[公告]云南能投:2018年年度审计报告
审计报告 XYZH/2019KMA10120 云南能源投资股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了云南能源投资股份有限公司（以下简称云南能投公司）财务报表，包括 2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了云南能投公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于云南能投公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 1. 收入确认 关键审计事项 审计中的应对 如财务报表附注四、24及附注六、33所述， 云南能投收入主要来源于盐硝商品的生产 销售和天然气销售。2018年度云南能投财务 报表所示营业收入143,021.85万元，较上 年下降1.16%。盐硝商品在完成向客户交付 （1）评价管理层对销售与收款内部控制 设计和执行的有效性。 （2）通过检查主要销售合同、了解货物 签收及退货的政策、与管理层沟通等程 序，了解和评价收入确认会计政策的适当 时确认收入，天然气销售在客户使用时确认 收入。 营业收入是公司利润表的重要科目，是公司 的主要利润来源，影响公司的关键业绩指 标。收入确认的准确和完整对公司利润的影 响较大。因此，我们将公司收入确认作为关 键审计事项。 性。 （3）通过抽样的方式检查了与收入确认 相关的支持性凭证：销售合同或订单、销 售发票、出库单、货运单、银行回单等。 （4）对主要客户选取样本执行函证程序， 以确认本期销售金额及期末应收账款余 额。 （5）针对资产负债表日前后记录的收入 交易，选取样本核对相关支持性凭证，评 估收入确认是否记录在恰当的会计期间。 2. 应收账款减值 关键审计事项 审计中的应对 如财务报表附注六、2所述，截至2018年 12月31日，云南能投公司应收账款账面余 额251,225,637.72元，坏账准备 27,574,238.54元，账面价值 223,651,399.18元。由于云南能投公司管理 层在确定应收账款预计可回收金额时需要 运用重要会计估计和判断，且若应收账款不 能按期收回或者无法收回对财务报表的影 响较为重大，因此我们将应收账款减值准备 事项作为关键审计事项。 （1）评价管理层对应收账款管理内部控 制制度的设计和运行的有效性。 （2）实施查阅销售合同、检查以往货款 的回收情况、与管理层沟通等程序了解和 评价管理层对应收账款坏账准备计提的 会计估计是否合理。 （3）复核云南能投公司对应收账款坏账 准备的计提过程，包括按账龄分析法进行 计提以及单项计提的坏账准备。 （4）对应收账款期末余额选取样本执行 函证程序。 （5）对超过信用期及账龄较长的应收账 款分析是否存在减值迹象。 （6）比较前期坏账准备的计提数和实际 发生数，对应收账款余额进行期后收款测 试，评价本期应收账款坏账准备计提的合 理性。 四、 其他信息 云南能投公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括云南能投公司 2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估云南能投公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督云南能投公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对云南能投公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 云南能投公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6） 就云南能投公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：鲍 琼 （项目合伙人） 中国注册会计师：廖 芳 中国 北京 二○一九年三月二十六日 合并资产负债表 2018年12月31日 编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六、1 517,481,396.11 682,802,800.70 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、2 280,987,353.64 314,967,269.89 其中：应收票据 57,335,954.46 102,688,698.45 应收账款 223,651,399.18 212,278,571.44 预付款项 六、3 53,308,314.39 21,680,270.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 17,953,277.96 51,987,710.42 其中：应收利息 - - 应收股利 - 3,400,000.00 买入返售金融资产 项 目 附注 年末余额 年初余额 存货 六、5 125,678,861.81 136,575,447.17 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 96,829,503.64 65,042,769.32 流动资产合计 1,092,238,707.55 1,273,056,267.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、7 51,700,000.00 51,700,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、8 41,307,932.03 41,542,906.07 投资性房地产 六、9 94,355,537.00 101,743,277.59 固定资产 六、10 1,012,221,825.53 902,131,013.67 在建工程 六、11 1,473,763,100.70 1,027,739,504.46 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、12 185,606,455.04 177,459,311.72 开发支出 商誉 项 目 附注 年末余额 年初余额 长期待摊费用 六、13 7,326,052.38 4,811,043.09 递延所得税资产 六、14 36,608,050.87 26,760,343.94 其他非流动资产 六、15 135,923,272.42 119,346,746.48 非流动资产合计 3,038,812,225.97 2,453,234,147.02 资产总计 4,131,050,933.52 3,726,290,414.99 法定代表人： 杨万华 主管会计工作负责人： 张承明 会计机构负责人： 游后发 合并资产负债表 (续) 2018年12月31日 编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 六、16 166,900,000.00 75,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、17 367,210,999.83 325,715,825.88 预收款项 六、18 53,361,761.58 59,043,799.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、19 15,050,490.49 16,071,238.77 应交税费 六、20 45,328,274.81 42,602,642.79 其他应付款 六、21 81,681,411.14 73,330,380.85 其中：应付利息 3,204,106.59 3,127,303.04 应付股利 - - 应付分保账款 项 目 附注 年末余额 年初余额 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、22 24,700,000.00 24,911,000.00 其他流动负债 流动负债合计 754,232,937.85 616,674,888.27 非流动负债： 长期借款 六、23 780,249,675.64 582,106,145.85 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、25 11,725,000.00 11,725,000.00 长期应付职工薪酬 六、24 1,754,502.11 4,910,550.25 预计负债 递延收益 六、26 18,819,961.92 18,140,872.96 递延所得税负债 六、14 2,116,784.74 2,150,921.69 其他非流动负债 六、27 4,500,000.00 4,500,000.00 非流动负债合计 819,165,924.41 623,533,490.75 项 目 附注 年末余额 年初余额 负 债 合 计 1,573,398,862.26 1,240,208,379.02 股东权益： 股本 六、28 558,329,336.00 558,329,336.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、29 1,186,226,650.74 1,186,226,650.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 六、30 458,811.03 562,556.10 盈余公积 六、31 104,857,260.01 104,857,260.01 一般风险准备 未分配利润 六、32 570,350,102.62 511,340,881.39 归属于母公司股东权益合计 2,420,222,160.40 2,361,316,684.24 少数股东权益 137,429,910.86 124,765,351.73 股东权益合计 2,557,652,071.26 2,486,082,035.97 负债和股东权益总计 4,131,050,933.52 3,726,290,414.99 法定代表人： 杨万华 主管会计工作负责人： 张承明 会计机构负责人： 游后发 母公司资产负债表 2018年12月31日 编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 38,515,371.49 60,233,882.71 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十六、1 1,812,837.10 3,820,626.17 其中：应收票据 300,000.00 3,361,801.00 应收账款 1,512,837.10 458,825.17 预付款项 65,145.93 422,839.13 其他应收款 十六、2 4,768.04 3,401,584.00 其中：应收利息 - - 应收股利 - 3,400,000.00 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 101,771,456.91 102,075,566.85 流动资产合计 142,169,579.47 169,954,498.86 非流动资产： 项 目 附注 年末余额 年初余额 可供出售金融资产 51,700,000.00 51,700,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十六、3 2,024,056,519.94 2,025,244,152.26 投资性房地产 固定资产 30,112,226.57 29,189,330.57 在建工程 1,183,554.78 2,155,520.90 生产性生物资产 油气资产 无形资产 20,305,447.97 23,964,544.25 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 15,718,827.67 7,441,480.15 其他非流动资产 1,000,000.00 非流动资产合计 2,143,076,576.93 2,140,695,028.13 资 产 总 计 2,285,246,156.40 2,310,649,526.99 法定代表人： 杨万华 主管会计工作负责人： 张承明 会计机构负责人： 游后发 母公司资产负债表 (续) 2018年12月31日 编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 100,000,000.00 60,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 55,404.00 101,731.26 预收款项 3,150,878.15 3,737,079.67 应付职工薪酬 17,949.73 12,481.31 应交税费 970,501.53 1,118,632.34 其他应付款 15,167,587.92 4,882,775.02 其中：应付利息 2,838,958.33 2,766,458.30 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 119,362,321.33 69,852,699.60 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 项 目 附注 年末余额 年初余额 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,600,000.00 200,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 101,600,000.00 100,200,000.00 负 债 合 计 220,962,321.33 170,052,699.60 股东权益: 股本 558,329,336.00 558,329,336.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,057,550,584.28 1,057,550,584.28 减：库存股 其他综合收益 项 目 附注 年末余额 年初余额 专项储备 盈余公积 104,857,260.01 104,857,260.01 未分配利润 343,546,654.78 419,859,647.10 股东权益合计 2,064,283,835.07 2,140,596,827.39 负债和股东权益总计 2,285,246,156.40 2,310,649,526.99 法定代表人： 杨万华 主管会计工作负责人： 张承明 会计机构负责人： 游后发 合并利润表 2018年度 编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业总收入 1,430,218,530.55 1,446,947,409.23 其中:营业收入 六、33 1,430,218,530.55 1,446,947,409.23 二、营业总成本 1,294,986,979.43 1,281,925,505.61 其中：营业成本 六、33 704,548,293.16 729,585,338.99 税金及附加 六、34 37,592,446.01 40,878,128.89 销售费用 六、35 331,991,549.21 324,098,732.13 管理费用 六、36 193,066,678.45 175,677,793.58 研发费用 六、37 2,308,241.12 2,151,344.96 财务费用 六、38 8,972,388.21 2,762,303.00 其中：利息费用 10,304,872.73 7,261,944.44 利息收入 2,598,119.82 5,929,680.13 资产减值损失 六、39 16,507,383.27 6,771,864.06 加：其他收益 六、42 19,492,010.76 13,325,485.85 投资收益（损失以“－”号填列） 六、40 6,194,617.02 20,115,963.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,038,683.44 -177,041.63 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 项目 附注 本年发生额 上年发生额 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、41 7,962.82 1,933,804.88 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 160,926,141.72 200,397,158.06 加：营业外收入 六、43 3,061,804.46 524,627.82 减：营业外支出 六、44 3,731,819.38 1,396,877.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 160,256,126.80 199,524,908.81 减：所得税费用 六、45 39,895,421.62 39,572,211.39 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,360,705.18 159,952,697.42 （一）按经营持续性分类 120,360,705.18 159,952,697.42 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 120,360,705.18 159,952,697.42 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 120,360,705.18 159,952,697.42 1.归属于母公司所有者的净利润 114,842,154.83 162,128,045.38 2.少数股东损益 5,518,550.35 -2,175,347.96 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 项目 附注 本年发生额 上年发生额 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 120,360,705.18 159,952,697.42 归属于母公司股东的综合收益总额 114,842,154.83 162,128,045.38 归属于少数股东的综合收益总额 5,518,550.35 -2,175,347.96 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.2057 0.2904 （二）稀释每股收益（元/股） 0.2057 0.2904 法定代表人： 杨万华 主管会计工作负责人： 张承明 会计机构负责人： 游后发 母公司利润表 2018年度 编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 十六、4 5,341,969.57 12,034,876.19 减：营业成本 十六、4 1,003,175.72 6,710,231.34 税金及附加 847,497.43 913,344.03 销售费用 1,905.10 708,945.38 管理费用 30,450,239.79 20,588,616.26 研发费用 - 294,174.76 财务费用 3,196,935.08 2,575,341.00 其中：利息费用 4,054,868.36 4,110,416.67 利息收入 921,394.07 1,844,965.98 资产减值损失 1,080,816.97 57,807.56 加：其他收益 47,738.83 378,735.00 投资收益（损失以“－”号填列） 十六、5 2,435,807.41 8,405,003.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -191,341.72 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,755,054.28 -11,029,845.84 加：营业外收入 - 168.41 项目 附注 本年发生额 上年发生额 减：营业外支出 2,351.96 2,423.48 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -28,757,406.24 -11,032,100.91 减：所得税费用 -8,277,347.52 -5,333,653.13 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -20,480,058.72 -5,698,447.78 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -20,480,058.72 -5,698,447.78 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -20,480,058.72 -5,698,447.78 七、每股收益 项目 附注 本年发生额 上年发生额 （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人： 杨万华 主管会计工作负责人： 张承明 会计机构负责人： 游后发 合并现金流量表 2018年度 编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,162,650,271.63 1,122,753,011.88 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、46 70,451,038.99 56,352,555.54 经营活动现金流入小计 1,233,101,310.62 1,179,105,567.42 购买商品、接受劳务支付的现金 467,771,850.56 512,760,722.57 支付给职工以及为职工支付的现金 297,422,115.35 258,998,263.51 支付的各项税费 150,101,180.88 172,711,911.65 支付其他与经营活动有关的现金 六、46 140,571,507.05 182,806,770.40 经营活动现金流出小计 1,055,866,653.84 1,127,277,668.13 经营活动产生的现金流量净额 177,234,656.78 51,827,899.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 910,070,000.00 989,000,000.00 取得投资收益收到的现金 12,490,869.78 16,287,973.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,581,473.00 1,706,458.54 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、46 2,919,513.27 5,550,000.00 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 投资活动现金流入小计 927,061,856.05 1,012,544,432.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 566,709,618.56 582,534,412.59 投资支付的现金 912,800,000.00 909,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,828,054.42 支付其他与投资活动有关的现金 六、46 1,470,077.40 投资活动现金流出小计 1,480,979,695.96 1,504,162,467.01 投资活动产生的现金流量净额 -553,917,839.91 -491,618,034.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,000,000.00 16,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,000,000.00 16,800,000.00 取得借款所收到的现金 392,223,529.79 214,202,570.84 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、46 4,594,573.00 4,680,000.00 筹资活动现金流入小计 403,818,102.79 235,682,570.84 偿还债务所支付的现金 102,606,041.66 72,036,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 85,255,927.21 69,906,216.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、46 7,333,653.00 4,594,573.00 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 筹资活动现金流出小计 195,195,621.87 146,536,789.53 筹资活动产生的现金流量净额 208,622,480.92 89,145,781.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -168,060,702.21 -350,644,354.27 加：期初现金及现金等价物余额 678,103,911.02 1,028,748,265.29 六、期末现金及现金等价物余额 510,043,208.81 678,103,911.02 法定代表人： 杨万华 主管会计工作负责人： 张承明 会计机构负责人： 游后发 母公司现金流量表 2018年度 编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,971,918.88 19,356,635.48 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,825,511.83 138,062,025.86 经营活动现金流入小计 9,797,430.71 157,418,661.34 购买商品、接受劳务支付的现金 111,080.00 18,178,190.14 支付给职工以及为职工支付的现金 8,152,625.72 14,439,766.17 支付的各项税费 1,103,670.41 30,137,591.22 支付其他与经营活动有关的现金 4,120,027.51 140,067,158.78 经营活动现金流出小计 13,487,403.64 202,822,706.31 经营活动产生的现金流量净额 -3,689,972.93 -45,404,044.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 174,070,000.00 349,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,840,611.42 5,777,803.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 63,179,125.00 52,144,791.67 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 投资活动现金流入小计 244,089,736.42 406,922,595.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,654,023.00 10,335,175.22 投资支付的现金 124,000,000.00 369,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 111,470,077.40 150,000,000.00 投资活动现金流出小计 238,124,100.40 529,335,175.22 投资活动产生的现金流量净额 5,965,636.02 -122,412,580.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 60,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,480,000.00 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 62,480,000.00 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,994,391.93 62,149,536.03 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 123,994,391.93 112,149,536.03 筹资活动产生的现金流量净额 -23,994,391.93 -49,669,536.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 五、现金及现金等价物净增加额 -21,718,728.84 -217,486,161.03 加：期初现金及现金等价物余额 60,129,566.03 277,615,727.06 六、期末现金及现金等价物余额 38,410,837.19 60,129,566.03 法定代表人： 杨万华 主管会计工作负责人： 张承明 会计机构负责人： 游后发 合并股东权益变动表 2018年度 编制单位：云南能源投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年 归属于母公司股东权益 少数股东权 益 股东 权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 558,329,336.00 1,186,226,650.74 562,556.10 104,857,260.01 511,340,881.39 124,765,351.73 2,486,082,035.97 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企 业合并 - 其他 - 二、本年年初余额 558,329,336.00 - - - 1,186,226,650.74 - - 562,556.10 104,857,260.01 - 511,340,881.39 124,765,351.73 2,486,082,035.97 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - -103,745.07 - - 59,009,221.23 12,664,559.13 71,570,035.29 （一）综合收益总额 114,842,154.83 5,518,550.35 120,360,705.18 （二）股东投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - 7,000,000.00 7,000,000.00 1.股东投入的普 通股 7,000,000.00 7,000,000.00 项 目 本年 归属于母公司股东权益 少数股东权 益 股东 权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 2.其他权益工具 持有者投入资本 - 3.股份支付计入 股东权益的金额 - 4.其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - - - -55,832,933.60 - -55,832,933.60 1.提取盈余公积 - 2.提取一般风险 准备 - 3.对股东的分配 -55,832,933.60 -55,832,933.60 4.其他 - （四）股东权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增 股本 - 2.盈余公积转增 股本 （未完）  |