[公告]丽珠集团:2018年年度审计报告
丽珠医药集团股份有限公司 审 计 报 告 瑞华审字【2019】40020006号 目 录 一、 审计报告 ······································································ 1-5 二、 已审财务报表 1、 合并资产负债表 ···························································· 6-7 2、 合并利润表 ·································································· 8 3、 合并现金流量表 ··························································· 9 4、 合并股东权益变动表 ····················································· 10-11 5、 资产负债表 ·································································· 12-13 6、 利润表 ········································································· 14 7、 现金流量表 ·································································· 15 8、 股东权益变动表 ························································· 16-17 9、 财务报表附注 ······························································· 18-135 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 审 计 报 告 瑞华审字【2019】40020006号 丽珠医药集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了丽珠医药集团股份有限公司（以下简称丽珠集团公司）财务报表，包 括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了丽珠集团公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并 及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会 计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于丽珠集团公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这 些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 丽珠集团公司制剂类产品主要采用经销方式。2018年度，该类产品营业收入金 额为577,071.27万元，占营业收入总额的65.13%，其中经销模式下的营业收入 561,842.97万元，占营业收入总额的63.41%。 通常来讲，经销模式分为买断和代理。这两种模式收入确认的时点存在差别。区 分两种经销模式的标准是根据经销协议的约定来判断商品所有权上的主要风险及报 酬何时转移。在买断模式下，由于公司对经销商控制程度的不同，是否可能通过经销 商囤积不合理存货、从而使公司提前确认甚至虚增收入。 在经销商模式下，收入确认存在重大错报的固有风险。 2、审计应对 我们测试了有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效 性； 我们获取了丽珠集团公司与经销商签订的经销协议，对合同关键条款进行核实， 如（1）发货及验收；（2）付款及结算；（3）换货及退货政策等； 我们通过查询经销商的工商资料，询问丽珠集团公司相关人员，以确认经销商与 丽珠集团公司是否存在关联关系；通过了解经销商的变动情况，了解双方的合同执行 情况、经销商的合理库存、终端销售情况等，是否存在货物虽存放于经销商但产品仍 由丽珠集团公司控制的情况； 我们获取了丽珠集团公司供应链系统中退换货的记录并进行检查，确认是否存在 影响收入确认的重大异常退换货情况。 结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整性，如（1）检查丽珠集团 公司与经销商的合同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据、定期 对账函等资料；（2）向经销商函证款项余额及当期销售额。 （二）商誉减值 1、事项描述 如财务报表附注六、16、商誉所述，商誉无论是否存在减值迹象，每年都应当进 行减值测试。丽珠集团公司管理层（以下简称管理层）判断每个被收购的子公司为独 立的现金产生单元，因此企业合并形成的商誉被分配至相对应的子公司以进行减值测 试。减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础，资产组的可收回金额按照资 产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间 较高者确定，其预计的未来现金流量以5年期财务预算为基础来确定，由于在减值测 试过程中管理层需要运用重大判断，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。 2、审计应对 了解管理层采用的未来现金流量现值测算方法，结合资产组的实际经营以及对于 市场的分析、预测，将现金流量预测所使用的数据与历史数据以及其他支持性证据进 行核对，分析其合理性； 邀请内部评估专家评估管理层所采用的假设和方法； 检查未来现金流量现值的计算； 检查商誉减值测试在财务报表中的披露情况。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括丽珠集团公司2018年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何 形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其 他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎 存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该 事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估丽珠集团公司的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算丽珠集团公 司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督丽珠集团公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保 证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错 误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表 作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审 计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对丽珠集团公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应 当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的 事项或情况可能导致丽珠集团公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。 （六）就丽珠集团公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担 全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟 通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如 适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披 露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面 后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）： 凌运良 中国·北京 中国注册会计师： 张芳 二○一九年三月二十七日 合并资产负债表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 2018年12月31日 2018年1月1日 2017年12月31日 流动资产： 货币资金 六、1 8,587,927,272.41 7,415,782,198.83 7,415,782,198.83 交易性金融资产 六、2 15,934,738.20 18,598,840.91 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 8,732,443.07 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、3 2,411,077,498.72 2,508,356,328.84 2,508,356,328.84 其中：应收票据 1,029,370,542.77 1,151,583,176.39 1,151,583,176.39 应收账款 1,381,706,955.95 1,356,773,152.45 1,356,773,152.45 预付款项 六、4 169,765,301.71 126,471,958.21 126,471,958.21 其他应收款 六、5 49,482,179.59 63,640,601.96 63,640,601.96 其中：应收利息 5,945,063.41 5,945,063.41 应收股利 存货 六、6 1,117,007,240.91 1,102,620,734.51 1,102,620,734.51 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 六、7 10,869,100.00 其他流动资产 六、8 109,664,922.90 124,263,427.92 124,263,427.92 流动资产合计 12,471,728,254.44 11,359,734,091.18 11,349,867,693.34 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 193,530,331.52 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 六、9 20,299,509.76 长期股权投资 六、10 188,106,109.58 92,598,045.44 92,598,045.44 其他权益工具投资 六、11 407,707,119.32 183,663,933.68 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、12 3,217,576,074.00 3,321,218,058.56 3,321,218,058.56 在建工程 六、13 184,518,928.04 70,279,348.98 70,279,348.98 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、14 244,193,325.80 263,804,161.52 263,804,161.52 开发支出 六、15 81,146,586.57 25,328,934.25 25,328,934.25 商誉 六、16 103,040,497.85 103,040,497.85 103,040,497.85 长期待摊费用 六、17 113,346,522.83 116,453,732.68 116,453,732.68 递延所得税资产 六、18 141,596,264.49 127,208,887.08 127,208,887.08 其他非流动资产 六、19 264,087,667.70 234,401,026.41 234,401,026.41 非流动资产合计 4,965,618,605.94 4,537,996,626.45 4,547,863,024.29 资产总计 17,437,346,860.38 15,897,730,717.63 15,897,730,717.63 载于第18页至第135页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第6页至第17页的财务报表由以下人士签署： 董事长兼法定代表人：朱保国 执行董事兼总裁：唐阳刚 主管会计工作负责人：司燕霞 会计机构负责人：庄健莹 合并资产负债表（续） 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 2018年12月31日 2018年1月1日 2017年12月31日 流动负债： 短期借款 六、20 1,500,000,000.00 交易性金融负债 六、21 85,294.16 339,129.90 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 339,129.90 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、22 1,354,914,543.37 1,163,527,427.74 1,163,527,427.74 预收款项 115,288,797.94 合同负债 六、23 115,973,464.09 115,288,797.94 应付职工薪酬 六、24 186,046,426.55 161,565,942.97 161,565,942.97 应交税费 六、25 245,057,455.45 1,045,751,020.24 1,045,751,020.24 其他应付款 六、26 1,967,100,817.25 1,924,158,267.45 1,924,158,267.45 其中：应付利息 应付股利 97,536,288.17 170,936,288.17 170,936,288.17 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、27 400,000.00 400,000.00 400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,369,578,000.87 4,411,030,586.24 4,411,030,586.24 非流动负债： 长期借款 六、28 700,000.00 700,000.00 700,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六、29 262,712,220.34 225,844,273.75 225,844,273.75 递延所得税负债 六、18 54,479,730.16 26,532,304.04 26,532,304.04 其他非流动负债 非流动负债合计 317,891,950.50 253,076,577.79 253,076,577.79 负债合计 5,687,469,951.37 4,664,107,164.03 4,664,107,164.03 股东权益： 股本 六、30 719,050,240.00 553,231,369.00 553,231,369.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、31 1,362,250,389.67 1,715,270,973.93 1,715,270,973.93 减：库存股 六、32 25,208.04 66,786,741.96 66,786,741.96 其他综合收益 六、33 -29,164,814.15 -52,898,929.52 -44,546,365.43 专项储备 盈余公积 六、34 587,255,162.90 587,255,162.90 587,255,162.90 一般风险准备 未分配利润 六、35 8,012,611,700.26 8,036,667,934.28 8,028,315,370.19 归属于母公司股东权益合计 10,651,977,470.64 10,772,739,768.63 10,772,739,768.63 少数股东权益 1,097,899,438.37 460,883,784.97 460,883,784.97 股东权益合计 11,749,876,909.01 11,233,623,553.60 11,233,623,553.60 负债和股东权益总计 17,437,346,860.38 15,897,730,717.63 15,897,730,717.63 载于第18页至第135页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第6页至第17页的财务报表由以下人士签署： 董事长兼法定代表人：朱保国 执行董事兼总裁：唐阳刚 主管会计工作负责人：司燕霞 会计机构负责人：庄健莹 合并利润表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 2018年度 2017年度 一、营业总收入 8,860,655,670.73 8,530,968,596.54 其中：营业收入 六、36 8,860,655,670.73 8,530,968,596.54 二、营业总成本 7,625,852,066.94 7,490,099,890.70 其中：营业成本 六、36 3,359,655,064.11 3,083,081,036.71 税金及附加 六、37 118,454,266.51 129,030,283.24 销售费用 六、38 3,267,279,529.29 3,265,169,717.13 管理费用 六、39 546,375,495.41 506,819,090.28 研发费用 六、40 548,972,707.16 427,152,448.64 财务费用 六、41 -251,952,496.18 -39,007,812.58 其中：利息费用 16,772,638.85 3,050,424.10 利息收入 236,174,743.57 78,084,383.47 资产减值损失 六、42 67,768,499.83 117,855,127.28 信用减值损失 六、43 -30,700,999.19 加：其他收益 六、44 85,097,367.17 91,964,810.95 投资收益（损失以“－”号填列） 六、45 -42,445,887.41 4,297,099,345.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,186,649.16 1,488,310.65 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、46 -2,410,266.97 2,812,281.15 资产处置收益（损失以“－”号填列） 六、47 -549,283.16 225,062,922.66 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,274,495,533.42 5,657,808,066.56 加：营业外收入 六、48 176,898,473.07 91,912,647.38 减：营业外支出 六、49 34,719,651.84 24,797,925.12 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,416,674,354.65 5,724,922,788.82 减：所得税费用 六、50 234,959,635.62 1,237,220,405.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,181,714,719.03 4,487,702,383.46 （一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,181,714,719.03 4,487,702,383.46 2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1、少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 99,539,813.05 59,017,818.89 2、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 1,082,174,905.98 4,428,684,564.57 六、其他综合收益的税后净额 六、51 26,035,358.56 -45,429,961.95 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 23,734,115.37 -45,149,132.62 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 9,849,816.91 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 3、其他权益工具投资公允价值变动 9,849,816.91 4、企业自身信用风险公允价值变动 5、其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益 13,884,298.46 -45,149,132.62 1、权益法下可转损益的其他综合收益 2、其他债权投资公允价值变动 3、可供出售金融资产公允价值变动损益 8,504,114.02 4、金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6、其他债权投资信用减值准备 7、现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8、外币财务报表折算差额 13,884,298.46 -51,433,981.64 9、其他 -2,219,265.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 2,301,243.19 -280,829.33 七、综合收益总额 1,207,750,077.59 4,442,272,421.51 归属于母公司股东的综合收益总额 1,105,909,021.35 4,383,535,431.95 归属于少数股东的综合收益总额 101,841,056.24 58,736,989.56 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十八、2 1.51 6.22 （二）稀释每股收益（元/股） 十八、2 1.51 6.20 载于第18页至第135页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第6页至第17页的财务报表由以下人士签署： 董事长兼法定代表人：朱保国 执行董事兼总裁：唐阳刚 主管会计工作负责人：司燕霞 会计机构负责人：庄健莹 合并现金流量表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 2018年度 2017年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,768,960,092.56 9,078,790,988.35 收到的税费返还 107,391,240.43 50,921,127.41 收到其他与经营活动有关的现金 六、52 680,681,144.03 437,237,165.81 经营活动现金流入小计 10,557,032,477.02 9,566,949,281.57 购买商品、接受劳务支付的现金 2,599,192,448.82 2,546,620,235.15 支付给职工以及为职工支付的现金 880,652,150.38 662,009,765.09 支付的各项税费 1,838,966,543.62 1,341,216,092.81 支付其他与经营活动有关的现金 六、52 3,970,600,153.16 3,701,237,720.83 经营活动现金流出小计 9,289,411,295.98 8,251,083,813.88 经营活动产生的现金流量净额 1,267,621,181.04 1,315,865,467.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 33,100,525.00 657,688,484.55 取得投资收益收到的现金 3,906,200.68 16,644,722.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 450,353.09 2,537,082.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 24,749,467.35 4,479,932,115.41 收到其他与投资活动有关的现金 六、52 1,225,000.00 投资活动现金流入小计 63,431,546.12 5,156,802,404.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 474,472,400.55 294,151,955.40 投资支付的现金 555,972,142.47 188,717,615.54 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、52 53,832,171.20 1,211,700.00 投资活动现金流出小计 1,084,276,714.22 484,081,270.94 投资活动产生的现金流量净额 -1,020,845,168.10 4,672,721,133.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 637,590,000.00 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 637,590,000.00 15,000,000.00 取得借款收到的现金 1,800,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、52 1,199,047.19 23,180,507.74 筹资活动现金流入小计 2,438,789,047.19 38,180,507.74 偿还债务支付的现金 300,000,000.00 350,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,277,489,115.93 265,263,274.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 156,800,000.00 49,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 六、52 3,875,932.38 6,050,621.02 筹资活动现金流出小计 1,581,365,048.31 621,313,895.99 筹资活动产生的现金流量净额 857,423,998.88 -583,133,388.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 58,537,258.94 -66,402,282.70 五、现金及现金等价物净增加额 1,162,737,270.76 5,339,050,930.30 加：期初现金及现金等价物余额 7,400,973,935.19 2,061,923,004.89 六、期末现金及现金等价物余额 8,563,711,205.95 7,400,973,935.19 载于第18页至第135页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第6页至第17页的财务报表由以下人士签署： 董事长兼法定代表人：朱保国 执行董事兼总裁：唐阳刚 主管会计工作负责人：司燕霞 会计机构负责人：庄健莹 合并股东权益变动表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2018年度 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 553,231,369.00 1,715,270,973.93 66,786,741.96 -44,546,365.43 587,255,162.90 8,028,315,370.19 460,883,784.97 11,233,623,553.60 加：会计政策变更 -8,352,564.09 8,352,564.09 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 553,231,369.00 1,715,270,973.93 66,786,741.96 -52,898,929.52 587,255,162.90 8,036,667,934.28 460,883,784.97 11,233,623,553.60 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 165,818,871.00 -353,020,584.26 -66,761,533.92 23,734,115.37 -24,056,234.02 637,015,653.40 516,253,355.41 （一）综合收益总额 23,734,115.37 1,082,174,905.98 101,841,056.24 1,207,750,077.59 （二）股东投入和减少资本 -115,799.00 -1,611,873.24 -66,761,533.92 408,529,046.19 473,562,907.87 1、股东投入的普通股 66,190,546.19 66,190,546.19 2、其他权益工具持有者投入资本 342,338,500.00 342,338,500.00 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 -115,799.00 -1,611,873.24 -66,761,533.92 65,033,861.68 （三）利润分配 -1,106,231,140.00 -83,400,000.00 -1,189,631,140.00 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -1,106,231,140.00 -83,400,000.00 -1,189,631,140.00 4、其他 （四）股东权益内部结转 165,934,670.00 -165,934,670.00 1、资本公积转增资本（或股本） 165,934,670.00 -165,934,670.00 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、设定受益计划变动额结转留存收益 5、其他综合收益结转留存收益 6、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 -185,474,041.02 210,045,550.97 24,571,509.95 四、本年年末余额 719,050,240.00 1,362,250,389.67 25,208.04 -29,164,814.15 587,255,162.90 8,012,611,700.26 1,097,899,438.37 11,749,876,909.01 载于第18页至第135页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第6页至第17页的财务报表由以下人士签署： 董事长兼法定代表人：朱保国 执行董事兼总裁：唐阳刚 主管会计工作负责人：司燕霞 会计机构负责人：庄健莹 合并股东权益变动表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2017年度 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 425,730,126.00 1,820,309,052.12 140,321,805.40 602,767.19 587,255,162.90 3,812,412,101.62 599,651,099.12 7,105,638,503.55 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 425,730,126.00 1,820,309,052.12 140,321,805.40 602,767.19 587,255,162.90 3,812,412,101.62 599,651,099.12 7,105,638,503.55 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 127,501,243.00 -105,038,078.19 -73,535,063.44 -45,149,132.62 4,215,903,268.57 -138,767,314.15 4,127,985,050.05 （一）综合收益总额 -45,149,132.62 4,428,684,564.57 58,736,989.56 4,442,272,421.51 （二）股东投入和减少资本 -167,534.00 -3,287,576.14 -73,535,063.44 15,000,000.00 85,079,953.30 1、股东投入的普通股 15,000,000.00 15,000,000.00 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 -167,534.00 -3,287,576.14 -73,535,063.44 70,079,953.30 （三）利润分配 -212,781,296.00 -212,504,303.71 -425,285,599.71 1、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -212,781,296.00 -212,504,303.71 -425,285,599.71 4、其他 （四）股东权益内部结转 127,668,777.00 -127,668,777.00 1、资本公积转增资本（或股本） 127,668,777.00 -127,668,777.00 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、设定受益计划变动额结转留存收益 5、其他综合收益结转留存收益 6、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 25,918,274.95 25,918,274.95 四、本年年末余额 553,231,369.00 1,715,270,973.93 66,786,741.96 -44,546,365.43 587,255,162.90 8,028,315,370.19 460,883,784.97 11,233,623,553.60 载于第18页至第135页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第6页至第17页的财务报表由以下人士签署： 董事长兼法定代表人：朱保国 执行董事兼总裁：唐阳刚 主管会计工作负责人： 司燕霞 会计机构负责人： 庄健莹 资产负债表 编制单位：丽珠医药集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 2018年12月31日 2018年1月1日 2017年12月31日 流动资产： 货币资金 7,505,401,614.22 6,494,605,142.51 6,494,605,142.51 交易性金融资产 7,267,953.42 9,866,397.84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十七、1 1,208,304,054.50 1,273,761,414.49 1,273,761,414.49 其中：应收票据 606,560,125.42 636,582,349.82 636,582,349.82 应收账款 601,743,929.08 637,179,064.67 637,179,064.67 预付款项 26,503,604.37 23,947,297.19 23,947,297.19 其他应收款 十七、2 1,779,658,972.33 2,235,159,294.88 2,235,159,294.88 其中：应收利息 5,945,063.41 5,945,063.41 应收股利 599,078,865.48 566,928,924.56 （未完）  |