[公告]华能国际:2018年年报财务报表审计报告
华能国际电力股份有限公司 自 2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日止年度财务报表 华能国际电力股份有限公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2018 年 2017 年 2017 年 2018 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 12 月 31 日 1 月 1 日 资产 附注 合并 合并 合并 公司 公司 公司 (经重述) (经重述) 流动资产 货币资金 四、1 15,832,787,528 9,478,168,207 10,285,148,504 4,312,255,194 964,339,620 2,438,373,674 衍生金融资产 四、2 28,734,966 258,364,034 278,601,988 - - - 应收票据及应收账款 四、3,十四、1 29,278,937,883 25,700,320,489 20,002,528,565 5,636,996,718 5,948,976,981 4,838,651,485 预付款项 四、4 1,256,434,562 568,549,484 984,814,004 145,247,259 87,901,640 75,756,845 其他应收款 四、5,十四、2 1,517,098,960 1,646,962,984 5,400,380,448 4,170,912,861 4,800,372,767 3,964,903,965 存货 四、6 9,543,691,175 7,405,089,743 8,067,053,712 2,546,965,245 2,091,518,740 2,473,285,313 持有待售资产 四、7 647,947,685 - - - - - 合同资产 四、8 11,057,534 —— —— - —— —— 一年内到期的非流动资产 四、9 1,425,124,547 778,035,398 136,304,055 550,832,000 615,013,100 - 其他流动资产 四、10 2,257,252,686 2,946,321,075 3,217,349,141 8,413,662,641 2,509,510,164 7,710,006,668 流动资产合计 61,799,067,526 48,781,811,414 48,372,180,417 25,776,871,918 17,017,633,012 21,500,977,950 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 非流动资产 可供出售金融资产 四、11 —— 1,654,993,313 3,560,927,756 —— 1,623,701,890 3,443,356,690 衍生金融资产 四、2 5,969,775 75,327,909 99,720,835 - - - 长期应收款 四、12 12,045,303,915 1,256,564,877 1,274,606,086 183,990,892 - - 长期股权投资 四、13,十四、3 19,370,297,109 19,317,253,856 19,715,293,180 80,353,781,383 78,449,401,546 68,855,107,466 其他权益工具投资 四、14 2,083,419,153 —— —— 2,052,793,530 —— —— 投资性房地产 232,553,979 217,406,328 - 154,793,943 145,547,610 - 固定资产 四、15 246,317,446,847 248,268,371,470 248,075,793,970 50,984,612,447 53,078,342,161 56,158,529,806 在建工程 四、16 26,020,192,536 28,348,736,518 29,943,929,324 1,118,058,392 1,237,221,119 1,408,224,003 无形资产 四、17 13,805,698,991 13,921,443,998 14,305,871,513 1,498,640,599 1,584,889,039 1,584,581,218 商誉 四、18 12,422,676,098 12,156,415,599 11,975,592,060 - - - 长期待摊费用 334,170,020 279,799,331 249,000,788 36,047,861 43,266,023 46,790,195 递延所得税资产 四、19 3,143,464,591 3,010,786,848 2,469,725,035 456,945,022 595,769,499 286,268,222 其他非流动资产 四、20 5,861,196,287 5,062,170,138 3,064,270,239 23,165,700,586 21,072,067,165 15,820,081,996 非流动资产合计 341,642,389,301 333,569,270,185 334,734,730,786 160,005,364,655 157,830,206,052 147,602,939,596 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 资产总计 403,441,456,827 382,351,081,599 383,106,911,203 185,782,236,573 174,847,839,064 169,103,917,546 华能国际电力股份有限公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表 (续) 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2018 年 2017 年 2017 年 2018 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 12 月 31 日 1 月 1 日 负债和股东权益 附注 合并 合并 合并 公司 公司 公司 (经重述) (经重述) 流动负债 短期借款 四、21 61,038,772,250 81,015,348,397 68,569,074,146 22,875,000,000 41,555,000,000 31,430,000,000 衍生金融负债 四、2 313,984,135 62,178,473 133,569,473 4,117,920 - - 应付票据及应付账款 四、22 14,683,707,047 15,653,690,854 15,417,486,310 3,255,404,176 4,093,069,521 3,820,923,543 预收款项 - 1,559,546,899 1,334,367,515 - 222,230,441 206,609,998 合同负债 四、23 1,976,646,844 —— —— 246,742,325 —— —— 应付职工薪酬 四、24 659,111,311 583,586,021 491,225,753 150,609,594 123,865,509 105,223,975 应交税费 四、25 1,474,437,034 1,326,055,740 1,440,636,156 114,945,647 234,223,261 287,379,395 其他应付款 四、26 20,590,886,194 22,591,158,922 22,949,841,840 3,190,514,095 2,652,557,363 2,754,348,852 持有待售负债 四、7 364,432,558 - - - - - 一年内到期的非流动负债 四、27 25,089,976,183 23,169,645,760 18,853,779,602 7,983,356,032 6,079,364,238 4,723,645,624 其他流动负债 四、28 12,014,262,435 11,562,096,451 27,702,338,323 11,703,301,936 11,301,787,908 27,619,922,750 流动负债合计 138,206,215,991 157,523,307,517 156,892,319,118 49,523,991,725 66,262,098,241 70,948,054,137 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 非流动负债 长期借款 四、29 129,548,160,984 108,024,612,243 98,022,559,689 25,367,936,169 14,734,234,038 6,694,726,348 衍生金融负债 四、2 231,307,924 148,486,474 201,169,168 - 22,283,372 69,903,969 应付债券 四、30 25,984,663,376 15,993,832,849 12,182,970,926 25,984,663,376 15,993,832,849 12,182,970,926 长期应付款 四、31 1,962,430,235 1,888,130,671 2,044,011,096 124,629,172 124,159,741 108,988,189 长期应付职工薪酬 四、24 69,842,803 77,234,075 90,779,296 - 91,756 172,440 预计负债 38,678,329 52,444,000 52,444,000 12,155,689 - - 递延收益 四、32 2,314,950,550 4,208,962,135 3,958,797,777 1,241,962,525 1,706,715,449 1,857,343,895 递延所得税负债 四、19 1,050,325,686 1,288,167,007 1,429,859,071 - - - 其他非流动负债 四、23 2,248,681,706 - - 312,667,905 - - 非流动负债合计 163,449,041,593 131,681,869,454 117,982,591,023 53,044,014,836 32,581,317,205 20,914,105,767 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 负债合计 301,655,257,584 289,205,176,971 274,874,910,141 102,568,006,561 98,843,415,446 91,862,159,904 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 华能国际电力股份有限公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表 (续) 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2018 年 2017 年 2017 年 2018 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 12 月 31 日 1 月 1 日 12 月 31 日 12 月 31 日 1 月 1 日 负债和股东权益 附注 合并 合并 合并 公司 公司 公司 (经重述) (经重述) 股东权益 股本 四、33 15,698,093,359 15,200,383,440 15,200,383,440 15,698,093,359 15,200,383,440 15,200,383,440 其他权益工具 四、34 10,077,395,833 5,068,550,000 - 10,077,395,833 5,068,550,000 - 其中：永续债 10,077,395,833 5,068,550,000 - 10,077,395,833 5,068,550,000 - 资本公积 四、35 18,336,973,593 15,638,503,290 30,217,423,890 13,214,419,337 9,800,492,401 17,017,744,278 其他综合收益 四、36 69,628,638 144,016,443 700,733,756 757,081,751 682,421,788 1,379,475,802 专项储备 64,592,036 55,773,505 51,427,080 49,805,436 46,714,256 41,537,274 盈余公积 四、37 8,186,274,738 8,186,274,738 8,186,274,738 8,186,274,738 8,186,274,738 8,186,274,738 未分配利润 四、38 30,801,671,041 31,378,342,668 34,155,269,626 35,231,159,558 37,019,586,995 35,416,342,110 归属于本公司股东 权益合计 83,234,629,238 75,671,844,084 88,511,512,530 83,214,230,012 76,004,423,618 77,241,757,642 少数股东权益 18,551,570,005 17,474,060,544 19,720,488,532 —— —— —— 股东权益合计 101,786,199,243 93,145,904,628 108,232,001,062 83,214,230,012 76,004,423,618 77,241,757,642 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 负债及股东权益总计 403,441,456,827 382,351,081,599 383,106,911,203 185,782,236,573 174,847,839,064 169,103,917,546 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：舒印彪 主管会计工作的负责人：黄历新 会计机构负责人：李英辉 华能国际电力股份有限公司 2018 度合并及公司利润表 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年 附注 合并 合并 公司 公司 (经重述) 一、营业收入 四、39,十四、4 169,861,164,810 152,970,195,366 50,040,119,723 46,971,764,368 减：营业成本 四、39,十四、4 150,659,436,086 135,661,915,334 44,453,842,538 41,100,892,086 税金及附加 四、40 1,807,206,081 1,400,259,925 567,929,876 503,921,528 销售费用 42,176,050 17,474,146 18,126,506 4,587,236 管理费用 四、41 4,233,217,379 3,942,810,899 1,770,383,547 1,673,257,888 研发费用 46,219,278 45,122,564 40,932,718 41,974,972 财务费用 四、42 10,470,289,200 9,506,760,877 4,381,744,452 3,674,075,219 其中：利息费用 四、42 10,545,102,773 9,851,561,501 4,314,202,832 3,906,644,150 利息收入 四、42 235,738,181 200,543,079 45,236,331 35,322,426 资产减值损失 四、43 1,146,151,509 1,222,800,071 1,685,207,337 314,239,002 信用减值损失 四、44 42,578,214 —— 98,838 —— 加：其他收益 四、45 625,212,597 547,383,168 176,846,811 187,372,223 投资收益 四、46,十四、5 1,572,854,761 2,170,157,376 2,914,296,582 7,047,709,734 其中：对联营企业及合营企业 的投资收益 1,851,522,438 444,398,631 625,254,465 344,803,922 公允价值变动损失 (20,007,041) (2,760,442) - - 资产处置收益 四、47 56,493,019 62,179,798 - 13,661,160 二、营业利润 3,648,444,349 3,950,011,450 212,997,304 6,907,559,554 加：营业外收入 四、48 175,863,391 394,592,178 84,845,282 54,963,746 减：营业外支出 四、48 387,953,592 770,245,047 112,062,598 270,221,645 三、利润总额 3,436,354,148 3,574,358,581 185,779,988 6,692,301,655 减：所得税费用 四、49 1,028,946,553 1,581,318,354 24,412,594 597,414,684 四、净利润 2,407,407,595 1,993,040,227 161,367,394 6,094,886,971 (一)按经营持续性分类： 持续经营净利润 2,407,407,595 1,993,040,227 161,367,394 6,094,886,971 (二)按所有权归属分类： 归属于母公司股东的净利润 1,438,881,447 1,742,482,005 161,367,394 6,094,886,971 少数股东损益 968,526,148 250,558,222 —— —— 五、每股收益 (基于归属于本公司 股东的净利润) 四、50 基本每股收益 0.07 0.11 —— —— 稀释每股收益 0.07 0.11 —— —— 六、其他综合亏损的税后净额 四、36 (418,889,206) (585,213,520) (245,285,842) (697,054,014) 归属于本公司股东的其他综合亏损的税后净额 (394,333,610) (556,717,313) (245,285,842) (697,054,014) 其中： (一) 不能重分类进损益的其他综合亏损 1.其他权益工具投资公允价值变动 1,058,984 —— 1,535,425 —— 2.权益法下不能转损益的其他综合亏损 (18,858,092) —— (18,858,092) —— (二) 将重分类进损益的其他综合 (亏损)/收益 1.权益法下可转损益的其他综合(亏损)/收益 (241,587,264) 121,207,817 (241,587,264) 121,207,817 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 —— 281,750,325 —— 281,378,984 3.现金流量套期损益的有效部分 (469,664,609) 62,853,903 13,624,089 35,715,447 4.外币报表折算差额 334,717,371 112,826,904 - - 5.可供出售金融资产处置当期转入损益 —— (1,135,356,262) —— (1,135,356,262) 归属于少数股东的其他综合亏损税后净额 (24,555,596) (28,496,207) —— —— 七、综合收益总额 1,988,518,389 1,407,826,707 (83,918,448) 5,397,832,957 归属于母公司股东的综合收益总额 1,044,547,837 1,185,764,692 (83,918,448) 5,397,832,957 归属于少数股东的综合收益总额 943,970,552 222,062,015 —— —— 本公司及其子公司在 2018 年发生同一控制下企业合并 (附注五、1)，被合并方 2018 年合并前实现的净亏损为人民币 11,058,303 元，2017 年重述增加净亏损人民币 153,531,760 元 (其中被合并方实现的净亏损为人民币 112,083,454 元，合并抵销增加净亏损 人民币 41,448,306 元)。 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：舒印彪 主管会计工作的负责人：黄历新 会计机构负责人：李英辉 华能国际电力股份有限公司 2018 年度合并及公司现金流量表 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年 项目 附注 合并 合并 公司 公司 (经重述) 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 188,083,309,518 166,492,154,019 58,301,206,342 53,102,393,739 收到的税费返还 240,174,177 113,449,843 22,097,042 874,664 收到其他与经营活动有关的现金 四、51 1,438,148,813 2,309,115,666 309,374,166 323,289,875 经营活动现金流入小计 189,761,632,508 168,914,719,528 58,632,677,550 53,426,558,278 ----------------------- ----------------------- ----------------------- ----------------------- 购买商品、接受劳务支付的现金 138,709,274,213 117,585,673,979 45,073,872,423 38,952,123,128 支付给职工以及为职工支付的现金 10,868,583,845 10,118,438,333 3,095,973,159 3,168,529,632 支付的各项税费 9,298,752,455 9,499,818,450 2,661,361,280 3,508,934,882 支付其他与经营活动有关的现金 四、51 1,993,132,700 1,634,408,168 920,169,396 802,135,404 经营活动现金流出小计 160,869,743,213 138,838,338,930 51,751,376,258 46,431,723,046 ----------------------- ----------------------- ----------------------- ----------------------- 经营活动产生的现金流量净额 四、52 28,891,889,295 30,076,380,598 6,881,301,292 6,994,835,232 ----------------------- ----------------------- ----------------------- ----------------------- 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - 3,105,044,204 - 3,918,329,403 取得投资收益所收到的现金 618,591,917 1,418,796,856 3,094,930,059 4,653,943,205 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 127,182,045 288,047,959 39,795,355 32,645,885 处置子公司收到的现金净额 四、52 - 531,082,723 —— —— 收到其他与投资活动有关的现金 四、51 694,788,394 79,762,301 615,013,100 - 投资活动现金流入小计 1,440,562,356 5,422,734,043 3,749,738,514 8,604,918,493 ----------------------- ----------------------- ----------------------- ----------------------- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 20,707,025,240 26,163,147,283 2,509,426,738 2,492,517,750 投资支付的现金 463,709,000 307,515,700 11,257,558,885 18,721,738,272 取得子公司支付的现金净额 四、52 797,544,686 13,128,686,964 —— —— 投资活动现金流出小计 21,968,278,926 39,599,349,947 13,766,985,623 21,214,256,022 ----------------------- ----------------------- ----------------------- ----------------------- 投资活动产生的现金流量净额 (20,527,716,570) (34,176,615,904) (10,017,247,109) (12,609,337,529) ----------------------- ----------------------- ----------------------- ---------------------- 华能国际电力股份有限公司 2018 年度合并及公司现金流量表 (续) 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2018 年 2017 年 2018 年 2017 年 项目 附注 合并 合并 公司 公司 (经重述) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 四、51 8,971,013,254 5,838,033,874 8,245,329,970 4,999,950,000 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 四、51 725,683,284 838,083,874 —— —— 取得借款收到的现金 126,524,401,834 141,360,456,018 50,859,200,000 75,287,244,600 发行债券及短期融资券收到的现金 53,999,806,654 38,788,679,245 53,999,806,654 38,788,679,245 收到其他与筹资活动有关的现金 - 129,476,086 - - 筹资活动现金流入小计 189,495,221,742 186,116,645,223 113,104,336,624 119,075,873,845 ----------------------- ----------------------- ---------------------- ---------------------- 偿还债务支付的现金 176,722,118,258 165,183,910,407 100,600,846,813 106,643,293,190 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,817,984,573 16,706,340,981 5,907,167,340 8,190,030,545 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 1,265,450,822 2,184,145,019 —— —— 支付的其他与筹资活动有关的现金 四、51 1,323,610,812 933,640,255 99,787,810 100,920,808 筹资活动现金流出小计 191,863,713,643 182,823,891,643 106,607,801,963 114,934,244,543 ---------------------- ---------------------- ---------------------- ---------------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (2,368,491,901) 3,292,753,580 6,496,534,661 4,141,629,302 ---------------------- ---------------------- ---------------------- ---------------------- 四、汇率变动对现金的影响 26,266,039 10,171,208 (14,036,213) (444,165) 五、现金净增加/(减少)额 6,021,946,863 (797,310,518) 3,346,552,631 (1,473,317,160) 加：年初现金余额 9,395,734,688 10,193,045,206 942,143,443 2,415,460,603 六、年末现金余额 四、52 15,417,681,551 9,395,734,688 4,288,696,074 942,143,443 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：舒印彪 主管会计工作的负责人：黄历新 会计机构负责人：李英辉 华能国际电力股份有限公司 2018 年度合并股东权益变动表 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 归属于本公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 一、2017 年 1 月 1 日年初余额 15,200,383,440 - 29,530,847,122 700,733,756 51,427,080 8,186,274,738 34,691,364,007 88,361,030,143 18,829,694,057 107,190,724,200 加：同一控制下企业合并 五、1 - - 686,576,768 - - - (536,094,381) 150,482,387 890,794,475 1,041,276,862 2017 年 1 月 1 日年初余额 (经重述) 15,200,383,440 - 30,217,423,890 700,733,756 51,427,080 8,186,274,738 34,155,269,626 88,511,512,530 19,720,488,532 108,232,001,062 二、2017 年度增减变动金额 (经重述) - 5,068,550,000 (14,578,920,600) (556,717,313) 4,346,425 - (2,776,926,958) (12,839,668,446) (2,246,427,988) (15,086,096,434) (一) 综合收益总额 - 68,600,000 - (556,717,313) - - 1,673,882,005 1,185,764,692 222,062,015 1,407,826,707 (二) 所有者投入和减少资本 1. 其他权益工具持有者投入资本 四、34 - 4,999,950,000 - - - - - 4,999,950,000 - 4,999,950,000 2. 少数股东投入资本 - - - - - - - - 846,847,353 846,847,353 3. 同一控制下企业合并 - - (14,602,534,585) - - - - (14,602,534,585) 8,289,661 (14,594,244,924) 4. 原合营单位转子公司 - - - - - - - - 10,000 10,000 5. 处置子公司控制权 - - - - (269,603) - - (269,603) (824,838,311) (825,107,914) 6. 出售子公司部分股权 - - 28,053,854 - - - - 28,053,854 (28,053,854) - 7. 购买子公司部分股权 - - (4,439,869) - - - - (4,439,869) (86,698,857) (91,138,726) (三) 利润分配 1. 对股东的分配 四、38 - - - - - - (4,408,111,198) (4,408,111,198) (2,344,391,343) (6,752,502,541) 2. 其他 - - - - - - (41,272,765) (41,272,765) (39,957,214) (81,229,979) (四) 专项储备 - - - - 4,616,028 - - 4,616,028 302,562 4,918,590 (五) 其他 四、38 - - - - - - (1,425,000) (1,425,000) - (1,425,000) 三、2017 年 12 月 31 日年末余额 (经重述) 15,200,383,440 5,068,550,000 15,638,503,290 144,016,443 55,773,505 8,186,274,738 31,378,342,668 75,671,844,084 17,474,060,544 93,145,904,628 华能国际电力股份有限公司 2018 年度合并股东权益变动表 (续) 按照中国会计准则编制 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 归属于本公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 一、2018 年 1 月 1 日年初余额 15,200,383,440 5,068,550,000 14,913,238,161 144,016,443 55,773,505 8,186,274,738 31,965,105,994 75,533,342,281 16,670,326,540 92,203,668,821 加：会计政策变更 二、32(3) - - - 319,945,805 - - - 319,945,805 - 319,945,805 加：同一控制下企业合并 五、1 - - 725,265,129 - - - (586,763,326) 138,501,803 803,734,004 942,235,807 2018 年 1 月 1 日年初余额 (经重述) 15,200,383,440 5,068,550,000 15,638,503,290 463,962,248 55,773,505 8,186,274,738 31,378,342,668 75,991,789,889 17,474,060,544 93,465,850,433 二、2018 年度增减变动金额 497,709,919 5,008,845,833 2,698,470,303 (394,333,610) 8,818,531 - (576,671,627) 7,242,839,349 1,077,509,461 8,320,348,810 (一) 综合收益总额 - 342,349,357 - (394,333,610) - - 1,096,532,090 1,044,547,837 943,970,552 1,988,518,389 (二) 所有者投入和减少资本 1. 发行新股 四、33 497,709,919 - 2,747,620,051 - - - - 3,245,329,970 - 3,245,329,970 2. 其他权益工具持有者投入资本 四、34 - 5,000,000,000 - - - - - 5,000,000,000 - 5,000,000,000 3. 少数股东投入资本 - - - （未完）  |