[公告]神州信息:2018年年度审计报告
神 州 数 码 信 息 服 务 股 份 有 限 公 司 2018 年 度 审 计 报 告 索引 页码 审计报告 公司财务报告 — 合并资产负债表 1-2 — 母公司资产负债表 3-4 — 合并利润表 5 — 母公司利润表 6 — 合并现金流量表 7 — 母公司现金流量表 8 — 合并股东权益变动表 9-10 — 母公司股东权益变动表 11-12 — 财务报表附注 13-118 审计报告 XYZH/2019BJA1 0852 神州数码信息服务股份有限公司全体股东 ： 一、审计意见 我们审计了神州数码信息服务股份有限公司（以下简称神州信息）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2018 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了神州信息 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经 营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于 神州信息 ，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 1. 应收账款坏账准备 事项 关键审计事项 审计中的应对 如附注六、 3.2 所述，应收账款于 2018 年 12 月 31 日的账面价值为人民币 30, 643 . 69 万元，占合并财务报表资产总额的 28. 1 1 % 。 对单项金额重大的应收账款单独进行减值 测试，当有客观证据表明应收账款发生减值 时单独计提坏账准备。对于此类应收款项的 减值计提取决于管理层对这些客观证据的 判断和估计。对于单项金额不重大及在单项 减值测试中没有客观 证 据表明需要单独计 提坏账准备的应收账款，根据账期及与交易 对象关系等信用风险特征划分为不同的资 产组，对这些资产组进行减值损失总体评 价。管 理层以账期及客户现在的信誉及过往 的收款记录为基础，确定除单独计提坏账准 备以外的各应收款项资产组的坏账准备。管 理层对资产组的预计损失比例取决于管理 层的综合判断。因此，我们将应收账款坏账 准备事项作为关键审计事项。 （ 1 ）我们了解管理层评估应收账款坏账 准备时的判断及考虑因素，并考虑是否存 在对应收账款可回收性产生任何影响的 情况。 （ 2 ）针对单项金额重大的应收账款，我 们执行的审计程序主要包括：了解并检查 表明应收款项发生减值的相关客观证据； 查看与应收账款坏账准备计提及核销相 关的董事会决议；了解并检查是否存在客 观证据表明 应收款项价值已恢复的情况； 检查报告期后是否收回款项。 （ 3 ）针对单项金额不重大及在单项减值 测试中没有客观证据表明需要单独计提 坏账准备的应收账款，我们执行的审计程 序包括：通过检查销售合同、客户明细账 及验收证据测试应收账款账期划分的准 确性；检查长账龄应收账款的回款情况； 测试资产负债表日后收到的回款；选择样 本发送应收账款函证；以及分析无法收回 而需要核销的应收账款金额。 2. 存货跌价准备事项 关键审计事项 审计中的应对 如附注六、 6 所述， 2018 年 12 月 31 日，存 货账面价值为人民币 1 72 ,6 09 . 86 万元，占 合并 财务报表资产总额的 1 6 . 14 % 。存货跌价 准备的提取，取决于对存货可变现净值的估 计。存货的可变现净值的确定，要求管理层 对存货的售价，至销售时将要发生的销售费 用以及相关税费的金额进行估计。因此，我 们将存货跌价准备事项作为关键审计事项。 （ 1 ）了解计提存货跌价准备的流程并评 价其内部控制。 （ 2 ）对存货盘点进行监盘并关注残次冷 背的存货是否被识别。 （ 3 ）通过检查原始凭证对于存货库龄的 划分进行测试。 （ 4 ）对管理层计算的可变现净值所涉及 的重要假设进行评价，例如检查销售价格 和至销售时发生的销售费用以及相关税 金。 3. 商誉减值准备事项 关键审计事项 审计中的应对 如附注六、 14 所示， 2018 年 12 月 31 日， 商誉账面价值人民币 154,413.25 万元，占 合并财务报表资产总额的 14.4 4 % 。 2018 年 度，神州信息计提商誉减值准备 人民币 19,367.1 万元。根据准则规定，商誉无论 有无减值迹象，公司至少应当在每年度终 了进行减值测试。管理层通过比较被分摊商 誉的相关资产组的可收回金额与该资产组 及商誉的账面价值，对商誉进行减值测 试。 预测可收回金额涉及对资产组未来现金流 量现值的预测，管理层在 预测中需要做出重 大判断和假 设，特别是对于未来售价、产品 成本、经营费用、折现率以及增长率等。由 于减值测试过程较为复杂，同时涉及重大判 断，因此我们将商誉减值准备事项作为关键 审计事项。 （ 1 ）我们测试了商誉减值测试相关内部 控制的设计和执行。 （ 2 ）我们评估了管理层计算被分配商誉 后资产组的可收回金额的重要参数，包括 收入增长率、毛利率、经营费用和折现率 等。 （ 3 ）我们评估了管理层的减值测试方法 和使用的折现率的合理性。 （ 4 ）我们关注了财务报告中附注四、 31 、 （ 3 ）对商誉减值测试重要假设披露的充 分性。 四、其他信息 神州信息管理层（以下简称管理层 ) 对其他信息负责。其他信息包括神州信息 2018 年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的 审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财 务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估神州信息的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算神州信息、终止运营或别 无其他现实的选择。 治理层负责监督神州信息的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或 凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对神州信息持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致神州信 息不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6） 就 神州信息 中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治 理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师： ( 项目合伙人 ) 中国注册会计师： 中国 北京 二○一九年三月二十六日 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六、1 1,518,050,558.45 1,780,637,091.58 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 六、2 21,676,020.00 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、3 3,026,461,690.72 3,255,587,562.23 其中：应收票据 20,024,810.58 66,924,717.08 应收账款 3,006,436,880.14 3,188,662,845.15 预付款项 六、4 115,911,248.60 108,286,787.08 其他应收款 六、5 152,877,183.82 140,694,998.02 其中：应收利息 应收股利 4,672,763.90 存货 六、6 1,726,098,649.25 1,784,466,170.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 1,122,833,926.47 517,403,555.86 流动资产合计 7,683,909,277.31 7,587,076,164.88 非流动资产： 可供出售金融资产 六、8 110,334,697.32 109,334,697.32 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、9 509,384,368.44 384,292,164.61 投资性房地产 六、10 14,373,078.37 固定资产 六、11 532,791,372.68 628,994,884.32 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、12 152,873,405.70 139,950,505.50 开发支出 六、13 17,733,832.82 42,862,340.39 商誉 六、14 1,544,132,544.03 1,731,884,992.97 长期待摊费用 六、15 23,532,165.55 32,394,684.00 递延所得税资产 六、16 107,241,466.95 63,003,439.78 其他非流动资产 非流动资产合计 3,012,396,931.86 3,132,717,708.89 资产总计 10,696,306,209.17 10,719,793,873.77 合并资产负债表 2018年12月31日 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 1 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 六、17 1,661,499,464.30 1,446,819,592.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、18 2,261,017,088.06 2,372,808,645.85 预收款项 六、19 1,050,093,691.53 1,189,799,121.62 应付职工薪酬 六、20 342,082,828.52 327,197,862.17 应交税费 六、21 112,910,824.33 163,095,727.61 其他应付款 六、22 127,834,661.60 131,173,484.35 其中：应付利息 4,668,907.86 2,964,537.62 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、23 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,575,438,558.34 5,650,894,433.86 非流动负债： 长期借款 六、24 45,000,000.00 65,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 六、25 4,454,762.00 3,200,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 六、26 4,535,900.00 递延收益 六、27 25,358,580.41 36,424,716.53 递延所得税负债 六、16 17,832,072.29 8,572,485.98 其他非流动负债 非流动负债合计 97,181,314.70 113,197,202.51 负 债 合 计 5,672,619,873.04 5,764,091,636.37 股东权益： 股本 六、28 963,431,273.00 963,431,273.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、29 2,274,178,387.44 2,228,710,283.50 减：库存股 其他综合收益 六、30 66,489,317.80 66,969,039.65 专项储备 盈余公积 六、31 27,209,080.61 27,209,080.61 一般风险准备 未分配利润 六、32 1,614,776,633.66 1,603,510,186.54 归属于母公司股东权益合计 4,946,084,692.51 4,889,829,863.30 少数股东权益 77,601,643.62 65,872,374.10 股东权益合计 5,023,686,336.13 4,955,702,237.40 负债和股东权益总计 10,696,306,209.17 10,719,793,873.77 合并资产负债表（续） 2018年12月31日 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 26,836,259.23 250,396,554.93 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 21,676,020.00 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十六、1 233,971,470.31 56,357,121.95 其中：应收票据 12,562,754.56 4,143,339.00 应收账款 221,408,715.75 52,213,782.95 预付款项 159,900.05 27,313,962.22 其他应收款 十六、2 69,586,506.00 23,906.00 其中：应收利息 应收股利 存货 21,467,571.28 146,638,622.36 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 251,797,684.09 107,225,682.11 流动资产合计 625,495,410.96 587,955,849.57 非流动资产： 可供出售金融资产 71,812,197.32 71,812,197.32 持有至到期投资 长期应收款 26,400,000.00 12,800,000.00 长期股权投资 十六、3 2,754,581,026.60 2,802,197,942.90 投资性房地产 固定资产 222,927.86 309,869.27 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 305,084.00 562,861.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 295,761.75 394,349.00 递延所得税资产 6,644,617.04 其他非流动资产 非流动资产合计 2,853,616,997.53 2,894,721,836.53 资 产 总 计 3,479,112,408.49 3,482,677,686.10 母公司资产负债表 2018年12月31日 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 37,707,081.38 39,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据及应付账款 265,295,247.63 111,161,887.46 预收款项 5,318,079.89 85,857,984.31 应付职工薪酬 8,801,149.66 8,906,104.84 应交税费 330,117.23 274,495.32 其他应付款 2,101,760.19 12,154,724.30 其中：应付利息 57,600.00 54,500.00 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 319,553,435.98 257,855,196.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负 债 合 计 319,553,435.98 257,855,196.23 股东权益: 股本 963,431,273.00 963,431,273.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,099,414,949.00 2,099,501,103.23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 27,209,080.61 27,209,080.61 未分配利润 69,503,669.90 134,681,033.03 股东权益合计 3,159,558,972.51 3,224,822,489.87 负债和股东权益总计 3,479,112,408.49 3,482,677,686.10 母公司资产负债表 (续) 2018年12月31日 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 4 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业总收入 9,077,344,908.68 8,187,056,661.83 其中:营业收入 六、33 9,077,344,908.68 8 ,187,056,661.83 二、营业总成本 9,239,048,113.98 7,907,370,854.21 其中：营业成本 六、33 7,386,438,486.71 6,484,785,957.30 税金及附加 六、34 39,911,520.36 32,375,766.83 销售费用 六、35 551,750,278.69 528,853,776.92 管理费用 六、36 477,352,200.52 492,361,690.48 研发费用 六、37 236,502,764.86 231,162,988.42 财务费用 六、38 62,923,956.46 56,752,708.82 其中：利息费用 77,174,644.06 83,259,578.88 利息收入 9,626,867.57 12,966,759.12 资产减值损失 六、39 484,168,906.38 81,077,965.44 加：其他收益 六、40 68,161,242.49 56,451,491.00 投资收益（损失以“－”号填列） 六、41 183,961,914.82 44,808,889.13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,844,700.43 10,780,297.77 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、42 -2,261,245.50 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、43 -147,593.01 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,011,113.50 380,946,187.75 加：营业外收入 六、44 4,510,198.48 2,807,327.01 减：营业外支出 六、45 13,904,743.54 1,253,754.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,616,568.44 382,499,760.62 减：所得税费用 六、46 31,346,669.78 64,367,387.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,269,898.66 318,132,373.09 （一）按经营持续性分类 47,269,898.66 318,132,373.09 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -103,474,680.61 329,399,105.27 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 150,744,579.27 -11,266,732.18 （二）按所有权归属分类 47,269,898.66 318,132,373.09 1.归属于母公司所有者的净利润 42,096,244.42 302,642,281.64 2.少数股东损益 5,173,654.24 15,490,091.45 六、其他综合收益的税后净额 六、47 -479,721.85 1,931,349.30 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -479,721.85 1,931,349.30 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -494,266.89 -3,594,934.97 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 -494,266.89 -3,594,934.97 （二）将重分类进损益的其他综合收益 14,545.04 5,526,284.27 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2,225,833.16 1,600,544.35 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -2,211,288.12 3,925,739.92 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 46,790,176.81 320,063,722.39 归属于母公司股东的综合收益总额 41,616,522.57 304,573,630.94 归属于少数股东的综合收益总额 5,173,654.24 15,490,091.45 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0437 0.3141 （二）稀释每股收益 0.0437 0.3141 合并利润表 2018年度 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 5 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 十六、4 942,192,881.87 344,288,368.48 减：营业成本 十六、4 894,281,995.69 323,401,651.42 税金及附加 1,134,487.37 320,688.24 销售费用 836,821.26 3,281,735.14 管理费用 31,936,448.67 37,414,777.59 研发费用 财务费用 936,635.03 -6,397,784.52 其中：利息费用 5,689,845.00 5,408,702.93 利息收入 4,843,661.52 11,909,137.13 资产减值损失 39,179,505.77 21,002,370.16 加：其他收益 33,150.54 116,862.52 投资收益（损失以“－”号填列） 十六、5 646,711.69 65,725,696.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,514,339.50 -4,791,269.10 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,261,245.50 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,694,395.19 31,107,489.25 加：营业外收入 920.23 1,447,898.22 减：营业外支出 9,473.83 -3,097,707.83 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -27,702,948.79 35,653,095.30 减：所得税费用 6,644,617.04 -5,387,181.71 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -34,347,565.83 41,040,277.01 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -34,347,565.83 41,040,277.01 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 六、综合收益总额 -34,347,565.83 41,040,277.01 母公司利润表 2018年度 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 6 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,121,098,505.34 8,884,779,612.65 收到的税费返还 19,164,895.29 20,490,067.68 收到其他与经营活动有关的现金 六、48 62,621,487.06 80,120,327.69 经营活动现金流入小计 10,202,884,887.69 8,985,390,008.02 购买商品、接受劳务支付的现金 7,363,645,897.09 6,352,799,904.33 支付给职工以及为职工支付的现金 1,500,349,091.12 1,376,262,966.49 支付的各项税费 501,072,293.79 413,293,638.92 支付其他与经营活动有关的现金 六、48 600,569,440.48 499,390,092.73 经营活动现金流出小计 9,965,636,722.48 8,641,746,602.47 经营活动产生的现金流量净额 237,248,165.21 343,643,405.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,277.00 3,708,933.04 取得投资收益收到的现金 39,462,227.24 37,605,591.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 987,135.90 1,796,741.41 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 六、48 53,825,639.71 收到其他与投资活动有关的现金 六、48 10,720,004,115.37 12,140,571,782.08 投资活动现金流入小计 10,814,287,395.22 12,183,683,047.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 40,558,589.69 91,951,711.32 投资支付的现金 24,452,860.94 201,231,797.05 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、48 11,338,811,863.45 12,261,690,182.00 投资活动现金流出小计 11,403,823,314.08 12,554,873,690.37 投资活动产生的现金流量净额 -589,535,918.86 -371,190,642.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,654,000.00 6,711,300.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,654,000.00 6,711,300.00 取得借款所收到的现金 1,592,767,083.48 2,056,397,794.69 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、48 9,254,762.00 3,200,000.00 筹资活动现金流入小计 1,605,675,845.48 2,066,309,094.69 偿还债务所支付的现金 1,398,844,984.00 1,858,188,055.55 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 108,284,318.16 143,477,582.81 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,900,000.00 33,480,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 六、48 38,081,531.74 1,542,378.90 筹资活动现金流出小计 1,545,210,833.90 2,003,208,017.26 筹资活动产生的现金流量净额 60,465,011.58 63,101,077.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -874,866.70 -2,112,620.07 五、现金及现金等价物净增加额 -292,697,608.77 33,441,220.43 加：期初现金及现金等价物余额 1,776,372,815.14 1,742,931,594.71 六、期末现金及现金等价物余额 1,483,675,206.37 1,776,372,815.14 合并现金流量表 2018年度 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 7 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 825,950,979.88 466,240,539.00 收到的税费返还 2,926,203.62 收到其他与经营活动有关的现金 3,275,530.35 215,497,339.52 经营活动现金流入小计 832,152,713.85 681,737,878.52 购买商品、接受劳务支付的现金 714,983,387.21 498,144,861.92 支付给职工以及为职工支付的现金 20,102,719.38 20,903,568.58 支付的各项税费 10,653,417.08 3,701,790.66 支付其他与经营活动有关的现金 21,060,454.63 30,166,650.25 经营活动现金流出小计 766,799,978.30 552,916,871.41 经营活动产生的现金流量净额 65,352,735.55 128,821,007.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,277.00 3,708,933.04 取得投资收益收到的现金 6,800,814.40 70,516,965.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,820.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 3,830,878,985.67 3,410,610,993.00 投资活动现金流入小计 3,837,690,897.07 3,484,836,891.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,683.06 110,085.00 投资支付的现金 26,352,860.94 238,031,797.05 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 4,065,583,418.00 3,303,410,993.00 投资活动现金流出小计 4,091,979,962.00 3,541,552,875.05 投资活动产生的现金流量净额 -254,289,064.93 -56,715,983.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 37,707,081.38 60,825,173.97 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 37,707,081.38 60,825,173.97 偿还债务支付的现金 39,500,000.00 226,325,173.97 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,831,047.70 32,604,049.36 支付其他与筹资活动有关的现金 26,791,647.08 筹资活动现金流出小计 99,122,694.78 258,929,223.33 筹资活动产生的现金流量净额 -61,415,613.40 -198,104,049.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -250,351,942.78 -125,999,025.88 加：期初现金及现金等价物余额 250,396,554.93 376,395,580.81 六、期末现金及现金等价物余额 44,612.15 250,396,554.93 母公司现金流量表 2018年度 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 8 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 963,431,273.00 2,228,710,283.50 66,969,039.65 27,209,080.61 1,603,510,186.54 65,872,374.10 4,955,702,237.40 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 963,431,273.00 2,228,710,283.50 66,969,039.65 27,209,080.61 1,603,510,186.54 65,872,374.10 4,955,702,237.40 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 45,468,103.94 -479,721.85 11,266,447.12 11,729,269.52 67,984,098.73 （一）综合收益总额 -479,721.85 4 2,096,244.42 5,173,654.24 46,790,176.81 （二）股东投入和减少资本 -907,830.04 8,455,615.28 7,547,785.24 1.股东投入的普通股 12,855,000.00 12,855,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 -907,830.04 -4,399,384.72 -5,307,214.76 （三）利润分配 -30,829,797.30 -1,900,000.00 -32,729,797.30 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -30,829,797.30 - 1,900,000.00 -32,729,797.30 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 46,375,933.98 46,375,933.98 四、本年年末余额 963,431,273.00 2,274,178,387.44 66,489,317.80 27,209,080.61 1,614,776,633.66 77,601,643.62 5,023,686,336.13 合并股东权益变动表 2018年度 本年 归属于母公司股东权益 其他权益工具 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项 目 股本 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 少数股东权益 股东 权益合计 9 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 963,431,273.00 2,220,063,163.82 65,037,690.35 23,105,052.91 1,330,021,145.69 75,519,820.98 4,677,178,146.75 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 963,431,273.00 2,220,063,163.82 65,037,690.35 23,105,052.91 1,330,021,145.69 75,519,820.98 4,677,178,146.75 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,647,119.68 1,931,349.30 4,104,027.70 273,489,040.85 -9,647,446.88 278,524,090.65 （一）综合收益总额 1 ,931,349.30 3 02,642,281.64 1 5,490,091.45 320,063,722.39 （二）股东投入和减少资本 4,351,839.04 8,342,461.67 12,694,300.71 1.股东投入的普通股 1 3,150,000.00 13,150,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 14,545,183.29 6 02,400.59 15,147,583.88 4.其他 -10,193,344.25 - 5,409,938.92 -15,603,283.17 （三）利润分配 4 ,104,027.70 - 29,153,240.79 - 33,480,000.00 -58,529,213.09 1.提取盈余公积 4,104,027.70 -4,104,027.70 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -25,049,213.09 - 33,480,000.00 -58,529,213.09 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 4,295,280.64 4,295,280.64 四、本年年末余额 963,431,273.00 2,228,710,283.50 66,969,039.65 27,209,080.61 1,603,510,186.54 65,872,374.10 4,955,702,237.40 合并股东权益变动表（续） 2018年度 上年 归属于母公司股东权益 其他权益工具 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项 目 股本 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 少数股东权益 股东 权益合计 10 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 963,431,273.00 2,099,501,103.23 27,209,080.61 134,681,033.03 3,224,822,489.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 963,431,273.00 2,099,501,103.23 27,209,080.61 134,681,033.03 3,224,822,489.87 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -86,154.23 -65,177,363.13 -65,263,517.36 （一）综合收益总额 -34,347,565.83 -34,347,565.83 （二）股东投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 （三）利润分配 - 30,829,797.30 -30,829,797.30 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 -30,829,797.30 -30,829,797.30 3.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 -86,154.23 -86,154.23 四、本年年末余额 963,431,273.00 2,099,414,949.00 27,209,080.61 69,503,669.90 3,159,558,972.51 母公司股东权益变动表 2018年度 本年 其他权益工具 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项 目 股本 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 11 编制单位：神州数码信息服务股份有限公司 单位：人民币元 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 963,431,273.00 2,098,326,126.73 23,105,052.91 122,793,996.81 3,207,656,449.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 963,431,273.00 2,098,326,126.73 23,105,052.91 122,793,996.81 3,207,656,449.45 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,174,976.50 4,104,027.70 11,887,036.22 17,166,040.42 （一）综合收益总额 41,040,277.01 41,040,277.01 （二）股东投入和减少资本 1,120,707.14 1,120,707.14 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 1,120,707.14 1,120,707.14 4.其他 （三）利润分配 4 ,104,027.70 - 29,153,240.79 -25,049,213.09 1.提取盈余公积 4,104,027.70 -4,104,027.70 2.对股东的分配 -25,049,213.09 -25,049,213.09 3.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 54,269.36 54,269.36 四、本年年末余额 963,431,273.00 2,099,501,103.23 27,209,080.61 134,681,033.03 3,224,822,489.87 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司股东权益变动表（续） 2018年度 上年 项 目 其他权益工具 股本 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 12 一、 公司的基本情况 1. 神州信息设立及上市情况 神州数码信息服务股份有限公司（以下简称本公司、公司或神州信息，在包含子公 司时统称本集团）前身为深圳市太光电信股份有限公司（以下简称太光电信），是经贵 州省经济体制改革委员会出具的《关于同意改组成立“贵州凯涤股份有限公司”的批复》 （黔体改股字【1993】第72号）、贵州省人民政府出具的《关于同意贵州凯涤股份有限 公司公开发行股票并在异地上市的批复》（贵州省人民政府黔府函【1993】174号文）以 及中国证券监督管理委员会出具的《证监发审字（1993）100号》文批准，由贵州省凯里 涤纶厂作为主发起人，采取社会募集方式设立的股份有限公司，原名称为贵州凯涤股份 有限公司，设立时总股本为7,438.88万股。 194 年 4 月 8 日，经深圳证券交易所《深证市字（ 194 ）第 7 号》文批准，在深圳证券 交易所挂牌上市交易，贵州省凯里涤纶厂持有太光电信 32,412,4 28 .0 股，占总股本的 43.57% ，为太光电信的控股东。 首次公开发行上市完成时，股本结构如下： 股份类别 股份数量（万股） 所占比例 国家法人股 3,241.24 43.57% 其他法人股 2,197.64 29.54% 社会公众股 2,000.00 26.89% 其中：内部职工股 200.00 2.69% 总股本 7,438.88 100.00% 2. 神州信息历次股本及控股权变动情况 （1） 195 年配股 195 年 6 月，太光电信召开第二次股东大会，审议同意以未分配利润按每 10 股送 1 股 向全体股东送派红股。配股完成后，太光电信总股本增至 8,182.7 万股。 （2） 20 年股权变更 20 年 9 月及 11 月，因无力偿还银行债务，太光电信原第一大股东贵州省凯里涤纶厂 持有的 3,565.37 万股太光电信股份被贵州省高级人民法院分两次进行强制执行，分别变 卖给：北京新唐建筑装饰工程有限公司 1,86.14 万股，占太光电信股本总额的 23.05% ； 北京德惠俱乐部有限公司 1,305.23 万股，占太光电信股本总额的 15.95% ；广州银鹏经济 发展公司 374 .0 万股，占太光电信股本总额的 4.57% 。 20 年 9 月 7 日，广东金龙基企业有限公司等八家公司股东与深圳市太光科技有限公 司签订《股权转让协议》，广东 金龙基企业有限公司等八家股东将合计持有的太光电信 股份 1,989.71 万股转让给深圳市太光科技有限公司。 经过上述股权变动，深圳市太光科技有限公司成为太光电信的控股东。 （3） 202 年太光电信股权变更 2002年8月，巨龙信息技术有限责任公司收购太光电信第二大股东北京新唐建筑装饰 工程有限公司和第三大股东北京德惠俱乐部有限公司合计所持有的太光电信股份 1,983.37万股，占太光电信总股本的24.24%，成为太光电信第二大股东。 （4） 204 年太光电信股权变更 204 年 8 月，因欠款纠纷，北京市第二中级人民法院将巨龙信 息技术有限责任公司所 持太光电信股份 608.37 万股（占太光电信总股本的 7.4% ）公开拍卖，由上海华之达商贸 有限公司竞买取得并成为太光电信第三大股东。 （5） 204 年太光电信控股东更名 204 年 11 月 9 日，太光电信控股东深圳市太光科技有限公司更名为深圳市申昌科技 有限公司（以下简称深圳申昌科技）。 （6） 206 年太光电信股权变更 206 年 4 月 12 日，太光电信第二大股东巨龙信息技术有限责任公司所持有的太光电信 1,375 .0 万股份被拍卖给四家公司，其中上海锯爱企业发展有限公司购买 40 .0 万股， 上海优麦 点广告有限公司购买 40 .0 万股，陕西瑞发投资有限公司购买 40 .0 万股，海 南合旺实业投资有限公司购买 175 .0 万股。巨龙信息技术有限责任公司不再持有太光电 信股份。 （7） 206 年股权分置改革 206 年 5 月 26 日，太光电信召开 206 年第二次临时股东大会审议通过了股权分置改革 方案：以 205 年 12 月 31 日流通股 2,20 .0 万股为基数，按每 10 股转增 4 股的比例，以资本 公积金向全体流通股东转增股本。股权分置改革完成后，太光电信总股本增至 9,062.7 万股。 （8） 2010 年太光电信控股东更名 2010 年 2 月 8 日，太光电信控股东深圳申昌科技更名为昆山市申昌科技有限公司 （以下简称申昌科技）。截至 2013 年 12 月 30 日前，申昌科技持有太光电信 1,989.71 万股， 持股比例 21.95% 。 （9） 2013 年度重大资产重组 根据太光电信 2013 年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司吸收合并神州信 息并募集配套资金构成重大资产重组且构成关联交易的议案》、《关于公司吸收合并神 州信息并募集配套资金具体方案的议案（修订）》、《关于公司与申昌科技签署<关于深 圳市太光电信股份有限公司向特定对象发行股份之股份认购协议>的议案》、《关于公司 与神州信息签署的<吸收合并协议>及其补充协议的议案》，并经中国证券监督管理委员 会证监许可[2013]1578 号《关于核准深圳市太光电信股份有限公司吸收合并神州数码信 息服务股份有限公司并募集配套资金的批复》的核准，太光电信向神州信息的股东神州 数码软件有限公司（以下简称神码软件）、天津信锐投资合伙企业（有限合伙）（以下 简称天津信锐）、中新苏州工业园区创业投资有限公司（以下简称中新创投）、 Infinity I-China Investments (Israel), L.P.（以下简称华亿投资）、南京汇庆天下 科技有限公司（以下简称南京汇庆）发行 319,399,894.00 股股份（每股面值人民币 1.00 元）吸收合并神州信息，向控股股东申昌科技发行新股 21,186,440.00 股募集配套 资金，并申请增加注册资本人民币 340,586,334.00 元。 根 据 《 吸 收 合 并 协 议 》 及 补 充 协 议 ， 太 光 电 信 向 神 州 信 息 股 东 发 行 股 份 319,399,894.00 股（发行价格为 9.44 元/股），用以支付吸收合并之对价；神州信息股 东神码软件、天津信锐、中新创投、华亿投资、南京汇庆以其持有的神州信息的全部资 产、负债及业务认购 319,399,894.00 股股份。太光电信向控股股东申昌科技发行股份募 集配套资金的发行价格与向神州信息股东发行股份价格一致。 2013 年 12 月 17 日，太光电信与神州信息签署《资产交割确认书》，自资产交割日 2013 年 12 月 17 日起，神州信息的全部资产、负债、业务由太光电信享有和承担；神州 信息的业务随资产、负债转由太光电信承担，由此产生的收益、风险由太光电信承担。 2013 年 12 月 23 日，太光电信在资产过户完成后即向中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司申请办理增发股份登记事项，新发股份于 2013 年 12 月 30 日正式上市。 2014 年 2 月 26 日，太光电信注册资本变更为 431,214,014.00 元，并业经信永中和 会计师事务所出具的 XYZH/2012A1055-8 号《验资报告》验证。 太光电信吸收合并完成前控股股东为昆山市申昌科技有限公司；吸收合并完成后控 股股东变更为神州数码软件有限公司（持股比例 45.17%）。 2014 年 2 月 26 日，经国家工商总局和深圳市市场监督管理局核准，太光电信完成 了工商变更登记手续，公司名称由“深圳市太光电信股份有限公司”变更为“神州数码 信息服务股份有限公司”（以 2014 年 2 月 26 日为界限，之前公司名称为“深圳市太光 电信股份有限公司”，之后公司名称为“神州数码信息服务股份有限公司”），法定代 表人由“宋波”变更为“郭为”。 （10）2014 年度发行股份及支付现金购买资产事项 根据神州信息第六届董事会 2014 年第七次临时会议决议通过的《关于公司向特定对 象发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》、第六届董事会 2014 年第九次临时会 议决议及 2014 年度第四次临时股东大会决议通过的《关于公司向特定对象发行股份购买 资产并募集配套资金方案的议案（修订）》及神州信息与北京中农信达信息技术有限公 司（以下简称中农信达）全体股东签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》与《发 行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》，神州信息拟购买中农信达 100.00%股权。 中国证券监督管理委员会下发证监许可[2014]1258 号《关于核准神州数码信息服务 股份有限公司向冯健刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准神州信息向 冯健刚发行 6,073,988.00 股股份、向王宇飞发行 5,540,462.00 股股份、向张丹丹发行 4,432,369.00 股股份、向贺胜龙发行 3,078,033.00 股股份、向王正发行 820,809.00 股 股份、向蒋云发行 287,283.00 股股份、向王建林发行 287,283.00 股股份购买相关资产， 核准神州信息非公开发行不超过 10,856,269.00 股新股募集上述发行股份购买资产的配 套资金。 根据《发行股份及支付现金购买资产协议》与《发行股份及支付现金购买资产协议 之补充协议》，神州信息向前述的中农信达原股东发行股份共计 20,520,227.00 股（发 行价格为 24.22 元/股）。截至 2014 年 12 月 3 日止，公司已收到新增注册资本人民币 20,520,227.00 元，变更后的注册资本为人民币 451,734,241.00 元，并业经信永中和会 计师事务所出具的 XYZH/2014A1054-5 号《验资报告》验证。 根据《发行股份及支付现金购买资产协议》、《发行股份及支付现金购买资产协议 之补充协议》及证监许可[2014]1258 号《关于核准神州数码信息服务股份有限公司向冯 健刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，神州信息向财通基金管理有限公司、 华安基金管理有限公司、华商基金管理有限公司、泰康资产管理有限责任公司、兴业全 球基金管理有限公司发行股份共计 7,171,717.00 股并募集配套资金 236,666,661.00 元 （发行价格为 33.00 元/股），截至 2014 年 12 月 19 日止，公司已收到募集资金 236,666,661.00 元，扣除公司依据协议应支付给西南证券股份有限公司的财务顾问费用 10,000,000.00 元后，实际募集资金净额为 226,666,661.00 元，其中新增注册资本 7,171,717.00 元，变更后的注册资本为人民币 458,905,958.00 元，并业经信永中和会 计师事务所出具的 XYZH/2014A1054-6 号《验资报告》验证。 被购买资产作价依据为经北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字(2014) 第 406 号《神州数码信息服务股份有限公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资 金所涉及北京中农信达信息技术有限公司股权评估项目资产评估报告书》。 （11）资本公积转股事项 2015年8月24日,本公司召开的第六届董事会第十二次会议决议通过了《关于2015年 半年度资本公积金转增股本预案的议案》，以公司总股本458,905,958.00股为基数，以 资本公积向全体股东每10股转增10股，本议案已经公司2015年9月11日召开的2015年度第 三 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 ， 转 增 完 成 后 公 司 总 股 本 由 458,905,958.00 股 增 加 至 917,811,916.00股。2015年12月31日,本公司注册资本变更为917,811,916.00元，并业经 信永中和会计师事务所出具的XYZH/2015BJA10125号《验资报告》验证。 （12）2016年度发行股份及支付现金购买资产事项 根据神州信息第七届董事会2016年第三次临时会议决议通过的《关于公司符合发行 股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》，神州信息与南京华苏科技有限 公司（以下简称华苏科技）控股股东吴冬华、程艳云及其他10名股东于2016年5月24日签 订了附生效条件的《发行股份及支付现金购买资产协议》，神州信息拟购买华苏科技 96.03%的股权。 2016年11月2日，中国证券监督管理委员会下发证监许可[2016]2517号《关于核准神 州数码信息服务股份有限公司向程艳云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》， 核准公司向程艳云发行8,527,926.00股股份、向吴冬华发行7,735,638.00股股份、向南 京博飞信投资管理有限公司发行2,808,225.00股股份、向上海瑞经达创业投资有限公司 （以下简称瑞经达）发行757,395.00股股份、向南京明通投资管理中心（有限合伙）发 行838,887.00股股份、向陈大龙发行716,097.00股股份、向李晶发行715,698.00股股份、 向 吴 秀 兰 发 行 705,251.00 股 股 份 、 向 常 杰 发 行 119,349.00 股 股 份 、 向 王 计 斌 发 行 105,308.00股股份、向施伟发行63,185.00股股份购买相关资产，核准神州信息非公开发 行不超过23,086,172.00股新股募集上述发行股份购买资产的配套资金。 根据《发行股份及支付现金购买资产协议》，神州信息向前述的华苏科技股东发行 股份共计23,092,959.00股（发行价格为24.95元/股）。截至2016年11月22日止，公司已 收到新增注册资本人民币23,092,959.00元，变更后的注册资本为人民币940,904,875.00 元，并业经信永中和会计师事务所出具的XYZH/2016BJA10717《验资报告》验证。 根据《发行股份及支付现金购买资产协议》及证监许可[2016]2517号《关于核准神 州数码信息服务股份有限公司向程艳云等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》， 神州信息向嘉实基金管理有限公司、西部证券股份有限公司、九泰基金管理有限公司、 天弘基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、平安大华基金管理有限公司发行股份 共计22,526,398.00股并募集配套资金575,999,996.86元（发行价格为25.57元/股），截 至2016年12月2日止，公司已收到募集资金575,999,996.86元，扣除公司依据协议应支付 给长江证券承销保荐有限公司的财务顾问费及承销费15,000,000.00元后实际募集资金净 额 为 560,999,996.86 元 ， 长 江 证 券 承 销 保 荐 有 限 公 司 已 将 上 述 募 集 资 金 净 额 560,999,996.86元划入公司于招商银行股份有限公司北京双榆树支行开立的银行账户 （账号为755906962410505），其中，新增注册资本人民币22,526,398.00元，增加资本 公积538,473,598.86元，变更后的注册资本为人民币963,431,273.00元，并业经信永中 和会计师事务所出具的XYZH/2016BJA10718号《验资报告》验证。 被购买资产作价依据为经北京中同华资产评估有限公司出具的中同华评报字 (2016) 第256号《资产评估报告书》。 3. 其他基本情况 注册地址：深圳市南山区科发路8号金融服务技术创新基地2栋11B1单元；本公司统 一社会信用代码91440300726198124D。 经营范围：研究、开发金融自助设备及相关应用软件，销售本公司所研发产品并提 供售后服务；提供信息技术及相关技术的咨询、开发、技术服务；软件开发、信息系统 的集成并提供售后服务；从事信息系统集成配套计算机硬件及零件、网络设备、多媒体 产品、电子信息产品及通讯产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备的 批发、进出口及相关业务。 二、 合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括本公司、神州数码系统集成服务有限公司、神州数码 信息系统有限公司等35家公司。 与上年相比，本年因非同一控制下企业合并增加西安远景信息技术有限公司及中能 国电（北京）新能源投资有限公司，因新设增加神州国信（北京）量子科技有限公司、 神州远景(西安)科技发展有限公司、北京神州邦邦技术服务有限公司、天津神州数码信 息科技服务有限公司及南京瑞擎科技有限公司，因处置股权减少神州数码融信云技术服 务有限公司和天津神州数码信息科技服务有限公司。 详见本附注“七、合并范围变化”及“八、在其他主体中的权益”相关内容。 三、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则》及相关规定和《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通 知》的列报要求，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计 估计编制。 2. 持续经营 本集团不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况 。 四、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策 和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产 分类及折旧方法、无形资产摊销、开发支出资本化条件、商誉减值准备会计估计、收入 确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本 集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3. 营业周期 本集团的营业周期为公历1月1日至12月31日，并且作为资产和负债的流动性划分标 准。 4. 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合 并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对 价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日 以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金 或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中 发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一 单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对 价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外 收入。 6. 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵 销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合 收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东 损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳 入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权 之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经 营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的 负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售 不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的 部分。 8. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风 险很小的投资。 9. 外币业务和外币财务报表折算 （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差 额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资 本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算， 不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费 用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他 综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对 现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10. 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1） 金融资产分类 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易 日会计进行确认和终止确认。本集团的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金 融资产以及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公允价值变动计 入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处 置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动 损益。 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价 值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融 资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外， 可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接 计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实 际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金 股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，按成本计量。 2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相 应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移 而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而 收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和， 与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的 测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，本集团于资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提 减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未 来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后 公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升 直接计入所有者权益。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。本集团的金融负债为其他金融负债。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认 新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认 现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活 跃市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负 债的公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产 或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环 境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允 价值。 2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 11. 应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债 务等；债务单位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性 不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏 账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规 定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。应收款项中与关联公司的往来一般 不计提坏账准备。 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大 应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账期组合 I 对于同一个项目，将超期账龄在 180 天以上或者欠款账龄在 720 天以上的应收账款原值进行汇总，如果汇总金额在 100 万元以上，对该项目所有的应收账款全额计提坏账准备；如 果取得客户回款证明，则按照账期组合 II 计提坏账准备 账期组合 II 以应收账款的信用期限为风险特征划分组合，按账期分析法 计提坏账准备 与交易对象关系组合 以关联方往来款划分组合，不计提坏账准备 款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金、个人借款等不计提坏账准备 1）账期组合的应收账款坏账准备计提方法如下： 本集团根据以前年度的实际损失率为基础，依据合同约定付款条款，结合客户现时 情况，制定对不同客户的应收账款账期及各账期对应的坏账准备计提比例，据此计算应 计提的坏账准备。 i. 账期组合 I 本集团根据合同付款条件将付款期限延伸 60 天为信用账期，对于一个项目，将超账 期账龄在 180 天以上或者欠款账龄在 720 天以上的应收账款原值进行汇总，如果汇总金 额在 100 万元以上，对该项目所有的应收账款全额计提坏账准备，如果取得客户回款证 明，则按照账期组合 II 计提坏账准备。 ii. 账期组合 II 具体计提比例如下： 超期账龄 应收账款计提比例（%） 未超账期 0 1-90 天 5 91-180 天 10 181-270 天 20 271-360 天 50 361 天以上 100 其他应收款主要为投标和保函保证金、房租押金和个人借款等，不适用账期组合， 按照款项性质组合不计提坏账准备。 ii. 采用其他方法计提应收款项坏账准备的计提方法如下： 与交易对象关系组合 以关联方往来款划分组合，不计提坏账 款项性质组合 投标和保函保证金、房租押金、个人借款等不计提坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特 征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账 准备 12. 存货 本集团存货主要包括库存商品、在产品、在途物资等。 存货实行永续盘存制。存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用按照 项目单独核算的移动加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材 料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 13. 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投 资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该 安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20.00%（含）以上但低于50.00%的表 决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20.00%以下表决权的， 还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位 财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管 理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影 响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数 的，长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按 照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发 行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或 协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权 投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成 本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣 告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相 应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会 计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比 例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用 权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入 所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损 益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置 对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金 融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益， 剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 14. 投资性房地产 本集团投资性房地产为已出租的房屋建筑物。 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价 款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与房屋建筑物一致的政 策进行折旧或摊销。 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为 （未完）  |