[公告]凯美特气:2018年年度财务报告
湖南凯美特气体股份有限公司 2018年年度财务报告 2019年03月 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019年03月20日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字（2019）第420ZA4298号 注册会计师姓名 王怀发、袁巧云 审计报告正文 审计报告 致同审字（2019）第420ZA4298号 湖南凯美特气体股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖南凯美特气体股份有限公司（以下简称凯美特气公司）财务报表，包括2018 年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 凯美特气公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司的经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于凯美特气公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。 （一）亏损子公司固定资产减值准备的计提 相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”17和23，以及“五、合并 财务报表项目注释”8。 1、事项描述 2018年5月，凯美特气公司的全资子公司岳阳长岭凯美特气体有限公司（以下简称“长岭 凯美特公司”）开始进行生产装置停车检修，2018年12月24日，凯美特气公司与中国石油化工 股份有限公司长岭分公司（以下简称“中石化长岭分公司”）签订了《气体互供协议》。根据 新签署的《气体互供协议》，长岭凯美特公司不再提供制氢装置尾气的加工业务，中石化长 岭分公司将按照协议将所供原材料气改为乙苯装置加工后的催化干气，长岭凯美特公司需要 对现行设备进行技术改造，以使生产线功能可以达到新气源所要求的工艺参数。凯美特气公 司管理层（以下简称“管理层”）预计该项技术改造需150天，改造期间长岭凯美特将继续停车。 由于本次技术改造涉及部分不需使用设备的拆除和新增设备投资，其未来经济效益的预计涉 及重大专业判断，因此长岭凯美特公司的固定资产可能继续存在减值迹象。 管理层按照资产组预计未来现金流量现值法执行了固定资产减值测试，涉及的关键假设 包括未来原料气供应变化情况、原料气采购成本、收入结构变化及收入增长率及折现率等， 并对技术改造拟拆除报废设备计提减值准备462.56万元。截至2018年12月31日止，长岭凯美 特公司累计计提固定资产减值准备3,272.18万元。 由于存在减值迹象的固定资产账面价值对财务报表影响重大，且上述判断及假设的合理 性对减值测试的结果具有重大影响，因此我们将该事项作为关键审计事项。 2、审计应对 我们对亏损子公司固定资产减值准备的计提执行的审计程序主要包括： （1）了解凯美特气公司与识别资产减值迹象和测算可回收金额相关的内部控制，并测试 关键内部控制的设计和运行有效性； （2）访谈公司管理层和原料气供应商，对 《气体互供协议》主要条款执行询证；了解 双方签订的《气体互供协议》、项目技术改造方案、预计未来投资及竣工投产时间等信息， 评价公司拟投入的改造项目和供应商气体互供协议的可行性及财务影响； （3）取得长岭凯美特公司《长炼乙苯装置尾气提氢项目可行性研究报告》、现场查看原 生产线拆卸、改造进展情况；检查对原生产线已经或预计拆卸设备的会计处理情况。 （4）获取并检查凯美特气公司管理层编制的2018年减值测试表的准确性，并结合与供应 商的合作协议、项目技术改造方案等资料，评价管理层在减值测试表中使用的未来收入增长 来源、预计成本费用、折现率等关键假设的适当性； （5）评估管理层减值测试的评估过程是否合理，并确定管理层是否根据最新情况在2018 年减值测试表中调整未来关键经营假设，从而反映最新的进展及管理层预期，聘请事务所估 值专家协助评价管理层减值测试的合理性。 基于我们在上述工作中取得的相关证据，管理层对固定资产减值测试所采用的假设在可 接受的范围内。 （二）亏损子公司递延所得税资产的确认 相关信息披露详见财务报表附注“三、公司重要会计政策和会计估计”29所述的会计政策 和32所述的重大会计判断和估计，以及“五、合并财务报表项目注释”12。 1、事项描述 截至2018年12月31日止，管理层预测长岭凯美特公司未来五年可获得应纳税所得额 3,154.97万元，确认递延所得税资产788.74万元。由于在可抵扣亏损到期前能否取得足够的应 纳税所得额以利用该等可抵扣亏损存在不确定性，管理层未确认递延所得税资产的可抵扣暂 时性差异和可抵扣亏损金额13,210.55万元，其中：可抵扣暂时性差异金额4,717.71万元、可抵 扣亏损金额8,492.84万元。 由于在预测未来应纳税所得额发生的时间和金额时涉及管理层的重大判断和估计，且金 额重大，因此我们将其识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们对亏损子公司递延所得税资产的确认执行的审计程序主要包括： （1）了解凯美特气公司和长岭凯美特公司与递延所得税确认相关的内部控制，并测试关 键内部控制的设计和运行有效性； （2）获取报告期内纳税申报报表与可抵扣亏损相关的所得税汇算清缴资料，并复核可抵 扣亏损金额； （3）获取经管理层批准的长岭凯美特公司未来五年经营期间的财务预测，并对其可实现 性进行了评估； （4）复核递延所得税资产的确认是否以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣亏损的应纳 税所得额为限。 基于上述工作，我们获取的证据能够支持管理层针对递延所得税资产的会计估计所作出 的判断。 四、其他信息 凯美特气公司管理层对其他信息负责。其他信息包括凯美特气公司2018年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 凯美特气公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估凯美特气公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算凯美特气公司、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督凯美特气公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对凯美特气公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凯美特气公司 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就凯美特气公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与凯美特气公司治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为 重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披 露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超 过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 中国·北京 二Ｏ一九年三 月二十日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司 2018年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 194,819,755.81 212,119,870.25 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 4,012,427.40 衍生金融资产 应收票据及应收账款 59,666,498.73 52,007,669.95 其中：应收票据 6,216,643.33 6,746,663.19 应收账款 53,449,855.40 45,261,006.76 预付款项 5,005,830.05 4,059,184.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 9,540,466.83 5,235,382.24 其中：应收利息 2,680,161.10 625,781.63 应收股利 买入返售金融资产 存货 22,105,962.59 15,485,105.65 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 272,664,624.50 102,241,978.41 流动资产合计 567,815,565.91 391,149,191.02 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 603,667,483.29 642,646,563.10 在建工程 17,526,899.07 18,212,054.68 生产性生物资产 油气资产 无形资产 67,654,799.83 70,306,423.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 101,057.08 252,642.88 递延所得税资产 17,789,792.11 14,969,431.14 其他非流动资产 138,322,660.09 66,285,487.94 非流动资产合计 845,062,691.47 812,672,603.07 资产总计 1,412,878,257.38 1,203,821,794.09 流动负债： 短期借款 220,000,000.00 130,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 104,114.72 衍生金融负债 应付票据及应付账款 42,700,647.00 53,981,785.21 预收款项 3,314,521.20 3,452,976.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,192,974.07 3,384,767.88 应交税费 10,182,799.60 11,013,967.14 其他应付款 14,572,537.09 10,439,006.17 其中：应付利息 468,231.11 247,886.53 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 310,067,593.68 227,272,503.04 非流动负债： 长期借款 94,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 41,335,264.15 43,801,309.98 递延所得税负债 191,781.85 231,937.56 其他非流动负债 非流动负债合计 135,527,046.00 79,033,247.54 负债合计 445,594,639.68 306,305,750.58 所有者权益： 股本 623,700,000.00 623,700,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 42,075,047.64 42,074,678.44 减：库存股 其他综合收益 专项储备 5,834,247.57 3,273,646.77 盈余公积 44,182,180.41 36,007,379.49 一般风险准备 未分配利润 224,798,510.97 170,304,250.45 归属于母公司所有者权益合计 940,589,986.59 875,359,955.15 少数股东权益 26,693,631.11 22,156,088.36 所有者权益合计 967,283,617.70 897,516,043.51 负债和所有者权益总计 1,412,878,257.38 1,203,821,794.09 法定代表人：祝恩福 主管会计工作负责人：徐卫忠 会计机构负责人：伍细元 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 72,886,797.40 110,438,206.42 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 30,005,654.27 21,365,481.25 其中：应收票据 5,876,643.33 5,866,242.34 应收账款 24,129,010.94 15,499,238.91 预付款项 2,812,265.06 2,348,146.39 其他应收款 126,989,169.26 143,131,185.54 其中：应收利息 1,876,855.55 625,781.63 应收股利 存货 12,047,525.42 8,444,294.61 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 152,050,435.23 63,938,720.23 流动资产合计 396,791,846.64 349,666,034.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 693,880,296.25 566,280,296.25 投资性房地产 11,731,650.90 固定资产 104,120,865.65 117,739,855.55 在建工程 3,664,215.24 561,754.26 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,014,711.72 13,505,044.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 957,500.50 1,068,326.49 其他非流动资产 8,595,624.80 13,078,460.91 非流动资产合计 835,964,865.06 712,233,737.58 资产总计 1,232,756,711.70 1,061,899,772.02 流动负债： 短期借款 220,000,000.00 130,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 18,926,035.06 8,248,132.71 预收款项 2,161,889.40 2,199,662.52 应付职工薪酬 1,695,338.69 1,244,167.34 应交税费 4,940,423.80 2,534,215.78 其他应付款 47,706,204.64 29,225,313.05 其中：应付利息 306,638.75 175,317.08 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 295,429,891.59 173,451,491.40 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 9,622,702.31 10,897,216.91 递延所得税负债 4,015.00 6,769.67 其他非流动负债 非流动负债合计 9,626,717.31 10,903,986.58 负债合计 305,056,608.90 184,355,477.98 所有者权益： 股本 623,700,000.00 623,700,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 35,292,624.58 35,292,624.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 209,795.16 616,995.64 盈余公积 44,182,180.41 36,007,379.49 未分配利润 224,315,502.65 181,927,294.33 所有者权益合计 927,700,102.80 877,544,294.04 负债和所有者权益总计 1,232,756,711.70 1,061,899,772.02 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 504,559,726.81 428,285,775.30 其中：营业收入 504,559,726.81 428,285,775.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 420,100,325.56 379,978,144.78 其中：营业成本 268,060,721.40 239,447,414.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,245,744.58 4,941,303.24 销售费用 59,639,134.86 48,490,736.13 管理费用 54,951,642.96 53,195,725.16 研发费用 23,718,586.19 21,484,548.87 财务费用 3,342,304.07 3,019,762.15 其中：利息费用 10,054,662.09 6,204,364.40 利息收入 6,294,045.01 2,812,956.25 资产减值损失 5,142,191.50 9,398,654.96 加：其他收益 21,985,038.35 17,802,672.32 投资收益（损失以“－”号填 列） 1,040,011.34 542,179.45 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -91,687.32 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -209,012.63 -864,152.30 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 107,183,750.99 65,788,329.99 加：营业外收入 681,236.40 380,505.58 减：营业外支出 1,174,487.29 1,664,525.12 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 106,690,500.10 64,504,310.45 减：所得税费用 9,728,667.57 10,384,308.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,961,832.53 54,120,002.42 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 96,961,832.53 54,120,002.42 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 93,854,061.44 51,887,485.84 少数股东损益 3,107,771.09 2,232,516.58 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 96,961,832.53 54,120,002.42 归属于母公司所有者的综合收益 总额 93,854,061.44 51,887,485.84 归属于少数股东的综合收益总额 3,107,771.09 2,232,516.58 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1505 0.0832 （二）稀释每股收益 0 0 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：祝恩福 主管会计工作负责人：徐卫忠 会计机构负责人：伍细元 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 150,707,216.37 102,866,234.45 减：营业成本 59,752,455.64 42,710,450.76 税金及附加 1,896,025.90 1,590,494.45 销售费用 27,441,479.93 20,186,938.21 管理费用 16,321,629.56 17,355,625.18 研发费用 8,997,612.37 8,253,126.36 财务费用 718,564.24 -1,248,190.47 其中：利息费用 7,536,153.19 3,140,434.18 利息收入 6,839,286.05 4,452,420.20 资产减值损失 275,966.98 665,873.29 加：其他收益 6,552,709.33 5,575,415.37 投资收益（损失以“－”号填 列） 43,880,959.06 16,000,000.00 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -15,449.50 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,721,700.64 34,927,332.04 加：营业外收入 572,035.79 196,422.09 减：营业外支出 479,223.87 352,690.42 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 85,814,512.56 34,771,063.71 减：所得税费用 4,066,503.32 1,296,194.08 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,748,009.24 33,474,869.63 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 81,748,009.24 33,474,869.63 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 81,748,009.24 33,474,869.63 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 506,143,426.38 448,041,433.77 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 55,136,355.55 11,993,814.15 收到其他与经营活动有关的现金 9,146,648.84 8,388,281.06 经营活动现金流入小计 570,426,430.77 468,423,528.98 购买商品、接受劳务支付的现金 181,516,209.38 171,757,624.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 60,392,544.14 53,872,663.32 支付的各项税费 45,638,123.83 30,803,845.45 支付其他与经营活动有关的现金 62,486,110.83 57,326,255.41 经营活动现金流出小计 350,032,988.18 313,760,388.36 经营活动产生的现金流量净额 220,393,442.59 154,663,140.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 244,913.41 2,007,296.84 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 413,243,923.95 149,079,451.52 投资活动现金流入小计 413,488,837.36 151,086,748.36 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 181,585,631.49 54,588,195.87 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 589,954,642.98 142,924,739.65 投资活动现金流出小计 771,540,274.47 197,512,935.52 投资活动产生的现金流量净额 -358,051,437.11 -46,426,187.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,400,380.62 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 2,400,380.62 取得借款收到的现金 294,000,000.00 130,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 38,392.48 筹资活动现金流入小计 296,438,773.10 130,000,000.00 偿还债务支付的现金 145,000,000.00 65,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 43,315,180.05 62,817,276.48 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 188,315,180.05 127,817,276.48 筹资活动产生的现金流量净额 108,123,593.05 2,182,723.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 12,890.40 -1.90 五、现金及现金等价物净增加额 -29,521,511.07 110,419,675.08 加：期初现金及现金等价物余额 207,929,696.62 97,510,021.54 六、期末现金及现金等价物余额 178,408,185.55 207,929,696.62 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 87,787,666.86 77,770,560.22 收到的税费返还 9,528,856.54 3,950,900.77 收到其他与经营活动有关的现金 2,520,716.74 3,142,017.83 经营活动现金流入小计 99,837,240.14 84,863,478.82 购买商品、接受劳务支付的现金 13,777,301.80 24,241,006.20 支付给职工以及为职工支付的现 金 19,741,324.05 17,970,620.02 支付的各项税费 13,163,275.45 8,200,007.90 支付其他与经营活动有关的现金 26,538,461.03 21,882,135.41 经营活动现金流出小计 73,220,362.33 72,293,769.53 经营活动产生的现金流量净额 26,616,877.81 12,569,709.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 43,880,959.06 16,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 15,881.06 117,099.60 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 231,361,275.70 95,723,487.18 投资活动现金流入小计 275,258,115.82 111,840,586.78 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 11,233,928.15 14,535,826.77 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 127,600,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 252,702,642.98 88,724,739.65 投资活动现金流出小计 391,536,571.13 103,260,566.42 投资活动产生的现金流量净额 -116,278,455.31 8,580,020.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 220,000,000.00 130,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 19,075,490.75 筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 149,075,490.75 偿还债务支付的现金 130,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 38,589,831.52 59,731,575.43 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 168,589,831.52 109,731,575.43 筹资活动产生的现金流量净额 51,410,168.48 39,343,915.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -38,251,409.02 60,493,644.97 加：期初现金及现金等价物余额 110,438,206.42 49,944,561.45 六、期末现金及现金等价物余额 72,186,797.40 110,438,206.42 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 623,700,000.00 42,074,678.44 3,273,646.77 36,007,379.49 170,304,250.45 22,156,088.36 897,516,043.51 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 623,700,000.00 42,074,678.44 3,273,646.77 36,007,379.49 170,304,250.45 22,156,088.36 897,516,043.51 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 369.20 2,560,600.80 8,174,800.92 54,494,260.52 4,537,542.75 69,767,574.19 （一）综合收益总 额 93,854,061.44 3,107,771.09 96,961,832.53 （二）所有者投入 和减少资本 369.20 2,400,011.42 2,400,380.62 1．所有者投入的 普通股 369.20 2,400,011.42 2,400,380.62 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,174,800.92 -39,359,800.92 -970,239.76 -32,155,239.76 1．提取盈余公积 8,174,800.92 -8,174,800.92 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -31,185,000.00 -970,239.76 -32,155,239.76 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 2,560,600.80 2,560,600.80 1．本期提取 10,333,519.33 10,333,519.33 2．本期使用 -7,772,918.53 -7,772,918.53 （六）其他 四、本期期末余额 623,700,000.00 42,075,047.64 5,834,247.57 44,182,180.41 224,798,510.97 26,693,631.11 967,283,617.70 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 567,000,000.00 98,774,678.44 2,703,297.41 32,659,892.53 178,464,251.57 19,923,571.78 899,525,691.73 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 567,00 98,774, 2,703,2 32,659, 178,464 19,923, 899,525 0,000.00 678.44 97.41 892.53 ,251.57 571.78 ,691.73 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 56,700,000.00 -56,700,000.00 570,349.36 3,347,486.96 -8,160,001.12 2,232,516.58 -2,009,648.22 （一）综合收益总 额 51,887,485.84 2,232,516.58 54,120,002.42 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,347,486.96 -60,047,486.96 -56,700,000.00 1．提取盈余公积 3,347,486.96 -3,347,486.96 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -56,700,000.00 -56,700,000.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 56,700,000.00 -56,700,000.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 56,700,000.00 -56,700,000.00 （未完）  |