[公告]上港集团:审计报告及财务报表（2018年度）
上海国际港务（集团）股份有限公司 审计报告及财务报表 2018年度 上海国际港务（集团）股份有限公司 审计报告及财务报表 （2018年01月01日至2018年12月31日止） 目录 页次 一、 审计报告 1-6 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-240 审计报告 信会师报字[2019]第ZA10858号 上海国际港务（集团）股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了上海国际港务（集团）股份有限公司（以下简称上港 集团）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债 表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了上港集团2018年12月31日的合并及母公司 财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于上港集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合 并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计” 注释（二十四）所述的会计政策及“五、合并财务 报表项目注释”注释（四十）。 1、我们将码头装卸业务收入确认识别为一项关键 审计事项，系由于码头装卸业务是上港集团的核 心业务，码头装卸业务收入是上港集团关键业绩 指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或 满足期望而操纵收入确认时点的内在风险，码头 装卸业务收入确认上的错误可能对上港集团的利 润产生重大影响。 2、我们将房地产销售业务收入确认识别为一项关 键审计事项，系由于房地产销售业务收入对上港 集团财务报表的重要性，且收入确认时点会涉及 管理层判断，房地产销售业务收入确认上的错误 可能对上港集团的利润产生重大影响。 2018年度，上港集团下属子公司上港集团瑞泰发 展有限责任公司确认房地产销售业务收入人民币 372,417.55万元，占上港集团合并财务报表营业收 入总额的10%。 与码头装卸业务收入确认的审计程序中包括以下程序： 1、评价与码头装卸业务收入确认相关的关键内部控制 的设计和运行有效性； 2、评价码头装卸业务的收入确认政策是否符合相关会 计准则的要求； 3、执行分析性复核程序，分析码头装卸业务收入和毛 利率变动的合理性； 4、检查与码头装卸业务收入确认相关的支持性文件， 包括装卸业务合同、作业单据、发票等，以评价相关收 入是否已按照上港集团的收入确认政策确认； 5、向重要客户实施函证程序，并将函证结果与管理层 记录的金额进行核对； 6、就资产负债表日前后的码头装卸业务收入进行截止 性测试，评价相关收入是否已在恰当的期间确认。 与房地产销售业务收入确认相关的审计程序中包括以 下程序： 1、评价与房地产销售业务收入确认相关的关键内部控 制的设计和运行有效性； 2、检查房地产标准买卖合同条款，以评价有关房地产 销售业务收入确认政策是否符合相关会计准则的要求； 3、就本年确认房地产销售收入的项目，选取样本，检 查买卖合同及可以证明房地产已达到交付条件的支持 性文件，以评价相关房地产销售收入是否已按照上港集 团的收入确认政策确认； 4、就资产负债表日前后的房地产销售业务收入进行截 止性测试，选取样本，检查可以证明房地地产已达到交 付条件的支持性文件，以评价相关房地产销售收入是否 已在恰当的期间确认。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （二）对合营企业、联营企业长期股权投资的计量 对合营企业、联营企业长期股权投资计量的会计 政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注 “三、重要会计政策及会计估计”注释（十四） 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释” 注释（十一）。 我们将对合营企业、联营企业长期股权投资的计 量识别为一项关键审计事项，系由于对合营企业、 联营企业长期股权投资的计量对上港集团财务报 表的重要性；此外对合营企业、联营企业长期股 权投资确认上的错误可能对上港集团的利润产生 重大影响。 截止2018年12月31日，上港集团合并财务报表 长期股权投资余额为3,982,528.56万元，占合并财 务报表资产总额的27.59%；2018年度，上港集团 对合营企业、合营企业权益法下确认的投资收益 为人民币351,961.56万元，占合并财务报表利润 总额的24.57%。 与对合营企业、联营企业长期股权投资计量的审计程序 中包括以下程序： 1、 评价对合营企业、联营企业长期股权投资计量 的关键内部控制的设计和运行有效性； 2、查阅与合营企业、联营企业投资相关的法律文件， 包括投资协议、被投资企业章程及其他相关法律文件， 分析管理层的意图和能力，检查长期股权投资分类的正 确性； 3、对本年新增的合营、联营企业，在查阅相关法律文 件的基础上，通过复核外部评估机构的估值报告，检查 银行付款记录等文件，评价长期股权投资的初始计量是 否正确；对本年处置的合营、联营企业，检查相关股权 转让协议、产权交易凭证、银行收款记录等文件，并复 核相关会计处理是否正确； 4、获取全部合营企业、联营企业的财务报表，复核长 期股权投资权益法核算的会计处理是否正确；对识别的 重要合营企业开展审计工作；对识别的重要联营企业， 与其管理层及审计师进行沟通，对审计师的独立性、专 业胜任能力、审计程序的充分性及得出的审计结论进行 了解，以评价所获取的财务报表是否公允反映被投资企 业的经营成果。 四、 其他信息 上港集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括上港集团2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估上港集团的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督上港集团的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对上港集团持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致上港集团不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就上港集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师： 葛伟俊 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师： 蔡 伟 中国.上海 二O一九年三月二十六日 上海国际港务（集团）股份有限公司 合并资产负债表 2018年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 29,257,171,302.42 20,268,363,974.07 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （二） 3,144,061,336.31 2,800,161,345.31 其中：应收票据 356,913,121.48 405,455,337.17 应收账款 2,787,148,214.83 2,394,706,008.14 预付款项 （三） 391,186,780.41 414,705,659.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 887,016,367.57 694,944,004.07 其中：应收利息 14,858,562.88 6,874,840.54 应收股利 14,494,162.94 157,897,270.87 买入返售金融资产 存货 （五） 11,880,149,835.24 24,485,323,807.22 持有待售资产 （六） 569,705.72 一年内到期的非流动资产 （七） 747,527,121.41 377,213,078.43 其他流动资产 （八） 1,534,938,388.24 1,224,926,441.08 流动资产合计 47,842,620,837.32 50,265,638,309.88 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 （九） 713,653,458.80 1,363,902,462.11 持有至到期投资 长期应收款 （十） 1,023,062,617.47 831,692,334.09 长期股权投资 （十一） 39,825,285,567.24 34,001,675,022.35 投资性房地产 （十二） 768,151,749.26 805,156,729.90 固定资产 （十三） 31,839,694,614.19 32,989,239,994.87 在建工程 （十四） 651,307,635.50 352,072,418.32 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十五） 14,654,693,722.68 13,881,424,428.44 开发支出 商誉 （十六） 180,491,630.93 15,024,099.69 长期待摊费用 （十七） 4,767,384,724.27 4,917,636,540.62 递延所得税资产 （十八） 946,325,437.57 994,622,759.11 其他非流动资产 （十九） 1,154,362,020.67 816,819,894.64 非流动资产合计 96,524,413,178.58 90,969,266,684.14 资产总计 144,367,034,015.90 141,234,904,994.02 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务（集团）股份有限公司 合并资产负债表（续） 2018年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （二十） 13,971,084,779.20 18,743,810,300.00 应付短期融资券 （二十一） 4,000,000,000.00 2,000,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （二十二） 550,969,787.57 487,289,820.35 衍生金融负债 应付票据及应付账款 （二十三） 3,976,359,957.09 3,474,596,292.09 预收款项 （二十四） 341,444,545.00 1,009,210,134.34 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十五） 499,633,847.67 507,645,577.09 应交税费 （二十六） 2,736,133,887.52 1,899,584,402.43 其他应付款 （二十七） 2,389,397,715.29 6,303,553,381.76 其中：应付利息 350,029,565.06 218,374,437.79 应付股利 121,762,002.65 133,245,634.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （二十八） 3,211,374,191.01 3,658,172,294.07 其他流动负债 流动负债合计 31,676,398,710.35 38,083,862,202.13 非流动负债： 长期借款 （二十九） 14,107,168,508.97 8,539,752,255.99 应付债券 （三十） 14,448,367,631.63 13,949,799,573.84 其中：优先股 永续债 长期应付款 （三十一） 1,037,700,746.28 795,176,125.75 长期应付职工薪酬 预计负债 （三十二） 875,285.49 348,905.27 递延收益 （三十三） 152,359,283.66 114,886,653.12 递延所得税负债 （十八） 593,849,399.27 2,694,612,357.57 其他非流动负债 非流动负债合计 30,340,320,855.30 26,094,575,871.54 负债合计 62,016,719,565.65 64,178,438,073.67 所有者权益： 股本 （三十四） 23,173,674,650.00 23,173,674,650.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （三十五） 8,642,598,036.76 7,895,333,676.24 减：库存股 其他综合收益 （三十六） -194,666,716.72 773,537,734.10 专项储备 （三十七） 6,847,533.60 917,786.91 盈余公积 （三十八） 6,940,855,096.25 6,151,444,577.57 一般风险准备 未分配利润 （三十九） 36,978,687,102.54 31,489,472,484.89 归属于母公司所有者权益合计 75,547,995,702.43 69,484,380,909.71 少数股东权益 6,802,318,747.82 7,572,086,010.64 所有者权益合计 82,350,314,450.25 77,056,466,920.35 负债和所有者权益总计 144,367,034,015.90 141,234,904,994.02 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务（集团）股份有限公司 资产负债表 2018年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 18,300,990,384.76 10,900,403,991.39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （一） 311,703,429.77 282,236,764.54 其中：应收票据 65,347,637.73 73,442,167.61 应收账款 246,355,792.04 208,794,596.93 预付款项 8,957,952.19 21,749,323.07 其他应收款 （二） 3,052,764,313.44 4,265,623,909.69 其中：应收利息 14,685,327.04 14,947,042.21 应收股利 1,830,251,836.77 3,401,939,719.70 存货 17,596,446.77 13,102,491.03 持有待售资产 569,705.72 一年内到期的非流动资产 1,854,000,000.00 53,922,067.47 其他流动资产 1,201,617,641.24 1,753,910,988.38 流动资产合计 24,748,199,873.89 17,290,949,535.57 非流动资产： 可供出售金融资产 628,735,534.94 1,279,061,262.08 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 59,071,429,172.89 56,978,381,209.11 投资性房地产 416,175,326.31 438,320,593.52 固定资产 9,001,935,712.12 9,410,814,275.96 在建工程 328,024,282.77 182,099,341.07 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,641,422,024.53 3,737,580,534.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 222,183,876.38 227,676,305.18 递延所得税资产 24,990,992.22 28,081,270.38 其他非流动资产 4,258,919,300.00 7,550,242,491.26 非流动资产合计 77,593,816,222.16 79,832,257,282.98 资产总计 102,342,016,096.05 97,123,206,818.55 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 2018年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注十五 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 6,472,000,000.00 5,773,000,000.00 应付短期融资券 4,000,000,000.00 2,000,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 281,299,484.07 204,098,613.45 预收款项 14,457,106.22 12,234,151.41 应付职工薪酬 24,800,276.36 26,278,721.11 应交税费 1,214,182,002.51 149,886,902.94 其他应付款 6,235,706,205.05 5,579,387,049.66 其中：应付利息 296,164,316.36 201,857,738.91 应付股利 100,236,054.24 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,541,255,178.00 3,070,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 20,783,700,252.21 16,814,885,438.57 非流动负债： 长期借款 4,751,156,122.00 6,615,000,000.00 应付债券 8,000,000,000.00 8,000,000,000.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 665,854,414.03 791,257,847.61 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 114,876,574.62 90,284,779.87 递延所得税负债 91,462,800.98 299,699,447.84 其他非流动负债 非流动负债合计 13,623,349,911.63 15,796,242,075.32 负债合计 34,407,050,163.84 32,611,127,513.89 所有者权益： 股本 23,173,674,650.00 23,173,674,650.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 8,564,558,572.47 8,484,917,406.03 减：库存股 其他综合收益 95,558,283.80 660,545,978.01 专项储备 盈余公积 6,940,855,096.25 6,151,444,577.57 未分配利润 29,160,319,329.69 26,041,496,693.05 所有者权益合计 67,934,965,932.21 64,512,079,304.66 负债和所有者权益总计 102,342,016,096.05 97,123,206,818.55 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务（集团）股份有限公司 合并利润表 2018年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 38,042,544,621.37 37,423,946,226.91 其中：营业收入 （四十） 38,042,544,621.37 37,423,946,226.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 30,775,072,226.23 29,782,284,474.62 其中：营业成本 （四十） 25,966,578,948.40 24,808,729,113.49 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （四十一） 375,111,075.14 994,922,632.61 销售费用 （四十二） 93,419,895.84 89,175,138.20 管理费用 （四十三） 3,050,090,720.18 2,885,435,166.93 研发费用 （四十四） 51,556,872.04 45,188,123.34 财务费用 （四十五） 1,209,424,228.25 1,017,733,993.28 其中：利息费用 1,523,454,505.24 904,406,202.44 利息收入 293,738,463.85 169,489,241.23 资产减值损失 （四十六） 28,890,486.38 -58,899,693.23 加：其他收益 （四十七） 748,850,882.15 659,502,424.41 投资收益（损失以“-”号填列） （四十八） 6,225,701,538.83 4,654,512,150.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,519,615,581.16 1,672,351,860.34 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） （四十九） -38,601,637.89 95,467,448.33 资产处置收益（损失以“-”号填列） （五十） 57,717,405.70 162,137,139.68 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,261,140,583.93 13,213,280,915.49 加：营业外收入 （五十一） 107,246,273.76 2,669,506,093.44 减：营业外支出 （五十二） 40,622,011.75 27,500,344.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14,327,764,845.94 15,855,286,663.95 减：所得税费用 （五十三） 2,855,743,742.78 3,008,873,208.02 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,472,021,103.16 12,846,413,455.93 （一）按经营持续性分类 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,472,021,103.16 12,846,413,455.93 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 10,276,342,534.27 11,536,191,567.22 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,195,678,568.89 1,310,221,888.71 六、其他综合收益的税后净额 -954,348,960.96 1,525,862,566.50 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -968,204,450.82 1,540,689,054.26 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 281,329.23 1．重新计量设定受益计划变动额 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 281,329.23 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -968,485,780.05 1,540,689,054.26 1．权益法下可转损益的其他综合收益 -507,941,517.18 -156,535,496.28 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -639,035,985.69 1,614,768,789.88 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 178,491,722.82 82,455,760.66 6．其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 13,855,489.86 -14,826,487.76 七、综合收益总额 10,517,672,142.20 14,372,276,022.43 归属于母公司所有者的综合收益总额 9,308,138,083.45 13,076,880,621.48 归属于少数股东的综合收益总额 1,209,534,058.75 1,295,395,400.95 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.4434 0.4978 （二）稀释每股收益（元/股） 0.4434 0.4978 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：_____0______元，上期被合并方实现的净利润为： _______0______元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务（集团）股份有限公司 利润表 2018年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 6,569,220,227.06 6,101,999,443.08 减：营业成本 （四） 2,951,442,184.06 2,716,542,654.66 税金及附加 64,900,027.51 59,397,752.86 销售费用 管理费用 1,629,062,421.00 1,132,825,441.49 研发费用 17,244,684.25 16,786,906.48 财务费用 956,759,926.98 790,345,185.73 其中：利息费用 1,107,166,083.40 652,123,685.68 利息收入 195,369,574.50 93,304,785.58 资产减值损失 -1,624,683.64 -17,196,922.99 加：其他收益 111,616,904.33 160,779,100.59 投资收益（损失以“-”号填列） （五） 8,236,125,620.32 6,358,627,553.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,360,757,777.20 1,280,818,219.18 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 17,388,719.81 80,381,962.82 二、营业利润（亏损以“-”填列） 9,316,566,911.36 8,003,087,041.89 加：营业外收入 45,290,869.63 58,864,706.24 减：营业外支出 4,987,436.51 5,478,407.43 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,356,870,344.48 8,056,473,340.70 减：所得税费用 1,462,765,157.70 665,908,737.70 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,894,105,186.78 7,390,564,603.00 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 7,894,105,186.78 7,390,564,603.00 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -564,987,694.21 -305,086,837.96 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划变动额 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -564,987,694.21 -305,086,837.96 1．权益法下可转损益的其他综合收益 72,346,735.68 -69,455,334.27 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -637,334,429.89 -235,631,503.69 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 7,329,117,492.57 7,085,477,765.04 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务（集团）股份有限公司 合并现金流量表 2018年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 34,407,654,509.23 36,116,105,306.93 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 53,997,654.42 38,068,422.31 收到其他与经营活动有关的现金 （五十四） 4,027,803,548.12 3,987,797,726.15 经营活动现金流入小计 38,489,455,711.77 40,141,971,455.39 购买商品、接受劳务支付的现金 18,708,590,544.41 16,899,700,504.01 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 7,151,759,671.10 6,609,547,018.41 支付的各项税费 3,452,418,649.69 3,679,182,026.36 支付其他与经营活动有关的现金 （五十四） 3,466,533,158.28 3,342,811,509.53 经营活动现金流出小计 32,779,302,023.48 30,531,241,058.31 经营活动产生的现金流量净额 （五十五） 5,710,153,688.29 9,610,730,397.08 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 4,461,896,952.28 1,306,737,703.20 取得投资收益收到的现金 1,114,347,154.78 3,354,373,830.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 105,258,739.14 227,571,742.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,655,138,564.71 收到其他与投资活动有关的现金 （五十四） 1,250,877.95 59,001,958.92 投资活动现金流入小计 18,337,892,288.86 4,947,685,234.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,434,904,884.43 2,039,535,675.34 投资支付的现金 7,323,042,706.52 1,075,600,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,179,714,787.76 4,335,153.62 支付其他与投资活动有关的现金 （五十四） 1,278,565,329.82 13,045,395.20 投资活动现金流出小计 12,216,227,708.53 3,132,516,224.16 投资活动产生的现金流量净额 6,121,664,580.33 1,815,169,010.45 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 161,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 161,000,000.00 取得借款收到的现金 33,499,040,634.84 25,888,178,888.94 发行债券收到的现金 6,697,225,068.93 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 33,660,040,634.84 32,585,403,957.87 偿还债务支付的现金 26,860,570,851.50 27,680,255,156.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,849,485,184.33 5,789,427,719.92 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,412,602,533.48 1,193,764,549.53 支付其他与筹资活动有关的现金 （五十四） 4,212,961,416.50 2,412,382,652.84 筹资活动现金流出小计 37,923,017,452.33 35,882,065,528.92 筹资活动产生的现金流量净额 -4,262,976,817.49 -3,296,661,571.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 120,282,144.80 -98,322,682.48 五、现金及现金等价物净增加额 7,689,123,595.93 8,030,915,154.00 加：期初现金及现金等价物余额 20,246,034,398.90 12,215,119,244.90 六、期末现金及现金等价物余额 27,935,157,994.83 20,246,034,398.90 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务（集团）股份有限公司 现金流量表 2018年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 4,894,715,281.69 4,400,060,702.59 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 11,173,701,039.80 11,384,837,806.22 经营活动现金流入小计 16,068,416,321.49 15,784,898,508.81 购买商品、接受劳务支付的现金 1,427,003,058.06 1,564,025,323.68 支付给职工以及为职工支付的现金 1,431,107,911.53 1,435,342,588.74 支付的各项税费 541,772,124.24 904,641,482.70 支付其他与经营活动有关的现金 9,936,289,470.93 7,707,599,153.71 经营活动现金流出小计 13,336,172,564.76 11,611,608,548.83 经营活动产生的现金流量净额 2,732,243,756.73 4,173,289,959.98 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 16,734,219,253.01 1,053,901,131.50 取得投资收益收到的现金 4,000,946,353.69 4,637,574,687.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 23,397,244.92 137,445,846.61 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,758,562,851.62 5,828,921,665.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 439,854,323.71 448,121,734.95 投资支付的现金 11,093,320,620.15 3,068,242,491.26 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,278,565,329.82 投资活动现金流出小计 12,811,740,273.68 3,516,364,226.21 投资活动产生的现金流量净额 7,946,822,577.94 2,312,557,439.31 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,045,000,000.00 14,479,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 15,045,000,000.00 14,479,000,000.00 偿还债务支付的现金 14,738,588,700.00 9,895,632,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,888,475,595.67 4,289,980,034.58 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 19,627,064,295.67 14,185,612,634.58 筹资活动产生的现金流量净额 -4,582,064,295.67 293,387,365.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,738,311.86 -71,453.21 五、现金及现金等价物净增加额 6,101,740,350.86 6,779,163,311.50 加：期初现金及现金等价物余额 10,900,403,991.39 4,121,240,679.89 六、期末现金及现金等价物余额 17,002,144,342.25 10,900,403,991.39 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人：陈戌源 主管会计工作负责人：严俊 会计机构负责人：郭立仲 上海国际港务（集团）股份有限公司 合并所有者权益变动表 2018年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 23,173,674,650.00 7,895,333,676.24 773,537,734.10 917,786.91 6,151,444,577.57 31,489,472,484.89 7,572,086,010.64 77,056,466,920.35 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 23,173,674,650.00 7,895,333,676.24 773,537,734.10 917,786.91 6,151,444,577.57 31,489,472,484.89 7,572,086,010.64 77,056,466,920.35 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 747,264,360.52 -968,204,450.82 5,929,746.69 789,410,518.68 5,489,214,617.65 -769,767,262.82 5,293,847,529.90 （一）综合收益总额 -968,204,450.82 10,276,342,534.27 1,209,534,058.75 10,517,672,142.20 （二）所有者投入和减少资本 747,264,360.52 -678,005,199.74 69,259,160.78 1．所有者投入的普通股 161,000,000.00 161,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 747,264,360.52 -839,005,199.74 -91,740,839.22 （三）利润分配 （未完）  |