[公告]*ST天化:2018年年度审计报告
审计报告 四川泸天化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川泸天化股份有限公司（以下简称“泸天化股份”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泸天化股份 2018年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泸 天化股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 三、强调事项 我们提请财务报表使用者关注，如财务报表附注十二、2（2）所述，截止2018年12月31日，因破产重 整事项，泸天股份母公司、宁夏和宁化学有限公司债权人申报的债权金额，管理人暂缓确认的情况如下（金 额单位人民币万元）： 公司名称 债权人申报金额 账面记录金额 差异 母公司 1,207.59 159.60 1,047.99 宁夏和宁化学有限公司 25,818.20 6,014.11 19,804.09 合计 27,025.79 6,173.71 20,852.08 管理人对债权暂缓确认的原因主要系债权人与宁夏和宁化学有限公司大化肥项目工程款结算款存在 争议。后期债权人如果单独提起诉讼，公司存在承担支付义务的可能，直接影响财务报表资产与负债金额。 该段不影响已发表的审计意见。 四、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 要在审计报告中沟通的关键审计事项： 作为关键审计事项理由 应对措施及结论 （一）破产重整 如财务报表附注十四、2破产重整所述，2017年12月 13日，泸天化股份收到四川省泸州市中级人民法院 （2017）川05破3号《民事裁定书》，四川省泸州市 中级人民法院受理了申请人泸州天浩塑料制品有限公 司对泸天化股份的重整申请，泸天化股份进入破产重 整程序。2018年度，根据重整计划泸天化股份通过资 本公积转增股票9.83亿股，用其中4.17亿股抵偿了所 欠债务（包括子公司债务）37.08亿元，4.70亿股出售 给重整投资人获取现金16.45亿元用于偿还部分债务 和经营发展。2018年12月28日，泸天化股份收到四 川省泸州市中级人民法院依法作出（（2017）川05破3 号之五《民事裁定书》，确认泸天化股份重整计划执行 完毕。 2017年12月14日，泸天化股份子公司宁夏和宁化学 有限公司（简称“和宁化学”）收到四川省泸州市中级 人民法院（2017）川05破4号《民事裁定书》，四川 省泸州市中级人民法院受理了申请人宁夏帝鳌工贸有 限公司对和宁化学的重整申请，和宁化学进入破产重 整程序。2018年度，根据重整计划和宁化学通过泸天 化股份转增的股票抵偿债务27.43亿元，留存债务 11.18亿元分8年偿还。截至审计报告日，和宁化学重 整计划尚在执行中。 泸天化股份因上述重整事项确认债务重整收益344.40 万元，增加资本公积535,282.48万元。鉴于该事项属 于特殊事项且金额重大，我们将其确认为关键审计事 项。 实施的主要审计程序： 1．获取泸天化股份破产重整涉及关键资料，如《民事裁定书》、《重 整计划》、《重整财务咨询报告》、股票登记与划转凭证等。 2．与泸天化股份管理人进行访谈，了解债权申报、审核基本流程及合规 性，了解重整计划股票抵债价格8.89元/股以及债权清偿方案的确定方法 与合理性。 3．核查债权申报情况，将管理人确认、法院裁定的债权与财务账面实施 核对；关注债权人申报但管理人暂缓确认的债权与账面记录的差异。 4．查询破产重整相关资产司法拍卖公告信息，并检查资产交割清单、拍 卖款项收回情况等。 5．向泸天化股份管理人函证，以获取股票抵偿债务、资产负债表日管理 人持股、管理人破产重整报酬、收取的重整投资款、诉讼等情况。 6．获取中国证券登记结算有限责任公司关于泸天化股份转增股票、以股 抵债的过户登记确认书，并与账面记录核对。 7．评价管理层关于抵债股票公允价格以及重整计划执行完毕时点及进度 判断的合理性，复核破产重整收益的计算以及相关账务处理的正确性。 8．检查破产重整相关信息在财务报表附注中披露的合规性与适当性。 基于获取的审计证据，能够支持泸天化股份管理层关于破产重整相关财 务信息的确认。 （二）固定资产减值 截止2018年12月31日，泸天化股份合并报表固定资 产余额445,433.66万元，固定资产减值准备余额 140,136.87万元，其中本期计提固定资产减值准备 843.53万元。详见泸天化股份财务报表附注五、10固 定资产。 固定资产是泸天化股份合并财务报表资产的重要组成 部分，占总资产的63.24%；化肥行业产品价格波动较 大，一旦价格下降，将会对泸天化股份经营现金流量 造成重要影响，固定资产也可能会存在减值；另外， 固定资产减值测试涉及对固定资产公允价值、未来现 金流量现值等的预测，需要作出重大的判断与假设， 这些判断与假设本身具有不确定性，故固定资产或资 产组减值涉及关键的判断与估计，确定为关键审计事 实施的主要审计程序： 1．我们了解与测试了与固定资产减值相关的内部控制的设计与运行。 2．我们评估了管理层对存在减值迹象固定资产或资产组的识别与判断。 3．管理层聘请了外部评估机构进行减值测试的资产组，我们评估了管理 层聘请的评估机构的胜任能力；询问了评估机构对固定资产或资产组实 施减值测试的方法和关键参数的选取；将关键参数与公司历史数据、财 务预算数据、同行业市场数据等实施比较分析；复算固定资产或资产组 减值测试相关算术计算准确性；复核管理层计提固定资产减值准备的金 额及账务处理。 4．管理层实施减值测试的固定资产或资产组，我们评价了管理层实施减 值测试人员的胜任能力；评估了管理层减值测试方法的合规性；将管理 层实施减值测试的关键参数与公司历史数据、财务预算数据、同行业市 场数据等实施比较分析；复算未来现金流量现值算术计算准确性。 项。 5．我们关注了固定资产减值在财务报表附注中披露的合规性与适当性。 基于获取的审计证据，能够支持泸天化股份管理层关于固定资产减值测 试的判断及估计。 （三）产品销售收入 2018年度，泸天化股份合并报表营业收入440,540.05 万元，其中主营业务收入（即产品销售收入）417,689.72 万元，占营业收入的94.81%。详见泸天化股份财务报 表附注五、33营业收入、营业成本。 泸天化股份对于产品销售产生的收入是在商品所有权 上的风险和报酬已转移至客户时确认，由于产品运输 及交货方式不同，对商品所有权上的风险和报酬转移 的判断可能存在偏差。加之收入是泸天化股份的关键 业绩指标之一，固有风险较高，故确认为关键审计事 项。 实施的主要审计程序： 1．我们了解与测试了销售与收款相关的内部控制的设计与运行，并评价 了收入确认依据与时点的合理性。 2．我们对销售收入实施了分析性复核，包括与同期比较、与同行业比较、 分产品类别比较等。 3．我们获取了泸天化股份与重要销售客户签订的经销合同，并评估合同 关键条款，如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等。 4．我们查询了重要经销商的工商资料，询问泸天化股份相关人员，以确 认这些经销商与泸天化股份是否存在关联关系。 5．我们对重要的销售客户实施发函，包括函证销售收入发生额、应收或 预收款项余额。 6．我们对销售收入实施了抽样检查会计凭证、检查发运单、核对开票数 据、核对纳税申报数据、截止测试、内部销售数据核对、内部未实现毛 利核对等其他实质性程序。 7．我们关注了营业收入在财务报表附注中披露的合规性与适当性。 基于获取的审计证据，能够支持泸天化股份管理层对销售收入的确认。 五、其他信息 泸天化股份管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 六、管理层和治理层对财务报表的责任 泸天化股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估泸天化股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泸天化股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督泸天化股份的财务报告过程。 七、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泸 天化股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果 披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的 事项或情况可能导致泸天化股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6）就泸天化股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：何寿福 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国 ·成都 中国注册会计师：谢海林 合并资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,200,275,434.62 187,197,344.19 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 34,090,421.21 33,948,071.47 其中：应收票据 19,051,648.44 27,207,106.87 应收账款 15,038,772.77 6,740,964.60 预付款项 213,938,898.83 84,761,765.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 10,550,345.67 91,295,886.05 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 494,142,399.66 347,098,818.90 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 209,933,305.00 209,352,109.76 流动资产合计 2,162,930,804.99 953,653,995.82 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 6,000,000.00 8,868,392.85 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 105,528,112.33 9,787,584.95 投资性房地产 4,741,127.94 5,260,079.46 固定资产 4,459,411,297.29 4,620,623,319.96 在建工程 18,454,200.54 79,351,956.74 生产性生物资产 油气资产 无形资产 202,383,461.59 209,205,115.20 开发支出 商誉 长期待摊费用 57,206,874.24 递延所得税资产 5,583,612.52 6,462,827.26 其他非流动资产 21,715,047.48 62,747,980.02 非流动资产合计 4,881,023,733.93 5,002,307,256.44 资产总计 7,043,954,538.92 5,955,961,252.26 流动负债： 短期借款 158,000,000.00 1,552,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 514,357,917.86 1,268,075,943.28 预收款项 233,220,655.36 147,283,056.92 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 87,083,269.85 164,166,087.66 应交税费 8,322,950.19 14,665,215.94 其他应付款 92,460,508.33 462,908,959.72 其中：应付利息 1,006,342.68 132,572,258.45 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 107,942,956.15 741,407,883.74 其他流动负债 流动负债合计 1,201,388,257.74 4,351,007,147.26 非流动负债： 长期借款 1,027,514,505.64 2,748,252,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 133,833,159.72 长期应付职工薪酬 10,315,982.06 16,917,107.41 预计负债 递延收益 67,279,777.22 72,313,919.21 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,105,110,264.92 2,971,316,186.34 负债合计 2,306,498,522.66 7,322,323,333.60 所有者权益： 股本 1,568,000,000.00 585,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,749,180,390.58 979,355,623.50 减：库存股 其他综合收益 -1,176,476.63 -909,175.98 专项储备 29,760,136.12 28,805,823.91 盈余公积 459,861,327.63 459,861,327.63 一般风险准备 未分配利润 -3,067,214,305.99 -3,418,812,497.62 归属于母公司所有者权益合计 4,738,411,071.71 -1,366,698,898.56 少数股东权益 -955,055.45 336,817.22 所有者权益合计 4,737,456,016.26 -1,366,362,081.34 负债和所有者权益总计 7,043,954,538.92 5,955,961,252.26 法定代表人：廖廷君 主管会计工作负责人：王斌 会计机构负责人：王斌 母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,155,274,266.48 3,209,615.30 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 155,147,887.06 98,139,802.86 其中：应收票据 7,029,326.63 3,335,614.07 应收账款 148,118,560.43 94,804,188.79 预付款项 29,970,541.19 16,243,089.61 其他应收款 3,100,662,310.41 144,617,994.49 其中：应收利息 应收股利 存货 176,170,113.15 107,448,943.57 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,476,513.66 流动资产合计 4,626,701,631.95 369,659,445.83 非流动资产： 可供出售金融资产 6,000,000.00 7,855,492.85 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 324,802,693.70 228,147,819.92 投资性房地产 固定资产 540,224,211.10 597,146,950.71 在建工程 3,211,145.75 3,597,292.73 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,552,910.77 8,780,540.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,323,674.24 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 886,114,635.56 845,528,096.54 资产总计 5,512,816,267.51 1,215,187,542.37 流动负债： 短期借款 956,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 96,603,540.90 118,453,217.22 预收款项 1,406,137.58 288,088,488.26 应付职工薪酬 53,919,066.29 120,298,423.69 应交税费 1,384,061.50 8,539,600.51 其他应付款 9,086,499.08 210,237,229.46 其中：应付利息 4,765,802.57 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 162,399,305.35 1,702,116,959.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 10,315,982.06 16,660,963.73 预计负债 递延收益 13,002,916.63 14,813,273.78 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 23,318,898.69 31,474,237.51 负债合计 185,718,204.04 1,733,591,196.65 所有者权益： 股本 1,568,000,000.00 585,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,355,027,136.01 585,202,368.93 减：库存股 其他综合收益 -1,112,195.82 -909,175.98 专项储备 21,427,354.62 18,028,884.58 盈余公积 380,097,727.02 380,097,727.02 未分配利润 -1,996,341,958.36 -2,085,823,458.83 所有者权益合计 5,327,098,063.47 -518,403,654.28 负债和所有者权益总计 5,512,816,267.51 1,215,187,542.37 合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 4,405,400,549.85 3,734,773,626.63 其中：营业收入 4,405,400,549.85 3,734,773,626.63 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,053,543,448.19 5,116,164,016.59 其中：营业成本 3,447,111,938.33 3,303,609,376.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 42,704,231.88 26,925,004.94 销售费用 42,836,637.48 40,499,506.99 管理费用 463,187,994.71 302,658,156.89 研发费用 5,318,349.06 2,503,294.96 财务费用 38,213,392.57 284,742,767.03 其中：利息费用 42,546,493.58 243,253,317.26 利息收入 4,841,416.44 5,023,435.48 资产减值损失 14,170,904.16 1,155,225,909.05 加：其他收益 13,281,138.16 14,083,427.61 投资收益（损失以“－”号填列） 2,947,958.62 -328,681.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -105,652.10 -712,925.83 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,294,077.32 -4,836,077.92 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 364,792,121.12 -1,372,471,721.29 加：营业外收入 4,477,871.44 1,364,046.33 减：营业外支出 14,203,737.91 2,843,549.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 355,066,254.65 -1,373,951,224.50 减：所得税费用 4,828,091.23 114,703,479.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 350,238,163.42 -1,488,654,704.28 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 350,238,163.42 -1,488,654,704.28 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 351,598,191.63 -1,487,704,010.42 少数股东损益 -1,360,028.21 -950,693.86 六、其他综合收益的税后净额 -267,300.65 720,391.66 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -267,300.65 720,391.66 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -138,739.03 720,391.66 1.重新计量设定受益计划变动额 -138,739.03 720,391.66 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -128,561.62 1.权益法下可转损益的其他综合收益 -128,561.62 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 349,970,862.77 -1,487,934,312.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 351,330,890.98 -1,486,983,618.76 归属于少数股东的综合收益总额 -1,360,028.21 -950,693.86 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.35 -2.54 （二）稀释每股收益 0.35 -2.54 法定代表人：廖廷君 主管会计工作负责人：王斌 会计机构负责人：王斌 母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,671,048,415.27 1,628,154,529.52 减：营业成本 1,302,267,710.03 1,418,475,897.97 税金及附加 15,170,942.65 7,451,835.67 销售费用 6,310,910.14 7,778,769.90 管理费用 247,847,041.78 156,177,401.11 研发费用 3,299,927.93 2,454,087.53 财务费用 8,972,156.65 85,287,150.26 其中：利息费用 9,690,606.60 85,322,223.58 利息收入 780,755.57 143,604.94 资产减值损失 3,104,205.81 1,038,532,146.95 加：其他收益 2,409,531.15 4,057,248.80 投资收益（损失以“－”号填列） 2,886,614.14 -473,094.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -143,215.96 -857,338.97 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -2,169,244.76 -4,677,764.36 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,202,420.81 -1,089,096,369.59 加：营业外收入 3,494,933.12 44,880.17 减：营业外支出 1,215,853.46 92,853.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 89,481,500.47 -1,089,144,343.04 减：所得税费用 49,373,026.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,481,500.47 -1,138,517,369.61 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 89,481,500.47 -1,138,517,369.61 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -203,019.84 720,391.66 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -138,739.03 720,391.66 1.重新计量设定受益计划变动额 -138,739.03 720,391.66 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -64,280.81 1.权益法下可转损益的其他综合收益 -64,280.81 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 89,278,480.63 -1,137,796,977.95 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 -1.95 （二）稀释每股收益 0.09 -1.95 合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,856,754,453.29 3,049,820,108.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,767,999.96 5,767,999.97 收到其他与经营活动有关的现金 9,811,211.44 11,004,498.71 经营活动现金流入小计 3,872,333,664.69 3,066,592,606.73 购买商品、接受劳务支付的现金 2,817,610,888.15 2,171,765,700.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 414,527,699.14 286,612,331.12 支付的各项税费 148,048,923.53 92,612,088.93 支付其他与经营活动有关的现金 79,213,881.89 41,429,778.66 经营活动现金流出小计 3,459,401,392.71 2,592,419,899.29 经营活动产生的现金流量净额 412,932,271.98 474,172,707.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,049,880.24 取得投资收益收到的现金 3,053,610.72 384,244.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 169,891.15 168,864.04 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 33,273,382.11 553,108.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 107,924,774.85 156,557,831.78 投资支付的现金 125,799,880.24 500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 233,724,655.09 157,057,831.78 投资活动产生的现金流量净额 -200,451,272.98 -156,504,722.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,646,000,000.00 1,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00 1,600,000.00 取得借款收到的现金 158,000,000.00 1,515,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 315,500,000.00 筹资活动现金流入小计 1,804,000,000.00 1,832,100,000.00 偿还债务支付的现金 887,830,575.72 1,546,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,769,866.00 99,053,824.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 984,914.73 支付其他与筹资活动有关的现金 866,953.29 476,256,065.43 筹资活动现金流出小计 935,467,395.01 2,121,309,889.56 筹资活动产生的现金流量净额 868,532,604.99 -289,209,889.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.23 -0.28 五、现金及现金等价物净增加额 1,081,013,604.22 28,458,094.67 加：期初现金及现金等价物余额 118,523,614.40 90,065,519.73 六、期末现金及现金等价物余额 1,199,537,218.62 118,523,614.40 母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,921,199,056.68 1,635,375,260.75 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,430,814.42 2,385,376.76 经营活动现金流入小计 1,922,629,871.10 1,637,760,637.51 购买商品、接受劳务支付的现金 1,375,293,437.93 1,246,598,143.13 支付给职工以及为职工支付的现金 239,213,527.00 140,743,671.16 支付的各项税费 71,230,523.35 36,035,186.22 支付其他与经营活动有关的现金 47,324,101.69 20,774,863.17 经营活动现金流出小计 1,733,061,589.97 1,444,151,863.68 经营活动产生的现金流量净额 189,568,281.13 193,608,773.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50,000.00 取得投资收益收到的现金 3,029,830.10 384,244.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,221.74 3,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,084,051.84 387,444.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,249,893.76 13,209,165.14 投资支付的现金 96,800,000.00 2,900,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 301,633,543.54 投资活动现金流出小计 418,683,437.30 16,109,165.14 投资活动产生的现金流量净额 -415,599,385.46 -15,721,720.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,645,000,000.00 取得借款收到的现金 905,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,645,000,000.00 905,000,000.00 偿还债务支付的现金 253,637,086.28 905,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,005,374.21 64,454,329.78 支付其他与筹资活动有关的现金 153,673,328.67 筹资活动现金流出小计 267,642,460.49 1,123,127,658.45 筹资活动产生的现金流量净额 1,377,357,539.51 -218,127,658.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,151,326,435.18 -40,240,604.95 加：期初现金及现金等价物余额 3,209,615.30 43,450,220.25 六、期末现金及现金等价物余额 1,154,536,050.48 3,209,615.30 合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权 益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 585,000,000.00 979,355,623.50 -909,175.98 28,805,823.91 459,861,327.63 -3,418,812,497.62 336,817.22 -1,366,362,081.34 加：会计政策 变更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 585,000,000.00 979,355,623.50 -909,175.98 28,805,823.91 459,861,327.63 -3,418,812,497.62 336,817.22 -1,366,362,081.34 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 983,000,000.00 4,769,824,767.08 -267,300.65 954,312.21 351,598,191.63 -1,291,872.67 6,103,818,097.60 （一）综合收益总 额 -267,300.65 351,598,191.63 -1,360,028.21 349,970,862.77 （二）所有者投入 和减少资本 5,752,824,767.08 1,000,000.00 5,753,824,767.08 1．所有者投入的普 通股 1,645,000,000.00 1,000,000.00 1,646,000,000.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 4,107,824,767.08 4,107,824,767.08 （三）利润分配 -984,914.73 -984,914.73 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 -984,914.73 -984,914.73 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 983,000,000.00 -983,000,000.00 1．资本公积转增资 本（或股本） 983,000,000.00 -983,000,000.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．设定受益计划变 动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 954,312.21 53,070.27 1,007,382.48 1．本期提取 19,835,683.21 60,003.84 19,895,687.05 2．本期使用 18,881,371.00 6,933.57 18,888,304.57 （六）其他 四、本期期末余额 1,568,000,000.00 5,749,180,390.58 -1,176,476.63 29,760,136.12 459,861,327.63 -3,067,214,305.99 -955,055.45 4,737,456,016.26 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权 益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 585,000,000.00 979,355,623.50 -1,629,567.6 24,160,796.05 459,861,327.63 -1,931,108,487.20 -258,244.45 115,381,4 4 47.89 加：会计政策 变更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余额 585,000,000.00 979,355,623.50 -1,629,567.64 24,160,796.05 459,861,327.63 -1,931,108,487.20 -258,244.45 115,381,447.89 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 720,391.66 4,645,027.86 -1,487,704,010.42 595,061.67 -1,481,743,529.23 （一）综合收益总 额 720,391.66 -1,487,704,010.42 -950,693.86 -1,487,934,312.62 （二）所有者投入 和减少资本 1,600,000.00 1,600,000.00 1．所有者投入的普 通股 1,600,000.00 1,600,000.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （未完）  |