[公告]机器人:2018年年度审计报告
沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2018年度财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019年03月14日 审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 会审字[2019]0293号 注册会计师姓名 吴宇、孙明昊、王建华 审计报告正文 沈阳新松机器人自动化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了沈阳新松机器人自动化股份有限公司（以下简称新松公司）财务报表，包括2018年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新松公司2018 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新松公 司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一） 采用完工百分比法确认的收入 1.事项描述 参见财务报表附注三、26，五、32，十四、8。2018 年度，新松公司营业收入为3,094,726,945.21元， 其中采用完工百分比法确认的收入为2,017,109,665.94元，占合并营业收入65.18%，金额及比例重大。 新松公司合同金额较大（大于等于300万元），且生产周期跨越一个或几个会计期间的项目按照《企业会计 准则第15号-建造合同》的规定，采用完工百分比法确认合同收入和成本。采用完工百分比法时，合同完 工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。根据完工百分比法确认的收入涉及新松管 理层（以下简称“管理层”）的重大判断和估计，包括交付和服务的范围、合同预计总收入、合同预计总成 本、剩余工程成本和合同风险，该等估计受到对未来市场以及对经济形势判断的影响，进而可能影响新松 公司是否按照完工百分比法在恰当会计期间确认收入，因此我们将采用完工百分比法确认的收入列为关键 审计事项。 2.审计应对 我们对采用完工百分比法确认的收入实施的相关程序包括： （1）了解、评估并测试与建造合同相关的内部控制，包括预算管理、成本归集、完工百分比计算等； （2）我们根据《企业会计准则第15号-建造合同》会计政策，检查并复核重大建造工程合同及关键合 同条款；执行了实质性测试程序复核新松公司是否根据完工百分比会计政策确认建造合同的收入； （3）选取建造合同样本，检查管理层预计总收入和预计总成本所依据的建造合同和成本预算资料，评 估管理层所作估计是否合理、依据是否充分，评估已完工未结算的工程成本的可收回性；对毛利率水平发 生异常波动的大额项目实施询问、分析性复核等相关程序； （4）选取建造合同样本，检查实际发生工程成本的合同、发票、材料收发单、交付单等支持性文件， 以评估实际成本的认定； （5）选取建造合同样本，复核完工百分比计算表，评估新松公司2018年度建造合同收入及成本的确 认； （6）我们结合对存货的审计程序，对期末未完工合同进行现场盘点和截止测试，检查已发生成本归集 是否准确。 通过实施以上程序，我们认为新松公司按照完工百分比法确认的收入是恰当的，符合企业会计准则。 （二） 应收账款的可收回性及减值 1.事项描述 参见财务报表附注三、11，五、2，十五、1。截止2018年12月31日，新松公司应收账款账面价值为 1,122,870,942.39元，占合并财务报表资产总额的11.80%，其中账面余额为1,325,375,150.65元，坏账 准备为202,504,208.26元。新松公司以应收账款的可收回性作为判断基础确认坏账准备。应收账款期末价 值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值， 涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将应收账款的可收回性及减值确定为关键审计事项。 2.审计应对 我们对应收账款的可收回性及减值实施的相关程序包括： （1）了解、评估并测试与应收账款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制； （2）复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减 值的项目； （3）对于单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款，选取样本复核管理层对预计未来可获得的现 金流量做出评估的依据； （4）对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，通过检查原始单据（例如合同、发 票、银行对账单、银行进账单等）测试管理层账龄划分的准确性；通过检查各账龄段的历史还款记录和坏 账率，评价各账龄段坏账准备的计提比率是否合理；通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，评估 主要客户的信用风险；结合信用风险特征及账龄分析，评价管理层坏账准备计提的合理性； 通过实施以上程序，我们认为新松公司对应收账款的可收回性及减值的相关判断和估计是恰当的。 （三） 政府补助 1.事项描述 参见财务报表附注三、27，五、25、39、42、50，十一。2018年度，新松公司收到政府补助合计 117,724,895.14元,主要为国家类项目研发补助资金。政府补助的确认和计量对新松公司报告期经营成果 具有重要影响，因此我们将政府补助作为关键审计事项。 2.审计应对 我们对政府补助实施的相关程序包括： （1）了解、评估并测试与政府补助相关的关键内部控制； （2）与新松公司管理层讨论有关政府补助会计政策的制定和执行情况； （3）检查政府补助相关文件，包括企业申报的项目可行性研究报告、项目批复文件、拨款文件、收款 凭证、银行流水记录等支持性文件，以复核账面记录的收到政府补助的金额是否正确及与资产或收益相关 的政府补助划分是否准确； （4）检查与政府补助相关的项目结题与验收情况，确认政府补助是否计入适当的会计期间，并与相应 的项目匹配； （5）检查分析项目执行情况，审核相关支出归集的相关性及合理、合规性，资产转固与折旧情况，以 确认已收取的政府补助结转符合相关准则规定。 通过实施以上程序，我们认为新松公司政府补助的确认是恰当的，符合企业会计准则。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括新松公司2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我 们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新松公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算新松公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新松公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新松 公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新松公司不能 持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就新松公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：沈阳新松机器人自动化股份有限公司 2018年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,035,986,114.48 1,290,015,883.43 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,301,159,206.10 1,230,303,368.20 其中：应收票据 178,288,263.71 200,126,788.28 应收账款 1,122,870,942.39 1,030,176,579.92 预付款项 243,845,362.87 326,175,847.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 300,705,704.56 53,833,188.98 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,834,292,695.50 2,223,842,810.91 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 231,415,445.02 856,544,116.11 流动资产合计 6,947,404,528.53 5,980,715,214.66 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 237,791,137.67 262,226,767.67 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 438,814,197.80 276,228,846.79 投资性房地产 固定资产 1,252,082,044.31 1,059,377,809.67 在建工程 194,857,598.84 290,193,933.48 生产性生物资产 油气资产 无形资产 277,571,180.66 245,192,324.80 开发支出 78,856,362.75 51,956,637.75 商誉 45,152.32 长期待摊费用 19,537,289.59 19,380,139.78 递延所得税资产 61,920,986.41 56,094,866.76 其他非流动资产 8,000,000.00 182,226,718.27 非流动资产合计 2,569,430,798.03 2,442,923,197.29 资产总计 9,516,835,326.56 8,423,638,411.95 流动负债： 短期借款 1,046,170,421.54 780,732,020.83 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 824,228,514.58 643,073,190.90 预收款项 152,770,926.97 193,154,106.60 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,858,484.09 6,769,793.27 应交税费 73,031,021.02 46,401,415.37 其他应付款 20,432,640.26 9,938,775.79 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 335,256,980.72 92,379,250.00 其他流动负债 流动负债合计 2,460,748,989.18 1,772,448,552.76 非流动负债： 长期借款 517,741,751.66 408,485,550.85 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 231,427,025.10 231,006,459.18 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 749,168,776.76 639,492,010.03 负债合计 3,209,917,765.94 2,411,940,562.79 所有者权益： 股本 1,560,239,617.00 1,560,239,617.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,650,327,760.30 2,650,327,760.30 减：库存股 37,128,318.24 其他综合收益 -106,326,044.73 -59,903,952.35 专项储备 盈余公积 286,038,295.01 241,272,814.74 一般风险准备 未分配利润 1,866,167,394.88 1,539,594,004.19 归属于母公司所有者权益合计 6,219,318,704.22 5,931,530,243.88 少数股东权益 87,598,856.40 80,167,605.28 所有者权益合计 6,306,917,560.62 6,011,697,849.16 负债和所有者权益总计 9,516,835,326.56 8,423,638,411.95 法定代表人：曲道奎 主管会计工作负责人：金庆丰 会计机 构负责人：张晨 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,899,815,062.87 1,148,454,176.20 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 972,836,575.88 920,858,048.76 其中：应收票据 127,466,895.06 167,683,020.58 应收账款 845,369,680.82 753,175,028.18 预付款项 209,463,198.95 284,023,714.98 其他应收款 466,380,184.53 164,007,268.80 其中：应收利息 应收股利 存货 2,404,212,499.81 1,970,461,845.67 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 220,000,000.00 835,000,000.00 流动资产合计 6,172,707,522.04 5,322,805,054.41 非流动资产： 可供出售金融资产 233,039,137.67 262,226,767.67 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 882,769,499.26 725,196,148.25 投资性房地产 固定资产 940,433,193.22 764,894,051.24 在建工程 3,977,383.33 135,599,103.67 生产性生物资产 油气资产 无形资产 142,082,930.62 127,175,791.32 开发支出 39,276,026.60 8,459,750.94 商誉 长期待摊费用 1,917,856.52 209,038.42 递延所得税资产 44,070,041.23 31,555,161.05 其他非流动资产 8,000,000.00 190,226,718.27 非流动资产合计 2,295,566,068.45 2,245,542,530.83 资产总计 8,468,273,590.49 7,568,347,585.24 流动负债： 短期借款 851,190,421.54 633,141,154.11 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 697,770,343.58 556,742,885.84 预收款项 99,654,495.32 146,824,443.69 应付职工薪酬 2,248,924.23 1,574,844.01 应交税费 57,550,123.97 33,673,789.87 其他应付款 15,050,347.52 27,018,010.50 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 272,646,421.72 3,779,250.00 其他流动负债 流动负债合计 1,996,111,077.88 1,402,754,378.02 非流动负债： 长期借款 300,000,000.00 270,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 131,491,088.10 140,521,127.05 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 431,491,088.10 410,521,127.05 负债合计 2,427,602,165.98 1,813,275,505.07 所有者权益： 股本 1,560,239,617.00 1,560,239,617.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,650,145,292.92 2,650,145,292.92 减：库存股 37,128,318.24 其他综合收益 -106,817,253.63 -59,902,094.38 专项储备 盈余公积 286,038,295.01 241,272,814.74 未分配利润 1,688,193,791.45 1,363,316,449.89 所有者权益合计 6,040,671,424.51 5,755,072,080.17 负债和所有者权益总计 8,468,273,590.49 7,568,347,585.24 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,094,726,945.21 2,455,063,972.29 其中：营业收入 3,094,726,945.21 2,455,063,972.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,726,171,731.60 2,123,723,390.16 其中：营业成本 2,120,907,516.15 1,638,587,862.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 32,489,533.69 21,466,769.13 销售费用 80,415,428.60 61,213,725.46 管理费用 277,644,790.37 251,023,705.44 研发费用 145,950,117.14 112,121,797.36 财务费用 32,419,414.78 -16,920,226.60 其中：利息费用 66,527,975.94 25,249,418.25 利息收入 32,826,600.70 44,394,850.70 资产减值损失 36,344,930.87 56,229,756.73 加：其他收益 111,467,274.97 136,925,120.06 投资收益（损失以“－”号填 列） 46,004,633.93 -13,488,006.42 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 44,073,351.01 -14,845,722.45 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 29,062.99 -435,226.48 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 526,056,185.50 454,342,469.29 加：营业外收入 1,171,591.44 53,949,173.76 减：营业外支出 350,907.83 1,156,983.40 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 526,876,869.11 507,134,659.65 减：所得税费用 71,889,689.89 63,548,766.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 454,987,179.22 443,585,893.54 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 454,987,179.22 443,585,893.54 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 449,350,851.81 432,377,941.40 少数股东损益 5,636,327.41 11,207,952.14 六、其他综合收益的税后净额 -46,211,246.07 -67,280,998.66 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -46,422,092.38 -67,272,057.52 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -46,422,092.38 -67,272,057.52 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -46,915,159.25 -67,270,199.55 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 493,066.87 -1,857.97 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 210,846.31 -8,941.14 七、综合收益总额 408,775,933.15 376,304,894.88 归属于母公司所有者的综合收益 总额 402,928,759.43 365,105,883.88 归属于少数股东的综合收益总额 5,847,173.72 11,199,011.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2880 0.2771 （二）稀释每股收益 0.2880 0.2771 法定代表人：曲道奎 主管会计工作负责人：金庆丰 会计机 构负责人：张晨 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,562,250,340.47 2,031,085,826.91 减：营业成本 1,840,633,564.38 1,437,131,232.83 税金及附加 26,352,833.82 16,347,850.87 销售费用 57,178,989.93 49,898,951.40 管理费用 115,051,674.26 85,756,909.59 研发费用 80,404,468.26 70,564,703.63 财务费用 23,697,866.41 -19,496,312.14 其中：利息费用 58,015,240.13 22,354,098.76 利息收入 32,045,414.49 43,464,157.58 资产减值损失 27,504,229.53 44,392,489.27 加：其他收益 67,174,308.39 117,275,478.76 投资收益（损失以“－”号填 列） 45,544,058.15 -12,977,294.02 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 44,073,351.01 -14,845,722.45 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 11,553.00 -245,741.68 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 504,156,633.42 450,542,444.52 加：营业外收入 807,551.38 9,045,621.61 减：营业外支出 225,717.24 396,579.98 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 504,738,467.56 459,191,486.15 减：所得税费用 57,083,664.88 63,762,546.62 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 447,654,802.68 395,428,939.53 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 447,654,802.68 395,428,939.53 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -46,915,159.25 -67,270,199.55 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -46,915,159.25 -67,270,199.55 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -46,915,159.25 -67,270,199.55 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 400,739,643.43 328,158,739.98 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.2869 0.2534 （二）稀释每股收益 0.2869 0.2534 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,887,238,345.35 2,084,047,635.92 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 36,924,993.52 19,881,904.59 收到其他与经营活动有关的现金 246,572,169.56 250,924,629.67 经营活动现金流入小计 3,170,735,508.43 2,354,854,170.18 购买商品、接受劳务支付的现金 2,036,835,024.72 1,863,320,997.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 624,351,292.78 512,329,632.03 支付的各项税费 195,786,282.81 194,878,743.66 支付其他与经营活动有关的现金 259,135,459.77 170,342,554.84 经营活动现金流出小计 3,116,108,060.08 2,740,871,928.15 经营活动产生的现金流量净额 54,627,448.35 -386,017,757.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,806,271.72 取得投资收益收到的现金 14,694,688.16 28,789,985.46 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 367,263.80 628,984.53 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 615,000,000.00 132,550,000.00 投资活动现金流入小计 630,061,951.96 163,775,241.71 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 223,894,308.58 431,133,070.07 投资支付的现金 123,270,675.00 264,483,417.29 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 13,017,715.15 投资活动现金流出小计 360,182,698.73 695,616,487.36 投资活动产生的现金流量净额 269,879,253.23 -531,841,245.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,206,710.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 2,206,710.00 取得借款收到的现金 1,989,864,685.61 1,108,445,810.59 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 40,914,828.16 88,339,472.17 筹资活动现金流入小计 2,032,986,223.77 1,196,785,282.76 偿还债务支付的现金 1,371,159,525.09 320,173,480.91 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 157,852,434.77 35,632,204.72 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 589,287.60 589,287.60 支付其他与筹资活动有关的现金 67,180,006.68 39,338,292.50 筹资活动现金流出小计 1,596,191,966.54 395,143,978.13 筹资活动产生的现金流量净额 436,794,257.23 801,641,304.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 163,007.92 -10,742.59 五、现金及现金等价物净增加额 761,463,966.73 -116,228,441.58 加：期初现金及现金等价物余额 1,235,520,898.34 1,351,749,339.92 六、期末现金及现金等价物余额 1,996,984,865.07 1,235,520,898.34 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,387,680,211.79 1,670,962,309.92 收到的税费返还 22,142,506.67 18,715,709.16 收到其他与经营活动有关的现金 156,161,859.99 178,178,854.28 经营活动现金流入小计 2,565,984,578.45 1,867,856,873.36 购买商品、接受劳务支付的现金 1,755,253,043.99 1,561,326,037.00 支付给职工以及为职工支付的现 金 406,255,511.92 334,707,788.60 支付的各项税费 152,498,730.37 149,000,045.72 支付其他与经营活动有关的现金 116,864,852.19 145,744,293.89 经营活动现金流出小计 2,430,872,138.47 2,190,778,165.21 经营活动产生的现金流量净额 135,112,439.98 -322,921,291.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,806,271.72 取得投资收益收到的现金 14,694,688.16 29,300,697.86 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 318,963.80 128,455.86 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 615,000,000.00 132,550,000.00 投资活动现金流入小计 630,013,651.96 163,785,425.44 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 151,530,386.82 312,475,225.71 投资支付的现金 139,506,675.00 352,520,231.89 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 56,000,000.00 投资活动现金流出小计 347,037,061.82 664,995,457.60 投资活动产生的现金流量净额 282,976,590.14 -501,210,032.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,621,207,221.25 862,141,154.11 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 37,007,675.53 78,603,703.09 筹资活动现金流入小计 1,658,214,896.78 940,744,857.20 偿还债务支付的现金 1,103,157,953.82 189,044,683.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 136,027,220.98 22,354,098.76 支付其他与筹资活动有关的现金 64,831,006.68 33,284,434.59 筹资活动现金流出小计 1,304,016,181.48 244,683,216.35 筹资活动产生的现金流量净额 354,198,715.30 696,061,640.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 772,287,745.42 -128,069,683.16 加：期初现金及现金等价物余额 1,095,502,500.62 1,223,572,183.78 六、期末现金及现金等价物余额 1,867,790,246.04 1,095,502,500.62 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,560,239,617.00 2,650,327,760.30 -59,903,952.35 241,272,814.74 1,539,594,004.19 80,167,605.28 6,011,697,849.16 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,560,239,617.00 2,650,327,760.30 -59,903,952.35 241,272,814.74 1,539,594,004.19 80,167,605.28 6,011,697,849.16 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 37,128,318.24 -46,422,092.38 44,765,480.27 326,573,390.69 7,431,251.12 295,219,711.46 （一）综合收益总 额 -46,422,092.38 449,350,851.81 5,847,173.72 408,775,933.15 （二）所有者投入 和减少资本 37,128,318.24 2,173,365.00 -34,954,953.24 1．所有者投入的 普通股 2,173,365.00 2,173,365.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 37,128, -37,128, 318.24 318.24 （三）利润分配 44,765,480.27 -122,777,461.12 -589,287.60 -78,601,268.45 1．提取盈余公积 44,765,480.27 -44,765,480.27 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -78,011,980.85 -589,287.60 -78,601,268.45 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,560,239,617.00 2,650,327,760.30 37,128,318.24 -106,326,044.73 286,038,295.01 1,866,167,394.88 87,598,856.40 6,306,917,560.62 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,560, 2,650,3 7,368,1 201,729 1,146,7 69,557, 5,635,9 239,617.00 27,760.30 05.17 ,920.79 58,956.74 881.88 82,241.88 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,560,239,617.00 2,650,327,760.30 7,368,105.17 201,729,920.79 1,146,758,956.74 69,557,881.88 5,635,982,241.88 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -67,272,057.52 39,542,893.95 392,835,047.45 10,609,723.40 375,715,607.28 （一）综合收益总 额 -67,272,057.52 432,377,941.40 11,199,011.00 376,304,894.88 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 39,542,893.95 -39,542,893.95 -589,287.60 -589,287.60 1．提取盈余公积 39,542,893.95 -39,542,893.95 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -589,287.60 -589,287.60 4．其他 （未完）  |