[年报]中集集团:海外监管公告 - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司2018年度报告
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司（「 香港聯交所 」）對本公告的內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而 產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 中國國際海運集裝箱（集團）股份有限公司 CHINA INTERNATIONAL MARINE CONTAINERS (GROUP) CO., L TD. （於中華人民共和國註冊成立之股份有限公司） ( 股份代號： 2039) 海外監管公告 本公告乃中國際海運集裝箱 （ 集團 ） 股份有限公 司（ 「 公司 」 ）根據 香港聯交所 證券上 市規則第 13.10B 條作出。 茲載列公司在公司網站 ( ww.cimc.com) 以及巨潮資訊網 ( ww.cninfo . com. cn) 刊登的 《 中 國國際海運集裝箱（集團）股份有限公司 2018 年年度報告 》 ，僅供參閱。 特此公告 承董事會命 中國際海運集裝箱（集團）股份有限公司 于玉群 公司秘書 香港， 201 9 年 3 月 27 日 於本公告日期，董事會成員 包括：非執行董事王宏先生（董事長）、王宇航先生（ 副董 事長）、胡賢甫 先生及劉冲先生，執行董事麥伯良先生，及獨立非執行董事潘承偉先生、 潘正啟先生及王桂壎先生。 审计报告 普华永道中天审字(2019)第 10036 号 (第一页，共九页) 中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司全体股东： 一、审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(以下简称“中集集团”)的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中集集团 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中集集团，并履行了职业道德方面的其他责任。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一)海洋工程行业相关资产的减值 (二)应收账款及应收融资租赁款的减值 (三)能源、化工及液态食品装备行业、空港装备行业、海洋工程行业及重卡行业的商誉的减值 (四)固定资产的减值 普华永道中天审字(2019)第 10036 号 (第二页，共九页) 三、关键审计事项(续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一) 海洋工程行业相关资产的减值 参见财务报表附注二、11、存货会计政策、附注 二、20、长期资产减值会计政策、附注二、33(2) 以及(3)、主要会计估计及判断之长期资产减值以 及存货跌价准备、附注四、7、存货及附注四、 19、在建工程。 于 2018 年 12 月 31 日，中集集团于合并资产负债 表 确 认 存 货 之 海 洋 工 程 项 目 净 值 为 人 民 币 4,082,645,000 元、固定资产之海洋工程专用设 备为人民币 6,398,496,000 元、在建工程之在建 船舶项目净值为人民币 22,763,292,000 元及商誉 之海洋工程行业资产组人民币 0 元(计提减值准备 后)。 管理层聘请独立的外部评估机构以协助其对存在 减值迹象的海洋工程行业相关资产之公允价值进 行评估，并基于评估结果于 2018 年度合并利润表 对存货之海洋工程项目计提的存货跌价准备为人 民币 860,597,000 元、对固定资产之海洋工程专 用设备计提的减值准备为人民币 174,483,000 元、对在建工程之在建船舶项目计提的减值准备 为人民币 991,561,000 元及对商誉之海洋工程行 业资产组计提减值准备为人民币 153,723,000 元。 管理层于资产负债表日估计存货的可变现净值， 并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌 价准备，可变现净值以存货的预计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税费后的金额确定。 管理层在确定存货的预计售价、至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费时 需要运用重大判断，并考虑历史情况及未来市场 趋势。 我们针对海洋工程行业相关资产的减值执行了 如下的程序： . 评估及测试了与海洋工程行业相关资产的减 值相关的内部控制的设计及执行有效性，包 括关键假设的采用及减值计提金额的复核及 审批。 . 评估了独立的外部评估机构的胜任能力、专 业素质和客观性。 . 就存货的可变现净值执行： (1)将管理层使用的预计售价与独立的外部评 估机构出具的评估结果进行了比较，结合我 们的行业经验，对管理层确定预计售价时所 考虑的未来市场因素，包括未来的租金、利 用率、未来的成本支出等可能发生的变化， 进行了独立的评估。 (2)通过比较历史至完工时仍需发生的成本、 销售费用以及相关税费，对管理层估计的至 完工时将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费的合理性及计算的准确性进行了 评估。 . 就在建工程可收回金额，获取管理层编制的 未来现金流量现值底稿并执行： (1) 检查了计算的准确性。 (2) 利用内部评估专家的工作，以评估管理 层测试中所采用的估值模型的恰当性。 (3) 将 2017 年的减值准备测试表中对相关 资产组的 2018 年现金流预测与 2018 年 实际情况进行对比，评估管理层的减值 测试评估过程是否存在管理层偏见。 (4) 参考了目前公开市场上及中集集团自有 类似平台的租金、利用率及维持费用 率、市场需求量、历史上租金的峰值及 低谷以评估管理层预测的租金、利用率 及未来的成本支出是否在合理范围内。 普华永道中天审字(2019)第 10036 号 (第三页，共九页) 三、关键审计事项(续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)海洋工程行业相关资产的减值(续) 管理层于资产负债表日评估在建工程是否存在减 值迹象，对于在建工程存在减值迹象的进行减值 测试，减值测试结果表明资产的可收回金额低于 其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减 值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。 管理层对在建工程采用未来现金流量现值法进行 了减值测试。管理层在进行减值测试时使用的关 键假设包括未来的租金、利用率、未来的成本支 出及折现率。 管理层就商誉之海洋工程行业资产组计提的减值 准备和固定资产之海洋工程专用设备计提的减值 准备的评估参见关键审计事项(三)和关键审计事 项(四)。 由于上述海洋工程行业相关资产的减值测试中使 用的关键假设涉及重大的判断，我们在审计中予 以重点关注。 (5) 检查了建造合同，以评估未来的成本支 出金额的合理性。 (6) 利用内部评估专家的工作，对折现率的 合理性进行了评估。 (7) 对未来的租金、利用率及折现率执行了 敏感性测试。 . 就商誉之海洋工程行业资产组计提的减值准 备和固定资产之海洋工程专用设备计提的减 值准备，我们在审计中的应对参见关键审计 事项(三)和关键审计事项(四)。 我们在上述工作中取得的相关证据能够支持管 理层在海洋工程行业相关资产的减值测试中使 用的关键假设。 普华永道中天审字(2019)第 10036 号 (第四页，共九页) 三、 关键审计事项(续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (二)应收账款及应收融资租赁款的减值 参见财务报表附注二、9、金融工具会计政策、附 注二、33(1)、主要会计估计及判断之预期信用损 失的计量、附注四、4(2)、应收账款、附注四、 10、一年内到期的非流动资产及附注四、15、长 期应收款。 于 2018 年 12 月 31 日，中集集团合并资产负债表 中应收账款净值为人民币 17,895,919,000 元，长 期应收款净值(含一年内到期部分)中应收融资租 赁款净值为人民币 19,057,404,000 元，合计占中 集集团合并资产负债表总资产的比例为 23%。 2018 年度，中集集团于合并利润表分别确认应收 账款坏账损失人民币 98,546,000 元及长期应收款 (含一年内到期部分)减值损失人民币 178,329,000 元。 对于应收账款，管理层将相同信用风险特征的业 务划入同一个组合，按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备，涉及的关键假设包括历史信 用损失、逾期天数及当前和未来经济状况的预 期。 对于长期应收款中应收融资租赁款，管理层评估 预期信用损失时使用了模型和假设，涉及的关键 假设包括承租人的信用情况、历史的损失率、历 史损失出现期间。 由于管理层确认应收账款及长期应收款中应收融 资租赁款的预期信用损失中使用的关键假设涉及 重大的判断，我们在审计中予以重点关注。 我们针对应收账款及应收融资租赁款的减值执行 了如下的程序： . 对于应收账款的减值执行： (1)评估及测试了与应收账款预期信用损失相 关的内部控制的设计及执行有效性，包括管理 层对应收账款的组合划分、采用关键假设的复 核和审批。 (2)获取了管理层编制的应收账款账龄分析情 况表，采用抽样的方法检查了销售发票，评估 应收账款账龄分析情况表的准确性。 (3)通过检查客户的期后回款情况、参考客户 历史信用损失、客户的经营情况及业绩表现， 结合行业走势及市场发展的考虑，评估管理层 作出的预期信用损失的合理性。 . 对于长期应收款中应收融资租赁款的减值执 行： (1)评估及测试了与长期应收款中应收融资租 赁款预期信用损失相关的内部控制的设计及执 行有效性，包括管理层采用关键假设的复核和 审批。 (2)在内部信用模型专家的协助下，根据中集 集团的内部历史损失数据以及承租人所处行业 的经济环境，评估了模型分析法中使用的关键 假设，包括类似的信用风险、历史的损失率及 历史损失出现期间等的合理性；通过对比行业 标准对宏观经济情景的设定及权重分配的合理 性进行了评估。 (3)采用抽样的方法，检查管理层对承租人财 务状况、租赁物价值及保证人的财务状况的分 析等。 我们在上述工作中取得的相关证据能够支持管理 层在应收账款及应收融资租赁款减值准备计提中 使用的关键假设。 普华永道中天审字(2019)第 10036 号 (第五页，共九页) 三、 关键审计事项(续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (三)能源、化工及液态食品装备行业、空港装备 行业、海洋工程行业及重卡行业的商誉的减值 参见财务报表附注二、20、长期资产减值会计政 策、附注二、33(2)、主要会计估计及判断之长期 资产减值及附注四、21、商誉。 于 2018 年 12 月 31 日，中集集团合并资产负债表 中的商誉净值为人民币 1,954,985,000 元，其中 涉及能源、化工及液态食品装备行业资产组人民 币 1,019,571,000 元，涉及空港装备行业资产组人 民币 173,927,000 元，涉及海洋工程行业资产组 人民币0元(计提减值准备后)，涉及重卡行业资产 组人民币 0 元(计提减值准备后)。2018 年度，中 集集团于合并利润表分别对能源、化工及液态食 品装备行业资产组、空港装备行业资产组、海洋 工程行业资产组及重卡行业资产组计提的商誉减 值准备为人民币 17,087,000 元、人民币 0 元、人 民币 153,723,000 元及人民币 38,815,000 元。 管理层根据包含分摊的商誉的资产组或资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的部分，确认相 应的减值准备。在评估可回收金额时涉及的关键 假设包括收入增长率、毛利率、费用率及折现 率。 由于上述商誉的减值测试中使用的关键假设涉及 复杂及重大的判断，我们在审计中予以重点关 注。 我们针对能源、化工及液态食品装备行业、空港 装备行业、海洋工程行业及重卡行业的商誉的减 值执行了如下的程序： . 评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制 的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及 减值计提金额的复核及审批。 . 获取了管理层编制的分别对能源、化工及液态 食品装备行业资产组商誉、空港装备行业资产 组商誉、海洋工程行业资产组商誉及重卡行业 资产组商誉的减值测试表。 . 评估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产 组或资产组组合。 . 检查了计算的准确性。 . 将管理层 2017 年商誉减值测试表中对 2018 年 的预测与 2018 年实际情况进行对比，考虑管 理层的商誉减值测试评估过程是否存在管理层 偏见。 . 综合考虑了该资产组历史运营情况、行业走势 及新的市场机会及由于规模效应带来的成本及 费用节约，对管理层使用的未来经营的假设， 包括未来收入增长率、毛利率和费用率进行了 合理性分析。 . 利用内部评估专家的工作，对折现率的合理性 进行了评估。 . 对毛利率及折现率执行了敏感性测试。 我们在上述工作中取得的相关证据能够支持管理 层在能源、化工及液态食品装备行业、空港装备 行业、海洋工程行业及重卡行业商誉减值测试中 使用的关键假设。 普华永道中天审字(2019)第 10036 号 (第六页，共九页) 三、 关键审计事项(续) 关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项 (四)固定资产的减值 参见财务报表附注二、20、长期资产减值会计政 策、附注二、33(2)、主要会计估计及判断之长期 资产减值及附注四、18、固定资产。 于 2018 年 12 月 31 日，中集集团合并资产负债表 中固定资产净值为人民币 23,180,408,000 元。 2018 年度，中集集团于合并利润表计提固定资产 减值准备人民币 199,186,000 元。 管理层于资产负债表日评估固定资产是否存在减 值迹象。对于存在减值迹象的进行减值测试，减 值测试结果表明资产或资产组的可收回金额低于 其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减 值损失。可收回金额为资产或资产组的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间的较高者。 2018 年度，中集集团部分子公司(包括海洋工程 行业子公司)处于亏损、微利或停产状态，这些子 公司的固定资产存在减值迹象。管理层按照资产 使用计划，选择使用公允价值减去处置费用后的 净额与资产或资产组预计未来现金流量现值法执 行了固定资产减值测试。估计可收回金额时涉及 的关键假设包括资产组的判断、公允价值及处置 费用的预测；在使用未来现金流量现值方法时涉 及的关键假设包括未来的收入增长率、毛利率、 费用率及折现率。 由于上述固定资产的减值测试中使用的关键假设 涉及复杂及重大的判断，我们在审计中予以重点 关注。 我们针对固定资产的减值执行了如下的程序： . 评估及测试了与固定资产减值相关的内部控 制的设计及执行有效性，包括关键假设的采 用及减值计提金额的复核及审批。 . 采用抽样的方法对资产组的判断进行了独立 的复核，以确定其是否属于能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 . 获取管理层编制的存在减值迹象的固定资产 的减值测试表，选取样本对采用未来现金流 量现值法的检查了计算的准确性并： (1) 将 2017 年的减值准备测试表中对相关 资产组的 2018 年现金流预测与 2018 年 实际情况进行对比，评估管理层的减值 测试评估过程是否存在管理层偏见。 (2) 综合考虑了历史上该资产或资产组的历 史运营情况、行业走势及新的市场机会 及由于规模效应带来的成本及费用节 约，以评价管理层使用的未来经营的假 设，包括未来收入增长率、毛利率和费 用率是否在合理性范围内。 (3) 利用内部评估专家的工作，对折现率的 合理性进行了评估。 (4) 对毛利率及折现率执行了敏感性测试。 . 对于采用公允价值减去处置费用金额方法 的，我们考虑了类似资产的市场价值及变现 率及处置费用以评估其合理性。 管理层对固定资产减值测试所采用的关键假设 在可接受的范围内。 普华永道中天审字(2019)第 10036 号 (第七页，共九页) 四、其他信息 中集集团管理层对其他信息负责。其他信息包括中集集团 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行 的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 中集集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估中集集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适 用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中集集团、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中集集团的财务报告过程。 普华永道中天审字(2019)第 10036 号 (第八页，共九页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未 能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中 集集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中集集团不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事 项。 (六) 就中集集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 普华永道中天审字(2019)第 10036 号 (第九页，共九页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任(续) 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 普华永道中天 会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国 . 上海 市 2019 年 3 月 27 日 注册会计师 注册会计师 周伟然 (项目合伙人) 蔡智锋 资产 附注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2017 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 四、 1 9,729,152 5,596,314 6,325,998 交易性金融资产 四、 2 193,676 - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 四、 2 - 194,880 141,160 衍生金融资产 四、 3 49,055 - - 应收票据及应收账款 四、 4 19,319,466 17,773,590 13,062,266 预付款项 四、 6 6,861,297 2,147,721 2,165,982 其他应收款 四、 5 11,276,144 8,283,236 9,399,096 存货 四、 7 27,335,324 19,258,327 17,409,515 合同资产 四、 8 1,514,348 - - 持有待售资产 四、 9 197,874 235,309 203,847 一年内到期的非流动资产 四、 10 4,387,886 4,314,250 3,941,689 其他流动资产 四、 11 1,038,737 1,198,296 702,478 流动资产合计 81,902,959 59,001,923 53,352,031 非流动资产： 以公允价值计量且其变动计 入当期 损益的金融资产 四、 2 - 318,534 325,187 其他债权投资 四、 12 30,581 - - 可供出售金融资产 四、 13 - 441,581 442,726 长期应收款 四、 15 13,874,369 12,880,540 13,220,242 长期股权投资 四、 16 3,569,900 2,398,495 2,162,217 其他权益工具投资 四、 13 984,155 - - 其他非流动金融资产 四、 14 332,081 - - 投资性房地产 四、 17 1,966,277 1,679,189 1,752,608 固定资产 四、 18 23,188,737 23,088,682 22,167,311 在建工程 四、 19 24,164,814 22,194,585 22,769,189 无形资产 四、 20 4,660,847 4,711,244 4,654,757 开发支出 四、 20 99,062 67,399 49,990 商誉 四、 21 1,954,985 2,112,445 2,127,893 长期待摊费用 四、 22 322,175 205,239 246,574 递延所得税资产 四、 23 1,441,267 1,416,637 1,257,670 其他非流动资产 四、 24 391,754 87,886 86,353 非流动资产合计 76,981,004 71,602,456 71,262,717 资产总计 158,883,963 130,604,379 124,614,748 负债及股东权益 附注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2017 年 1 月 1 日 流动负债： 短期借款 四、 27 19,898,221 15,317,347 15,729,787 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 四、28 - 3,025 141,806 衍生 金融负债 四、 3 342,726 - - 应付票据 及应付账款 四、 29 15,100,613 14,001,767 11,712,533 预收款项 四、 30 132,001 4,624,088 3,780,694 合同负债 四、 31 7,252,088 - - 应付职工薪酬 四、 32 3,096,818 2,713,482 2,115,108 应交税费 四、 33 2,194,085 1,363,986 1,092,030 其他应付款 四、 34 9,336,513 7,486,768 5,474,194 持有待售负债 四、 9 - 14,906 - 预计负债 四、 35 1,083,274 1,214,904 847,429 一年内到期的非流动负债 四、 36 14,075,601 4,085,579 3,667,872 其他流动负债 四、 37 1,024,221 595,907 1,687,762 流动负债合计 73,536,161 51,421,759 46,249,215 非流动负债： 以公允价值计量且其变动计 入当期 四、 28 入当期损益的金融负债 - 37,807 61,235 长期借款 四、 38 25,769,773 24,140,168 27,023,222 应付债券 四、 39 2,019,275 7,986,500 7,986,500 其中：永续债 - 1,986,500 1,986,500 长期应付款 四、 40 236,591 361,396 539,076 递延收益 四、 41 971,593 846,232 839,738 递延所得税负债 四、 23 1,836,128 801,337 657,414 其他非流动负债 四、 42 2,111,454 1,771,746 2,123,556 非流动负债合计 32,944,814 35,945,186 39,230,741 负债合计 106,480,975 87,366,945 85,479,956 股东权益： 股本 四、 43 2,984,989 2,982,889 2,978,577 其他权益工具 四、 44 4,007,545 2,033,043 2,049,035 其中：永续债 4,007,545 2,033,043 2,049,035 资本公积 四、 45 4,128,400 4,209,663 3,126,585 其他综合收益 四、 46 838,711 219,303 357,341 盈余公积 四、 47 3,282,585 3,281,535 3,279,379 未分配利润 四、 48 22,082,769 19,734,494 17,495,053 归属于母公司股东及其他权 益持有者的 权益合计 37,324,999 32,460,927 29,285,970 少数股东权益 15,077,989 10,776,507 9,848,822 股东权益合计 52,402,988 43,237,434 39,134,792 负债及股东权益总计 158,883,963 130,604,379 124,614,748 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产 附注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2017 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 十六、1 1,745,889 1,366,876 2,660,222 衍生金融资产 4,734 - - 其他应收款 十六、2 25,239,000 18,115,511 17,887,234 其他流动资产 441 5,771 9,272 流动资产合计 26,990,064 19,488,158 20,556,728 非流动资产： 可供出售金融资产 十六、3 - 388,905 388,905 其他权益工具投资 十六、3 689,273 - - 长期股权投资 十六、4 11,471,599 9,583,886 9,375,276 固定资产 十六、5 137,939 144,248 102,372 在建工程 93,894 56,326 844 无形资产 13,949 14,207 14,466 长期待摊费用 18,867 29,627 40,730 递延所得税资产 十六、12 90,569 73,140 52,280 非流动资产合计 12,516,090 10,290,339 9,974,873 资产总计 39,506,154 29,778,497 30,531,601 负债及股东权益 附注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 2017 年 1 月 1 日 流动负债： 短期借款 十六、6 6,235,000 350,000 2,710,000 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 614 65 应付职工薪酬 367,011 291,949 205,760 应交税费 十六、7 15,513 3,094 3,646 其他应付款 十六、8 2,523,517 4,739,876 3,066,559 预计负债 - 102,524 79,104 一年内到期的非流动负债 十六、9 8,886,500 1,095,000 800,000 其他流动负债 四、37 1,000,000 - - 流动负债合计 19,027,541 6,583,057 6,865,134 非流动负债： 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - 3,296 长期借款 十六、10 1,753,000 1,322,000 1,621,000 应付债券 十六、11 2,000,000 7,986,500 7,986,500 其中：永续债 - 1,986,500 1,986,500 递延收益 18,569 25,171 37,429 非流动负债合计 3,771,569 9,333,671 9,648,225 负债合计 22,799,110 15,916,728 16,513,359 股东权益： 股本 四、43 2,984,989 2,982,889 2,978,577 其他权益工具 四、44 4,007,545 2,033,043 2,049,035 其中：永续债 4,007,545 2,033,043 2,049,035 资本公积 十六、13 3,337,205 3,330,895 3,287,149 其他综合收益 十六、14 344,122 43,754 43,754 盈余公积 四、47 3,282,585 3,281,535 3,279,379 未分配利润 十六、15 2,750,598 2,189,653 2,380,348 股东权益合计 16,707,044 13,861,769 14,018,242 负债及股东权益总计 39,506,154 29,778,497 30,531,601 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项目 附注 2018 年度 2017 年度 一、营业收入 四、 49 93,497,622 76,299,930 减：营业成本 四、 49 79,586,408 62,292,715 税金及附加 四、 50 955,557 516,723 销售费用 四、 51 1,744,260 2,926,718 管理费用 四、 52 5,158,990 4,830,325 研发费用 四、 53 993,416 651,729 财务费用 四、 54 1,158,896 1,446,321 其中：利息费用 1,928,060 1,148,626 利息收入 590,292 227,261 资产减值损失 四、 60 2,425,624 671,341 信用减值损失 四、 61 304,550 - 加：其他收益 四、 59 386,822 472,626 投资 (损失 )/收益 四、 57 (82,029) 510,351 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 166,415 30,675 公允价值变动 (损失 )/收益 四、 56 (239,620) 111,316 资产处置收益 四、 58 5,241,911 113,334 二、营业利润 6,477,005 4,171,685 加：营业外收入 四、 62 374,891 622,421 减：营业外支出 四、 63 168,338 384,865 三、利润总额 6,683,558 4,409,241 减：所得税费用 四、 64 2,615,103 1,250,826 四、净利润 4,068,455 3,158,415 按经营持续性分类 持续经营净利润 4,068,455 3,158,415 终止经营净利润 - - 按所有权归属分类 归属于母公司股东及其他权益持有者的净利润 3,380,436 2,509,242 少数股东损益 688,019 649,173 五、其他综合收益的税后净额 四、 46 263,110 (195,798) 归属于母公司股东及其他权益持有者的其他综合收益的税后净额 163,064 (138,038) 不能重分类进损益的其他综合收益 (172,827) - 其他权益工具投资公允价值变动 (172,827) - 将重分类进损益的其他综合收益 335,891 (138,038) 可供出售 金融资产公允价值变动 - 568 其他债权 投资公允价值变动 1,599 - 现金流量套期工具产生的其他综合收益 (1,014) 3,654 自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产在转 换日公允价值大于账面价值部分 57,788 5,011 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 - 16,448 投资性房地产出售其他综合收益转出 - (39,086) 外币报表折算差额 277,518 (124,633) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 100,046 (57,760) 六、综合收益总额 4,331,565 2,962,617 归属于母公司股东及其他权益持有者的综合收益总额 3,543,500 2,371,204 归属于少数股东的综合收益总额 788,065 591,413 （未完）  |