[公告]江苏神通:2018年年度审计报告
江苏神通阀门股份有限公司 审计报告 中天运[2019]审字第90053号 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 审计报告 中天运[2019]审字第90053号 江苏神通阀门股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏神通阀门股份有限公司（以下简称“江苏神通”）财务报表，包括 2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了江苏神通2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于江苏神通，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对报告期财务报表审计最为重要的事项。这 些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独 发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下： 1、产品销售收入确认 （1）事项描述 江苏神通的产品销售收入（不含合同能源管理业务收入）主要为向冶金、核电及能源 行业客户销售阀门、法兰等产品。2018年度，江苏神通产品销售收入为93,289.26万元， 鉴于产品销售收入是江苏神通的关键业绩指标之一，因此我们将产品销售收入确认确定为 关键审计事项。 根据财务报表附注三、25（1），江苏神通产品销售收入确认会计政策为在已将商品 所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。销售商品收入的具体 确认时点为，公司已将货物发送给客户，客户签收并验收无误后确认收入。 （2）审计应对 我们执行的审计程序主要包括：对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测 试，并对重要的控制点执行了控制测试；选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的 风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要 求；对本期记录的收入交易选取样本，核对销售合同、销售发票、销售出库单、客户签收 单、质量放行单、装备放行单等原始单据，评价相关收入确认是否符合江苏神通收入确认 的会计政策；结合应收账款和销售金额函证程序，检查已确认收入的真实性。 2、应收账款坏账准备计提 （1）事项描述 截至2018年12月31日，江苏神通应收账款余额为54,281.44万元，坏账准备余额 为6,459.86万元，账面价值较高。由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账 准备计提比例时作出了重大判断和估计，为此我们将应收账款坏账准备的计提确定为关键 审计事项。 根据财务报表附注三、11，管理层对单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但存 在客观证据表明发生减值的应收账款单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，计提坏账准备；除已单独计提坏账准备的应收款项外，根据具有类似信 用风险特征的应收款项组合的账龄计提坏账准备。应收款项可收回金额的计算需要管理层 作出判断和估计。 （2）审计应对 我们执行的审计程序主要包括：评估并测试江苏神通的信用政策及应收账款管理相关 内部控制的设计和运行有效性；对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账 款，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；分析计算江苏神通应收账款周转率， 分别与前期数据以及同行业数据进行比对分析，分析应收账款坏账准备计提是否充分；获 取江苏神通应收账款账龄分析表，评价管理层对坏账准备计提的合理性；获取坏账准备计 提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额是否准确。 3、商誉减值 （1）事项描述 截至2018年12月31日，江苏神通商誉的账面价值合计23,259.44万元，相应的减 值准备余额为零元。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，要求江苏神通估计相关 资产组或者资产组组合未来的现金流入以及确定合适的折现率去计算现值。若相关资产组 的现金流量现值低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。由于相关减值评估与测试需要 管理层作出重大判断，因此我们将该类资产的减值评估确认为关键审计事项。 （2）审计应对 我们对商誉的减值测试与计量执行的审计程序包括：了解公司商誉减值测试的控制程 序，包括了解公司划分的资产组及公司对资产组价值的判定；评估商誉减值测试的估值方 法；评价商誉减值测试关键假设的适当性；评价测试所引用参数的合理性。 基于上述审计程序及结果，我们认为管理层评估的商誉减值测试的结果是合理的。 四、其他信息 江苏神通管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 江苏神通管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估江苏神通的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算江苏神通、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督江苏神通的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对江苏神通持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致江苏神 通不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 （本页无正文，系江苏神通阀门股份有限公司审计报告（中天运[2019]审字第90053号） 之签署页） 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡卫华 中国·北京 中国注册会计师：杨磊 二〇一九年三月二十四日 编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 合并资产负债表 2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 233,971,790.82 215,527,739.85 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 628,071,824.79 613,377,278.94 其中：应收票据 149,856,006.98 92,026,788.79 应收账款 478,215,817.81 521,350,490.15 预付款项 五、3 50,276,623.04 40,054,712.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 13,271,863.49 18,460,778.90 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 776,053,714.58 561,030,482.57 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 424,566,901.00 354,003,181.30 流动资产合计 2,126,212,717.72 1,802,454,173.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、7 86,220,355.69 79,988,629.81 投资性房地产 固定资产 五、8 623,582,285.76 583,977,246.90 在建工程 五、9 56,639,335.40 38,858,791.11 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 127,797,219.50 134,420,464.40 开发支出 商誉 五、11 232,594,367.47 232,594,367.47 长期待摊费用 五、12 7,932,679.29 6,207,160.08 递延所得税资产 五、13 22,768,684.72 25,995,813.10 其他非流动资产 五、14 12,658,600.92 1,426,213.17 非流动资产合计 1,170,193,528.75 1,103,468,686.04 资产总计 3,296,406,246.47 2,905,922,859.62 法定代表人：吴建新 主管会计工作负责人：张逸芳 会计机构负责人：林冬香 编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 合并资产负债表（续） 2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 五、15 347,000,000.00 207,587,800.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、16 527,793,723.25 403,849,635.32 预收款项 五、17 261,023,871.64 115,005,922.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、18 33,329,708.90 27,826,627.50 应交税费 五、19 5,713,988.59 23,708,544.40 其他应付款 五、20 205,454,094.45 305,166,486.83 其中：应付利息 515,348.45 323,770.81 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、21 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,390,315,386.83 1,093,145,016.49 非流动负债： 长期借款 五、22 38,680,000.00 48,680,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、23 54,227,145.05 61,414,414.33 递延所得税负债 五、13 9,881,724.21 9,737,531.76 其他非流动负债 非流动负债合计 102,788,869.26 119,831,946.09 负债合计 1,493,104,256.09 1,212,976,962.58 所有者权益： 股本 五、24 485,772,156.00 485,878,156.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、25 813,968,588.99 814,001,824.63 减：库存股 五、26 14,355,320.00 27,704,700.00 其他综合收益 五、27 7,194,470.79 1,246,922.82 专项储备 盈余公积 五、28 50,911,204.10 46,266,586.35 一般风险准备 未分配利润 五、29 459,810,890.50 373,257,107.24 归属于母公司所有者权益合计 1,803,301,990.38 1,692,945,897.04 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1,803,301,990.38 1,692,945,897.04 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,296,406,246.47 2,905,922,859.62 法定代表人：吴建新 主管会计工作负责人：张逸芳 会计机构负责人：林冬香 母公司资产负债表 编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 166,248,860.54 153,089,528.79 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十四、1 390,284,067.32 421,208,447.81 其中：应收票据 76,005,888.11 62,800,939.36 应收账款 314,278,179.21 358,407,508.45 预付款项 40,941,776.58 36,448,152.93 其他应收款 十四、2 98,176,569.79 99,015,038.19 其中：应收利息 应收股利 存货 445,097,574.61 326,784,129.08 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 315,710,472.82 277,894,200.53 流动资产合计 1,456,459,321.66 1,314,439,497.33 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、3 802,220,355.69 795,988,629.81 投资性房地产 固定资产 365,676,131.88 348,915,940.60 在建工程 56,639,335.40 38,858,791.11 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,093,320.40 58,088,785.95 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,235,706.41 1,391,337.37 递延所得税资产 19,612,268.25 19,874,876.35 其他非流动资产 4,139,250.15 1,396,441.17 非流动资产合计 1,305,616,368.18 1,264,514,802.36 资产总计 2,762,075,689.84 2,578,954,299.69 法定代表人：吴建新 主管会计工作负责人：张逸芳 会计机构负责人：林冬香 母公司资产负债表（续） 编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 2018年12月31日 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 278,000,000.00 140,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 314,250,432.54 273,419,604.33 预收款项 143,574,270.43 101,775,529.31 应付职工薪酬 21,142,702.91 16,070,518.81 应交税费 2,353,031.33 14,491,293.78 其他应付款 194,397,401.65 262,269,916.38 其中：应付利息 420,236.92 245,015.39 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 963,717,838.86 818,026,862.61 非流动负债： 长期借款 38,680,000.00 48,680,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 54,089,645.05 61,166,914.33 递延所得税负债 1,269,612.49 220,045.20 其他非流动负债 非流动负债合计 94,039,257.54 110,066,959.53 负债合计 1,057,757,096.40 928,093,822.14 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 485,772,156.00 485,878,156.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 819,466,013.42 819,499,249.06 减：库存股 14,355,320.00 27,704,700.00 其他综合收益 7,194,470.79 1,246,922.82 专项储备 盈余公积 50,911,204.10 46,266,586.35 未分配利润 355,330,069.13 325,674,263.32 所有者权益（或股东权益）合计 1,704,318,593.44 1,650,860,477.55 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,762,075,689.84 2,578,954,299.69 法定代表人：吴建新 主管会计工作负责人：张逸芳 会计机构负责人：林冬香 编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 合并利润表 2018年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,087,464,010.13 755,661,421.21 其中：营业收入 五、30 1,087,464,010.13 755,661,421.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,004,489,653.79 701,904,286.77 其中：营业成本 五、30 738,108,454.90 479,325,767.79 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、31 10,675,958.21 10,036,053.71 销售费用 五、32 112,180,478.73 74,783,185.92 管理费用 五、33 65,619,664.95 60,568,111.59 研发费用 五、34 49,677,716.69 44,132,151.01 财务费用 五、35 14,394,634.87 10,178,253.25 其中：利息费用 18,072,728.04 11,302,665.92 利息收入 4,445,898.56 1,294,336.29 资产减值损失 五、36 13,832,745.44 22,880,763.50 加：其他收益 五、37 85,130.92 投资收益（损失以“－”号填列） 五、38 13,966,092.47 11,213,838.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 97,025,579.73 64,970,972.94 加：营业外收入 五、39 22,670,332.24 12,017,005.18 减：营业外支出 五、40 1,461,134.57 3,327,146.90 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 118,234,777.40 73,660,831.22 减：所得税费用 五、41 14,890,622.49 11,261,263.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 103,344,154.91 62,399,567.82 （一）按经营持续性分类： 1. 持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 103,344,154.91 62,399,567.82 2. 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （一）按所有权归属分类： 1. 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2. 归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 五、42 5,947,547.97 1,246,922.82 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 5,947,547.97 1,246,922.82 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 5,947,547.97 1,246,922.82 1、权益法下可转损益的其他综合收益 5,947,547.97 1,246,922.82 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 6、其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 109,291,702.88 63,646,490.64 归属于母公司所有者的综合收益总额 109,291,702.88 63,646,490.64 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益 基本每股收益 0.21 0.13 稀释每股收益 0.21 0.13 法定代表人：吴建新 主管会计工作负责人：张逸芳 会计机构负责人：林冬香 母公司利润表 编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 2018年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十 四、4 604,146,232.90 439,435,142.79 减：营业成本 十 四、4 377,853,410.19 246,587,035.56 税金及附加 7,336,581.43 7,572,216.10 销售费用 93,355,160.12 58,414,854.97 管理费用 42,369,923.61 39,519,127.70 研发费用 34,279,587.76 33,445,713.15 财务费用 10,854,640.67 5,628,408.90 其中：利息费用 13,710,177.68 8,251,783.83 利息收入 4,189,015.48 3,068,297.72 资产减值损失 16,125,951.99 20,690,284.16 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 十 四、5 11,024,212.97 9,033,253.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,995,190.10 36,610,756.09 加：营业外收入 21,385,705.31 10,306,364.99 减：营业外支出 1,281,297.02 2,774,295.88 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,099,598.39 44,142,825.20 减：所得税费用 6,653,420.93 6,752,350.02 四、净利润（亏损总额以“－”号填列） 46,446,177.46 37,390,475.18 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 46,446,177.46 37,390,475.18 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 5,947,547.97 1,246,922.82 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 5,947,547.97 1,246,922.82 1、权益法下可转损益的其他综合收益 5,947,547.97 1,246,922.82 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 6、其他 六、综合收益总额 52,393,725.43 38,637,398.00 七、每股收益 基本每股收益 —— —— 稀释每股收益 —— —— 法定代表人：吴建新 主管会计工作负责人：张逸芳 会计机构负责人：林冬香 编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 合并现金流量表 2018年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,362,096,232.75 995,939,028.84 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 85,130.92 收到其他与经营活动有关的现金 五、43 32,377,588.34 55,182,097.64 经营活动现金流入小计 1,394,558,952.01 1,051,121,126.48 购买商品、接受劳务支付的现金 907,774,559.13 634,361,598.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 168,018,124.23 134,877,309.86 支付的各项税费 83,984,064.44 53,645,453.46 支付其他与经营活动有关的现金 五、43 90,591,235.54 74,957,059.11 经营活动现金流出小计 1,250,367,983.34 897,841,420.92 经营活动产生的现金流量净额 144,190,968.67 153,279,705.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,104,922,800.00 1,293,150,000.00 取得投资收益收到的现金 14,731,481.85 11,535,481.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 371,339.90 5,124,149.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,120,025,621.75 1,309,809,631.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 113,830,466.48 80,986,302.02 投资支付的现金 1,165,868,213.18 1,615,450,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 65,200,000.00 97,760,589.50 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,344,898,679.66 1,794,196,891.52 投资活动产生的现金流量净额 -224,873,057.91 -484,387,260.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 462,999,998.60 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 532,000,000.00 251,267,800.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 532,000,000.00 714,267,798.60 偿还债务支付的现金 402,587,800.00 254,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,400,941.43 24,133,598.95 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、43 591,480.00 14,304,578.82 筹资活动现金流出小计 432,580,221.43 292,438,177.77 筹资活动产生的现金流量净额 99,419,778.57 421,829,620.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -394,894.72 365,953.72 五、现金及现金等价物净增加额 18,342,794.61 91,088,020.08 加：期初现金及现金等价物余额 179,661,818.96 88,573,798.88 六、期末现金及现金等价物余额 五、44（2） 198,004,613.57 179,661,818.96 法定代表人：吴建新 主管会计工作负责人：张逸芳 会计机构负责人：林冬香 编制单位：江苏神通阀门股份有限公司 母公司现金流量表 2018年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 783,357,589.88 616,976,677.83 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 30,616,199.41 11,770,850.61 经营活动现金流入小计 813,973,789.29 628,747,528.44 购买商品、接受劳务支付的现金 486,597,626.28 329,751,145.17 支付给职工以及为职工支付的现金 122,337,632.68 96,402,517.17 支付的各项税费 55,172,522.06 39,707,610.38 支付其他与经营活动有关的现金 78,261,486.89 136,201,171.38 经营活动现金流出小计 742,369,267.91 602,062,444.10 经营活动产生的现金流量净额 71,604,521.38 26,685,084.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 825,000,000.00 994,400,000.00 取得投资收益收到的现金 11,789,602.35 9,354,897.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 214,339.90 90,307.03 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 31,000,000.00 投资活动现金流入小计 837,003,942.25 1,034,845,204.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 60,332,143.62 54,222,593.19 投资支付的现金 928,636,549.27 1,342,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 988,968,692.89 1,396,422,593.19 投资活动产生的现金流量净额 -151,964,750.64 -361,577,389.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 462,999,998.60 取得借款收到的现金 428,000,000.00 178,680,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 428,000,000.00 641,679,998.60 偿还债务支付的现金 300,000,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,387,318.59 20,805,553.93 支付其他与筹资活动有关的现金 591,480.00 14,304,578.82 筹资活动现金流出小计 326,978,798.59 235,110,132.75 筹资活动产生的现金流量净额 101,021,201.41 406,569,865.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -386,447.31 365,953.72 五、现金及现金等价物净增加额 20,274,524.84 72,043,514.88 加：期初现金及现金等价物余额 134,318,000.82 62,274,485.94 六、期末现金及现金等价物余额 154,592,525.66 134,318,000.82 法定代表人：吴建新 主管会计工作负责人：张逸芳 会计机构负责人：林冬香 项 目 附注 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 △一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 485,878,156.00 814,001,824.63 1,246,922.82 46,266,586.35 373,257,107.24 1,720,650,597.04 加：会计政策变更 - 前期差错更正 27,704,700.00 -27,704,700.00 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 485,878,156.00 - - - 814,001,824.63 27,704,700.00 1,246,922.82 - 46,266,586.35 - 373,257,107.24 - 1,692,945,897.04 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -106,000.00 - - - -33,235.64 -13,349,380.00 5,947,547.97 - 4,644,617.75 - 86,553,783.26 - 110,356,093.34 （一）综合收益总额 5,947,547.97 103,344,154.91 109,291,702.88 （二）所有者投入和减少资本 -106,000.00 - - - -33,235.64 -13,349,380.00 - - - - - - 13,210,144.36 1.股东投入的普通股 -106,000.00 -485,480.00 -591,480.00 2.其他权益工具持有者投入资本 - 3.股份支付计入所有者权益的金额 452,244.36 -13,349,380.00 13,801,624.36 4.其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 4,644,617.75 - -16,790,371.65 - -12,145,753.90 1.提取盈余公积 4,644,617.75 -4,644,617.75 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者（或股东）的分配 -12,145,753.90 -12,145,753.90 4.其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - 2.盈余公积转增资本（或股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - 5.其他 - （五）专项储备提取和使用 - - - （未完）  |