[公告]兴业科技:2018年年度审计报告
兴业皮革科技股份有限公司 二Ｏ一八年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 审计报告 1-7 合并及公司资产负债表 8-10 合并及公司利润表 11-12 合并及公司现金流量表 13-14 合并及公司股东权益变动表 15-22 财务报表附注 23-101 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街22号 赛特广场5层邮编100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2019）第351ZA0030号 兴业皮革科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了兴业皮革科技股份有限公司（以下简称兴业科技公司）财务报 表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了兴业科技公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度 的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 “注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的 责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于兴业科技公司，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我 们不对这些事项单独发表意见。 （一）存货跌价准备 相关信息披露详见财务报表附注三、12与附注五、5。 1、事项描述 兴业科技公司主要从事皮革加工业务，将原皮、蓝湿皮加工为牛头层皮 革，用于皮鞋、包袋生产等。截至2018年12月31日，合并财务报表的存货余 额为人民币48,593.64万元。兴业科技公司管理层（以下简称管理层）期末对存 货进行减值测试，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。存货可变现 净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。由于减值测试 过程较为复杂，管理层在预测中需要做出重大判断和估计，特别是对于未来售 价、生产成本、销售费用以及相关税费等的估计，因此我们将存货的减值确定 为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： （1）我们了解和评价了管理层与存货相关的内部控制的设计有效性，并测 试了关键控制运行的有效性。 （2）我们对公司存货实施监盘，并关注毁损、呆滞积压的存货是否被识 别； （3）我们观察了主要存货的存放及周转情况； （4）我们复核了管理层计提存货跌价准备的方法，对管理层计算可变现净 值所涉及的重要假设进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销 售费用以及相关税金等。我们通过比较历史同类在产品至完工时仍需发生的成 本，对管理层估计的至完工时将要发生成本的合理性进行了评估。 （5）我们基于管理层计提存货跌价准备的方法，重新测试了存货跌价准备 的计算是否准确。 （二）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三、25与附注五、29。 1、事项描述 2018年度，兴业科技公司确认的营业收入为180,679.73万元，其中牛皮革销 售收入约占总收入的98.85%。公司对销售货物取得的收入，在为客户提供送货 或代办托运，将货物运送至客户仓库，并收到经客户确认的销售出库单回执联 时确认销售收入的实现；对提供劳务取得的收入，在公司为客户提供送货清 单，将受托加工物资送至客户仓库，并收到经客户确认的销售出库单回执联时 确认加工收入的实现。 由于收入是公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了 达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险。因此，我们将收入确认确定 为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： （1）我们了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计有效性，测 试了关键控制运行的有效性。复核相关会计政策是否正确且一贯地运用。 （2）我们通过选取样本检查销售合同，对与销售收入确认有关的重大风险 及报酬转移时点进行了分析评估，进而评估公司销售收入的确认政策。 （3）我们通过询问公司管理层及内部相关人员、实施分析程序、观察和检 查程序了解公司的经营情况、收入来源和构成、收入交易的特性、所在行业的 特殊事项，评价公司收入确认的合理性。 （4）我们结合产品类型对收入以及毛利情况实施分析程序，判断本期收入 金额是否出现异常波动的情况。 （5）我们对本年记录的收入交易选取样本，检查与收入确认相关的支持性 文件，包括销售合同、订单、发票、出库单、回执单等，评价相关收入确认是 否符合公司收入确认的会计政策。 （6）针对资产负债表日前后确认的收入，我们选取样本，核对至出库单、 发票、回执单等支持性文件，以评价收入是否在恰当的期间确认。 四、其他信息 兴业科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括兴业科技公司2018年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发 表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一 致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当 报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 兴业科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实 现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估兴业科技公司的持续经营能力，披露 与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清 算兴业科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督兴业科技公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报 表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业 怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意 见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导 致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对兴业科技公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定 性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兴业科技公司不能持 续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就兴业科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计 证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审 计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治 理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的 防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为 重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法 规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟 通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审 计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师 中国·北京 二Ｏ一九年三月二十四日 合并及公司资产负债表 2018 年 12 月 31 日 会合01表 编制单位：兴业皮革科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 年末余额 年初余额 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 五、1 1,402,422,074.33 1,112,558,910.65 900,952,667.05 618,675,080.53 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 330,739,877.87 287,892,481.57 336,700,472.83 305,445,671.17 其中：应收票据 97,985,464.18 83,375,464.18 110,127,523.14 101,723,023.14 应收账款 232,754,413.69 204,517,017.39 226,572,949.69 203,722,648.03 预付款项 五、3 47,430,454.37 104,687,076.66 40,533,059.47 139,372,372.15 其他应收款 五、4 3,720,318.40 2,375,376.66 6,192,664.91 5,269,358.68 其中：应收利息 应收股利 存货 五、5 485,936,386.40 392,436,503.30 627,190,867.94 553,857,595.21 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 五、6 17,094,674.32 8,598,104.03 35,692,492.63 33,885,583.98 流动资产合计 2,287,343,785.69 1,908,548,452.87 1,947,262,224.83 1,656,505,661.72 非流动资产： 可供出售金融资产 五、7 10,700,571.00 10,700,571.00 10,700,571.00 10,700,571.00 持有至到期投资 长期应收款 设定受益计划净资产 长期股权投资 五、8 79,008,360.52 601,795,950.52 78,594,472.53 601,382,062.53 投资性房地产 五、9 11,573,578.37 4,131,640.66 12,341,426.69 4,436,218.30 固定资产 五、 10 520,251,420.51 312,168,215.92 544,089,372.82 328,314,170.65 在建工程 五、 11 815,193.58 493,069.21 2,218,616.93 120,818.68 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、 12 42,549,594.59 23,766,355.43 43,476,008.90 24,210,039.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、 13 5,959,141.43 4,787,441.19 4,211,877.91 2,809,985.87 其他非流动资产 五、 14 6,056,720.50 5,350,902.22 5,250,932.30 4,051,186.37 非流动资产合计 676,914,580.50 963,194,146.15 700,883,279.08 976,025,052.89 资产总计 2,964,258,366.19 2,871,742,599.02 2,648,145,503.91 2,632,530,714.61 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并及公司资产负债表（续） 2018 年 12 月 31 日 会合01表 编制单位：兴业皮革科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 年末余额 年初余额 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 五、15 300,000,000.00 300,000,000.00 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负 债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、16 245,468,769.21 191,801,328.15 224,851,629.32 234,896,531.41 预收款项 五、17 15,551,399.42 13,111,666.32 11,481,412.82 6,997,778.27 应付职工薪酬 五、18 35,408,589.56 27,646,198.64 29,297,906.80 23,529,643.39 应交税费 五、19 24,500,181.34 19,027,485.11 19,293,478.84 15,333,015.17 其他应付款 五、20 7,466,575.83 7,436,575.83 2,039,602.04 1,986,602.04 其中：应付利息 350,416.65 350,416.65 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 628,395,515.36 559,023,254.05 286,964,029.82 282,743,570.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、21 18,328,744.80 15,263,744.80 10,365,005.60 6,687,005.60 递延所得税负债 五、13 1,980,159.64 1,433,283.97 其他非流动负债 非流动负债合计 20,308,904.44 16,697,028.77 10,365,005.60 6,687,005.60 负债合计 648,704,419.80 575,720,282.82 297,329,035.42 289,430,575.88 股东权益： 股本 五、22 302,082,162.00 302,082,162.00 302,178,412.00 302,178,412.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、23 1,357,490,558.70 1,357,490,558.70 1,357,962,183.70 1,357,962,183.70 减：库存股 五、24 567,875.00 567,875.00 其他综合收益 五、25 63,796.21 25,453.35 专项储备 盈余公积 五、26 106,791,413.84 106,791,413.84 96,395,087.99 96,395,087.99 一般风险准备 未分配利润 五、27 549,126,015.64 529,658,181.66 594,823,206.45 587,132,330.04 归属于母公司股东权益合 计 2,315,553,946.39 2,296,022,316.20 2,350,816,468.49 2,343,100,138.73 少数股东权益 股东权益合计 2,315,553,946.39 2,296,022,316.20 2,350,816,468.49 2,343,100,138.73 负债和股东权益总计 2,964,258,366.19 2,871,742,599.02 2,648,145,503.91 2,632,530,714.61 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并及公司利润表 2018年度 会合02表 编制单位：兴业皮革科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本年金额 上年金额 合并 公司 合并 公司 一、营业收入 五、28 1,806,797,339.03 1,544,768,407.72 2,112,745,711.07 1,885,961,718.66 减：营业成本 五、28 1,557,367,376.12 1,322,047,634.48 1,936,772,044.94 1,734,162,604.40 税金及附加 五、29 12,522,026.07 8,671,790.70 15,055,052.90 10,770,650.26 销售费用 五、30 14,872,315.77 13,809,084.72 10,988,815.20 9,890,142.99 管理费用 五、31 69,748,267.42 55,023,951.95 55,444,495.15 42,740,239.49 研发费用 五、32 50,955,989.30 50,955,989.30 58,420,256.18 58,420,256.18 财务费用 五、33 -26,689,260.34 -18,974,286.53 -12,399,612.12 -5,311,370.18 其中：利息费用 5,681,370.82 5,681,370.82 4,508,575.41 4,474,547.28 利息收入 31,283,192.48 23,727,525.86 19,531,782.77 11,495,060.94 资产减值损失 五、34 4,897,199.18 4,606,296.21 -207,486.53 468,197.89 加：其他收益 五、35 16,685,615.29 15,384,115.29 10,157,193.32 9,181,399.32 投资收益（损失以“-”号填列） 五、36 568,013.83 568,013.83 -1,039,107.31 -1,039,107.31 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 413,887.99 413,887.99 -1,524,814.07 -1,524,814.07 公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 资产处置收益(损失以“-”号填 列） 五、37 -769,232.09 -800,850.60 -2,864,492.64 -6,284.76 二、营业利润（亏损以“-”号填 列） 139,607,822.54 123,779,225.41 54,925,738.72 42,957,004.88 加：营业外收入 五、38 11,000.00 减：营业外支出 五、39 3,039,418.51 3,034,190.41 1,154,358.17 1,049,358.17 三、利润总额（亏损总额以“-”号 填列） 136,579,404.03 120,745,035.00 53,771,380.55 41,907,646.71 减：所得税费用 五、40 20,839,187.99 16,781,776.53 8,634,457.62 5,572,831.36 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 115,740,216.04 103,963,258.47 45,136,922.93 36,334,815.35 （一）按经营持续性分类： 其中：持续经营净利润（净亏损以 “-”号填列） 115,740,216.04 103,963,258.47 45,136,922.93 36,334,815.35 终止经营净利润（净亏损以 “-”号填列） （二）按所有权归属分类： 其中：少数股东损益（净亏损以 “-”号填列） 归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） 115,740,216.04 103,963,258.47 45,136,922.93 36,334,815.35 五、其他综合收益的税后净额 38,342.86 -48,352.16 归属于母公司股东的其他综合收益 的税后净额 38,342.86 -48,352.16 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综 合收益 3、其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 38,342.86 -48,352.16 1、权益法下可转损益的其他综合 收益 2、可供出售金融资产公允价值变 动损益 3、持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 38,342.86 -48,352.16 6、自用房地产或作为存货的房地 产转换为以公允价值计量的投资性房 地产在转换日公允价值大于账面价值 部分 7、多次交易分步处置子公司股权 构成一揽子交易的，丧失控制权之前 各次交易处置价款与对应净资产账面 价值份额的差额 8、其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 六、综合收益总额 115,778,558.90 103,963,258.47 45,088,570.77 36,334,815.35 归属于母公司股东的综合收益总额 115,778,558.90 103,963,258.47 45,088,570.77 36,334,815.35 归属于少数股东的综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.3831 0.1494 （二）稀释每股收益 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并及公司现金流量表 2018年度 会合03表 编制单位：兴业皮革科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注 本年金额 上年金额 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,029,178,587.42 1,751,453,242.72 2,299,899,915.60 2,047,987,296.79 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、41 61,519,492.22 53,869,043.47 46,091,739.09 32,993,743.35 经营活动现金流入小计 2,090,698,079.64 1,805,322,286.19 2,345,991,654.69 2,080,981,040.14 购买商品、接受劳务支付的现金 1,383,731,281.79 1,184,361,268.98 1,953,940,156.56 1,809,519,806.65 支付给职工以及为职工支付的现金 213,395,951.86 171,796,008.42 200,498,697.34 152,433,616.74 支付的各项税费 82,202,301.79 58,949,593.19 133,944,165.41 101,048,762.97 支付其他与经营活动有关的现金 五、41 26,257,793.96 23,254,473.98 21,874,980.55 18,672,629.95 经营活动现金流出小计 1,705,587,329.40 1,438,361,344.57 2,310,257,999.86 2,081,674,816.31 经营活动产生的现金流量净额 385,110,750.24 366,960,941.62 35,733,654.83 -693,776.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 五、41 154,125.84 154,125.84 485,706.76 485,706.76 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 72,000.00 35,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 154,125.84 226,125.84 520,706.76 485,706.76 购置固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 21,761,794.74 14,520,555.31 27,320,679.90 18,159,960.57 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 21,761,794.74 14,520,555.31 27,320,679.90 18,159,960.57 投资活动产生的现金流量净额 -21,607,668.90 -14,294,429.47 -26,799,973.14 -17,674,253.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 -553,437.50 -553,437.50 -4,474,235.00 -4,474,235.00 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资收到的现金 取得借款收到的现金 301,950,000.00 301,950,000.00 150,568,281.24 150,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、41 9,041,138.20 6,365,900.00 筹资活动现金流入小计 310,437,700.70 307,762,462.50 146,094,046.24 145,525,765.00 偿还债务支付的现金 1,950,000.00 1,950,000.00 150,568,281.24 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 156,391,007.54 156,391,007.54 49,842,035.80 49,837,528.72 其中：子公司支付少数股东的现金 股利 支付其他与筹资活动有关的现金 五、41 22,445,631.49 14,992,363.98 9,051,541.00 6,365,900.00 其中：子公司减资支付给少数股东 的现金 筹资活动现金流出小计 180,786,639.03 173,333,371.52 209,461,858.04 206,203,428.72 筹资活动产生的现金流量净额 129,651,061.67 134,429,090.98 -63,367,811.80 -60,677,663.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 383,627.48 2,050,204.71 -1,055,113.96 -455,009.13 五、现金及现金等价物净增加额 493,537,770.49 489,145,807.84 -55,489,244.07 -79,500,702.83 加：期初现金及现金等价物余额 882,880,331.11 612,293,787.05 938,369,575.18 691,794,489.88 六、期末现金及现金等价物余额 1,376,418,101.60 1,101,439,594.89 882,880,331.11 612,293,787.05 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机 构负责人： 合并股东权益变动表 2018年度 会合04表 编制单位：兴业皮革科技股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 本年金额 项 目 归属于母公司股东权益 少 数 股 东 权 益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 302,178,412.00 1,357,962,183.70 567,875.00 25,453.35 96,395,087.99 594,823,206.45 2,350,816,468.49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 302,178,412.00 1,357,962,183.70 567,875.00 25,453.35 96,395,087.99 594,823,206.45 2,350,816,468.49 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） -96,250.00 -471,625.00 -567,875.00 38,342.86 10,396,325.85 -45,697,190.81 -35,262,522.10 （一）综合收益总额 38,342.86 115,740,216.04 115,778,558.90 （二）股东投入和减少资本 -96,250.00 -471,625.00 -567,875.00 1．股东投入的普通股 -96,250.00 -471,625.00 -567,875.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入股东权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 10,396,325.85 -161,437,406.85 -151,041,081.00 1．提取盈余公积 10,396,325.85 -10,396,325.85 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 -151,041,081.00 -151,041,081.00 4．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本（或资 本） 2．盈余公积转增股本（或资 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（以负号填列） （六）其他 四、本年年末余额 302,082,162.00 1,357,490,558.70 63,796.21 106,791,413.84 549,126,015.64 2,315,553,946.39 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公 司会计机构负责人： 合并股东权益变动表（续） 2018年度 会合04表 编制单位：兴业皮革科技股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 上年金额 项 目 归属于母公司股东权益 少 数 股 东 权 益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 303,167,662.00 1,361,650,355.52 5,042,110.00 73,805.51 92,761,606.45 598,646,526.86 2,351,257,846.34 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 303,167,662.00 1,361,650,355.52 5,042,110.00 73,805.51 92,761,606.45 598,646,526.86 2,351,257,846.34 三、本年增减变动金额（减少 以“－”号填列） -989,250.00 -3,688,171.82 -4,474,235.00 -48,352.16 3,633,481.54 -3,823,320.41 -441,377.85 （一）综合收益总额 -48,352.16 45,136,922.93 45,088,570.77 （二）股东投入和减少资本 -989,250.00 -3,688,171.82 -4,474,235.00 -203,186.82 1．股东投入的普通股 -989,250.00 -3,484,985.00 -4,474,235.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入股东权益的 金额 -203,186.82 -4,474,235.00 4,271,048.18 4．其他 （三）利润分配 3,633,481.54 -48,960,243.34 -45,326,761.80 1．提取盈余公积 3,633,481.54 -3,633,481.54 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 -45,326,761.80 -45,326,761.80 4．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本（或资 本） 2．盈余公积转增股本（或资 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转 留存收益 （未完）  |