[公告]巨力索具:2018年年度审计报告
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 审 计 报 告 瑞华审字[2019]01670129号 巨力索具股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了巨力索具股份有限公司（以下简称“巨力索具公司”）财务报表， 包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了巨力索具公司2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年 度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于巨力索具公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审 计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注六、30，巨力索具公司2018 年度主营业务收入为 1,568,234,278.91元，较上年增长19.92%。如财务报表附注四、23、（5）收入确认 的具体方法：对于一般的产品销售，在商品已经发出，或已按约定进行验收检验， 相关收入已经收到或取得了收款依据，与销售该商品相关的成本能够可靠地计量 时确认销售收入的实现。对出口产品的离岸业务，公司已办妥出口手续且已确保 货物离境并取得收款权利时，确认销售收入。 由于客户分布不同地区，客户接受产品时点和巨力索具公司销售确认时点可 能存在时间性差异，进而可能存在销售收入未在恰当期间确认的风险。故此，我 们将收入确认列为关键审计事项。 2、审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： （1）了解及评价管理层收入确认相关内部控制的设计，并测试了关键内部 控制执行的有效性。 （2）通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与销售商品收入确认有 关的重大风险及报酬转移时点进行分析评估，评价公司产品销售收入确认的方法 是否符合企业会计准则相关要求。 （3）针对本年记录的国内销售交易选取样本，抽样检查与收入确认相关的 支持性证据，包括销售合同、订单、销售发票、客户签收记录等，评价相关收入 确认是否符合巨力索具公司收入确认的会计政策。 （4）针对出口收入，我们抽取样本将销售记录与报关单、货运提单、收款 记录等出口报关单据进行核对；查询海关电子口岸的信息系统交易记录，与出口 数量、金额核对。 （5）针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至客户签收记录等支持性 文件，以评价销售收入是否在恰当的期间确认。 （6）根据客户交易的特点和性质，抽样执行函证程序。 （7）针对国内外新增重要客户对其工商信息进行查询，并针对国内新增重 要客户进行走访或访谈，对大客户交易进行真实性核查。 （二）应收账款坏账准备 1、事项描述 截至 2018 年 12 月 31 日，巨力索具公司应收账款余额805,082,130.27元， 坏账准备金额 79,649,128.78元，账面价值725,433,001.49元。由于巨力索具管理 层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且若应收账 款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大，因此我们将应收账款 的坏账准备识别为关键审计事项。 2、审计应对 针对应收账款坏账准备，我们实施的审计程序主要包括： （1）对巨力索具公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行 有效性进行了评估和测试。 （2）复核巨力索具公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应 收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等。 （3）检查账龄在 1 年以上的款项余额，通过对客户背景、查阅历史交易和 还款情况等程序中获得的证据来验证管理层判断的合理性。 （4）对本期冲回大额坏账准备，进行合理性分析，并对因收回以前年度的 款项导致账龄变动的回款记录进行抽样检查。 （5）分析巨力索具公司应收账款的账龄和了解客户的信誉情况，并对重要 客户执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的 合理性。 （6）获取巨力索具公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备 计提政策执行。 （三）存货跌价准备 1、事项描述 如财务报表附注六、5存货列示，巨力索具公司财务报表中存货账面价值为 857,844,201.49元，已计提的存货跌价准备为2,196,603.38元。公司管理层于资产 负债表日将存货的成本与其可变现净值进行比较，按成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。如财务报表附注四、11、（3）存货可变现净值的确认和跌价 准备的计提方法：存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 存货年末跌价准备的确定需要管理层综合考虑各种因素后作出重大判断和 假设，为此我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。 2、审计应对 针对存货跌价准备，我们实施的审计程序主要包括： （1）了解及评价管理层巨力索具公司与存货跌价准备相关内部控制的设计， 并测试了关键内部控制执行的有效性。 （2）获取巨力索具公司期末存货清单，执行存货监盘程序，检查存货的数 量及状况，关注冷背残次的存货是否被识别。 （3）取得公司存货的年末库龄清单，结合产品的状况，对库龄较长的存货 进行分析性复核，分析存货跌价准备是否合理。 （4）获取巨力索具公司的存货跌价准备测算表，复核存货减值测试过程， 抽查是否按巨力索具公司相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价本期 的变化情况等，复核存货跌价准备计提是否充分。 （5）对于资产负债表日后已销售的部分存货，通过抽样方式与实际售价与 预计售价进行比较。 （6）通过比较分析历史同类在产品至完工时仍需发生的成本，对管理层估 计的合理性进行评估。 （7）检查存货跌价准备相关信息在财务报表中的列报和披露。 四、其他信息 巨力索具公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致 或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 巨力索具公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制 财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估巨力索具公司的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算巨 力索具公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督巨力索具公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用 者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对巨力索具公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致巨力索具公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就巨力索具公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计 证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审 计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范 措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄峰 中国·北京 中国注册会计师：马耀强 2019年3月28日 合并资产负债表 2018年12月31日 编制单位：巨力索具股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 注六、1 385,647,123.39 548,577,637.85 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 注六、2 800,835,272.47 881,494,056.62 其中：应收票据 注六、2（1） 75,402,270.98 94,422,687.53 应收账款 注六、2（2） 725,433,001.49 787,071,369.09 预付款项 149,533,754.74 153,403,852.05 其他应收款 37,188,280.00 61,168,789.22 其中：应收利息 应收股利 存货 注六、5 855,647,598.11 688,043,635.95 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注六、6 7,557,877.34 4,983,328.01 流动资产合计 2,236,409,906.05 2,337,671,299.70 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 注六、7 95,179,513.21 94,545,788.60 投资性房地产 注六、8 16,204,096.16 1,297,563.89 固定资产 注六、9 1,347,898,102.40 1,451,805,908.95 在建工程 注六、10 106,491,595.63 24,398,040.07 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注六、11 150,884,834.03 153,628,407.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 注六、12 26,339,670.68 26,532,169.82 递延所得税资产 注六、13 14,585,833.78 16,137,067.02 其他非流动资产 注六、14 1,635,689.23 2,436,579.99 非流动资产合计 1,759,219,335.12 1,770,781,526.03 资产总计 3,995,629,241.17 4,108,452,825.73 合并资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：巨力索具股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 注六、15 620,000,000.00 750,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据及应付账款 注六、16 443,999,559.92 431,417,699.17 预收款项 注六、17 110,216,211.55 80,944,153.43 应付职工薪酬 注六、18 25,299,159.51 24,937,377.75 应交税费 注六、19 2,646,256.96 5,241,633.21 其他应付款 注六、20 16,697,234.12 12,761,187.18 其中：应付利息 注六、20（1） 1,627,356.81 1,678,234.74 应付股利 一年内到期的非流动负债 注六、21 270,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,488,858,422.06 1,345,302,050.74 非流动负债： 长期借款 注六、22 230,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 注六、23 10,000,000.00 50,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 注六、24 81,703,800.76 86,026,048.12 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 91,703,800.76 366,026,048.12 负债合计 1,580,562,222.82 1,711,328,098.86 股东权益： 股本 注六、25 960,000,000.00 960,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 注六、26 672,992,800.28 672,992,800.28 减：库存股 其他综合收益 注六、27 -1,770,351.95 -1,896,039.62 专项储备 盈余公积 注六、28 122,749,362.35 120,848,935.51 一般风险准备 未分配利润 注六、29 661,095,207.67 645,179,030.70 归属于母公司所有者权益合计 2,415,067,018.35 2,397,124,726.87 少数股东权益 所有者权益合计 2,415,067,018.35 2,397,124,726.87 负债和所有者权益总计 3,995,629,241.17 4,108,452,825.73 法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：付强 会计机构负责人：李俊茹 合并利润表 2018年度 编制单位：巨力索具股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 注六、30 1,685,140,075.45 1,415,941,107.75 其中：营业收入 注六、30 1,685,140,075.45 1,415,941,107.75 二、营业总成本 1,668,542,140.55 1,463,753,225.21 其中：营业成本 注六、30 1,349,579,288.86 1,129,793,536.37 税金及附加 注六、31 13,914,568.69 15,433,080.94 销售费用 注六、32 163,339,938.76 160,333,745.88 管理费用 注六、33 73,629,855.45 60,809,060.35 研发费用 注六、34 12,065,922.16 10,579,903.82 财务费用 注六、35 53,466,063.61 57,933,681.03 其中：利息费用 注六、35 49,090,291.04 54,380,529.19 利息收入 注六、35 3,041,473.96 2,642,139.18 资产减值损失 注六、36 2,546,503.02 28,870,216.82 加：其他收益 注六、37 5,829,780.22 5,930,947.35 投资收益（损失以“－”号填列） 注六、38 633,724.61 412,247.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 注六、38 633,724.61 412,247.27 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 注六、39 -600,363.82 17,957,409.74 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,461,075.91 -23,511,513.10 加：营业外收入 注六、40 1,200,345.32 6,241,031.99 减：营业外支出 注六、41 3,256,937.26 1,217,979.06 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,404,483.97 -18,488,460.17 减：所得税费用 注六、42 2,587,880.16 -1,326,629.13 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,816,603.81 -17,161,831.04 （一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 17,816,603.81 -17,161,831.04 2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1、少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 2、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 17,816,603.81 -17,161,831.04 六、其他综合收益的税后净额 注六、43 125,687.67 -1,464,754.90 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 注六、43 125,687.67 -1,464,754.90 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 注六、43 125,687.67 -1,464,754.90 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 125,687.67 -1,464,754.90 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 17,942,291.48 -18,626,585.94 归属于母公司所有者的综合收益总额 17,942,291.48 -18,626,585.94 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 注十五、1 0.019 -0.018 （二）稀释每股收益 注十五、1 0.019 -0.018 法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：付强 会计机构负责人：李俊茹 合并现金流量表 2018年度 编制单位：巨力索具股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 注六、44 销售商品、提供劳务收到的现金 1,224,942,049.90 1,090,031,575.23 收到的税费返还 2,597,923.20 2,026,411.16 收到其他与经营活动有关的现金 注六、44 15,957,820.37 19,547,212.34 经营活动现金流入小计 1,243,497,793.47 1,111,605,198.73 购买商品、接受劳务支付的现金 787,363,978.23 590,411,922.22 支付给职工以及为职工支付的现金 237,383,054.17 213,468,285.16 支付的各项税费 30,124,246.94 54,405,485.19 支付其他与经营活动有关的现金 117,887,731.82 140,094,706.30 经营活动现金流出小计 1,172,759,011.16 998,380,398.87 经营活动产生的现金流量净额 注六、45 70,738,782.31 113,224,799.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,725,973.00 179,525,154.54 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,725,973.00 179,525,154.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,104,120.54 54,381,441.46 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,104,120.54 54,381,441.46 投资活动产生的现金流量净额 -43,378,147.54 125,143,713.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 750,000,000.00 1,314,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 筹资活动现金流入小计 750,000,000.00 1,414,000,000.00 偿还债务支付的现金 880,000,000.00 1,414,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,686,578.32 58,048,463.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 44,332,000.00 12,500,000.00 筹资活动现金流出小计 969,018,578.32 1,484,548,463.91 筹资活动产生的现金流量净额 -219,018,578.32 -70,548,463.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,676,654.08 -3,125,393.54 五、现金及现金等价物净增加额 注六、45 -193,334,597.63 164,694,655.49 加：期初现金及现金等价物余额 注六、45 449,778,577.61 285,083,922.12 六、期末现金及现金等价物余额 注六、45 256,443,979.98 449,778,577.61 合并股东权益变动表 2018年度 编制单位：巨力索具股份有限公司 金额单位：人民币 元 项目 本年数 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年年末余额 960,000,000.00 672,992,800.28 -1,896,039.62 120,848,935.51 645,179,030.70 2,397,124,726.87 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 960,000,000.00 672,992,800.28 -1,896,039.62 120,848,935.51 645,179,030.70 2,397,124,726.87 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 125,687.67 1,900,426.84 15,916,176.97 17,942,291.48 （一）综合收益总额 125,687.67 17,816,603.81 17,942,291.48 （二）股东投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,900,426.84 -1,900,426.84 1．提取盈余公积 1,900,426.84 -1,900,426.84 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 4．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 960,000,000.00 672,992,800.28 -1,770,351.95 122,749,362.35 661,095,207.67 2,415,067,018.35 合并股东权益变动表（续） 2018年度 编制单位：巨力索具股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 上年数 归属于母公司股东权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 960,000,000.00 672,992,800.28 -431,284.72 120,848,935.51 666,180,861.74 2,419,591,312.81 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 960,000,000.00 672,992,800.28 -431,284.72 120,848,935.51 666,180,861.74 2,419,591,312.81 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -1,464,754.90 -21,001,831.04 -22,466,585.94 （一）综合收益总额 -1,464,754.90 -17,161,831.04 -18,626,585.94 （二）股东投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入股东权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -3,840,000.00 -3,840,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对股东的分配 -3,840,000.00 -3,840,000.00 4．其他 （四）股东权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 960,000,000.00 672,992,800.28 -1,896,039.62 120,848,935.51 645,179,030.70 2,397,124,726.87 法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：付强 会计机构负责人：李俊 茹 资产负债表 2018年12月31日 编制单位：巨力索具股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 377,830,305.16 540,590,587.73 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 注十四、1 808,463,326.82 890,962,730.85 其中：应收票据 注十四、1（1） 75,382,270.98 94,422,687.53 应收账款 注十四、1（2） 733,081,055.84 796,540,043.32 预付款项 142,171,315.08 147,784,643.86 其他应收款 注十四、2 100,091,460.01 118,467,915.40 其中：应收利息 应收股利 存货 838,250,698.56 661,036,014.99 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,709,707.17 843,313.21 流动资产合计 2,270,516,812.80 2,359,685,206.04 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 注十四、3 233,927,061.09 232,293,336.48 投资性房地产 16,204,096.16 1,297,563.89 固定资产 1,233,781,830.05 1,320,957,972.84 在建工程 95,013,548.58 24,328,722.98 生产性生物资产 油气资产 无形资产 146,456,663.46 149,061,482.68 开发支出 商誉 长期待摊费用 26,276,777.60 26,532,169.82 递延所得税资产 13,718,244.76 14,960,163.87 其他非流动资产 1,270,072.00 1,312,322.00 非流动资产合计 1,766,648,293.70 1,770,743,734.56 资产总计 4,037,165,106.50 4,130,428,940.60 资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：巨力索具股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 620,000,000.00 750,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 484,619,217.43 454,107,181.88 预收款项 107,997,427.07 80,027,093.14 应付职工薪酬 25,140,178.43 24,674,575.80 应交税费 2,365,675.10 4,790,504.80 其他应付款 15,762,785.97 12,617,013.09 其中：应付利息 1,627,356.81 1,678,234.74 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 270,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,525,885,284.00 1,366,216,368.71 非流动负债： 长期借款 230,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 10,000,000.00 50,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 53,140,926.54 55,077,944.34 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 63,140,926.54 335,077,944.34 负债合计 1,589,026,210.54 1,701,294,313.05 股东权益： 股本 960,000,000.00 960,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 706,236,383.30 706,236,383.30 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 122,749,362.35 120,848,935.51 一般风险准备 未分配利润 659,153,150.31 642,049,308.74 所有者权益合计 2,448,138,895.96 2,429,134,627.55 负债和所有者权益总计 4,037,165,106.50 4,130,428,940.60 法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：付强 会计机构负责人：李俊茹 利润表 2018年度 编制单位：巨力索具股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 注十四、4 1,654,399,838.10 1,393,402,589.44 减：营业成本 注十四、4 1,327,220,713.03 1,110,918,513.68 税金及附加 12,869,033.81 15,225,607.72 销售费用 161,411,101.92 156,981,030.07 管理费用 65,992,584.19 51,646,978.38 研发费用 11,984,766.57 10,579,903.82 财务费用 53,529,475.56 57,934,142.66 其中：利息费用 49,090,291.04 54,380,529.19 利息收入 2,972,969.97 2,626,538.83 资产减值损失 2,356,144.44 25,772,394.21 加：其他收益 3,444,550.66 3,545,717.80 投资收益（损失以“－”号填列） 注十四、5 633,724.61 412,247.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 633,724.61 412,247.27 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -583,462.02 17,957,409.74 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,530,831.83 -13,740,606.29 加：营业外收入 956,554.84 6,017,918.13 减：营业外支出 3,241,199.15 1,016,055.86 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,246,187.52 -8,738,744.02 减：所得税费用 （未完）  |