[公告]金莱特:中建城开环境建设有限公司审阅报告
中建城开环境建设有限公司 审 阅 报 告 希会审字 (201 9 ) 0292 号 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会审字 (20 1 9 ) 0292 号 审 阅 报 告 广东金莱特电器股份有限公司 ： 我们审阅了后附的中建城开环境建设有限公司（以下简称“该公司”）财务 报表，包括2018年9月30日的合并及母公司资产负债表，2018年1-9月的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相 关财务报表附注。这些财务报表的编制是该公司管理层的责任，我们的责任是在 实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执 行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在 重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析 程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企 业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映该公司2018年9月30日的合 并及母公司财务状况，2018年1-9月的合并及母公司经营成果和现金流量。 本报告仅供该公司向中国证券监督管理委员会报送重大资产重组文件时使用， 不得用于其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本审阅业务的注册会计师及 会计师事务所无关。 希格玛会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 西安市 中国注册会计师： 二○一 九 年 一 月 十六 日 合并资产负债表 会合01表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 2018年9月30日金额 2017年12月31日金额 流动资产： 货币资金 五（一） 52,815,903.84 152,365,746.43 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（二） 965,469,646.31 864,897,907.97 预付款项 五（三） 241,004.31 234,280.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 27,049,851.30 34,806,598.60 买入返售金融资产 存货 五（五） 143,775,520.69 66,657,522.52 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 6,672,180.97 14,316,211.24 流动资产合计 1,196,024,107.42 1,133,278,267.30 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（七） 103,862,070.94 105,694,375.21 在建工程 五（八） 2,006,188.85 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（九） 7,725,463.40 7,833,481.15 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五（十） 11,312,098.20 9,271,972.15 其他非流动资产 非流动资产合计 122,899,632.54 124,806,017.36 资 产 总 计 1,318,923,739.96 1,258,084,284.66 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 2 合并资产负债表(续) 会合01表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 2018年9月30日金额 2017年12月31日金额 流动负债： 短期借款 五（十一） 134,700,000.00 125,700,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据应付账款 五（十二） 439,908,681.70 452,811,534.31 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十三） 3,076,230.29 2,557,381.72 应交税费 五（十四） 56,135,408.23 54,798,542.37 其他应付款 五（十五） 4,154,839.24 5,062,415.91 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五（十六） 27,047,557.51 17,353,291.37 流动负债合计 665,022,716.97 658,283,165.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 预计负债 五（十七） 4,203,694.22 480,000.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,203,694.22 480,000.00 负 债 合 计 669,226,411.19 658,763,165.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（股本） 五（十八） 346,000,000.00 346,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十九） 192,845,576.89 192,845,576.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五（二十） 26,661,811.64 26,538,920.89 盈余公积 五（二十一） 4,119,856.54 4,119,856.54 未分配利润 五（二十二） 80,070,083.70 29,816,764.66 归属于母公司所有者权益合计 649,697,328.77 599,321,118.98 少数股东权益 所有者权益合计 649,697,328.77 599,321,118.98 负债和所有者权益总计 1,318,923,739.96 1,258,084,284.66 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 3 合并利润表 会合02表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2018年1-9月金额 2017年度金额 一、营业总收入 872,349,523.55 1,679,692,611.74 其中：营业收入 五（二十三） 872,349,523.55 1,679,692,611.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 815,654,644.36 1,627,604,594.46 其中：营业成本 五（二十三） 758,569,880.52 1,482,827,997.05 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十四） 4,178,235.82 7,759,863.39 销售费用 管理费用 五（二十五） 23,102,433.79 73,777,340.24 研发费用 五（二十六） 14,542,414.85 44,401,163.56 财务费用 五（二十七） 5,430,650.49 9,508,503.11 其中：利息费用 5,234,208.54 7,251,144.63 利息收入 679,401.42 315,422.53 资产减值损失 五（二十八） 9,831,028.89 9,329,727.11 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 五（二十九） 5,671.23 -292,871.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,700,550.42 51,795,146.12 加：营业外收入 五（三十） 5,089,956.70 2,097,206.20 减：营业外支出 五（三十一） 4,226,198.73 2,021,950.61 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,564,308.39 51,870,401.71 减：所得税费用 五（三十二） 7,310,989.35 10,815,812.73 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,253,319.04 41,054,588.98 （一）按经营持续性分类 持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 50,253,319.04 41,054,588.98 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 归属于母公司所有者的净利润 50,253,319.04 41,054,588.98 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中：1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 其中：1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 50,253,319.04 41,054,588.98 归属于母公司所有者的综合收益总额 50,253,319.04 41,054,588.98 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： 基本每股收益 稀释每股收益 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 4 合并现金流量表 会合03表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 2018年1-9月金额 2017年度金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 835,968,167.13 1,586,229,225.54 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十四） 95,060,764.06 135,519,790.12 经营活动现金流入小计 931,028,931.19 1,721,749,015.66 购买商品、接收劳务支付的现金 863,314,677.61 1,513,681,272.08 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,851,191.24 38,087,424.18 支付的各项税费 20,910,322.92 58,826,962.46 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十四） 115,770,720.91 125,638,625.89 经营活动现金流出小计 1,027,846,912.68 1,736,234,284.61 经营活动产生的现金流量净额 -96,817,981.49 -14,485,268.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,150,000.00 100,000.00 取得投资收益收到的现金 5,671.23 752.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 11,388,596.43 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,155,671.23 11,489,348.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 630,449.84 28,943,512.56 投资支付的现金 12,150,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,780,449.84 28,943,512.56 投资活动产生的现金流量净额 -624,778.61 -17,454,163.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 76,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 110,000,000.00 125,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十四） 231,698,528.00 35,080,400.00 筹资活动现金流入小计 341,698,528.00 236,780,400.00 偿还债务所支付的现金 101,000,000.00 169,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,228,739.33 7,346,596.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十四） 231,698,528.00 筹资活动现金流出小计 337,927,267.33 176,346,596.30 筹资活动产生的现金流量净额 3,771,260.67 60,433,803.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -93,671,499.43 28,494,371.12 加：期初现金及现金等价物余额 114,210,350.29 85,715,979.17 六、期末现金及现金等价物余额 20,538,850.86 114,210,350.29 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 5 合并所有者权益变动表 会合04表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：元 币种：人民币 2018年1-9月金额 项目 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 其他综合收益 小计 盈余公积 未分配利润 减：库 存股 股本 资本公积 其他权益工具 专项储备 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 346,000,000.00 192,845,576.89 26,538,920.89 4,119,856.54 29,816,764.66 599,321,118.98 599,321,118.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 346,000,000.00 192,845,576.89 26,538,920.89 4,119,856.54 29,816,764.66 599,321,118.98 599,321,118.98 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) 122,890.75 50,253,319.04 50,376,209.79 50,376,209.79 （一）综合收益总额 50,253,319.04 50,253,319.04 50,253,319.04 （二）所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）专项储备提取和使用 122,890.75 122,890.75 122,890.75 1.提取专项储备 4,981,917.00 4,981,917.00 4,981,917.00 2.使用专项储备 4,859,026.25 4,859,026.25 4,859,026.25 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 四、本年年末余额 346,000,000.00 192,845,576.89 26,661,811.64 4,119,856.54 80,070,083.70 649,697,328.77 649,697,328.77 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 6 合并所有者权益变动表(续） 会合04表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：元 币种：人民币 2017年度金额 项目 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 未分配利润 减：库 存股 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 小计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 308,000,000.00 80,400.00 22,886,254.46 12,234,595.70 105,012,613.41 448,213,863.57 448,213,863.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 308,000,000.00 80,400.00 22,886,254.46 12,234,595.70 105,012,613.41 448,213,863.57 448,213,863.57 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) 38,000,000.00 192,765,176.89 3,652,666.43 -8,114,739.16 -75,195,848.75 151,107,255.41 151,107,255.41 （一）综合收益总额 41,054,588.98 41,054,588.98 41,054,588.98 （二）所有者投入和减少资本 38,000,000.00 68,400,000.00 106,400,000.00 106,400,000.00 1.股东投入的普通股 38,000,000.00 38,000,000.00 76,000,000.00 76,000,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 30,400,000.00 30,400,000.00 30,400,000.00 4.其他 （三）专项储备提取和使用 3,652,666.43 3,652,666.43 3,652,666.43 1.提取专项储备 18,168,473.57 18,168,473.57 18,168,473.57 2.使用专项储备 -14,515,807.14 -14,515,807.14 -14,515,807.14 （四）利润分配 3,918,368.48 -3,918,368.48 1.提取盈余公积 3,918,368.48 -3,918,368.48 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 （五）所有者权益内部结转 124,365,176.89 -12,033,107.64 -112,332,069.25 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 124,365,176.89 -12,033,107.64 -112,332,069.25 四、本年年末余额 346,000,000.00 192,845,576.89 26,538,920.89 4,119,856.54 29,816,764.66 599,321,118.98 599,321,118.98 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 7 母公司资产负债表 会企01表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2018年9月30日金额 2017年12月31日金额 流动资产： 货币资金 52,811,911.94 152,328,609.44 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十一（一) 939,429,258.47 830,436,981.92 预付帐款 238,500.00 234,280.54 其他应收款 十一（二) 46,901,142.75 50,473,383.71 存货 140,506,409.36 63,954,566.97 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,831,173.90 13,852,766.80 流动资产合计 1,185,718,396.42 1,111,280,589.38 非流动资产： —— —— 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 103,700,816.13 105,498,514.05 在建工程 2,006,188.85 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,725,463.40 7,833,481.15 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10,661,515.47 8,638,683.39 其他非流动资产 非流动资产合计 122,087,795.00 123,976,867.44 资产总计 1,307,806,191.42 1,235,257,456.82 8 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 母公司资产负债表(续) 会企01表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2018年9月30日金额 2017年12月31日金额 流动负债： 短期借款 134,700,000.00 125,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据应付账款 438,645,089.43 439,159,323.80 预收帐款 应付职工薪酬 3,066,130.29 2,519,659.39 应交税费 53,444,581.48 51,607,947.99 其他应付款 4,154,839.24 4,990,798.06 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 27,047,557.51 17,353,291.37 流动负债合计 661,058,197.95 641,331,020.61 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 预计负债 4,203,694.22 480,000.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,203,694.22 480,000.00 负债合计 665,261,892.17 641,811,020.61 股东权益： 股本 346,000,000.00 346,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 192,845,576.89 192,845,576.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 23,729,656.08 23,729,656.08 盈余公积 4,119,856.54 4,119,856.54 未分配利润 75,849,209.74 26,751,346.70 股东权益合计 642,544,299.25 593,446,436.21 负债和股东权益总计 1,307,806,191.42 1,235,257,456.82 9 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 母公司利润表 会企02表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2018年1-9月金额 2017年度金额 一、营业收入 十一（三) 853,366,538.97 1,575,395,076.14 减：营业成本 十一（三) 741,742,303.60 1,386,836,941.04 营业税金及附加 4,126,248.71 7,205,015.82 销售费用 管理费用 22,625,629.68 70,063,301.69 研发费用 14,542,414.85 44,401,163.56 财务费用 5,417,420.92 9,500,820.49 其中：利息费用 5,234,208.54 7,251,144.63 利息收入 679,285.22 309,209.00 资产减值损失 9,761,852.97 9,343,808.07 加：其他收益（损失以“-”号填列） 投资收益 十四（四) 5,671.23 393,366.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润 55,156,339.47 48,437,392.30 加：营业外收入 5,089,956.70 2,097,206.20 减：营业外支出 4,226,198.73 1,320,873.03 三、利润总额 56,020,097.44 49,213,725.47 减：所得税费用 6,922,234.40 10,030,040.68 四、净利润 49,097,863.04 39,183,684.79 持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中：1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 其中：1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 49,097,863.04 39,183,684.79 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 10 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 母公司现金流量表 会企03表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2018年1-9月金额 2017年度金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 809,178,167.13 1,465,359,928.64 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 116,800,647.86 132,675,263.51 现金流入小计 925,978,814.99 1,598,035,192.15 购买商品、接受劳务支付的现金 835,066,097.31 1,382,340,933.32 支付给职工以及为职工支付的现金 27,777,906.69 33,588,657.54 支付的各项税费 19,077,267.90 52,628,008.53 支付的其他与经营活动有关的现金 140,842,379.49 142,670,495.86 现金流出小计 1,022,763,651.39 1,611,228,095.25 经营活动产生现金流量净额 -96,784,836.40 -13,192,903.10 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12,100,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,671.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,301,623.23 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 12,105,671.23 12,301,623.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 630,449.84 28,912,712.56 投资所支付的现金 12,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,730,449.84 28,912,712.56 投资活动产生的现金流量净额 -624,778.61 -16,611,089.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 76,000,000.00 借款所收到的现金 110,000,000.00 125,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 231,698,528.00 35,080,400.00 现金流入小计 341,698,528.00 236,780,400.00 偿还债务所支付的现金 101,000,000.00 169,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,228,739.33 7,346,596.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 231,698,528.00 现金流出小计 337,927,267.33 176,346,596.30 筹资活动产生现金流量净额 3,771,260.67 60,433,803.70 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -93,638,354.34 30,629,811.27 加：期初现金及现金等价物余额 114,173,213.30 83,543,402.03 六、期末现金及现金等价物余额 20,534,858.96 114,173,213.30 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 11 母公司所有者权益变动表 会企04表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2018年1-9月金额 未分配利润 所有者权益合计 股本 其他权益工具 专项储备 盈余公积 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 346,000,000.00 192,845,576.89 23,729,656.08 4,119,856.54 26,751,346.70 593,446,436.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 346,000,000.00 192,845,576.89 23,729,656.08 4,119,856.54 26,751,346.70 593,446,436.21 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) 49,097,863.04 49,097,863.04 （一）综合收益总额 49,097,863.04 49,097,863.04 （二）所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （三）利润分配 1.提取盈余公积 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备提取和使用 1.提取专项储备 4,845,917.00 4,845,917.00 2.使用专项储备 -4,845,917.00 -4,845,917.00 四、本年年末余额 346,000,000.00 192,845,576.89 23,729,656.08 4,119,856.54 75,849,209.74 642,544,299.25 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 12 母公司所有者权益变动表(续） 会企04表 编制单位：中建城开环境建设有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 2017年度 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 其他权益工具 盈余公积 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 308,000,000.00 80,400.00 20,076,689.65 12,234,595.70 103,818,099.64 444,209,784.99 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 308,000,000.00 80,400.00 20,076,689.65 12,234,595.70 103,818,099.64 444,209,784.99 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列) 38,000,000.00 192,765,176.89 3,652,966.43 -8,114,739.16 -77,066,752.94 149,236,651.22 （一）综合收益总额 39,183,684.79 39,183,684.79 （二）所有者投入和减少资本 38,000,000.00 68,400,000.00 106,400,000.00 1.股东投入的普通股 38,000,000.00 38,000,000.00 76,000,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 30,400,000.00 30,400,000.00 3.其他 （三）利润分配 3,918,368.48 -3,918,368.48 1.提取盈余公积 3,918,368.48 -3,918,368.48 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 124,365,176.89 -12,033,107.64 -112,332,069.25 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 124,365,176.89 -12,033,107.64 -112,332,069.25 （五）专项储备提取和使用 3,652,966.43 3,652,966.43 1.提取专项储备 18,168,473.57 18,168,473.57 2.使用专项储备 -14,515,507.14 -14,515,507.14 四、本年年末余额 346,000,000.00 192,845,576.89 23,729,656.08 4,119,856.54 26,751,346.70 593,446,436.21 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 13 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司概况 中建城开环境建设有限公司 （以下简称“本公司”或“公司”）系由自然人姜旭、姜炳生 于 2006 年 11 月 7 日共同出资组建的有限责任公司，设立时公司名称为“江西中航建设工程 有限公司”， 2009 年 1 月 19 日，公司召开股东会，同意变更公司名称，由“江西中航建设工 程有限公司”更名为“江西省第十建筑工程有限公司”， 2014 年 5 月 12 日，公司召开股东会， 股东会决议通过将公司名称由“江西省第十建筑工程有限公司”变更为“中建城开建设集团 有限公司”。 2017 年 1 月 20 日，公司召开股东会，同意变更公司名称，由“中建城开建设集 团有限公司”变更为“中建城开环境建 设有限公司”。 2017 年 5 月 31 日，公司召开股东会， 同意将有限公司整体变更为股份有限公司，于 2017 年 8 月 18 日变更名称为“中建城开环境 建设股份有限公司”。 法定代表人姜旭。 公司设立时注册资本为人民币 6,000,000.00 元，其中：姜旭以货币资金出资人民币 1,200,000.00 元，占注册资本的 20.00 % ； 姜炳生以货币资金出资人民币 4,800,000.00 元， 占注册资本的 80.00% 。公司设立时，股权结构情况如下： 股东名称 认缴出资额 实缴出资额 出资比例 姜 旭 1,200,000.00 1,200,000.00 20.00% 姜炳生 4,800,000.00 4,800,000.00 80.00% 合计 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00% 上述出资业经江西银涛会计师事务所审验，并于 2006 年 11 月 3 日出具（ 2006 ）赣银涛 验字第 11 - 019 号验资报告。 2008 年 11 月 5 日，公司股东会决议将注册资本增加到人民币 15,000,000.00 元，其中： 姜旭增资人民币 9,000,000.00 元，新增加的人民币 9,000,000.00 元注册资本均为货币资金 出资。本次增资完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 增资前出资额 本次增资金额 增资后出资额 出资比例 姜 旭 1,200,000.00 9,000,000.00 10,200,000.00 68.00% 姜炳生 4,800,000.00 4,800,000.00 32.00% 合计 6,000,000.00 9,000,000.00 15,000,000.00 100.00% 上述货币资金增资业经江西恒达盛会计师事务所有限公司出具的赣恒验 字 [2008]192 号 验资报告验证。 2008 年 11 月 23 日，公司股东会决议将注册资本增加到人民币 5 0 ,000,000.00 元，其中： 姜旭增资人民币 35 ,000,000.00 元，新增加的人民币 35 ,000,000.00 元注册资本均为无形资 产出资。本次增资完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 增资前出资额 本次增资金额 增资后出资额 出资比例 姜 旭 10,200,000.00 35,000,000.00 45,200,000.00 90.40% 姜炳生 4,800,000.00 4,800,000.00 9.60% 合计 15,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00 100.00% 本次出资所用无形资产由江西天健联合资产评估事务所评估，并于 2008 年 11 月 12 日出 具赣天健评报字（ 2008 ）第 1163 号《关于姜旭所拥有的江特商标价值评估报告书》，评估价 值为 3 , 508.04 万元，其中： 3,500 .00 万计入实收资本， 8.04 万元计入 资本公积。本次增资 业经江西万佳会计师事务所有限责任公司审验，并于 2008 年 11 月 28 日出具赣万佳验字（ 2008 ） 第 11 - 148 号验资报告验资。 2011 年 1 月 5 日，公司股东会决议将注册资本增加到人民币 70,000,000.00 元，其中： 姜旭增资人民币 20 ,000,000.00 元，新增加的人民币 20 ,000,000.00 元注册资本均为货币资 金出资。本次增资完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 增资前出资额 本次增资金额 增资后出资额 出资比例 姜 旭 45,200,000.00 20,000,000.00 65,200,000.00 93.14% 姜炳生 4,800,000.00 4,800,000.00 6.86% 合计 50,000,000.00 20,000,000.00 70,000,000.00 100.00% 上述货币资金增资已经江西万佳会计师事务所有限责任公司出具的赣万佳验字（ 2010 ） 第 12 - 202 号验资报告验证。 2011 年 4 月 12 日，公司股东会决议同意股东姜炳生将所持公司注册资本 4,800,000.00 元转让给姜芳芳，本次股权转让完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 变更前出资额 本次变更金额 变更后出资额 出资比例 姜 旭 65,200,000.00 65,200,000.00 93.14% 姜炳生 4,800,000.00 -4,800,000.00 姜芳芳 4,800,000.00 4,800,000.00 6.86% 合计 70,000,000.00 70,000,000.00 100.00% 2012 年 2 月 1 日，公司股东会决议同意股东姜芳芳将所持公司注册资本 4,800,000.00 元 转让给谭棣，本次股权转让完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 变更前出资额 本次变更金额 变更后出资额 出资比例 姜 旭 65,200,000.00 65,200,000.00 93.14% 姜芳芳 4,800,000.00 -4,800,000.00 谭 棣 4,800,000.00 4,800,000.00 6.86% 合计 70,000,000.00 70,000,000.00 100.00% 2013 年 2 月 6 日，公司股东会决议将注册资本增加到人民币 95,000,000.00 元，其中： 姜旭增资人民币 25 ,000,000.00 元，新增加的人民币 25 ,000,000.00 元注册资本均为货币资 金出资。 股东名称 增资前出资额 本次增资金额 增资后出资额 出资比例 姜 旭 65,200,000.00 25,000,000.00 90,200,000.00 94.95% 谭 棣 4,800,000.00 4,800,000.00 5.05% 合计 70,000,000.00 25,000,000.00 95,000,000.00 100.00% 上述货币资金增资已经南昌丰源会计师事务所有限责任公司出具的赣丰源会所验字 （ 2013 ）第 0034 号验资报告验证。 2013 年 4 月 26 日，公司股东会决议同意谭棣将所持有的公司注册资本人民币 4,800,000.00 元转让给南昌白春房地产经纪有限公司；同意姜旭将所持有的公司注册资本人 民币 85 , 4 00,000.00 元转让给南昌白春房地产经纪有限公司。本次股权转让完成后，公司的 股权结构情况如下： 股东名称 变更前出资额 本次变更金额 变更后出资额 出资比例 姜旭 90,200,000.00 -85,400,000.00 4,800,000.00 5.05% 谭棣 4,800,000.00 -4,800,000.00 南昌白春房地产经纪有限公司 90,200,000.00 90,200,000.00 94.95% 合计 95,000,000.00 95,000,000.00 100.00% 2013 年 6 月 7 日，公司股东会决议：因南昌白春房地产经纪有限公司对公司名称进行了 工商登记变更，同意将公司股东由“南昌白春房地产经纪有限公司”变更为“江西大瑞投资 集团有限公司”。本次变更完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 认缴出资额 实缴出资额 出资比例 姜 旭 4,800,000.00 4,800,000.00 5.05% 江西大瑞投资集团有限公司 90,200,000.00 90,200,000.00 94.95% 合计 95,000,000.00 95,000,000.00 100.00% 2014 年 1 月 26 日，公司股东会决议将注册资本增加到人民币 308,000,000.00 元，其中 姜旭增资人民币 213,000,000.00 元，新增加的人民币 213,000,000.00 元注册资本均为货币 资金出资。 股东名称 增资前出资额 本次增资金额 增资后出资额 出资比例 姜旭 4,800,000.00 213,000,000.00 217,800,000.00 70.71% 江西大瑞投资集团有限公司 90,200,000.00 90,200,000.00 29.29% 合计 95,000,000.00 213,000,000.00 308,000,000.00 100.00% 上述货币资金增资已经江西华夏会计师事务所有限公司出具的赣华夏验字（ 2014 ） 012 号 验资报告验证。 2015 年 9 月 10 日根据股东会决议同意将公司股东名称“江西大瑞投资集团有限公司”变 更为“中建城开集团有限公司”。本次变更完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 认缴出资额 实缴出资额 出资比例 姜旭 217,800,000.00 217,800,000.00 70.71% 中建城开集团有限公司 90,200,000.00 90,200,000.00 29.29% 合计 308,000,000.00 308,000,000.00 100.00% 2016 年 11 月 28 日公司股东会决议同意中建城开集团有限公司将所持有的公司注册资本 90,200,000.00 元转让给共青城中建城开投资管理合伙企业（有限合伙）；同意姜旭将所持有 的公司注册资本 61 , 613 , 2 00.00 元转让给共青城中建城开投资管理合伙企业（有限合伙），本 次股权转让完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 变更前出资额 本次变更金额 变更后出资额 出资比例 姜 旭 217,800,000.00 -61,613,200.00 156,186,800.00 50.71% 中建城开集团有限公司 90,200,000.00 -90,200,000.00 共青城中建城开投资管理合伙企业（有 限合伙） 151,813,200.00 151,813,200.00 49.29% 合计 308,000,000.00 308,000,000.00 100.00% 2017 年 4 月 27 日公司股东会决议同意共青城中建城开投资管理合伙企业（有限合伙）将 所持有的公司注册资本 12 , 681.32 万元转让给姜旭；同意姜旭将所持有的公司注册资本 924.00 万元转让给陈斌，本次股权转让完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 变更前出资额 本次变更金额 变更后出资额 出资比例 姜旭 156,186,800.00 117,573,200.00 273,760,000.00 88.88% 共青城中建城开投资管理合伙企业 （有限合伙） 151,813,200.00 -126,813,200.00 25,000,000.00 8.12% 陈斌 9,240,000.00 9,240,000.00 3.00% 合计 308,000,000.00 308,000,000.00 100.00% 2017 年 4 月 28 日公司股东会通过以下决议：同意姜旭将持有本公司的 5% 股份计 1,540 .00 万元转让给胡瀚。本次股权转让完成后，公司的股权结构情况如下： 股东名称 变更前出资额 本次变更金额 变更后出资额 出资比例 姜 旭 273,760,000.00 -15,400,000.00 258,360,000.00 83.88% 共青城中建城开投资管理合伙企业 （有限合伙） 25,000,000.00 25,000,000.00 8.12% 陈 斌 9,240,000.00 9,240,000.00 3.00% 胡 瀚 15,400,000.00 15,400,000.00 5.00% 合计 308,000,000.00 308,000,000.00 100.00% 2017 年 5 月 26 日，根据股东会决议及章程修正案，同意姜旭以货币资金 35,080,400.00 元向本公司出资，置换其原无形资产出资 35,080,400.00 元 。 截至 201 7 年 5 月 2 6 日止，公 司已经收到上述出资款，该项出资由 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 验证，并出具 上会 师报 字 ( 2017 ) 第 4466 号专项审核报告 。 2017 年 5 月 31 日，公司召开股东会会议，决议通过由原有限公司股东作为股份公司发起 人，以截至 2017 年 5 月 31 日公司净资产（扣除专项储备金）折股整体变更为股份有限公司， 截至 2017 年 5 月 31 日公司 净资产经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计为 468,110,902.68 元，折合股本 308,000,000 股，每股面值 1 元，股份有限公司注册资本（股本总额） 308,000,000.00 元，净资产（扣除专项储备金）折股后剩余部分全部计入资本公积。本次净 资产折股业经上会会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具上会师报字（ 2017 ）第 4467 号审计报告。公司于 2017 年 8 月 18 日在江西省工商行政管理局办妥相关变更登记手续，同 时变更有限公司名称为中建城开环境建设股份有限公司。 股份公司成立时，各股东及出资比例如下 ： 股东名称 净资产出资金额 出资比例 姜旭 258,360,000.00 83.88% 共青城中建城开投资管理合伙企业（有限合伙） 25,000,000.00 8.12% 陈斌 9,240,000.00 3.00% 胡瀚 15,400,000.00 5.00% 合计 308,000,000.00 100.00% 2017 年 10 月 9 日，公司召开 2017 年第二次股东大会，审议通过《关于中建城开环境建 设股份有限公司增资的议案》：公司注册资本由 30,800 万元增加至 34,600 万元，新增注册资 本由深圳市福泉道成投资管理中心（有限合伙）、孙晓光分别以每股 2 元的价格，现金认购 1900 万股、 1900 万股，新增注册资本合计 3800 万元，其余 3800 万元全部计入资本公积。本次增 资后各股东出资金额及出资比例列示如下： 股东名称 变更前出资额 本次变更金额 变更后出资额 出资比例 姜旭 258,360,000.00 258,360,000.00 74.67% 共青城中建城开投资管理合伙企业 （有限合伙） 25,000,000.00 25,000,000.00 7.23% 陈斌 9,240,000.00 9,240,000.00 2.67% 胡瀚 15,400,000.00 15,400,000.00 4.45% 深圳市福泉道成投资管理中心（有限 合伙） 19,000,000.00 19,000,000.00 5.49% 孙晓光 19,000,000.00 19,000,000.00 5.49% 合计 308,000,000.00 38,000,000.00 346,000,000.00 100.00% 201 8 年 11 月 5 日，公司召开 2018 年第五次临时股东大会 ， 会议审议 通过 中建城开环境 建设股份有限公司变更为中建城开环境建设有限公司，其他股份有限公司（非上市）变更为 有限责任公司 。公司于 201 8 年 11 月 1 3 日在江西省工商行政管理局办妥相关变更登记手续 并 取得有限责任公司营业执照 。 公司经营范围：园林绿化工程、环保工程、房屋建筑工程施工，市政公用工程施工、建 筑装修装饰施工、建筑幕墙工程施工，土石方工程、地基基础工程施工，钢结构工程、公路 工程施工，水利水电工程施工，电力工程施工，化工石油工程施工，机电安装工程施工，矿 山工程施工，铁路工程施工，化工石油工程施工，机电安装工程施工，矿山工程施工，铁路 工程施工，通信工程施工；公路养护工程、桥梁设施工程、隧道工程、古建筑工程、地质灾 害治理工程、消防设施工程（以上项目凭有效资质证经营）；土地整理；建筑工程设计、咨询； 市政工程设计、咨询；公路工程设计 、咨询；水利工程设计、咨询；钢结构工程设计、咨询； 地基基础工程设计、咨询；建筑装修装饰工程设计、咨询；（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动） （未完）  |