[公告]南岭民爆:2018年年度审计报告
审计报告 天职业字[2019]8075号 湖南南岭民用爆破器材股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“南岭民爆”）财务报表，包括2018年12月31日 的合并资产负债表及资产负债表，2018年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和合并所有者权 益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南岭民爆2018年12月 31日的合并财务状况及财务状况以及2018年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南岭民爆，并履行了职 业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表 整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 审计报告（续） 天职业字[2019] 8075号 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 营业收入确认 南岭民爆主要从事民爆器材的生产和销售； 2018年度主 营业务收入为人民币161,637.76万元，主要为销售民爆 器材产生的收入。 根据销售合同约定，南岭民爆对于销售民爆器材产生的收 入以客户签收作为销售收入的确认时点，收入确认时点是 否准确对南岭民爆经营成果影响重大。 由于营业收入是南岭民爆业绩考核关键指标之一，存在管 理层为了达到特定目标或期望导致收入未在恰当期间确 认的错报风险，故我们将南岭民爆民爆器材营业收入确认 确定为关键审计事项。 参见财务报表附注三、（二十四）及附注六、（三十八） 针对该关键审计事项，我们执行了以下审计程序： 1、了解、评价和测试管理层与收入确认相关的内部控制 关键控制点设计和运行的有效性。 2、与管理层访谈，并检查销售合同，识别与商品所有权 上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确 认政策的适当性。 3、分析收入变动情况，实施与上年同期及同行业上市公 司对比分析，结合毛利率变动分析收入变动的合理性。 4、抽样检查产品发运结算单、客户签收的发货单等外部 证据，检查收款记录，结合应收账款审计，选择主要客户 函证本期销售额，检查收入确认准确性。 5、对资产负债表日前后的收入，我们选取样本核对至客 户签收的发货单等支持性文件，以评估销售收入是否确认 在恰当的期间。 6、检查公司新增客户和销售变动较大的客户及其关联方 的工商信息，以评估是否存在未识别的潜在关联方关系和 交易。 应收账款坏账准备计提 南岭民爆2018年末的应收账款账面余额人民币 68,055.67万元，坏账准备余额人民币7,401.39万元。 应收账款单项减值测试及按组合计提坏账准备的预计损 失比例均取决于管理层的综合判断与估计。由于应收账款 金额重大，且坏账准备的计提涉及管理层重大假设和判 断、存在重大不确定性，故我们将坏账准备计提确定为关 键审计事项。 针对该关键审计事项，我们执行了以下审计程序： 1、了解、评价及验证公司对应收账款可回收性评估方面 的关键控制，包括应收账款的账龄分析和对应收账款余额 的可收回性的定期评估。 2、对期末大额的应收账款余额(包括已逾期的应收账款) 进行函证。 3、对管理层所编制的应收账款的账龄准确性进行测试。 参见财务报表附注三、（十）及附注六、（二） 4、获取管理层对大额应收账款可回收性评估的文件，特 别关注账龄在一年以上的余额，通过对客户背景、经营现 状的调查，查阅历史交易和还款情况、评价管理层判断的 合理性。 5、对于已计提的坏账准备，选取样本核对如客户出现了 重大的财务困难情况等证据，并检查坏账准备计提的准确 性。 6、针对涉及诉讼的应收账款期末可回收性，通过向律师 发函获取律师对确认债权的胜诉及回收金额的判断。 四、其他信息 南岭民爆管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审 计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读上述其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或 我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其 他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南岭民爆的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南岭民爆的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见 的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 审计报告（续） 天职业字[2019] 8075号 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于 内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南岭民爆持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南岭民爆不能持续经 营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就南岭民爆中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们 负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的 值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独 立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们 在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告 中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 审计报告（续） 天职业字[2019] 8075号 [此页无正文] 中国·北京 二○一九年三月二十五日 中国注册会计师 （项目合伙人）： 刘智清 中国注册会计师： 刘洋 合并资产负债表 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动资产 货币资金 487,582,036.25 695,179,749.19 六、（一） △结算备付金 △拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 707,425,086.00 811,389,240.04 六、（二） 其中：应收票据 100,882,288.20 225,740,331.59 六、（二） 应收账款 606,542,797.80 585,648,908.45 六、（二） 预付款项 194,616,368.63 61,507,114.89 六、（三） △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 其他应收款 213,993,945.97 74,811,332.66 六、（四） 其中：应收利息 533,385.44 六、（四） 应收股利 △买入返售金融资产 存货 204,107,969.39 218,925,117.12 六、（五） 持有待售资产 1,040,285.31 六、（六） 一年内到期的非流动资产 53,900,000.00 六、（七） 其他流动资产 68,288,012.53 71,274,296.44 六、（八） 流动资产合计 1,877,053,704.08 1,986,986,850.34 非流动资产 △发放贷款及垫款 可供出售金融资产 92,992,700.00 134,517,700.00 六、（九） 持有至到期投资 2,073.80 六、（十） 长期应收款 长期股权投资 116,756,407.65 110,346,679.85 六、（十一） 投资性房地产 固定资产 990,329,287.43 970,583,043.22 六、（十二） 在建工程 132,409,905.11 119,318,331.74 六、（十三） 生产性生物资产 油气资产 无形资产 390,420,250.23 403,812,579.83 六、（十四） 开发支出 六、（十五） 商誉 14,224,084.88 16,286,252.94 六、（十六） 长期待摊费用 5,874,429.67 5,759,106.43 六、（十七） 递延所得税资产 18,030,155.72 17,843,399.77 六、（十八） 其他非流动资产 86,573,084.34 130,326,743.87 六、（十九） 非流动资产合计 1,847,610,305.03 1,908,795,911.45 资 产 总 计 3,724,664,009.11 3,895,782,761.79 法定代表人：陈纪明 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏 合并资产负债表（续） 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动负债 短期借款 992,000,000.00 919,090,258.40 六、（二十） △向中央银行借款 △吸收存款及同业存款 △拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 305,335,919.77 454,233,690.25 六、（二十一） 预收款项 51,056,657.35 40,939,877.26 六、（二十二） △卖出回购金融资产款 △应付手续费及佣金 应付职工薪酬 48,809,620.18 51,306,127.82 六、（二十三） 应交税费 23,974,135.11 44,239,272.20 六、（二十四） 其他应付款 99,153,220.17 150,825,911.88 六、（二十五） 其中：应付利息 应付股利 487,796.25 523,041.25 六、（二十五） △应付分保账款 △保险合同准备金 △代理买卖证券款 △代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,200,000.00 200,000.00 六、（二十六） 其他流动负债 171,013.32 六、（二十七） 流动负债合计 1,522,529,552.58 1,661,006,151.13 非流动负债 长期借款 55,300,000.00 57,500,000.00 六、（二十八） 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 1,275,168.35 1,736,828.01 六、（二十九） 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 104,977,910.08 101,096,336.51 六、（三十） 递延所得税负债 6,593,371.28 17,274,460.61 六、（十八） 其他非流动负债 2,143,295.57 2,143,295.57 六、（三十一） 非流动负债合计 170,289,745.28 179,750,920.70 负 债 合 计 1,692,819,297.86 1,840,757,071.83 所有者权益 股本 371,287,000.00 371,287,000.00 六、（三十二） 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 555,223,556.89 555,223,556.89 六、（三十三） 减:库存股 其他综合收益 7,183,811.40 33,498,478.73 六、（三十四） 专项储备 4,722,167.12 11,624,383.93 六、（三十五） 盈余公积 95,993,338.05 94,286,185.87 六、（三十六） △一般风险准备 未分配利润 956,512,879.84 942,927,990.06 六、（三十七） 归属于母公司所有者权益合计 1,990,922,753.30 2,008,847,595.48 少数股东权益 40,921,957.95 46,178,094.48 所有者权益合计 2,031,844,711.25 2,055,025,689.96 负债及所有者权益合计 3,724,664,009.11 3,895,782,761.79 法定代表人：陈纪明 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏 合并利润表 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2018年度 金额单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号 一、营业总收入 2,173,858,275.03 2,624,152,779.44 其中: 营业收入 2,173,858,275.03 2,624,152,779.44 六、（三十八） △利息收入 △已赚保费 △手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,165,317,147.79 2,593,980,883.76 其中:营业成本 1,566,388,726.59 1,949,521,993.89 六、（三十八） △利息支出 △手续费及佣金支出 △退保金 △赔付支出净额 △提取保险合同准备金净额 △保单红利支出 △分保费用 税金及附加 19,849,088.89 26,310,576.62 六、（三十九） 销售费用 156,332,806.01 190,748,595.05 六、（四十） 管理费用 306,471,247.72 313,299,390.97 六、（四十一） 研发费用 54,878,241.07 40,660,596.61 六、（四十二） 财务费用 44,441,914.89 41,706,817.79 六、（四十三） 其中：利息费用 50,435,573.41 48,207,064.36 六、（四十三） 利息收入 7,698,170.96 8,601,377.66 六、（四十三） 资产减值损失 16,955,122.62 31,732,912.83 六、（四十四） 加：其他收益 12,947,103.55 13,831,675.69 六、（四十五） 投资收益（损失以“－”号填列） 8,133,106.45 6,101,580.34 六、（四十六） 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 9,286,267.19 6,101,580.34 六、（四十六） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（亏损以“-”号填列） 1,794,512.42 -160,920.02 六、（四十七） △汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,415,849.66 49,944,231.69 加: 营业外收入 5,784,682.39 7,001,633.18 六、（四十八） 减：营业外支出 4,003,807.57 4,999,839.49 六、（四十九） 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,196,724.48 51,946,025.38 减：所得税费用 9,799,380.98 26,366,607.69 六、（五十） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,397,343.50 25,579,417.69 其中:被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 23,397,343.50 25,579,417.69 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 679,561.54 -1,465,681.20 2.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 22,717,781.96 27,045,098.89 六、其他综合收益的税后净额 -26,314,667.33 -41,614,157.77 六、（三十四） 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -26,314,667.33 -41,614,157.77 六、（三十四） (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 -54,935.50 82,075.50 六、（三十四） 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 -54,935.50 82,075.50 六、（三十四） (二) 将重分类进损益的其他综合收益 -26,259,731.83 -41,696,233.27 六、（三十四） 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -31,050,000.00 -37,950,000.00 六、（三十四） 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 4,790,268.17 -3,746,233.27 六、（三十四） 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -2,917,323.83 -16,034,740.08 归属于母公司所有者的综合收益总额 -3,596,885.37 -14,569,058.88 归属于少数股东的综合收益总额 679,561.54 -1,465,681.20 八、每股收益 (一) 基本每股收益（元/股） 0.06 0.07 十七、（二） (二) 稀释每股收益（元/股） 0.06 0.07 十七、（二） 法定代表人：陈纪明 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏 合并现金流量表 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2018年度 金额单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,008,906,491.78 2,305,502,180.90 △客户存款和同业存放款项净增加额 △向中央银行借款净增加额 △向其他金融机构拆入资金净增加额 △收到原保险合同保费取得的现金 △收到再保险业务现金净额 △保户储金及投资款净增加额 △处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增 加额 △收取利息、手续费及佣金的现金 △拆入资金净增加额 △回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,002,276.01 7,113,957.92 收到其他与经营活动有关的现金 166,699,480.87 265,360,114.08 六、（五十二） 经营活动现金流入小计 2,176,608,248.66 2,577,976,252.90 购买商品、接受劳务支付的现金 1,188,449,251.74 1,633,647,041.69 △客户贷款及垫款净增加额 △存放中央银行和同业款项净增加额 △支付原保险合同赔付款项的现金 △支付利息、手续费及佣金的现金 △支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 419,762,471.11 428,524,384.67 支付的各项税费 149,808,537.54 183,219,029.73 支付其他与经营活动有关的现金 497,994,827.34 480,529,128.33 六、（五十二） 经营活动现金流出小计 2,256,015,087.73 2,725,919,584.42 经营活动产生的现金流量净额 -79,406,839.07 -147,943,331.52 六、（五十三） 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 221,902.81 取得投资收益收到的现金 4,769,918.83 10,552,609.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,777,389.36 833,240.22 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 53,900,000.00 510,074.97 六、（五十二） 投资活动现金流入小计 67,669,211.00 11,895,924.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 136,567,633.12 99,798,532.85 投资支付的现金 125,000.00 239,000.80 △质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,225,498.65 六、（五十二） 投资活动现金流出小计 137,918,131.77 100,037,533.65 投资活动产生的现金流量净额 -70,248,920.77 -88,141,609.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 992,000,000.00 969,894,289.60 △发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（五十二） 筹资活动现金流入小计 992,000,000.00 969,894,289.60 偿还债务支付的现金 921,050,134.00 1,090,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,473,199.17 64,271,071.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,576,640.76 1,237,127.63 支付其他与筹资活动有关的现金 371,766.48 六、（五十二） 筹资活动现金流出小计 981,523,333.17 1,154,742,838.47 筹资活动产生的现金流量净额 10,476,666.83 -184,848,548.87 四、汇率变动对现金的影响 2,181,732.42 -2,770,148.50 五、现金及现金等价物净增加额 -136,997,360.59 -423,703,638.27 六、（五十三） 加：期初现金及现金等价物的余额 572,441,819.42 996,145,457.69 六、（五十三） 六、期末现金及现金等价物余额 435,444,458.83 572,441,819.42 六、（五十三） 法定代表人：陈纪明 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏 合并所有者权益变动表 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2018年度 金额单位:元 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 △一 般风 险准 备 未分配利润 优 先股 永 续债 其 他 一、上年年末余额 371,287,000.00 555,223,556.89 33,498,478.73 11,624,383.93 94,286,185.87 942,927,990.06 46,178,094.48 2,055,025,689.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 371,287,000.00 555,223,556.89 33,498,478.73 11,624,383.93 94,286,185.87 942,927,990.06 46,178,094.48 2,055,025,689.96 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） -26,314,667.33 -6,902,216.81 1,707,152.18 13,584,889.78 -5,256,136.53 -23,180,978.71 （一）综合收益总额 -26,314,667.33 22,717,781.96 679,561.54 -2,917,323.83 （二）所有者投入和减少资本 -3,359,057.31 -3,359,057.31 1.所有者投入的普通股 -3,359,057.31 -3,359,057.31 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金 额 4.其他 （三）利润分配 1,707,152.18 -9,132,892.18 -2,576,640.76 -10,002,380.76 1.提取盈余公积 1,707,152.18 -1,707,152.18 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -7,425,740.00 -2,576,640.76 -10,002,380.76 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存 收益 5.其他 (五)专项储备提取和使用 -6,902,216.81 -6,902,216.81 1.本年提取 26,053,217.98 26,053,217.98 2.本年使用 -32,955,434.79 -32,955,434.79 （六）其他 四、本年年末余额 371,287,000.00 555,223,556.89 7,183,811.40 4,722,167.12 95,993,338.05 956,512,879.84 40,921,957.95 2,031,844,711.25 法定代表人：陈纪明 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏 合并所有者权益变动表(续) 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2018年度 金额单位:元 项 目 上期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 △一 般风 险准 备 未分配利润 优 先股 永 续债 其 他 一、上年年末余额 371,287,000.00 556,595,692.47 75,112,636.50 19,640,706.29 94,286,185.87 930,734,371.17 46,736,757.91 2,094,393,350.21 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 371,287,000.00 556,595,692.47 75,112,636.50 19,640,706.29 94,286,185.87 930,734,371.17 46,736,757.91 2,094,393,350.21 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） -1,372,135.58 -41,614,157.77 -8,016,322.36 12,193,618.89 -558,663.43 -39,367,660.25 （一）综合收益总额 -41,614,157.77 27,045,098.89 -1,465,681.20 -16,034,740.08 （二）所有者投入和减少资本 -1,372,135.58 2,144,145.40 772,009.82 1.所有者投入的普通股 1,315,577.10 1,315,577.10 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 -1,372,135.58 828,568.30 -543,567.28 （三）利润分配 -14,851,480.00 -1,237,127.63 -16,088,607.63 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -14,851,480.00 -1,237,127.63 -16,088,607.63 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 (五)专项储备提取和使用 -8,016,322.36 -8,016,322.36 1.本年提取 20,301,975.57 20,301,975.57 2.本年使用 -28,318,297.93 -28,318,297.93 （六）其他 四、本年年末余额 371,287,000.00 555,223,556.89 33,498,478.73 11,624,383.93 94,286,185.87 942,927,990.06 46,178,094.48 2,055,025,689.96 法定代表人：陈纪明 主管会计工作负责人：何晖 会计机构负责人：朱新宏 资产负债表 编制单位：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动资产 货币资金 275,526,784.97 291,155,132.98 △结算备付金 △拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 335,613,494.27 328,678,183.27 十六、（一） 其中：应收票据 34,462,285.65 30,223,799.59 十六、（一） 应收账款 301,151,208.62 298,454,383.68 十六、（一） 预付款项 3,663,839.20 5,510,056.11 △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 其他应收款 460,090,293.09 400,166,234.45 十六、（二） 其中：应收利息 533,385.44 十六、（二） 应收股利 6,873,499.00 十六、（二） △买入返售金融资产 存货 9,166,363.62 11,290,152.58 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 53,900,000.00 其他流动资产 43,777,698.16 48,952,357.99 流动资产合计 1,127,838,473.31 1,139,652,117.38 非流动资产 （未完）  |