[公告]联得装备:关于公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
关于深圳市联得自动化装备股份有限公司 前次募集资金使用情况的 鉴 证 报 告 瑞华核字【2019】48470002号 目 录 一、 鉴证报告············································································· 1-2 二、 关于前次募集资金使用情况的报告·································· 3-11 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件） 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于深圳市联得自动化装备股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告 瑞华核字【2019】48470002号 深圳市联得自动化装备股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳市联得自动化装备股份有限公司（以下简称“贵 公司”）截至2018年12月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执 行了鉴证工作。 按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》（证监发行字[2007]500号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的 报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我 们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》 提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注 册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况 的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会 计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证 工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。 我们认为，贵公司编制的截至2018年12月31日止《关于前次募集资金使 用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定。 本鉴证报告仅供贵公司申请公开发行可转换公司债券时使用，不得用作任何 其他用途。我们同意本鉴证报告作为贵公司申请公开发行可转换公司债券的必备 文件，随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杨春盛 中国·北京 中国注册会计师： 袁 晶 二〇一九年二月二十七日 深圳市联得自动化装备股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告 根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发 行字[2007]500号）的规定，深圳市联得自动化装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公 司”），编制了截至2018年12月31日止前次募集资金使用情况的报告。 一、前次募集资金基本情况 （一）前次募集资金数额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1888号文核准，公司获准向社会公开发行人 民币普通股股票1,783.00万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币13.50元。公司首次 公开发行股票募集资金总额为人民币240,705,000.00元，扣除发行费用36,303,577.28元(其 中可抵扣进项税额1,417,112.43元）后实际募集资金净额人民币204,401,422.72元。该项 募集资金已于2016年9月22日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具 了瑞华验字【2016】48220006号验资报告。 （二）前次募集资金存放和管理情况 为了规范募集资金的使用和管理，保护投资者权益，本公司根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于进一步规范上 市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《深圳 证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，制定了《深圳市联得自动化装备股份有限公 司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。根据上述管理制度的规定，公司对募集资 金实行专户存储，对募集资金实行严格的审批制度，便于对募集资金使用情况进行监督，以 保证募集资金专款专用，公司及保荐机构东方花旗证券有限公司分别与募集资金专户所在银 行中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行、招商银行股份有限公司深圳龙华支行、上海浦 东发展银行深圳新洲支行、中国工商银行股份有限公司深圳大浪支行、中国建设银行股份有 限公司深圳铁路支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监 管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经 严格遵照履行。 截至2018年12月31日止，本公司募集资金专户存储情况如下： 单位：人民币元 银行名称 账号 账户类型 存款金额 中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行 698395786 募集资金专用账户 93,023.10 招商银行股份有限公司深圳龙华支行 755918576310818 募集资金专用账户 12,581,569.57 上海浦东发展银行深圳新洲支行 79240155200001340 募集资金专用账户 1,174,962.01 中国工商银行股份有限公司深圳大浪支行 4000103929100324039 募集资金专用账户 8,015,985.77 中国建设银行股份有限公司深圳铁路支行 44250100003600000596 募集资金专用账户 41,497,519.51 合计 63,363,059.96 截至2018年12月31日止，该专户的余额为人民币63,363,059.96元，其中，本金为 人民币58,133,193.68元，理财收益及银行存款利息扣除银行手续费等的净额为人民币 5,229,866.28元。 二、前次募集资金实际使用情况 （一）前次募集资金使用情况 根据本公司公开发行股票（A股）招股说明书披露的A股募集资金运用方案：本次A股 发行募集资金扣除发行费用后，将用于“平板显示自动化专业设备生产基地建设项目”、“年产 80台触摸屏与模组全贴合自动水胶贴合机项目”、“研发中心建设项目”、“营销服务中心建设 项目”、“补充营运资金项目”。 截至2018年12月31日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附件1“前次募集资金 使用情况对照表”。 （二）前次募集资金变更情况 2018年3月14日，本公司召开的第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更 部分募集资金用途的议案》，2018年3月30日，本公司召开的2017年年度股东大会审议通 过了上述议案，同意调整“平板显示自动化专业设备生产基地建设项目”实施内容并调减项目 总投资；终止原“年产80台触摸屏与模组全贴合自动水胶贴合机项目”的实施，整体变更为“AOI 自动检测线项目”；调减“研发中心建设项目”总投资；同时，上述三个募投项目的实施主体均 深圳市联得自动化装备股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告 由衡阳联得变更为联得装备；实施地点均由湖南省衡阳市白沙洲工业园区变更为深圳市龙华 区观湖街道；此外，“营销服务中心建设项目”的实施主体由衡阳联得变更为联得装备。 具体变更情况如下： 1、平板显示自动化专业设备生产基地建设项目 本公司原募投项目“平板显示自动化专业设备生产基地建设项目” 实施主体为衡阳联得， 项目建设地位于湖南省衡阳市。该项目拟投资18,088.59万元，其中建筑工程投资7,275.51 万元、设备投资7,332.30万元、铺底流动资金3,480.78万元。计划使用募集资金9,018.54 万元。募集资金到位后，公司经过审慎判断，一方面考虑到由于募投项目的设计自董事会决 议日起至公司募集资金到账历时较长，原有的部分计划投资内容已不再适合继续投资，另一 方面公司首发募集资金净额为20,440.14万元，募资资金净额与募投项目原计划投资总额的 缺口达42.86%，而公司目前资金无法满足全部拟投资项目的资金需求。根据市场环境的变化 情况结合公司未来的发展规划，公司拟将平板显示自动化专业设备生产基地建设项目达产后 计划生产的“热压邦定设备、贴合设备和其它模组组装设备”变更为集中生产“贴合设备及其他 模组组装设备”，同时相应调减项目总投资。同时为进一步提高管理和运营效率，计划将该项 目的实施地点由湖南省衡阳市白沙洲工业园区变更为深圳市龙华区观湖街道，实施主体由衡 阳联得变更为联得装备。变更后项目总投资预计10,018.62万元，其中建设投资8,156.91万 元，铺底流动资金1,861.72万元，该项目原未使用募集资金9,018.54万元将全部投入该项 目，其余部分由公司自筹。该项目全部达产后，正常生产年平均收入为20,400.00万元，净 利润为2,917.62万元。内部收益率为21.00%（税后），税后静态投资回收期为6.61年（含 建设期）。上述项目调整后，不会对公司的生产经营造成重大影响。 2、AOI自动检测线项目 本公司原募投项目“年产80台触摸屏与模组全贴合自动水胶贴合机项目” 实施主体为衡 阳联得，项目建设地位于湖南省衡阳市。该项目拟投资4,588.26万元，其中建设投资3,676.38 万元，铺底资金911.88万元。计划使用募集资金2,657.96万元。募集资金到位后，公司经 过审慎判断，考虑到由于募投项目的设计自董事会决议日起至公司募集资金到账历时较长， 年产80台触摸屏与模组全贴合自动水胶贴合机项目所处的市场环境发生了较大变化，已不再 适合继续投资。公司经综合考虑后，决定变更该项募集资金用途，将募集资金投向于更有利 5 深圳市联得自动化装备股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告 于公司业务开拓和发展的项目，因此将该项目整体变更为“AOI自动检测线项目”。同时为进一 步提高管理和运营效率，计划将该项目的实施地点由湖南省衡阳市白沙洲工业园区变更为深 圳市龙华区观湖街道，实施主体由衡阳联得变更为联得装备。变更后项目总投资预计2,767.14 万元，其中建设投资2,147.40万元，铺底流动资金619.73万元。原“年产80台触摸屏与模 组全贴合自动水胶贴合机项目”未使用募集资金2,657.96万元将全部投入该项目，其余部分 由公司自筹。该项目全部达产后，正常生产年平均收入为5,400.00万元，净利润为780.61 万元。项目内部收益率为19.41%（税后），税后静态投资回收期为7.06年（含建设期）。上 述项目调整后，不会对公司的生产经营造成重大影响。 3、研发中心建设项目 本公司原募投项目“研发中心建设项目”的实施主体为衡阳联得，项目建设地位于湖南省 衡阳市。项目拟新建研发中心并购置相关研发设备，进行平板显示器件及相关零部件生产设 备领域的研发。该项目拟投资4,115.05万元，其中建筑工程投入870.29万元，软硬件设备 投资1,321.12万元，研发经费投入1,923.64万元。计划使用募集资金1,923.64万元。公司 首发募集资金净额为20,440.14万元，募资资金净额与募投项目原计划投资总额的缺口达 42.86%，而公司目前资金无法满足全部拟投资项目的资金需求。截至2017年12月31日， 公司研发中心建设项目已投入1,165.15万元研发经费，引进高技术人才并加大研发投入取得 良好效果。公司经过审慎全面考虑，拟针对市场环境的变化进行调整，谨慎使用募集资金和 项目投资，拟调减“研发中心建设项目”总体投资规模，在保证研发支持效果基本不变的前提 下，减少该项目建筑工程投资及部分其他投资和费用。同时为进一步提高管理和运营效率， 计划将该项目的实施地点由湖南省衡阳市白沙洲工业园区变更为深圳市龙华区观湖街道，实 施主体由衡阳联得变更为联得装备。变更后项目总投资预计为2,231.36万元。 4、营销服务中心建设项目 本公司原募投项目“营销服务中心建设项目”的实施主体为衡阳联得，项目拟在全国多个 城市建立办事处，大力开展市场品牌建设。本项目共投资2,982.19万元，其中服务中心建设 投资1,827.19万元，品牌建设投资840.00万元，铺底流动资金315.00万元。计划使用募集 资金840万元。为了更好地实施和管理“营销服务中心建设项目”，公司拟将该募投项目的实 施主体由衡阳联得变更为联得装备。 6 上述变更事项经公司2018年3月14日召开的第二届董事会第二十六次会议及2018年 3月30日召开的2017年度股东大会审议通过。 根据公司2018年4月19日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过的《关于募集 资金投资项目延期的议案》，为降低募集资金的投资风险，提升募集资金使用效率，保障资金 的安全、合理运用，结合目前项目实际开展情况，公司决定对投资项目进行延期，其中“平板 显示自动化专业设备生产基地建设项目”、“营销服务中心建设项目”延期至2020 年4月30 日，“研发中心建设项目”延期至2021年4月30日，“AOI 自动检测线项目”达产期为 2020 年4月30日。 （三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明 金额单位：人民币万元 投资项目 募集前承诺募集 资金投资总额 募集后承诺募集 资金投资总额 实际投入募集 资金总额 差异金额 差异 原因 平板显示自动化专业设备 生产基地建设项目 9,018.54 9,018.54 5,337.87 -3,680.67 注1 AOI自动检测线项目 2,657.96 2,657.96 1,429.97 -1,227.99 注1、注2 研发中心建设项目 1,923.64 1,923.64 1,814.34 -109.30 注1 营销服务中心建设项目 840.00 840.00 44.64 -795.36 注1 补充营运资金项目 6,000.00 6,000.00 6,000.00 - 合计 20,440.14 20,440.14 14,626.82 -5,813.32 注1：公司2016年9月完成首次发行上市，各募投项目尚未建成达产，且部分募投项 目发生变更并延期，因此截至2018年12月31日，各募投项目实际投入募集资金总额与承 诺募集资金投资总额存在差异。 注2：经公司2018年3月14日召开的第二届董事会第二十六次会议及2018年3月30 日召开的2017年度股东大会审议通过，同意终止 “年产80台触摸屏与模组全贴合自动水胶 贴合机项目"的实施，整体变更为“AOI自动检测线项目”，具体情况说明见二（二）“前次募集 资金变更情况”。 （四）已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况 本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。 （五）临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况 1、闲置募集资金的情况 根据2016年11月21日召开的通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》 的董事会决议，及2016年12月15日发布的《募集资金现金管理的进展公告》，本公司拟使 用闲置募集资金不超过人民币10,000万元进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有 保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使 用。 2016年12月15日，本公司与中国建设银行股份有限公司深圳铁路支行签署协议，购 买中国建设银行“乾元-周周利”开放式资产组合型保本人民币理财产品9,000万元，于2017 年12月15日赎回，取得收益2,746,109.59元。 根据2017年12月27日召开的通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》 的董事会决议，本公司拟使用闲置募集资金不超过人民币10,000万元进行现金管理，用于购 买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，进行现金管理的额度在董事会审议通过之 日起12个月内可以滚动使用。 2018年1月9日，本公司与中国建设银行股份有限公司深圳铁路支行签署协议，购买中 国建设银行“乾元-顺鑫”保本型 2018 年 8 期理财产品9,000万元，于2018年4月10日赎 回，取得收益912,082.19元。 2018年4月17日，本公司与中国建设银行股份有限公司深圳铁路支行签署协议，购买 中国建设银行“乾元-顺鑫”保本型 2018 年第 30 期理财产品7,000万元，于2018年7月20 日赎回，取得收益677,753.42元。 2、未使用完毕募集资金的情况 截至2018年12月31日，募集资金专户余额为人民币63,363,059.96元，其中，未使 用完毕的前次募集资金金额58,133,193.68元，闲置募集资金的理财收益及存放在银行的存 款利息扣除银行手续费等的净额合计为人民币5,229,866.28元。公司将根据投资计划，结合 公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆续投入至募集资金投资项目。 （六）前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况 前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件2。 （七）以资产认购股份的情况 本公司前次募集资金中不存在以资产认购股份的情况。 三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况 本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披 露的内容不存在差异。 四、结论 董事会认为，本公司按前次A股招股说明书披露的A股募集资金运用方案使用了前次募 集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、 准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 深圳市联得自动化装备股份有限公司董事会 二〇一九年二月二十七日 附件1： 前次募集资金使用情况对照表 截至2018年12月31日 编制单位：深圳市联得自动化装备股份有限公司金额单位：人民币万元 募集资金总额20,440.14 已累计使用募集资金总额14,626.82 变更用途的募集资金总额2,657.96 各年度使用募集资金总额14,626.82 其中：2018年7,461.67 变更用途的募集资金总额比例13.00% 2017年7,165.15 2016年- 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额 项目达到 预定可使用状态日期 （或截止日项目完工 程度） 序号承诺投资项目实际投资项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资金额 实际投资金额 与募集后承诺 投资金额的差额 1平板显示自动化专业设备生产 基地建设项目 平板显示自动化专业设备生产 基地建设项目[注2] 9,018.54 9,018.54 5,337.87 9,018.54 9,018.54 5,337.87-3,680.67 2020.4.302年产80台触摸屏与模组全贴合 自动水胶贴合机项目AOI自动检测线项目[注1][注2] 2,657.96 2,657.96 1,429.97 2,657.96 2,657.96 1,429.97-1,227.99 2020.4.303研发中心建设项目研发中心建设项目[注2] 1,923.64 1,923.64 1,814.34 1,923.64 1,923.64 1,814.34-109.30 2021.4.304营销服务中心建设项目营销服务中心建设项目[注2] 840.00 840.00 44.64 840.00 840.00 44.64-795.36 2020.4.305补充营运资金项目补充营运资金项目 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00- 不适用 合计20,440.14 20,440.14 14,626.82 20,440.14 20,440.14 14,626.82 -5,813.32 注1：经公司2018年3月14日召开的第二届董事会第二十六次会议及2018年3月30日召开的2017年度股东大会审议通过，同意终止“年产80台触摸屏与模组全贴合自动水胶贴合机项目"的实施，整体变更为"AOI自动检测线项目"。系该项 目的募集资金到位后，公司经过审慎判断，考虑到由于原募投项目的设计自董事会决议日起至公司募集资金到账历时较长，年产80台触摸屏与模组全贴合自动水胶贴合机项目所处的市场环境发生了较大变化，已不再适合继续投资。公 司经综合考虑后，决定变更该项募集资金用途，将募集资金投向于更有利于公司业务开拓和发展的项目，因此将该项目整体变更为“AOI自动检测线项目”。 注2：根据公司2018年4月19日召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过的《关于募集资金投资项目延期的议案》，为降低募集资金的投资风险，提升募集资金使用效率，保障资金的安全、合理运用，结合目前项目实际开展情况， 公司决定对投资项目进行延期，其中“平板显示自动化专业设备生产基地建设项目”、“营销服务中心建设项目”延期至2020 年4月30日，“研发中心建设项目”延期至2021年4月30日，“AOI 自动检测线项目”达产期为 2020年4月30日。 附件2： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至2018年12月31日 编制单位：深圳市联得自动化装备股份有限公司金额单位：人民币万元 实际投资项目 截止日投资项目 累计产能利用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累计 实现效益 是否达到 预计效益 序号项目名称2018年度2017年度2016年度 1平板显示自动化专业设备生产基地建设项目[注1] 不适用 2917.62万元 不适用 不适用 不适用 不适用不适用 2AOI自动检测线项目[注2] 不适用 780.61万元 不适用 不适用 不适用 不适用不适用 3研发中心建设项目[注3] 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用不适用 4营销服务中心建设项目[注3] 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用不适用 5补充营运资金项目[注3] 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用不适用 注1：经公司2018年3月14日召开的第二届董事会第二十六次会议及2018年3月30日召开的2017年度股东大会审议通过，同意调整“平板显示自动化专业设备生产基地建设项目”的总投资金额和达产期。调整后该项目的承 诺效益为：项目全部达产后，正常生产年平均收入为20,400.00万元，净利润为2,917.62万元，内部收益率为21.00%（税后），税后静态投资回收期为6.61年（含建设期）。截至2018年12月31日该项目尚未建成达产。 注2：经公司2018年3月14日召开的第二届董事会第二十六次会议及2018年3月30日召开的2017年度股东大会审议通过，同意终止 “年产80台触摸屏与模组全贴合自动水胶贴合机项目"的实施，整体变更为"AOI自动检测 线项目"。变更后“AOI自动检测线项目”的承诺效益为：项目全部达产后，正常生产年平均收入为5,400.00万元，净利润为780.61万元，项目内部收益率为19.41%（税后），税后静态投资回收期为7.06年（含建设期）。 截至2018年12月31日该项目尚未建成达产。 注3：研发中心建设项目、营销服务中心建设项目、补充营运资金项目不直接产生经济收益。 中财网
 |