[公告]星源材质:2018年度财务决算报告及2019年财务预算报告
深圳市星源材质科技股份有限公司 2018年度财务决算报告及2019年财务预算报告 一、2018年度财务决算报告 2018年度，公司财务部门严格按照《企业会计准则》《企业会计制度》《会 计法》的规定进行财务核算，公司所编制的年度报表经广东正中珠江会计师事务 所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见的审计报告，现将2018年度财 务决算情况报告如下： （一）财务状况及分析 1、资产构成及变动原因分析 截止2018年12月31日，公司资产总额356,872.88万元，比年初增加 119,513.65万元，增幅50.35%。资产构成及变动情况如下： 单位：万元 资 产 2018年12月31日 2017年12月31日 增减变动 增减变动率 流动资产： 货币资金 41,935.80 62,133.40 -20,197.59 -32.51% 应收票据 6,473.33 15,359.41 -8,886.07 -57.85% 应收账款 33,589.71 20,297.07 13,292.64 65.49% 预付款项 966.58 1,036.30 -69.72 -6.73% 其他应收款 1,022.99 265.50 757.50 285.31% 存货 10,864.16 5,573.96 5,290.19 94.91% 其他流动资产 13,054.17 4,952.49 8,101.67 163.59% 流动资产合计 107,906.74 109,618.13 -1,711.39 -1.56% 非流动资产： 可供出售金融资产 1,520.00 1,500.00 20.00 1.33% 长期股权投资 780.78 - 780.78 固定资产 79,426.69 86,056.04 -6,629.36 -7.70% 在建工程 95,003.16 3,140.23 91,862.93 2925.36% 无形资产 19,630.81 11,040.38 8,590.43 77.81% 长期待摊费用 93.04 41.80 51.24 122.58% 递延所得税资产 1,328.54 346.32 982.22 283.61% 其他非流动资产 51,183.13 25,616.34 25,566.79 99.81% 非流动资产合计 248,966.14 127,741.11 121,225.03 94.90% 资产总计 356,872.88 237,359.24 119,513.65 50.35% （1）货币资金2018年12月31日余额比2017年12月31日余额减少 20,197.59万元，幅度为32.51%，主要系建设子公司常州星源新能源材料有限公 司（以下简称“常州星源”）以及子公司江苏星源新材料科技有限公司（以下简 称“江苏星源”）生产基地投入增加所致。 （2）应收票据2018年12月31日余额比2017年12月31日余额减少 8,846.93万元，幅度为57.60%，主要原因系本期公司票据贴现增加，期末未终 止确认的未到期的应收票据减少。 （3）应收账款2018年12月31日余额比2017年12月31日余额增加 14,056.07万元，幅度为62.20%，主要原因系本期信用期内客户尚未支付的货款 增加所致。 （4）其他应收款2018年12月31日余额比2017年12月31日余额增加750.56 万元，增幅为265.74%，主要原因系本期缴纳保证金增加以及应收中国平安财产 保险股份有限公司深圳分公司的产品理赔款所致。 （5）存货2018年12月31日余额比2017年12月31日余额增加5,566.15 万元，增幅为99.86%，主要原因系子公司合肥星源新能源材料有限公司（以下 简称“合肥星源”）已经投产，为生产储备的材料及生产的产品增加。 （6）其他流动资产2018年12月31日余额比2017年12月31日余额增加 8,101.67万元，增幅为163.59%，主要系本期公司子公司江苏星源和常州星源生 产基地处于建设中，因购置设备及建设厂房而产生的待抵扣进项税款增加所致。 （7）可供出售金融资产2018年12月31日余额为1,520.00万元。主要系 2017年5月24日，公司与恩泰环保科技（常州）有限公司原股东签订《股权认 购与增资协议》，公司以现金增资1,500.00万元、持有其增资后5%股权。 2018年6月19日，深圳市先端新材料联合工程中心有限公司由公司及前沿 新材料研究院（深圳）有限公司、深圳军民融合研究院有限公司、深圳市赛欣瑞 科技发展有限公司共同发起设立。公司认缴投资额为100.00万元，持有其10% 的股权。截至2018年12月31日，公司已实际出资20.00万元。 （8）长期股权投资2018年12月31日余额为780.78万元。根据公司、何 海潮、何海波和苏州力弗特智能装备有限公司（以下简称“力弗特”）共同签订 的《关于苏州力弗特智能装备有限公司的股权转让协议》约定，力弗特的注册资 本为人民币1000万元，何海潮将其持有的占注册资本比例为23.259%的出资额 为232.59万元人民币的力弗特股权以592.5926万元人民币的价格转让给公司， 何海波将其持有的占注册资本比例为8.141%的出资额为81.41万元人民币的力 弗特股权以207.4074万元人民币的价格转让给公司。公司以800万元人民币合 计取得力弗特31.40%的股权，力弗特于2018年7月25日完成工商变更登记。 2018年9月10日，力弗特公司名称变更为江苏星源碳纤维复合材料有限公司。 公司拥有力弗特董事会席位，公司能对其有重大影响，故采用权益法核算。 （9）在建工程2018年12月31日账面价值比2017年12月31日账面价值 增加91,862.93万元，增幅为2,925.36%，主要原因是公司子公司常州星源和江 苏星源的年产36000 万平方米锂离子电池湿法隔膜项目和年产10亿平方米锂离 子电池涂覆隔膜项目（即“超级涂覆工厂项目”）开工建设。 （10）无形资产2018年12月31日账面价值比2017年12月31日账面价值 增加8,590.43万元，增幅为77.81%，主要是公司子公司常州星源和江苏星源购 置土地所致。 （11）长期待摊费用2018年12月31日余额比2016年12月31日余额增加 51.24万元，增幅为122.58%，主要系本期会员费增加所致。 （12）其他非流动资产其他非流动资产2018年12月31日余额比2017年12 月31日余额增加25,566.79万元，增幅为99.81%，主要原因系2018年建设子 公司常州星源和江苏星源生产基地预付设备款增加。 2、负债结构及变动原因分析 截止2018年12月31日，公司负债总额202,827.46万元，比年初增加 93,911.80万元，增幅86.22%。负债构成及变动情况如下： 单位：万元 负债 2018年12月31日 2017年12月31日 增减变动 增减变动率 流动负债： 短期借款 41,823.03 44,986.57 -3,163.54 -7.03% 应付票据 1,472.79 - 1,472.79 应付账款 8,974.73 6,641.27 2,333.46 35.14% 预收款项 44.95 1,839.19 -1,794.25 -97.56% 应付职工薪酬 1,613.12 1,377.57 235.55 17.10% 应交税费 4,119.01 1,033.12 3,085.89 298.70% 应付利息 266.12 64.08 202.04 315.30% 其他应付款 243.02 1,130.36 -887.35 -78.50% 一年内到期的非流动负债 5,375.00 8,050.00 -2,675.00 -33.23% 负债 2018年12月31日 2017年12月31日 增减变动 增减变动率 流动负债合计 63,931.77 65,122.17 -1,190.39 -1.83% 非流动负债： 长期借款 61,021.94 11,875.00 49,146.94 413.87% 应付债券 37,616.11 - 37,616.11 长期应付款 22,461.96 24,160.67 -1,698.70 -7.03% 递延收益 16,088.47 7,757.83 8,330.63 107.38% 递延所得税负债 1,707.22 - 1,707.22 非流动负债合计 138,895.69 43,793.50 95,102.19 217.16% 负债合计 202,827.46 108,915.67 93,911.80 86.22% （1）应付票据2018年12月31日余额为1,472.79万元，主要是公司根据自 身资金情况，合理安排资金调度导致。 （2）应付账款2018年12月31日余额比2017年12月31日余额增加2,333.46 万元，幅度为35.14%，主要原因系子公司常州星源、江苏星源建设生产基地产 生的应付购置设备款项增加。 （3）预收款项2018年12月31日余额比2017年12月31日余额减少1,794.25 万元，幅度为97.56%，主要是客户生产需求发生变化，退还预收货款所致。 （4）应交税费2018年12月31日余额比2017年12月31日余额增加3,085.89 万元，增幅为298.70%，主要系公司利润增长，应缴企业所得税增加所致。 （5）应付利息2018年12月31日余额比2017年12月31日余额增加202.04 万元，幅度为315.30%，主要系计提本期发行的可转换公司债券利息所致。 （6）其他应付款2018年12月31日余额比2017年12月31日余额减少887.35 万元，幅度为78.50%，主要原因系本期转出2017年代收员工持股计划款项990.65 万元。 （7）应付债券2018年12月31日余额为37,616.11万元。主要原因系公司 于2018年3月7日公开发行480万张可转换公司债券，按面值发行，每张面值 为100元人民币，发行总额4.8亿元，支付发行费（含税）731.66万元，根据 同类债券但没有转股权的债券的市场利率为实际利率计算应付债券负债的现值 计入应付债券，权益现值部分计入其他权益工具，发行费用在债券的负债现值和 权益现值之间进行分摊。 3、股东权益结构及变动原因分析 截止2018年12月31日，公司股东权益总额154,045.42万元，比年初增加 25,601.85万元，增幅19.93%。股东权益构成及变动情况如下： 单位：万元 所有者权益 2018年12月31日 2017年12月31日 增减变动 增减变动率 股东权益： 股本 19,200.15 19,200.00 0.15 0.00% 其他权益工具 9,674.23 - 资本公积 73,370.11 73,676.44 -306.33 -0.42% 其他综合收益 81.74 -96.83 178.57 -184.42% 盈余公积 7,761.63 6,293.56 1,468.07 23.33% 未分配利润 42,652.98 27,665.91 14,987.06 54.17% 股东权益： 归属于母公司所有者权益 152,740.84 126,739.09 26,001.75 20.52% 少数股东权益 1,304.58 1,704.49 -399.90 -23.46% 股东权益合计 154,045.42 128,443.57 25,601.85 19.93% 经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】2417号文《关于核准深圳市 星源材质科技股份有限公司公开发行可转换债券的批复》核准，2018年3月7 日本公司向社会公开发行面值总额为4.8亿的可转换公司债券，期限6年。本次 发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满6个月后的第一个交易日至可 转债到期日止。截至2018年12月31日，累计转股增加股份数1,518.00股，总 股本增至192,001,518.00股。 公司于2018年5月9日召开2018年度股东大会审议通过《公司2017年度 利润分配预案》，同意公司以2017年12月31日总股本19,200万股为基数，向 截至2018年6月22日登记在册的全体股东按每股0.3元（含税）派发现金红利， 共计派发现金人民币57,600,000.00元。 （二）损益构成及变动原因分析 2018年度公司实现营业收入58,348.88万元，比上年度增长11.92%；利润 总额24,892.07万元，比上年度增长126.18%；归属于母公司的净利润22,215.13 万元，比上年增长108.02%。经营情况如下： 单位：万元 项 目 2018年度 2017年度 增减变动 增减变动率 一、营业总收入 58,348.88 52,134.84 6,214.04 11.92% 其中：营业收入 58,348.88 52,134.84 6,214.04 11.92% 二、营业总成本 49,075.35 42,284.77 6,790.58 16.06% 项 目 2018年度 2017年度 增减变动 增减变动率 其中：营业成本 30,193.50 25,712.37 4,481.13 17.43% 税金及附加 1,094.28 965.95 128.33 13.29% 销售费用 2,885.31 2,421.84 463.47 19.14% 管理费用 8,787.33 6,261.63 2,525.70 40.34% 研发费用 3,820.32 4,097.72 -277.39 -6.77% 财务费用 1,155.17 2,390.27 -1,235.10 -51.67% 资产减值损失 1,139.45 434.99 704.46 161.95% 投资收益 287.17 - 287.17 资产处置收益 -15.65 - -15.65 其他收益 2,859.56 1,475.19 1,384.37 93.84% 三、营业利润 12,404.61 11,325.26 1,079.35 9.53% 加：营业外收入 12,519.45 237.84 12,281.61 5163.91% 减：营业外支出 31.99 557.64 -525.65 -94.26% 四、利润总额 24,892.07 11,005.45 13,886.62 126.18% 减：所得税费用 4,626.18 2,192.54 2,433.64 111.00% 五、净利润 20,265.89 8,812.91 11,452.98 129.96% 其中：归属于母公司所有者的净利润 22,215.13 10,679.17 11,535.96 108.02% 少数股东损益 -1,949.25 -1,866.26 -82.98 4.45% （1）营业收入和营业成本 营业收入 2018年度比2017年度增加6,214.04万元，幅度为11.92%；营业 成本2018年度比2017年度增加4,481.13万元，幅度为17.43%。主要系：公司 首次公开发行股票的募集资金投资项目“第三代高性能动力锂离子电池隔膜生产 线扩建项目”中的一条干法隔膜生产线所贡献的产能，以及子公司合肥星源湿法 隔膜产能的逐步释放，使得公司2018年度干、湿法隔膜产品累计销售量较上年 同期有所增长,从而使得2018年度公司营业收入有所增长。另外，因合肥星源两 条湿法隔膜产线处于产能爬坡阶段，产能未全部释放，规模效应未能充分显现， 导致生产成本有一定程度的上升。 （2）管理费用 管理费用 2018年度比2017年度增加2,525.70万元，幅度为40.34%，主要 原因系本期管理人员人工成本增加所致。 （3）财务费用 财务费用 2018年度比2017年度减少1,235.10万元，幅度为51.67%，主要 原因系受2018年美元汇率大幅持续上涨，公司较上年同期产生较大的汇兑收益。 （4）资产减值损失 资产减值损失 2018年度比2017年度增加704.46万元，幅度为161.95%， 主要原因系本期期末应收账款增加计提的坏账准备增加以及计提了存货跌价准 备导致。 （5）投资收益 投资收益 2018年度比2017年度增加287.17万元，主要是本期公司为防范 汇率风险，购买了货币互换产品导致。 （6）营业外收入 营业外收入2018年度较2017年度增加12,281.61万元，幅度为5,163.91%， 主要是2018年公司收到的与公司非日常活动相关的政府补助增加所致。 （三）现金流量构成及变动原因分析 2018年度公司现金流量简表如下： 单位：万元 项 目 2018年度 2017年度 增减变动 增减变动率 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入小计 77,358.48 45,526.34 31,832.14 69.92% 经营活动现金流出小计 53,391.09 41,532.87 11,858.22 28.55% 经营活动产生的现金流量净额 23,967.39 3,993.47 19,973.92 500.16% 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入小计 335.27 5.18 330.09 6368.55% 投资活动现金流出小计 126,675.66 53,384.39 73,291.27 137.29% 投资活动产生的现金流量净额 -126,340.39 -53,379.21 -72,961.18 136.68% 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 148,103.99 103,655.31 44,448.68 42.88% 筹资活动现金流出小计 79,565.72 66,404.34 13,161.38 19.82% 筹资活动产生的现金流量净额 68,538.27 37,250.97 31,287.30 83.99% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,149.90 -1,205.11 2,355.01 -195.42% 五、现金及现金等价物净增加额 -32,684.83 -13,339.89 -19,344.95 145.02% 加：期初现金及现金等价物余额 61,257.09 74,596.97 -13,339.89 -17.88% 六、期末现金及现金等价物余额 28,572.25 61,257.09 -32,684.83 -53.36% （1）2018年度经营活动产生的现金流量净流入23,967.39万元，比上年同 期增长500.16%，主要系本期收到的与公司非日常活动相关的政府补助增加所致。 （2）2018年度投资活动产生的现金流量净流出126,340.39万元，比上年同 期增长136.68%，主要是本期继续加快建设全资子公司常州星源以及江苏星源生 产基地导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅增加所致。 （3）2018年度筹资活动产生的现金流量净流入68,538.27万元，比上年同 期增长83.99%，主要系本期公司向社会公开发行面值总额为4.8亿元的可转换 公司债券增加所致。 二、2019年度财务预算报告 2019年，公司将依托在美国及日本设立的海外材料研究院的国际化平台，继 续依靠“深圳市锂电池隔膜工程中心”、“深圳高分子材料特种功能膜工程实验室” 以及“锂电池隔膜制备及检测技术国家地方联合工程研究中心”等研发平台，加 强对锂离子电池隔膜关键技术的研究，确保公司持续创新能力的行业领先地位。 同时，将通过合肥基地的建设，常州星源“年产36,000万平方米锂离子电池湿法 隔膜项目” 以及江苏星源“超级涂覆工厂项目”等募投项目的实施，进一步提 升公司干法、湿法及涂覆隔膜的产能，在扩大产能的基础上，公司将进一步加大 海外市场的开发力度，继续深化和加快与国外大型知名锂离子电池厂商的稳定业 务合作关系和产品认证工作，进一步提升公司的国际市场份额。同时公司积极加 快人才集聚，完善考核激励机制，加强企业内部管理，不断提高经营管理水平， 实现营业收入和净利润的双增长。 三、特别提示 上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对2019年度的盈利预测，能 否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素， 存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 深圳市星源材质科技股份有限公司董事会 2019年3月15日 中财网
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