国证券监督管理委员会： 根据贵会下发的 《关于请做好大业股份公开发行可转债发审委会议准备工作的函》 （以下简称“ 《告知函》 ”）的要求， 申请人 山东大业股份有限公司（以下简称 “ 申请人 ”、 “公司”或“大业股份）会同 本次公开发行可转换公司债券的保荐机构国金证券股份有 限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）、 申请人 律师 北京德和衡律师事务所 （以 下简称“律师”）、 申请人 会计师 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“会 计师”）对相关问题进行了认真核查和落实，现就 《告知函》 涉及问题的核查和落实情 况逐条说明如下，请审阅。 如无特别说明，本回复中的简称与《 山东大业股份有限公司公开发行可转换公司债 券 募集说明书》中“释义”所定义的简称具有相同含义 ； 除特别说明外，本 回复 所有数 值保留 2 位小数， 若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造 成。 目 录 问题1 ........................................................................................................................................ 4 问题2 ...................................................................................................................................... 24 问题3 ...................................................................................................................................... 57 问题4 ...................................................................................................................................... 62 问题5 ...................................................................................................................................... 66 问题6 ...................................................................................................................................... 73 问题7 ...................................................................................................................................... 77 问题8 ...................................................................................................................................... 83 问题1 申请人2017年11月首发上市，募集资金6.70亿元，根据首发招股说明书，前次 募投项目建设期为1年，截至2018年6月末已累计使用2.31亿元，其中补充营运资金 0.85亿元，前次募投项目中的“子午线轮胎用髙性能胎圈钢丝扩建项目”、“技术中心 建设项目”实际投入金额占承诺投资额的比例分别为31%、2.22%。此外，“子午线轮胎 用髙性能胎圈钢丝扩建项目”变更了实施地点和建设方式。 请申请人:（1）说明前次募投项目实施地点和建设方式变更的可行性论证是否充分， 在募集资金到位5个月后才进行上述变更的原因及合理性，存在资金缺口的情况下购罝 工业用地的合理性及资金来源,变更后是否对前次募投项目的预计效益产生影响;（2） 说明截至目前前次募投项目的建设进展、前次募集资金使用进度较低的原因及合理性， 说明前次募投项目是否存在再次变更或不再继续建设的情形，并说明未使用完毕的前次 募集资金后续使用安排；（3）说明在前次募投项目尚未建设完毕，且部分募集资金未 使用完毕的情况下,短期内再次发行可转债融资的必要性和合理性，是否属于频繁融资 及过度融资；（4）说明前募项目原拟使用的39,000平方米厂房目前用途及未来处置安 排，是否存在厂房闲置情形。 请保荐机构及律师发表明确核查意见。 回复如下： （ 一 ） 说明前次募投项目实施地点和建设方式变更的可行性论证是否充分，在募集 资金到位 5 个月后才进行上述变更的原因及合理性，存在资金缺口的情况下购罝工业用 地的合理性及资金来源 ， 变更后是否对前次募投项目的预计效益产生影响 【 申请人 说明】 1、说明前次募投项目实施地点和建设方式变更的可行性论证是否充分 为充分保障前次募投项目建设所需空间，合理布局生产工艺流程，促进研发创新团 队的成长和发展，公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于变更部分募投项目实施 地点的议案》，公司拟以自有资金在诸城市高新技术产业园购置工业用地约235亩（以 下简称“新地块”），作为前次募投项目的建设用地。 同时，鉴于上述实施地点变更事项，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于 募集资金投资项目“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”厂房建设方式进行部分调 整的议案》，将该项目建设方式由“将现有39,000㎡厂房改造为高性能胎圈钢丝生产厂 房，同时新建一座立体仓库”调整为“新建高性能胎圈钢丝生产厂房及一座立体仓库”。 公司已就上述实施地点变更及建设方式调整事项的可行性进行充分论证，具体如 下： （1）新地块可充分保障前次募投项目建设所需空间 “子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”原计划改造厂房面积、新建立体仓库 面积分别为39,000㎡、5,184㎡，“技术中心建设项目”总建筑面积10,000㎡，根据公 司已取得的鲁（2018）诸城市不动产权第0013661号不动产权证，新地块面积为157,156㎡，可充分保障前次募投项目建设所需空间，有利于公司合理布局生产工艺流程，促进 研发创新团队的成长和发展，最大化地保障募集资金投资项目的实施效果。 （2）未改变募集资金投向及金额，可满足前次募投项目建设需要 “子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”计划总投资为46,487.60万元，其中固 定资产投资45,879.70万元、铺底流动资金607.90万元，均使用前次募集资金投入。本 次建设方式调整后，前次募投项目拟使用募集资金投入的投资构成及金额未发生变化。 截至本回复出具日，“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目” 主体基建工程已 完工，累计建筑工程支出为3,917.87万元，未超过原计划投入金额。建设方式变更后新 增的相关土地平整费、宗地测绘费等必要费用均已由公司自有资金支付，不存在占用公 司募集资金的情况。 （3）项目实施地点变更及建设方式调整不会对下游销售产生不利影响 新地块与公司原计划建设地址北厂区、南厂区均只有一路之隔，分别位于诸城市辛 兴镇朱诸路南北两侧，不存在因实施地点变更导致下游销售地区及客户变化的情况，不 会对募投项目产能消化、承诺效益的实现带来不利影响。 综上，公司前次募投项目实施地点和建设方式变更的可行性已经过充分论证，上述 变更事项不会对公司前次募投项目实施带来不利影响。 2、在募集资金到位5个月后才进行上述变更的原因及合理性 公司在上述时点进行前次募投项目变更的主要原因如下： （1）公司前次募集资金于2017年11月到位，报告期内，公司业务规模快速发展， 2015-2017年度，公司分别实现营业收入11.35亿元、14.01亿元、18.85亿元，原建设 地址存在满足现有业务扩展的需要，已不足以支持前次募投项目建设，因此，公司拟于 2018年初进行募投项目实施地点变更； （2）为充分保障变更后新地块与现有业务的协同效应，同时尽量降低新生产场地 对前次募投项目下游销售的影响，公司拟使用自有资金购置紧邻现有厂区的的新地块， 该新地块位于辛兴镇徐家芦水村，根据诸城市规划局出具的《诸城市村镇规划区第 2018-02-035号地块规划设计条件》（诸规村条字第2018-02-035号），上述地块规划系 2018年3月28日出具，较公司原预计时间延迟，公司于上述土地规划出具后履行实施 地点变更等决策程序。 综上，公司前次募投项目在募集资金到位5个月后进行上述变更符合新地块土地规 划时间进度，系根据客观实际情况履行相应决策程序，具有合理性。 3、存在资金缺口的情况下购罝工业用地的合理性及资金来源 公司购置工业用地的主要原因及资金来源情况如下： （1）上述土地购置前，公司共有两个厂区，其中北厂区为胎圈钢丝生产车间，南 厂区为钢帘线、胶管钢丝生产车间，上述厂区的主要土地系2012年、2015年取得，截 至2017年末均已被作为生产、宿舍等用途。2015-2017年度，公司营业收入复合增长率 达到28.88%，公司现有业务规模快速增长，同时，随着首发募投项目逐步投产，公司 现有土地预计无法满足未来业务发展需求，因此，公司急需购置新的工业用地以保障未 来业务发展空间； （2）公司新地块购置支出为4,452.75万元，上述资金来源于公司滚存利润等内部 积累。该地块购置系公司业务发展战略所需，因此，在保证公司业务正常运转的前提下， 公司动用前期滚存利润购买上述土地。公司信用情况良好，系银行等金融机构优质客户， 因此，在存在一定资金缺口的情况下，公司可通过银行贷款、票据融资等外部融资方式 补充公司营运资金。报告期内，虽然公司资产负债率水平逐步降低，但与同行业上市公 司相比仍处于相对高位，因此公司未来继续通过银行授信融资存在较大局限性，公司急 需通过外部股权融资以进一步降低财务风险水平。 （3）前次募投项目建设完成后，公司本次购置的新地块上将形成一个集生产、研 发为一体的新型工业园区，可充分保障前次募投项目建设所需空间，有利于公司合理布 局生产工艺流程，促进研发创新团队的成长和发展，最大化地保障募集资金投资项目的 实施效果。 综上，公司在存在一定资金缺口的情况下购置工业用地具有必要性和合理性，相关 资金来源于公司内部积累，不会对公司正常业务运作产生重大不利影响。 4、变更后是否对前次募投项目的预计效益产生影响 综上，公司前次募投项目的实施地点变更及建设方式调整具有可行性，未改变募集 资金投向及用途，且不存在因实施地点变更导致下游销售地区及客户变化的情况，不会 对前次募投项目的预计效益的实现产生不利影响。 【保荐机构、 律师 核查 情况 】 保荐机构、律师查阅了相关募投项目《可行性研究报告》、《前次募集资金使用情 况鉴证报告》、公司历次募集资金存放与使用报告、审议募投项目变更事项的相关三会 文件及公告等资料，取得了实施地点变更后新地块的规划文件、不动产权证书、募投项 目的相关登记备案文件，并对公司管理层进行了访谈。 【保荐机构、 律师 核查意见】 经核查，保荐机构、律师认为，公司前次募投项目实施地点和建设方式变更的可行 性已经过充分论证，上述变更事项不会对公司前次募投项目实施带来不利影响；公司前 次募投项目在募集资金到位5个月后进行上述变更符合新地块土地规划时间进度，系根 据客观实际情况履行相应决策程序，具有合理性；公司在存在一定资金缺口的情况下购 置工业用地具有必要性和合理性，相关资金来源于公司内部积累，不会对公司正常业务 运作产生重大不利影响；公司前次募投项目的实施地点变更及建设方式调整未改变募集 资金投向及用途，且不存在因实施地点变更导致下游销售地区及客户变化的情况，不会 对前次募投项目的预计效益的实现产生不利影响。 （ 二 ） 说明截至目前前次募投项目的建设进展、前次募集资金使用进度较低的原因 及合理性，说明前次募投项目是否存在再次变更或不再继续建设的情形，并说明未使 用完毕的前次募集资金后续使用安排 回复如下： 【 申请人 说明】 1、前次募投项目的建设进展情况 公司前次募投项目目前正在积极推进建设中，根据项目建设规划，除补充营运资金 项目外，“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”、“技术中心建设项目”建设期均 为一年。 （1）首发募集资金到位前的建设情况 公司于2016年9月取得前次募投项目在诸城市发改局的备案，2016年12月公司向 中国证监会申报了首次公开发行股票并上市申请文件。为保证募集资金投资项目顺利实 施，首发募集资金到位前，公司已根据项目进度的实际情况以自筹资金进行了先期投入， 主要包括直进式拉丝机、镀铜线倒丝机等生产设备、变压器、叉车等辅助设备以及试验 机等研发设备的投入，募集资金合计置换金额为3,042.64万元。鉴于前次募投项目实施 主要依靠募集资金进行，2017年11月，前次募集资金到账后公司着手加快推进项目建 设。 （2）项目实施地点变更导致建设进度延缓 2018年4月，考虑到前次募投项目原实施地点存在配套设施陈旧、剩余可建设空间 较小、改造成本较高等不利因素，经审慎考虑，公司召开第三届董事会第八次会议审议 通过了变更前次募投项目实施地点事项，以自有资金在诸城市高新技术产业园购置工业 用地约235亩，作为前次募投项目新的建设用地，该地块与原建设地北厂区、南厂区均 只有一路之隔，不会对未来产品销售等方面造成重大不利影响。 上述实施地点变更系根据募投项目建设的客观需要做出的，有利于公司合理布局生 产工艺流程、优化资源配置，基于充分保障募集资金使用效率和效益的考虑，公司前次 募集资金于上述实施地点变更后才进行大规模投入；同时，由于上述实施地点变更后需 重新履行项目备案等程序，相应程序用时较长，且新地块进行土地平整等以达到可建设 状态的时间略晚于计划进度，导致前次募投项目整体投资建设期有所延缓。 截至目前，上述延缓进度因素均已消除，前次募投项目建设正在积极推进中。 综合以上情况，同时考虑到技术中心装修等因素，公司对前次募投项目达到预定可 使用状态的时间进行了合理估计，根据客观情况变化进行调整，拟将“子午线轮胎用高 性能胎圈钢丝扩建项目”、“技术中心建设项目”计划建设期分别延长至2019年3月 31日、2019年6月30日。 （3）目前项目建设进展情况 ①子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目 截至本回复出具日，“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”主体基建工程已完 工，部分设备已按照合同约定陆续到货安装调试，目前已完成2条生产线安装，预计截 至2018年底建成5万吨产能，剩余生产线预计于2019年1月前到货并安装调试，项目 整体预计于2019年3月完成，达到预定可使用状态。 目前已签订采购合同的主要设备如下： 序号 名称 规格型号 计划投资数量 （台/套） 目前建设进展 一、主要生产设备 1 直进式拉丝机组 LZ-560/12+GS800 8 已全部 签订 采购合同 ，其中 22 套 已到货安装完成 2 直进式拉丝机组 LZ-560/13+GS800 13 3 直进式拉丝机组 LZ-560/14+GS800 3 4 直进式拉丝机组 LZ-560/6+GS800 5 5 直进式拉丝机组 LZ10/450+GS800 20 6 集中预处理生产线 22线 2 已 全部 到货安装 完成 7 镀铜生产线 20线 4 已完成 其中 2 条 的安装调试 8 中丝热处理线 38线 2 已完成 其中 1 条 的安装调试 二、主要辅助生产设备 1 叉车 5t 8 已全部采购完成并到货 2 叉车 7t 3 3 叉车 12t 2 4 翻转机 - 3 三 、 节能环保设备 1 污水处理设备 - 1 部分 安装完成 2 循环水泵及冷却塔 - 1 已 安装完成 四、公用动力设备及设施 1 变压器 SCB10-400010/0.4kVD.yn11 2 其中 3 套变压器已 到货安装完成 2 变压器 SCB10-125010/0.4kVD.yn11 1 3 变压器 SCB10-200010/0.4kVD.yn11 1 4 变压器 SCB10-100010/0.4kVD.yn11 1 5 天然气调压站 - 2 部分 安装完成 6 配电柜等其它供电 设备 - 1 7 采暖通风设备 - 1 8 空压机及附属设备 - 1 9 工位器具及包装系 列材料 - 1 ②技术中心建设项目 截至本回复出具日，“技术中心建设项目”主体研发大楼正在建设中，预计基建工 程于2018年12月完工，部分研发设备已签订购买合同并预付设备款项，剩余设备仍在 对比、选型过程中，研发设备购买合同签订后一般需要2-3个月的备货期，设备到货后， 所需调试时间较短，一般在1个月以内。技术中心建设项目预计于2019年6月达到预 定可使用状态。 目前已签订采购合同的主要设备如下： 序号 名称 规格型号 计划投资数量 （台/套） 目前建设进展 1 原子吸收光谱仪 AAS 1 均已签订采购合同，并预 付设备款，部分设备已到 货 2 气相色谱仪 GC 1 3 电感耦合等离子体发射光谱仪 ICP 1 4 X射线荧光光谱仪 XRFS 1 5 红外线光谱仪 FTIR 1 6 红外测温仪 3I2MSCU 1 7 技术材料拉力试验机 BCS-30.D 1 8 拉丝机 - 3 9 钢丝表面合金工业装备 - 1 综合以上情况，申请人前次募投项目正在按计划稳步推进建设中，与项目进度规划 不存在重大差异，预计将按调整后的计划完成项目建设。 2、前次募集资金使用进度较低的原因及合理性 截至2018年10月31日，公司前次募集资金使用进度如下： 单位：万元 序 号 募投项目 计划投资 金额 截至2018年10月31 日投资进度情况 原计划达到预 定可使用状态 时间 调整后计划达 到预定可使用 状态时间 累计投入 金额 累计投入 进度 1 子午线轮胎用高性能 胎圈钢丝扩建项目 46,487.60 28,076.22 60.40% 2018年11月 2019年3月 2 技术中心建设项目 12,036.10 4,596.55 38.19% 2018年11月 2019年6月 3 其他与主营业务相关 的营运资金项目 8,500.00 8,500.00 100.00% - - 合计 67,023.70 41,172.77 61.43% - - 2018年4月，考虑到前次募投项目原实施地点存在配套设施陈旧、剩余可建设空间 较小、改造成本较高等不利因素，经审慎考虑，公司召开第三届董事会第八次会议审议 通过了变更前次募投项目实施地点事项，以自有资金在诸城市高新技术产业园购置工业 用地约235亩，作为前次募投项目新的建设用地，该地块与原建设地北厂区、南厂区均 只有一路之隔，不会对未来产品销售等方面造成重大不利影响。 上述实施地点变更系根据募投项目建设的客观需要做出的，有利于公司合理布局生 产工艺流程、优化资源配置，基于充分保障募集资金使用效率和效益的考虑，公司前次 募集资金于上述实施地点变更后才进行大规模投入；同时，由于上述实施地点变更后需 重新履行项目备案等程序，相应程序用时较长，且新地块进行土地平整等以达到可建设 状态的时间略晚于计划进度，导致前次募集资金投入进度有所延缓。 综上，公司前次募集资金使用进度较低主要系公司实施地点变更导致，符合客观实 际情况，具有合理性。目前，上述延缓进度因素均已消除，前次募投项目建设正在积极 推进中，截至2018年10月31日，公司前次募集资金累计使用金额为41,172.77万元， 累计使用进度已达到61.43%。 3、未使用完毕的前次募集资金后续使用安排 截至2018年10月31日，公司前次募投项目以募集资金累计投入41,172.77万元， 首发募集资金累计使用进度为61.43%，“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”、 “技术中心建设项目”已签订合同但尚未支付金额合计7,418.90万元，上述两项金额合 计48,591.67万元，占前次募集资金总额比例为72.50%。 前次募集资金中尚未签订合同的金额为18,432.03万元（不含结息及理财收益）， 尚未签订合同的的投资主要包括： （1）“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”设计产能为10万吨，预计于2018 年底建成5万吨产能，目前该部分设备已签订采购合同且部分已完成安装调试，剩余5 万吨产能的相关主要设备尚待投入，主要为镀铜生产线2套、中丝热处理线1套，总价 约5,490.00万元；同时，根据建设规划，该项目生产辅助系统将于基建工程完成后进行 定制采购，主要为ERP系统1套、成品立体仓储系统2套，总价约4,500.00万元，以 上合计投资金额约9,990.00万元。具体如下： 序号 名称 规格型号 数量 （台/套） 总价（万元） 一 、主要生产 设备 1 镀铜生产线 20线 2 4,250.00 2 中丝热处理线 38线 1 1,240.00 合计 - 3 5 , 490.00 二、生产辅助 系统 1 ERP - 1 500.00 2 成品立体仓储系统 - 2 4,000.00 合计 - 3 4,5 00 .00 总计 6 9 , 990.00 （2）“技术中心建设项目”由于项目实施地点变更，建设计划较预期延迟，主体 研发大楼正在建设中，尚待签订合同并支付的建筑工程费及装修费约500万元；同时， 相关研发设备采购流程相应推迟，目前尚待选型、比对签订采购合同的主要设备为①实 验仪器设备，包括电子显微镜、拉伸实验机、感应加热机组、钢丝表面合金工业装备设 备等，总价约5,410.00万元；②公用动力设备，包括变压器、配电柜等其它供电设备等， 总价约324.00万元，以上合计投资约5,734.00万元。具体如下： 序号 名称 规格型号 数量 （台/套） 总价 （万元） 一、实验仪器设备 1 材料实验室 1.1 电子显微镜 - 1 150.00 2 机械实验室 2.2 拉伸实验机 - 1 100.00 3 智能化实验装备及试验场 3.1 原材料高速检测系统 - 1 450.00 3.2 钢丝金相组织控制系统 - 1 900.00 3.4 感应加热机组 - 1 1,500.00 3.5 钢丝表面合金工业装备 - 1 1 ,48 0.00 3.6 合股机 - 5 110.00 3.7 塔轮式钢丝加工系统 21P-160 10 120.00 3.8 工业机器人 - 3 600.00 合计 - 24 5,410.00 二、公用动力设备 1 变压器 SCB15-200010/0.4kVD.yn11 6 144.00 2 配电柜等其它供电设备 - 1 180.00 合计 - 7 324.00 总计 - 31 5,734.00 （3）前次募投项目铺底流动资金、其他费用、基本预备费均使用前次募集资金投 入，合计为7,820.40万元。鉴于前次募投项目仍在建设中，上述各项资金仍有部分未投 入，后续待支出金额合计约为2,900万元。 综上，截至2018年10月31日，公司未使用完毕的前次募集资金均有明确使用安 排，拟投入“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”、“技术中心建设项目”的募集 资金预计分别于2019年3月、2019年6月前使用完毕。 4、说明前次募投项目是否存在再次变更或不再继续建设的情形 首发募集资金到位后，公司前次募投项目存在实施地点变更及部分募投项目建设方 式调整的情况，具体如下： （1）前次募投项目变更内容、变更具体原因及合理性 ①项目实施地点变更 2018年4月，经公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于变更部分募投项目实 施地点的议案》，公司拟以自有资金在诸城市高新技术产业园购置工业用地约235亩（诸 城市村镇规划区第2018-02-035号地块），作为前次募投项目的建设用地，具体变更内 容如下： 募投项目 实施地点 变更前 变更后 子午线轮胎用高性能胎圈钢 丝扩建项目 诸城市辛兴经济开发区大业 工业园内，S217省道（朱诸路） 北侧，大业股份北厂区内 诸城市高新技术产业园内，S217省道 （朱诸路）南侧，东至新平街、西至 徐家芦水村用地、南至场站路，大业 股份南厂区西侧 技术中心建设项目 诸城市辛兴经济开发区大业 工业园内，S217省道（朱诸路） 南侧，大业股份南厂区内 诸城市高新技术产业园内，S217省道 （朱诸路）南侧，东至新平街、西至 徐家芦水村用地、南至场站路，大业 股份南厂区西侧 子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目实施地点变更的主要原因系，一方面，原拟 通过改造建设的北厂区厂房内部配套设施等相对陈旧，且仍有部分空间作为仓储用途， 项目改造成本相对较高，存在影响现有生产的可能；其次，随着公司生产经营规模逐年 扩大，根据发展战略需要，为提升生产专业化水平、保证公司后续产能扩展的空间以及 更好的进行协同管理，上述胎圈钢丝扩建项目需配置更具延展空间的地址建设。 技术中心建设项目实施地点变更的主要原因系，一方面，该项目原拟于公司现有南 厂区内建设，项目选址紧邻公司南厂生产车间，正对S217省道（朱诸路），外部空间 较为狭小且存在生产噪音、车流噪音影响；其次，随着公司研发投入的不断加大及研发 团队的进一步扩展，为加强统一管理，更好的提供技术研发环境、提升研发团队与公司 其他部门的协同效应，上述技术中心建设项目所在地点需更易于开展全面交流及更具人 才吸引力。 综合考虑以上因素，公司决定对前次募投项目实施地点进行变更。 ②项目部分建设方式调整 鉴于上述实施地点变更事项，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于募集资 金投资项目“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”厂房建设方式进行部分调整的议 案》，具体调整内容如下： 募投项目 建设方式 调整前 调整后 子午线轮胎用高性能胎圈钢 丝扩建项目 将现有39,000㎡厂房改造为 高性能胎圈钢丝生产厂房，同 时新建一座立体仓库 新建高性能胎圈钢丝生产厂房及一座 立体仓库 上述建设方式调整的主要原因系，“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”实施 地点已由公司原北厂区内变更为公司南厂区西侧新地块，建设方式由改造厂房调整为新 建厂房将有利于公司优化生产流程布局，符合公司整体规划和长远发展需要。 本次建设方式调整后，截至2018年9月30日，“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩 建项目”投资构成如下： 序号 工程或费用名称 拟使用募集资金投入金额 截至 20 18.9.30 已投入金额 建设方式调整后使用自有 资金投入 金额 建设方式调 整前 建设方式调 整后 1 建筑工程 4,000.00 4,000.00 3,917.87 1 、绿化费： 21 .00 万元； 2 、监控设施 费 ： 6 .50 万元 3 、宗地、房屋 测绘费： 7 .92 万元； 4 、基础设施 配套费： 92.17 万元； 5 、土地平整费： 9 6.82 万元。 2 设备购置费 34,541.00 34,541.00 18,115.28 3 安装工程费 1,570.10 1,570.10 998.84 4 其它费用 5,768.60 5,768.60 1,227.00 5 铺底流动资金 607.90 607.90 30.00 合计 46,487.60 46,487.60 24,288.99 由上表可知，本次建设方式调整后，“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”拟 使用募集资金投入的投资构成未发生变化，截至2018年9月30日已投入金额未超过计 划投入金额，建设方式变更后新增的相关必要费用均已由公司自有资金支付，不存在占 用公司募集资金的情况。 ③项目实施地点变更及建设方式调整不会对下游销售产生不利影响 新地块与公司原计划建设地址北厂区、南厂区均只有一路之隔，分别位于诸城市辛 兴镇朱诸路南北两侧，不存在因实施地点变更导致下游销售地区及客户变化的情况，不 会对募投项目产能消化、承诺效益的实现带来重大风险。 上述募投项目实施地点变更及建设方式部分调整不属于募集资金投资项目的实质 性变更，未改变募集资金的投资规模及用途。 项目建设完成后，新地块上将形成一个集生产、研发为一体的新型工业园区。“子 午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”原计划改造厂房面积、新建立体仓库面积分别为 39,000㎡、5,184㎡，“技术中心建设项目”总建筑面积10,000㎡，根据公司已取得的 鲁（2018）诸城市不动产权第0013661号不动产权证，新地块面积为157,156㎡，可充 分保障前次募投项目建设所需空间，有利于公司合理布局生产工艺流程，促进研发创新 团队的成长和发展，最大化地保障募集资金投资项目的实施效果。 （2）履行的决策程序和信息披露义务 ①履行的决策程序 《关于变更部分募投项目实施地点的议案》已经公司第三届董事会第八次会议、第 三届监事会第五次会议审议通过，独立董事出具了独立意见，保荐机构国金证券股份有 限公司出具了《关于山东大业股份有限公司变更部分募集资金投资项目实施地点的核查 意见》，对本次变更募集资金投资项目实施地点事项无异议。 《关于募集资金投资项目“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”厂房建设方式 进行部分调整的议案》已经公司第三届董事会第十次会议、第三届监事会第七次会议、 2018年第二次临时股东大会审议通过，独立董事出具了独立意见，保荐机构国金证券股 份有限公司出具了《关于山东大业股份有限公司募集资金投资项目“子午线轮胎用高性 能胎圈钢丝扩建项目”厂房建设方式进行部分调整的核查意见》，对“子午线轮胎用高 性能胎圈钢丝扩建项目” 厂房建设方式部分调整的事项无异议。 ②履行的信息披露义务 公司已及时履行信息披露义务，相关公告情况如下： 时间 公告编号 公告标题 2018.4.27 2018-017 关于变更部分募投项目实施地点的公告 2018.4.27 2018-018 第三届监事会第五次会议决议公告 2018.4.27 - 国金证券股份有限公司关于山东大业股份有限公司变更部分募集资 金投资项目实施地点的核查意见 2018.8.20 2018-035 第三届董事会第十次会议决议公告 2018.8.20 2018-037 关于募集资金投资项目“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目” 厂房建设方式进行部分调整的公告 2018.8.20 2018-039 第三届监事会第七次会议决议公告 2018.8.20 - 国金证券股份有限公司关于山东大业股份有限公司募集资金投资项 目“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”厂房建设方式进行部 分调整的核查意见 2018.9.11 2018-046 2018年第二次临时股东大会决议公告 （3）是否符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》的相关规定 针对上述募投项目实施地点变更及部分建设方式调整事项，申请人已在证监会指定 信息披露媒体披露了《关于变更部分募投项目实施地点的公告》、《关于募集资金投资 项目“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”厂房建设方式进行部分调整的公告》， 并在公告中解释了该实施地点变更、建设方式调整的具体原因。实施地点变更事项业经 申请人董事会、监事会审议并通过，建设方式调整事项业经申请人董事会、监事会和股 东大会审议并通过，申请人独立董事均发表了同意意见，申请人首发保荐机构发表了核 查意见，符合《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 的相关规定。 （4）前次募投项目不存在再次变更或不再继续建设的情形 综上，公司前次募投项目变更事项已履行相应决策程序和信息披露义务，截至本回 复出具日，前次募投项目正在积极建设中，“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”、 “技术中心建设项目”预计分别于2019年3月、2019年6月达到预定可使用状态，不 存在再次变更或不再继续建设的情形。 【保荐机构、 律师 核查 情况 】 保荐机构取得了申请人前次募投项目可行性研究报告、前次募集资金使用情况鉴证 报告、募集资金实际投资明细、后续使用计划及进度说明，查阅了募投项目变更事项的 相关三会文件及公告等资料，取得了实施地点变更后新地块的不动产权证书、募投项目 的相关登记备案文件，访谈公司相关人员并进行实地勘察。 【保荐机构、 律师 核查意见】 经核查，保荐机构、律师认为， “子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”、“技 术中心建设项目”正在建设过程中，预计分别于2019年3月、2019年6月完成项目建 设。由于项目实施地点变更等原因导致前次募集资金使用进度低于预期，目前延缓募集 资金使用因素已经消除，公司已制定募集资金后续使用计划和进度安排，前次募集资金 的预计实际投资额与计划投资额不存在重大差异；申请人前次募投项目实施地点变更及 建设方式调整是根据募投项目实施及申请人业务发展的实际需要做出的，符合申请人的 生产经营及发展战略，具有合理性，且履行了必要的审批程序和信息披露义务，目前前 次募投项目正在积极建设中，不存在再次变更或不再继续建设的情形。基于市场发展趋 势和保护全体股东利益出发，公司作出上述安排符合客观情况，具有合理性和必要性。 （ 三 ） 说明在前次募投项目尚未建设完毕，且部分募集资金未使用完毕的情况下 , 短期内再次发行可转债融资的必要性和合理性，是否属于频繁融资及过度融资 回复如下： 【 申请人 说明】 1、钢帘线业务是公司重要的战略布局 公司自成立以来一直专注于橡胶骨架材料领域，主要产品包括胎圈钢丝、钢帘线等。 公司首发募投项目为子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目，用于生产胎圈钢丝，本次 募投项目为子午线轮胎钢丝帘线技术改造项目，用于生产钢帘线。钢帘线与胎圈钢丝都 属于轮胎金属骨架材料，下游客户均为轮胎制造企业，两者存在市场、客户、供应商、 技术等协同效应，因此公司可以借助胎圈钢丝业务已积累的技术及客户优势，快速开拓 钢帘线市场；报告期内，随着公司钢帘线产品客户认可度及市场竞争力的提升，钢帘线 销量及收入已呈现快速增长趋势。 同时，轮胎在保证安全前提下轻量化生产的要求越来越高，使用更高强度、质量更 轻的ST级、UT级钢帘线成为最有效途径之一，目前公司自主研发生产的ST级超高强 度钢帘线已实现批量生产，并向中策橡胶、森麒麟、玲珑轮胎等国内著名轮胎生产企业 供货，预计未来该产品市场需求将持续增长。 综上，钢帘线业务的发展，是公司充分利用现有客户资源、生产能力和技术水平以 丰富自身产品结构、提高经济效益、增强公司竞争力的战略选择。钢帘线行业竞争充分， 虽然公司已经取得一定的行业地位，但与行业巨头之间仍存在一定差距，且行业第一梯 队的其他公司仍在不断扩大产能。公司目前产能利用率超过100%，产销基本平衡，在 此背景下通过本次融资用于发展钢帘线业务，扩大产能、升级调整产品结构、提升行业 地位，符合公司业务发展战略。 2、本次募投项目与首发募投项目存在差异 子午线轮胎的结构图示如下： 说明: D:\Work\1-A股\1-大业股份\4-底稿收编\1-公司\2-业务\产品\汽车轮胎结构图1.jpg 产品用途不同：公司首发募投项目建成后将生产胎圈钢丝，胎圈钢丝主要用于胎圈 部分，作用是将轮胎紧密固定在轮辋上；本次募投项目将用于生产钢帘线，钢帘线是子 午线轮胎胎体的主要骨架材料，用于轮胎接触地面的胎面和侧面的胎壁胎圈。 生产工艺不同：钢帘线是高碳钢盘条通过拉丝、捻股、外绕编成，表面镀有黄铜的 细规格钢丝股或绳，主要生产工序为集中预处理→大拉→电镀黄铜→湿拉→合股（捻股、 外绕）。钢帘线生产过程的镀铜工艺采用新型的热扩散电镀黄铜工艺，并且在镀铜后还 需要进行湿拉、合股工序；胎圈钢丝是高碳钢盘条通过拉丝、镀铜的钢丝，公司主要生 产的高性能高锡胎圈钢丝为镀青铜产品，主要生产工序为集中预处理→粗拉→热处理→ 细拉→化学镀青铜。胎圈钢丝在最后工序中采用了化学镀青铜工艺，并且在细拉工序前 进行中丝热处理。此外，钢帘线的线径通常比胎圈钢丝小得多，对生产技术和工艺水平 的要求更高。 建设地点及投资内容不同：公司两次项目投资建设地点位于诸城市辛兴工业园，分 别位于公司钢帘线厂区（纵三路东侧“诸国用（2015）第16011”号地块）和胎圈钢丝 南厂区（纵三路西侧“鲁（2018）诸城市不动产权第0013661号”地块），建设地点不 同；由于钢帘线和胎圈钢丝生产工艺不同，公司本次募投项目主要投资设备与首发募投 项目存在较大差异，如钢帘线项目特有的热扩散电镀黄铜生产线，湿拉、合股工序专用 的水箱拉丝机、捻股机和外绕机等设备。 因此，公司本次募投的子午线轮胎钢丝帘线技术改造项目为独立建设项目，生产产 品种类、用途、工艺等方面与前次募投项目均存在较大差异，本次募投项目产品无法利 用前次募投项目进行生产，本次募投项目的投资建设具有合理性和必要性。 3、新增产能将解决公司钢帘线产能供不应求的现状 2015年度、2016年度、2017年度以及2018年1-9月，公司钢帘线生产线的产能利 用率分别为73.08%、77.54%、85.90%、110.56%，呈逐年增长趋势。公司受产能限制已 不能接受所有客户的需求订单，钢帘线产品处于供不应求状态。同时，钢帘线产能不足 已阻碍公司产品市场占有率和营业收入的进一步提升。本次募投项目建设有助于缓解公 司产能较为紧张的局面，是公司解决产能瓶颈的需要。 4、首发募投项目正在按计划建设，前次募集资金均有明确用途 申请人于2017年11月完成首次公开发行，募集资金6.70亿元，除补充营运资金项 目外，募集资金用于“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”、“技术中心建设项目” 建设。上述项目正在按计划进度稳步推进中，截至2018年9月30日，前次募投项目已 签订合同但尚未支付金额合计9,370.13万元，尚未使用募集资金预计将按照原投资规模 投入。具体详见“问题1、（二）说明截至目前前次募投项目的建设进展、前次募集资 金使用进度较低的原因及合理性，说明前次募投项目是否存在再次变更或不再继续建设 的情形，并说明未使用完毕的前次募集资金后续使用安排”。 根据调整后的建设计划，“子午线轮胎用高性能胎圈钢丝扩建项目”、“技术中心 建设项目”预计分别于2019年3月、2019年6月达到预定可使用状态。 5、同行业上市公司已通过资本市场融资快速发展主营业务，首发前公司主要通过 自身积累和银行间接融资实现发展 随着汽车产业的快速发展，钢帘线等轮胎骨架材料的市场需求大幅增加，同行业上 市充分利用资本市场平台融资发展钢帘线业务，包括扩大产能、提升新产品研发实力等， 具体如下： 公司简称 融资方案实施时间 融资类型 融资总额 募集资金用途 兴达国际 2006年12月 IPO 11.89亿元 扩大产能，包括厂房建设、安装 生产执行系统（MES）及物流管 理系统；海外扩展及营运资金 2010年9月 配股 7.62亿元 用作提升集团生产设施、作为集 团开发新产品的融资及公司一般 营运资金 小计 19.51亿元 - 恒星科技 2007年4月 IPO 3.28亿元 年产20,000吨高等级子午轮胎用 钢帘线扩建项目、补充流动资金 2010年6月 非公开发行 股票 2.53亿元 2万吨/年高等级子午轮胎用钢帘 线扩产项目 2015年4月 配股 5.83亿元 偿还银行贷款、补充流动资金 2016年10月 非公开发行 股票 9.69亿元 年产600万km超精细金刚线、 高端智能化钢帘线制造项目 小计 21.33亿元 - 公司于2017年11月完成首次公开发行，募集资金主要用于胎圈钢丝产品的产能扩 大及研发中心的建设，除以上情况外，公司主要通过自身积累和银行间接融资实现主营 业务发展。 目前公司钢帘线业务的发展已受产能瓶颈限制，在前期业务布局落后于同行业上市 公司的情况下，若无法通过外部融资快速扩大产能，将制约公司整体竞争力及盈利能力 的提升。 6、现有货币资金可用余额较低 根据 申请人 现有货币资金及相关资金使用计划，现有货币资金可用余额较低，且未 来一年存在较大资金缺口，具体情况如下： 序号 项目 项目明细 金额（万元） 1 可自由支配货币资金情况 截至2018年9月30日，公司货币资金、其 他流动资产余额中可自由支配资金 7,422.72 小计 - 7,422.72 2 经营性现金支出 未来一年需新增可动用货币资金 5,075.61 3 为偿还短期银行借款预留 现金 截至2018年9月30日，公司合并口径下一 年内到期的非流动负债余额 7,409.49 4 本次募投项目建设支出 本次募投项目建设支出中需以自筹资金投入 部分 3,536.00 小计 - 16,021.10 资金缺口（2+3+4-1） - 8,598.38 在不考虑本次募集资金的情况下，截至2018年9月30日，申请人存在8,598.38万 元的资金缺口，目前可自由支配的货币资金不足以弥补申请人未来一年的资金需求。本 次通过可转债募集资金具有必要性和合理性。 上述资金缺口测算详见“问题5”。 7、公司资产负债率较高，银行授信主要用于满足短期资金需求 除首发募集资金外，报告期内公司外部融资主要通过银行授信取得，2018年9月 30日，申请人母公司资产负债率为49.96%，申请人的资产负债率相对同行业上市公司 较高；同时，公司的银行授信主要为一年以内的短期授信，且授信用途具有明确的要求， 即主要用于流动资金贷款和短期票据融资，不适宜进行长期性的项目建设和资本性支 出，如长期资本性支出与短期流动资金贷款错配，将导致公司面临较大的流动性风险。 本次募投项目存在一定的投资回报周期和建设周期，发行可转债融资符合资金期限 结构要求，有利于降低银行贷款用于资本性支出带给公司的短期偿债风险。 从融资方式对公司每股收益和融资成本影响的角度来看，发行可转债融资在不明显 增加融资成本的情况下更有利于提高每股收益，提升股东回报。 【保荐机构、 律师 核查 情况 】 保荐机构、律师履行了下列核查程序： 1、查阅了前次募投项目的可行性研究报告、申请人出具的《前次募集资金使用情 况报告》以及募集资金运用的相关公告，查阅了会计师出具的《前次募集资金使用情况 鉴证报告》； 2、实地查看了前次募投项目实施情况，访谈申请人的相关项目负责人员，对申请 人前次募集资金运用情况进行了核查； 3、 对申请人的资金情况、投资计划、偿债能力、融资能力等方面进行了评估分析； 4、查阅公司财务报表、理财产品明细表；查阅公司银行借款明细表、银行借款合 同；复核公司营运资金需求量测算表； 5、查阅同行业上市公司公开披露资料，了解同行业上市公司融资情况及业务发展 情况。 【保荐机构、 律师 核查意见】 经核查，保荐机构、律师认为，申请人前次募投项目正在按计划建设中，前次募集 资金均有明确的规划；本次募集资金规模与公司资金状况、业务发展需求、资本结构、 资产规模相适应，本次发行可转债融资具备合理性及必要性，不存在频繁融资及过度融 资情形。 （ 四 ） 说明前募项目原拟使用的 39 , 000 平方米厂房目前用途及未来处置安排，是否 存在厂房闲置情形 【 申请人 说明】 目前，前次募投项目原拟使用的39,000平方米厂房主要用作北厂区胎圈钢丝延展产 线的厂房、工字轮维修车间以及原材料、产成品仓库等，未来剩余空间将主要用于存放 本次募投项目厂房搬迁的原材料及产成品，具体如下： 项目 用途 占地面积 目前使用情况 胎圈钢丝 产线 约 19 ,000 ㎡ 工字轮 维修车间 约 4,800 ㎡ 胎圈钢丝 研发实验室 约 1 ,200 ㎡ 行车 、叉车等运输设备存放 约 1,000 ㎡ 原材料 仓库 约 8,000 ㎡ 胎圈钢丝产成品仓库 约 1,000 ㎡ 小计 约 35,000 ㎡ 未来处置安排 原材料临时周转仓库 约 3 , 5 00 ㎡ 产成品临时周转仓库 约 5 00 ㎡ 小计 约 4,000 ㎡ 【保荐机构、 律师 核查 情况 】 保荐机构、律师查阅了原拟使用的39,000平方米厂房房产证、实地查看了厂房使用 情况、测算各使用区域的面积，对公司管理层进行了访谈。 【保荐机构、 律师 核查意见】 经核查，保荐机构、律师认为，公司前次募投项目原拟使用的39,000平方米厂房 已有明确用途，不存在厂房闲置情形。 问题2 本次募集资金4.5亿元拟用于“子午线轮胎钢丝帘线技术改造项目(三期第一阶 段）”,该项目实施后将新增钢帘线产能5万吨/年，新增营业收入44,300万元，税后 内部收益率8.41%,；报告期申请人钢帘线产量的复合增长率为7.6%，其中：ST级、HT 级、NT级钢帘线产量的复合增长率分别为84.79%、10.63%、2.51%。 请申请人：（1）说明本次募投项目的具体建设内容，具体投资数额安排明细，投 资数额的测算依据和测算过程，募投项目金额是否超过实际募集资金需求量，相关测 算依据及结果是否合理；（2）请结合行业状况、市场容量、在手订单或意向性协议、 现有客户等情况，说明新增产能消化的具体措施；（3）说明募投项目预计效益测算依 据测算过程及合理性，结合公司及同行业可比产品单价、毛利率、净利率等情况说明 预计效益的谨慎性。（4）结合报告期内募投项目相关产品的产能利用率、产销率、产 销量情况、主要经营和财务数据等情况，说明本次募投项目建设的必要性及合理性； （5）补充披露并说明本次募投项目新增钢帘线产能中ST级、HT级、NT级钢帘线产能 的分布情况，新增产能与上述三类产品产量的增长情况是否匹配，新增产能的消化措 施是否可行；（6）补充披露并说明ST级、HT级、NT级钢帘线的生产工艺、主要设备、 核心技术是否相同，实施本次募投项目是否具备必要的人员、技术储备，项目实施是 否存在重大不确定性；（7）结合2018年下半年以来，下游汽车市场需求变化及未来趋 势，进一步揭示募投项目可能存在的风险。 请保荐机构核查并发表明确核查意见。 回复如下： （一）说明本次募投项目的具体建设内容，具体投资数额安排明细，投资数额的测 算依据和测算过程，募投项目金额是否超过实际募集资金需求量，相关测算依据及结果 是否合理 【 申请人 说明】 申请人拟公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过50,000.00万元（含 50,000.00万元），其中45,000.00万元拟用于“子午线轮胎钢丝帘线技术改造项目（三 期第一阶段）”（以下简称“本次募投项目”）。 1、项目具体建设内容 本次募投项目主要建设内容为将现有43,667 m 2包装车间改造为高性能钢丝帘线生 产厂房，拟购置主要生产工艺设备、生产线及辅助生产设备1,317台（套），与节能环 保和公用动力设备等组成子午线轮胎钢丝帘线生产线。建成后，公司将新增5万吨/年子 午线轮胎钢丝帘线的生产能力。 目前该包装车间所在建筑主要用于钢帘线和胶管钢丝的包装和存储，包括 包装 区和 仓库区。其中 ， 包装区所占 面积较小， 目前 配备有 7 台真空包装机， 可对 部分 防氧化要 求高的产品进行真空包装。 该建筑其余部分 区域 尚未 按照生产车间的要求进行建设， 暂 用 于 堆放原材料和产成品。 公司将在本次募投项目投资建设前对包装车间的现有产线及库存进行搬迁，具体如 下： 项目 数量 原值 占地面积 计划 迁出时间 预计耗时 真空包装机 3台 3.73万元 约 1 20 ㎡ 本次募投项目 投 资建设前，预计 2019 年 3 月 2 天 外抽式真空包装机 4台 5.64万元 约 160 ㎡ 2 天 原材料 临时周转仓库 不超过 3,5 00 ㎡ 5 天 产成品 临时周转仓库 不超过 5 00 ㎡ 3 天 本次募投项目改建厂房 时 需要搬迁 的 包装区 面积较小，可 分配设置 在现有生产 钢帘 线、胶管钢丝 车间所在厂房 。搬迁需要拆除的设备主要为真空包装机等包装设备 7 台， 搬迁难度较小，所需时间预计为 2 天 左右 。 产成品及原材料库存将 搬迁至公司 现有北厂 区 39,000 ㎡厂房，该 厂房原 拟 用于首发募投项目建设， 首发 募投项目实施 地点 变更后 ， 该厂房尚有大量空间可作为仓储用途，预计可充分容纳上述 库存。 因此 ， 包装车间现有 设备及库存的搬迁 不存在 实质性障碍 ，对公司现有业务 的 生产 经营影响较小， 亦不会 对本次募投项目建设造成不利影响。 2、投资数额安排明细 本次募投项目投资数额安排明细及募集资金投入部分对应的投资项目具体情况如 下： 单位：万元 序号 项目 投资总额 募集资金拟投入金 额 是否资本性 支出 金额 占比 1 工程费用 41 , 160.50 84.80% 41,160.50 是 1.1 建筑工程费 4,148.40 8.55% 4,148.40 是 1.2 设备购置费 35,104.50 72.33% 35,104.50 是 1.3 安装工程费 1,907.60 3.93% 1,907.60 是 2 工程建设其他费用 1,657.00 3.41% 1,657.00 是 3 预备费 2,997.20 6.18% 2,182.50 否 4 铺底流动资金 2,721.30 5.61% - 否 合计 48,5 36.00 100.00% 45,000.00 - 本次募投项目包含的资本性支出为工程费用41,160.50万元、工程建设其他费用 1,657.00万元，合计42,817.40万元，均由本次募集资金投入；非资本性支出为预备费 2,997.20万元、铺底流动资金2,721.30万元，其中预备费由本次募集资金投入2,182.50 万元，其余预备费和铺底流动资金将由申请人通过自有资金、银行贷款等方式筹集，不 使用本次募集资金投入。 3、投资数额的测算依据和测算过程 （1）工程费用 本次募投项目工程费用包含建筑工程费、设备购置费、安装工程费，合计41,160.50 万元，全部使用募集资金投入。 ①建筑工程费 本次募投项目建筑工程为5万吨钢帘线生产线的厂房改造工程，项目建筑工程投资 按当地询价估列，参照当地同类结构的建筑物单位改造价格进行估算，建筑工程费合计 4,148.40万元，具体如下： 序号 工程名称 建筑面积（㎡） 改造单价（元 / ㎡） 总价（万元） 1 车间改造工程 43 , 667 .00 950 .00 4 , 148.4 0 合计 - - 4 , 148.4 0 ②设备购置费 本次募投项目总设备投资35,104.50万元，包括生产及辅助设备、公用工程及其他 设备。项目设备购置投资按照设备生产厂家报价加运杂费用或参照设备价格资料进行估 算。具体如下： 序号 设备名称 规格型号 数量 / 台 （套） 单价（万元） 总价（万元） 1 预处理线 22 线 1 1,200.00 1,200.00 2 直进式粗拉拉丝机 LZ - 560/13 21 125.00 2,625.00 3 镀铜生产线 56 线 3 1,680.00 5,040.00 4 水箱拉丝机 LT160 420 12.00 5,040.00 5 捻股机 DOF 225 16.00 3 ,600.00 6 捻股机 DFM 380 23.00 8,740.00 7 外绕机 MV2 140 8.00 1,120.00 8 重卷机 CJ255 33 7.00 231.00 9 对焊机 42 4.00 168.00 10 吊装设备 5t 行吊 2 8.00 16.00 11 吊装设备 3t 行吊 6 7.00 42.00 12 吊装设备 2t 行吊 4 6.00 24.00 13 运输设备 3t 叉车 8 8.00 64.00 14 运输设备 2t 电动拖车 6 6.00 36.00 15 实验室设备仪器 1 900.00 900.00 16 机修模修设备 1 360.00 360.00 17 水循环系统 1 100.00 100.00 18 润滑剂循环系统 2 100.00 200.00 19 湿拉拉拔液循环系统 2 100.00 200.00 20 污水处理系统 1 800.00 800.00 21 变压器 S15 - 2 0 00 /10/0.4 10 10.00 100.00 22 配电柜等其他供电设备 1 650.00 650.00 23 采暖制冷通风设备 1 1,000.00 1,000.00 24 空压站 20m3 3 37.00 111.00 25 天然气调压柜 1 100.00 100.00 26 热交换设备 1 79.00 79.00 27 各种工字轮 套 1 2,100.00 2,100.00 28 公用工程及其他设备 - - 458.50 合计 - 1 , 317 - 35,104.50 ③安装工程费 本次募投项目安装工程费为生产及辅助设备、公用工程及其他设备的安装工程费， 分别按设备价格的5.40%、8.00%估算，合计为1,907.60万元。 （2）工程建设其他费用 本次募投项目工程建设其他费用包括与项目建设直接相关的建设单位管理费、设计 费、工程监理费、工程招标费、工程保险费等支出，根据向相关单位询价或依据工程量 大小预计。本次募投项目工程建设其他费用明细情况如下： 单位：万元 序号 项目 金额 1 建设单位管理费 370.40 2 设计费 792.70 3 工程监理费 247.00 4 工程招标费 82.30 5 工程保险费 164.60 合计 - 1,657.00 （3）预备费 本次募投项目预备费为基本预备费，基本预备费用是针对在项目实施过程中可能发 生难以预料的支出，需要事先预留的费用，根据公司具体建设情况，基本预备费按工程 费用和工程建设其他费用之和7%计列，合计2,997.20万元。 （4）铺底流动资金 本次募投项目铺底流动资金预算2,721.30万元，系采用分项详细估算法测算流动资 金需求，对流动资产和流动负债主要构成要素（即存货、现金、应收账款、应付账款等） 进行分项估算，在预估各分项的最低周转天数后，计算得出各分项的年周转次数，最后 分项估算占用资金额。本次募投项目铺底流动资金未使用募集资金投入，全部由公司自 有资金、银行贷款等方式解决。 4、募投项目金额是否超过实际募集资金需求量，相关测算依据及结果是否合理 （1）募投项目金额未超过实际募集资金需求量 本次募投项目投资预算总额为48,536.00万元，截至本回复出具日尚待投资金额为 48,536.00万元，本次募投项目拟使用公开发行可转换公司债券募集资金投入45,000.00 万元，未超过实际募集资金需求量。 （2）项目投资总额与项目产能规模的匹配性情况 本次募投项目利用公司现有包装车间，拆除现有生产线后对车间进行改造、装饰， 新上预处理线、镀铜生产线、直进式粗拉拉丝机、水箱拉丝机、吊装设备等生产及辅助 设备1,317台（套）。项目建成后，公司将新增年产子午线轮胎用钢帘线5万吨的生产 能力。 本募投项目总投资、产能及单位产能投资额与其他同行业公司披露的可比募投项目 相关指标的对比情况如下表： 公司 项目名称 总投资金额 （万元） 产能（吨） 总投资 / 产能 （万元 / 吨） 山东胜通钢帘 线有限公司 15 万吨 / 年钢帘线项目 248,560.00 150,000 1.66 恒星科技 高端智能化钢帘线制造项目 31,231.40 5 0,000 0.62 2 万吨 / 年高等级子午轮胎 用 钢帘线扩产项目 25,317.90 20,000 1.27 福星股份 年产 2 万吨子午线轮胎用钢 丝帘线项目 50,128.00 20,000 2.51 平均值 - 88,809.33 60,000 1.51 大业股份 本次 募投项目 48 , 536.00 （未完）  |